PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

TABLA DE CONTENIDO

1 ANTECEDENTES: .................................................................................................................................. 2

2 OBJETIVOS: .......................................................................................................................................... 2

3 ASPECTOS INSTITUCIONALES: .............................................................................................................. 2

4 MERCADO: .......................................................................................................................................... 3

5 MONTO DE INVERSION: ....................................................................................................................... 3

6 ESTUDIO DE MERCADO........................................................................................................................ 4

6.1 PARTES DEL ESTUDIO DE MERCADO.................................................................................................. 4

6.2 USOS Y ESPECIFICACIONES ................................................................................................................ 5
6.3 ESTUDIO DE LA DEMANDA ................................................................................................................ 5
6.4 ESTUDIO DE LA OFERTA ................................................................................................................... 10
PROMOCIÓN Y DISTRIBUCIÓN: ............................................................................................................................. 11

7 ESTUDIO TÉCNICO ............................................................................................................................. 13

7.1 TAMAÑO. ........................................................................................................................................ 13

7.2 PROCESO DE PRODUCCION. ............................................................................................................ 14

8 ESTUDIO DE ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN ............................................................................. 15

8.1 ORGANIGRAMA DE DISTRIBUCION Y PERSONAL. ............................................................................ 15

8.2 -PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS. ......................................................................................... 16

9 ESTUDIO FINANCIERO ........................................................................................................................ 16

10 EVALUACION DEL PROYECTO ............................................................................................................. 18

10.1 INDICADORES O CRITERIOS DE EVALUACIÓN: .............................................................................................. 18

1
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

PROYECTOS DE INVERSION

PROYECTO: CENTRO VACACIONAL “CH’ASKA WASI”.

1 ANTECEDENTES:

Teniendo en consideración que la ciudad del Cusco es un atractivo turístico local,

nacional y mundial, y es uno de los destinos turísticos más visitados del País, por sus
diferentes atractivos arquitectónicos, belleza de paisajes y calles típicas. Se ha podido
observar que el mercado turístico es regular y rentable, además se vio la necesidad
de satisfacer la falta de locales de esparcimiento de acuerdo al tipo de turismo que nos
visita, locales que sean más cercanos a la ciudad del Cusco, que tengan una
adecuada implementación.

2 OBJETIVOS:

 Proporcionar al turista una buena calidad de servicio.

 Ofrecer costos de acuerdo a la economía del turismo nacional y extranjero.
 Brindar una gama de servicios como restaurante, hospedaje, canchas deportivas,
servicios de excursión, salas de diversión, entre otros.

3 ASPECTOS INSTITUCIONALES:

 Financiamiento por parte del Banco de Materiales para la activación de pequeñas

empresas dedicadas a la actividad turística.
 Propaganda incentivando al turismo interno y externo por parte del gobierno.
 Clasificación por parte del MINCETUR de acuerdo a la infraestructura y servicios.
 Clasificación por parte de la SUNAT de acuerdo a las ventas alcanzadas
anualmente.
 Exoneración del I.G.V. para paquetes comprados en el extranjero.

2
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

4 MERCADO:

Según a las estadísticas alcanzadas a través del gobierno en cuanto al

crecimiento del turismo nacional e internacional (P.B.I.) se ha observado que la
afluencia del turismo a la ciudad del Cusco esta en progresivo aumento, tomando en
consideración lo siguiente:

 En los meses de Agosto a Noviembre la afluencia de promociones escolares va en

aumento, y la afluencia de turismo receptivo baja en un 50%.
 En los meses de Diciembre a Abril la afluencia de turismo receptivo baja
enormemente.
 En los meses de Abril a Agosto la afluencia de turismo nacional y extranjero es
alta.

