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Diagrama de Compras

El documento presenta diagramas de flujo para los procesos de ingresos, cobros, compras y pagos de una empresa. El diagrama de ingresos describe cómo se determinan y autorizan las ventas y cómo se registran e incluyen en los estados financieros. El diagrama de cobros explica el proceso de clasificación de clientes y cobranza de deudas. El diagrama de compras detalla los pasos para requerir mercancías, seleccionar proveedores y recibir productos. Por último, el diagrama de pagos muestra cómo

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El documento presenta diagramas de flujo para los procesos de ingresos, cobros, compras y pagos de una empresa. El diagrama de ingresos describe cómo se determinan y autorizan las ventas y cómo se registran e incluyen en los estados financieros. El diagrama de cobros explica el proceso de clasificación de clientes y cobranza de deudas. El diagrama de compras detalla los pasos para requerir mercancías, seleccionar proveedores y recibir productos. Por último, el diagrama de pagos muestra cómo

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INICIO DIAGRAMA DE INGRESOS

Determinación de
las Vventas del día

Notas de ventas y
CFDI

Ventas e IVA

Autorización
Ventas al No
Crédito Estudio de de la No
contado solvencia gerencia

Si

Deposito al banco Si
Políticas de crédito Plazos de pagos

Pólizas de
ingresos
Otorgar el crédito
Contabilidad

Estados Registro de
financieros pólizas de diario
DIAGRAMA DE COBROS

Clasificación SI
El cliente paga su
Inicio de los Morosos
deuda.
clientes.

NO
Llamarle al cliente.
Con sus respectivos
Tener cartera de los
intereses. Oportuno
clientes.

Recordarle su deuda y SI Contesta


que pase a pagar.
La forma
Efectivo
de pago.
NO

Ir a dejarle el estado de
Se recibe el dinero. cuenta las veces que
sea necesario.
Cheque

Fin

Debe
El vendedor cobra
tener dos
el cheque
fondos.

Demandar al cliente
DIAGRAMA DE COMPRAS

Requisición de SI Dep. Finanzas


Inicio Existe
mercancías autorización para el
presupuesto
pedido

NO Proceso de adquisición
Modificar el presupuesto

Determina el proveedor Analiza y recomienda Recibe las propuestas Genera cotización con
proveedores de los proveedores proveedores.

Documentos
Control de calidad
Autorización por parte Proveedores comprobatorios
del Dep. Finanzas

NO
Contabilidad

SI
Genera y analiza orden Requiere Transferencia pago
de compra anticipo anticipado
Entrada de mercancías

Estados financieros
DIAGRAMA DE PAGOS
Datos
correctos NO Solicitar al proveedor
de la cambiar factura
factura
Inicio

SI
Revisar cartera de
proveedores y Revisar la
acreedores. documentación
Programar el pago

Clasificar a los
proveedores de acuerdo
a la exigibilidad

Pagar al SI
proveedor
Entregar documentación Contabilidad
en fecha
a la contabilidad establecido
Presentar factura al día
correspondiente

NO

Estados financieros
Reprogramar fecha y
Sello se la factura Devolver una copia pagar interés
CFDI sellada al proveedor

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