Por lo mencionado anteriormente, estamos elaborando un plan de ofertas e

incentivos, destinado tanto a los turistas como a las empresas afines al turismo
(Agencias de viaje, Aerolíneas, personas vinculadas a transporte e información del
turista, y hoteles), por lo que el plan propuesto consta de lo siguiente:

 Ofrecer excursiones con grupos de turistas hacia diferentes puntos del valle
sagrado en el departamento del Cusco.
 Ofrecer semanalmente shows artísticos que manifiesten nuestro arte y costumbres,
dando a conocer nuestra cultura.
 Ofrecer eventos deportivos entre delegaciones turísticas.
 Publicidad a través de medios televisados, diarios y revistas a nivel nacional para
atraer al turista nacional.
 Publicidad en revistas de información al turista (Aerolíneas, guías de turismo)
 Apertura una página WEB.
 Ofrecer tarifas con comisiones para agencias de viaje, personas allegadas al
turismo; para motivar a dichas personas.
 Tener tarifas de acuerdo a la época del año, la afluencia de turismo.

5 MONTO DE INVERSION:

Los costos que detallamos a continuación son costos aproximados y son los
siguientes:

3
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

 Compra del terreno (35 $ por m2): $ 700 000.00

 Construcción de infraestructura: $ 1 500 000.00
 Mobiliario: $ 500 000.00
 Trámites de funcionamiento: $ 2500.00
 Propaganda y activación: $ 20 000.00
TOTAL: $ 2 722 500.00 aproximadamente.

Los valores antes mencionados están supuestos con respecto a valores

referenciales de otras obras que tienen igual envergadura.

CAPITAL DE TRABAJO

25 PERSONAS (SUELDO promedio de $ 400)

TOTAL: $ 10 000

6 ESTUDIO DE MERCADO

6.1 PARTES DEL ESTUDIO DE MERCADO

a) Identificar los usos que pueden tener los bienes que se pretende producir y las
posibilidades de sustitución por otros bienes actualmente en uso, o por otros
bienes cuya producción ya está programada.

4
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

b) Caracterizar el mercado para el cual se produce, estructura evolución

c) Analizar las tendencias históricas de la demanda actual y proyectada
d) Analizar las tendencias históricas y características de la oferta
e) Determinar las posibilidades del proyecto de mercado.

6.2 USOS Y ESPECIFICACIONES

- Básicamente el proyecto se caracterizara por el ofrecimiento de hospedaje y

recreación para turistas tanto nacionales como extranjeros a un precio acorde a
sus economías.
- Ofrecer una gama de servicios acorde a la economía de nuestro país.
- La dieta de nuestro menú se ajustara a productos de nuestra ciudad, procurando
sobre todo que la producción sea lo mas natural posible, salvo potajes
extranjeros que requieran insumos que no se producen en nuestra zona y se
tenga que usar insumos artificiales.
- Se proyectara un sistema de ofertas y propaganda de manera que exista
relación entre la economía nacional y la competencia, porque el mercado de
consumidores no solamente son clientes extranjeros sino turismo nacional.
- Acondicionar salas de recreación deportiva para los diferentes deportes, además
adicionar locales de diversión nocturnos, un bar, con todo el equipo necesario y
personal calificado para satisfacer cualquier tipo de demanda.
- Establecer un proyecto de ampliación para años futuros en base a lo
desarrollado en los primeros años.

6.3 ESTUDIO DE LA DEMANDA

Cuadros Estadísticos:
- Primeramente se detallara las estadísticas del MINCETUR (Ministerio de Comercio
Exterior y Turismo), las cuales nos van a permitir evaluar de mejor manera nuestro
mercado.
- De los datos del INEI se tiene que del total de turistas que llegan al Perú, el 56%
tienen como destino la ciudad del Cusco, como se detalla en el cuadro N° 6.

5
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

- Se usara como base el siguiente cuadro que detalla el flujo de pasajeros que llega
a nuestro Terminal aéreo, tomando en cuenta de que del total de personas vienen
por turismo, alrededor de un 70%, el cual se tomara como mercado posible para
nuestro proyecto, tal como se detalla en el cuadro N° 1.
- Del total de turistas que llegan al Cusco, el 60.1% lo hace con fines de recreación;
este simple hecho justifica la creación de un Centro Recreacional, lo que nos
garantiza una alta rentabilidad, como se indica en el cuadro N° 7.
Cuadro Nro. 1 – Flujo de turistas
TOTAL LLEGADAS MERCADO POSIBLE
EXTRANJEROS NACIONALES EXTRANJEROS NACIONALES TOTALES
ENE 82922 91530 58045 64071 122116
2012 FEB 74166 34754 51916 24328 76244
MAR 71795 90297 50257 63208 113464
ABR 60705 10745 42494 7521 50015
MAY 69930 34664 48951 24265 73216
JUN 76040 40134 53228 28094 81322
JUL 101780 40886 71246 28620 99866
AGO 94889 45288 66422 31701 98124
SEP 81398 118841 56979 83189 140167
OCT 79059 88625 55341 62038 117379
NOV 70748 99047 49524 69333 118857
DIC 80485 80489 56340 56342 112682
ENE 88345 97516 61842 68261 130103
2013
FEB 88920 41668 62244 29168 91412
MAR 81805 102886 57264 72020 129284
ABR 76202 13488 53341 9441 62783
MAY 75579 37464 52905 26225 79130
JUN 87482 46173 61237 32321 93558
JUL 107014 42988 74910 30092 105002
AGO 95964 45801 67175 32061 99235
SEP 92247 134681 64573 94276 158849
OCT 90154 101063 63108 70744 133852
NOV 88061 123285 61643 86300 147942
DIC 87968 87972 61578 61580 123158
- Observando el cuadro podemos detallar lo siguiente:
1. Los meses de septiembre a marzo, son meses críticos en lo referente a turistas
extranjeros, mas no así en cuanto a turistas nacionales, ellos se mantienen casi en
forma constante, por lo cual debemos de proyectar ofertas que tengan relación con
la economía de nuestro país tomando en cuenta que nuestro mercado sea
nacional.
2. De los meses de abril hasta agosto el flujo turístico extranjero va en aumento por lo
cual se pensara en ofrecer una gama servicios para el turista extranjero así como
en nuestro restaurante se ofrecerá menús extranjeros y típicos, pero evaluando el
precio de acuerdo a la demanda.

6
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

- Se detalla a continuación la selección de mercado posible y categorizado para el

centro vacacional del proyecto.
METODO DE PROMEDIOS MOVILES

Año X Y XY X2 Y2
2012 1 1.203452 1.203452 1 1.44829672
2013 2 1.354308 2.708616 4 1.83415016

b = 150.86

a = 1052.60

r2 = 1.000

Ecuacion 1053 + 150.86 X

PARA X = 3
Y= 1505.16

DEMANDA
AÑO ESTACION PM PMC IE
ACTUAL
Invierno 311.824
Primavera 204.553
2012
Verano 338.157 300.86 305.73 1.11
Otoño 348.918 310.61 314.47 1.11
Invierno 350.799 318.34 321.45 1.09
Primavera 235.471 324.57 331.57 0.71
2013
Verano 363.086 338.58
Otoño 404.952

Año TOTAL Invierno Primavera Verano Otoño

2012 1203.452 0.00 0.00 1.11 1.11
2013 1354.308 1.09 0.71 0.00 0.00
TOTAL 1.09 0.71 1.11 1.11
PROMEDIO 0.109 0.071 0.111 0.111

REAJUSTE 1.087 0.707 1.101 1.105

DEMANDA TOTAL (AÑO) 1505.16

POR ESTACION 376.291 376.291 376.291 376.291
DEMANDA 408.902 266.095 414.430 415.738

7
 PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

Cuadro Nro. 2 - Hoteles

Categoría Cantidad
*De 3 a 5 estrellas 41
*De 2 a 3 estrellas 47
Hospedajes 19

Cuadro Nro. 3 – Agencias de turismo en Cusco

Categoría Cantidad
*Clase A 36
*Clase B 61
Clase C 53

Cuadro Nro. 4 – Agencias de turismo en Lima

Categoría Cantidad
*Clase A 38

Nota: Las categorías resaltadas con asterisco, serán el mercado posible para nuestro
proyecto.

Cuadro Nro. 5 – Restaurantes turísticos en Cusco

Categoría Cantidad
A 17
B 32
C 38

Cuadro Nro. 6 - CIUDADES O LUGARES MAS VISTADOS EN EL PERU, 2000

(EN PORCENTAJES)

LUGARES TOTAL EE.UU. ALE- ESPA- CHILE ARGEN- BRASIL FRAN- INGLA- JA- ITALIA O-

VISITADOS MANIA ÑA TINA CIA TERRA PON TROS

LIMA 86.0 98.0 90.0 86.0 63.0 86.0 89.0 70.0 98.0 93.0 93.0 93.0

8
 PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

CUSCO 56.0 67.0 81.0 70.0 16.0 51.0 54.0 78.0 78.0 82.0 72.0 63.0

MACHU PICCHU 53.0 62.0 77.0 67.0 15.0 49.0 52.0 76.0 76.0 79.0 68.0 59.0

VALLE SAGRADO 33.0 33.0 51.0 49.0 11.0 40.0 37.0 58.0 49.0 40.0 46.0 33.0

PUNO 31.0 20.0 60.0 51.0 4.0 24.0 26.0 70.0 53.0 51.0 54.0 42.0

AREQUIPA 29.0 23.0 58.0 44.0 10.0 23.0 18.0 62.0 40.0 18.0 47.0 36.0

LAGO TITICACA 27.0 16.0 56.0 47.0 4.0 21.0 22.0 61.0 48.0 47.0 48.0 37.0

TACNA 21.0 13.0 29.0 20.0 38.0 33.0 17.0 27.0 17.0 10.0 14.0 13.0

NAZCA 15.0 9.0 24.0 21.0 1.0 10.0 16.0 21.0 25.0 42.0 34.0 23.0

CAÑON DE COLCA 14.0 10.0 30.0 22.0 2.0 7.0 6.0 27.0 28.0 9.0 26.0 20.0

ICA 11.0 8.0 19.0 18.0 3.0 8.0 19.0 13.0 14.0 17.0 20.0 16.0

PISCO 10.0 7.0 19.0 17.0 1.0 5.0 6.0 13.0 16.0 6.0 20.0 16.0

TRUJILLO 7.0 8.0 8.0 7.0 2.0 15.0 6.0 5.0 5.0 5.0 9.0 9.0

HUARAZ 7.0 8.0 9.0 8.0 2.0 4.0 4.0 8.0 10.0 5.0 9.0 8.0

IQUITOS 4.0 9.0 5.0 7.0 0.0 1.0 1.0 2.0 5.0 1.0 2.0 4.0

CHICLAYO 3.0 2.0 4.0 3.0 1.0 8.0 3.0 2.0 2.0 1.0 5.0 4.0

MALDONADO 2.0 3.0 2.0 4.0 - 1.0 - 2.0 5.0 - 2.0 3.0

TUMBES 2.0 2.0 1.0 1.0 1.0 5.0 - 1.0 1.0 1.0 1.0 2.0

FUENTE: PROMPERU - PERFIL DEL TURISTA EXTRANJERO, 2000.

Cuadro Nro. 7 - INGRESO DE EXTRANJEROS POR PROPOSITO DE VIAJE,

2005
MES TOTAL RECREA- NEGO- TRABA- RELI- EDUCA- PER- RESI- ARTISTA CONFE- OTROS

CION CIOS JO GION CION SONAL DENTE RENCIA

TOTAL 726610 601019 35038 1774 107 3628 18 16697 514 15625 52190

ENE 59205 47243 2874 81 8 412 1 2045 1 1174 5366

FEB 42954 34801 2452 143 9 224 1 1535 33 911 2845

MAR 46979 38682 2625 198 9 264 - 1573 19 875 2734

ABR 44148 35334 3137 129 7 152 3 1453 26 1241 2666

MAY 60615 50401 3631 134 2 327 2 1567 47 1477 3027

JUN 68343 56799 3202 141 6 549 2 1505 15 1287 4837

JUL 74622 64694 2763 100 8 358 3 1086 85 1253 4272

AGO 76128 63945 3376 169 16 473 4 1296 111 1748 4990

9
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

SEP 63353 51585 3115 221 19 239 2 1193 49 1920 5010

OCT 62542 50365 3191 118 13 290 - 1281 31 1599 5654

NOV 60813 49823 2971 200 4 227 - 1247 48 1602 4691

DIC 66908 57347 1701 140 6 113 - 916 49 538 6098

FUENTE: DIRECCION GENERAL DE MIGRACIONES Y NATURALIZACION - Oficina de Estadística

INGRESO DE EXTRANJEROS POR PROPOSITO

DE VIAJE: 1999
(Miles de Personas)

601

52

35
17
16

RECREACION NEGOCIOS CONFERENCIA RESIDENTE OTROS

Selección e información:

- En cuanto a la selección de mercado e información publicitaria de nuestro

restaurante, será básicamente dirigido a clientes de clase A y B, entendiéndose
estas dos clases como clases de nivel económico aceptable, así como una
selección de agencias, hoteles y personas allegadas al turismo, que estén
relacionadas con estos requerimientos.
- Se dotara de personas encargadas de repartir volantes a los hoteles, además de
una persona encargada de publicitar y dirigir la dirección de prensa y propaganda
personalmente con las instituciones antes mencionadas.
- En los cuadros 2, 3 y 4 tenemos la selección de nuestro mercado, por lo cual
nuestra persona encargada de publicidad se abocara a hacer llegar cartas de
presentación con precios confidenciales y publicados además de ofertas y
comisiones.

6.4 ESTUDIO DE LA OFERTA

Producción:

10
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

- Se tiene proyectado la atención de servicios de hospedaje, restaurante, y

recreación de 50 a 70 personas diarias para la prestación de nuestro servicio.
- Tanto la prestación de nuestros servicios será de la siguiente manera:
Atención de hospedaje:

Clase A: Suite ejecutivo, que consta de los siguientes servicios.

- 01 dormitorio totalmente amoblado, con teléfono, televisión, y

otros.
- Una sala de recepción.
- Servicios higiénicos completos con agua caliente y fría.
- Un estudio.
Clase B: Habitaciones, consta de los siguientes servicios.

- 03 dormitorios amoblados.
- Servicios higiénicos completos con agua caliente y fría.

Atención de servicios de recreación:

Atención general de Cancha de Fútbol, canchas de Fulbito, canchas de

Básquet, canchas de Voley, canchas de tenis, canchas de frontón, Una
piscina atemperada, un servicio de sauna.

Atención de servicios de diversión:

Consta de un local acondicionado para la realización de fiestas

nocturnas, constara de un Bar, y una pista de baile.

Atención de Excursiones:

Se contara también con los servicios referentes a brindar viajes a

diferentes lugares turísticos, que se encuentren dentro de nuestra región.

Promoción y distribución:
- Básicamente se creara una oficina de relaciones públicas y propaganda encargada
de las relaciones de nuestro establecimiento con las agencias y hoteles
categorizadas como mercado posible.
- Se recurrirá a volantes repartidos en los terminales aéreos y terrestres así como en
las agencias y hoteles, además de propaganda vía televisión e Internet.

11
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

- Se debe aclarar que el servicio ejecutivo esta dirigido a personas que vienen a
nuestra localidad, por lo cual se tratara de llegar a estos medios previo estudio.
- Se contara con precios confidenciales y publicados, además de comisiones en
cuanto al servicio turístico y ejecutivo, básicamente orientado a agencias de viajes.

Precio:
- Se establecerá un margen de ganancia de 50%, poniendo $50.00 como precio de
producción para el servicio turístico, $25.00 para el servicio Nacional, además se
le adicionara el 30% para acuerdos que se tengan con instituciones que requieran
de nuestro servicio.
Servicio ejecutivo: Precio de venta = $50.00 + 50 %
($50.00)
Precio de venta = $75.00
Servicio Nacional: Precio de venta = $25.00 + 50 %
($25.00)
Precio de venta = $37.50
- Todos los precios incluyen los impuestos y servicios.
Comercialización
Estará encargado a la oficina de publicidad y propaganda para la cual se detallo
anteriormente su modo de trabajo.

Proyecciones de mercado
- Las proyecciones de mercado para nuestro proyecto estarán sujetas al flujo
turístico de llegada a nuestra ciudad, lo cual resulta muy difícil de precisar.
- Tomando como referencia las estadísticas anteriores, se puede esperar un
mercado prospero para nuestro restaurante.

Asignación de mercado
- Se detallo anteriormente que nuestro mercado esta dirigido a las categorías A y B
en cuanto a hoteles y agencias de turismo, así como a las personas de condición
económica aceptable.

OBSERVACIONES:

- El cuadro N° 2, y cuadro N° 5, nos da una idea del equipamiento adecuado para

competir con los hoteles y restaurantes de la clase A y B.

12
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

- Se contratara personal calificado y con experiencia para elevar la calidad de

atención de nuestro proyecto.

7 ESTUDIO TÉCNICO

7.1 TAMAÑO.

Se presentaran los problemas de tamaño bajo dos problemas centrales:

a. La capacidad del proyecto.

b. Factores condicionantes.

CAPACIDAD DEL PROYECTO.

Considerando el tamaño como la medida, en unidad de tiempo, de la producción
normal del conjunto del proyecto se tendrá en promedio 60 turistas por día.

CAPACIDAD DISEÑADA.
La capacidad diseñada de las distintas unidades del proyecto que indique la
capacidad resultante de la integración de los distintos procesos unitarios de
producción. Para nuestro proyecto se considerara un promedio de 100 personas
atendidas por los diferentes servicios aparte del hospedaje.

MARGENES DE CAPACIDAD UTILIZABLE.

13
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

La diferencia que existe entre la capacidad diseñada y la que será normalmente

utilizada se debe señalar las reservas y la sobrecarga posible. Para el proyecto se
considerara una reserva de 50 personas.

FACTORES CONDICIONANTES DEL TAMAÑO.

El detalle de los factores restrictivos analizados y el método empleado para
determinar el tamaño óptimo, considerando los siguientes aspectos:
 Tamaño del mercado.
 Capacidad financiera.
 Disponibilidad de insumos materiales y humanos.
 Problemas de transporte.
 Problemas institucionales.
 Capacidad administrativa.

El tamaño escogido para nuestro proyecto esta de acorde con el flujo turístico
hacia el Cusco, en cuanto al financiamiento se recurrirá a las instituciones financieras
existentes en el país. Se producirá puestos de trabajo para los habitantes de la ciudad
del Cusco, los problemas de transporte son mínimos puesto que la ubicación de
nuestro proyecto esta muy cerca de la ciudad.

7.2 PROCESO DE PRODUCCION.

Son las transformaciones que realizara el aparato productivo creado por el

proyecto para convertir una adecuada combinación de insumos en cierta cantidad de
productos. En estos términos el proceso se identifica con la función de producción y se
caracteriza por los estados inicial y final de la variable que mide el objeto de su
aplicación. Para comprobar de manera suficiente el correcto planteamiento del
problema técnico y económico que el proyecto se propone resolver, las informaciones
presentadas deben responder las siguientes preguntas.

a. ¿Corresponden las especificaciones del producto, estrictamente a las

condiciones de la demanda?. Debido a que la mayoría del turismo que
fluye hacía la ciudad del Cusco son personas jóvenes, buscan
entretenimiento y turismo de aventura, el proyecto se propone satisfacer
estas necesidades que no han sido cubiertas totalmente.

14
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

b. ¿Las instalaciones elegidas son técnicas y económicamente

adecuadas para la demanda actual y proyectada? Debido a la gran
afluencia de turistas a la ciudad del Cusco en los meses de Junio y Julio,
compensa al bajo flujo de turistas de los otros meses del año.

8 ESTUDIO DE ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

8.1 ORGANIGRAMA DE DISTRIBUCION Y PERSONAL.

La empresa se regirá a una organización jerárquica de acuerdo a la importancia

de cada servicio prestado, teniendo prioridad en este aspecto lo referente a la parte
contable.

PERSONAL

Gerencia General: 2 personas

Administración: 4 personas (2 para administración y contabilidad, 1 para

proveedores, 1 para publicidad)

Recepción: 2 personas

15
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

Limpieza: 3 personas

Excursiones: 2 personas

Recreación: 2 personas

Servicios especiales (Restaurant): 6 personas

Otros: 4 personas

8.2 -PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS.

La empresa planteada estará administrada de acuerdo al organigrama

anteriormente mostrado, el cual tendrá como estamento principal a la gerencia general
que se encargara de supervisar y solucionar los problemas que se pudieran generar
dentro de la administración de cada estamento.

La dirección de contabilidad estará encargada de la parte contable, estará

dentro de sus obligaciones el llevar una libro contable de todos los ingresos e ingresos
que se presenten en la empresa, también estará encargada de presentar los flujos de
caja mensual y la evaluación financiera del proyecto para cada mes, a su vez esta
oficina estará subdividida en las siguientes oficinas; Caja, que estará encargada de
administrar los ingresos y egresos de la empresa. La oficina de proveedores, que estará
encargada de recepcionar y evaluar a los señores proveedores de los insumos
necesarios de la empresa, Recepción de delegaciones, estará encargada de realizar los
contratos con las delegaciones que se presentaran teniendo como principal función el
ofrecer servicios a las diferentes empresas que se dediquen al transporte de turistas a
nuestra ciudad, para lo cual se efectuara un estudio de las diferentes empresas para
evaluar los posibles convenios.

Además cabe recalcar que se contará con una oficina legal encargada de
evaluar los aspectos legales que se presenten en el transcurso de la puesta en marcha
de la empresa.

9 ESTUDIO FINANCIERO

En lo referente al estudio financiero se contará con una estructura financiera de

acuerdo a la importancia de cada sector de nuestra empresa, este estudio se realiza
con los siguientes objetivos.

16
 PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

 Para que la empresa trabaje eficientemente, para cumplir con todas sus
obligaciones monetarias.
 Demostrar que la empresa cuenta con un capital necesario para cubrir los gastos
imprevistos que se puedan presentar.

Este estudio tiene el fin de proyectar los beneficios del proyecto, para este efecto
se tiene el flujo de caja siguiente tomando en consideración si es que factible invertir
con un capital propio o es necesario contar con un capital externo.

FLUJO DE CAJA.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

INGRESOS 34875 31500 34875 47250 48825 47250 48825 48825 33750 34875 33750 34815

EGRESOS 23250 21000 23250 31500 32550 31500 32550 32550 22500 23250 22500 23250

Utilidades antes 11625 10500 11625 15750 16275 15750 16275 16275 11250 11625 11250 11625

de impuestos
Impuestos 2092 1890 2092 2835 2929 2835 2929 2929 2025 2092 2025 2092

Utilidad después 9532 8610 9532 12915 13345 12915 13345 13345 9225 9532 9225 9532

de impuestos
Flujo de caja 9532 18142 27674 40589 53934 66849 80194 93539 102764 112296 121521 131053

En este caso la inversión se comienza a recuperar al 16vo mes desde que comienzan
las operaciones.

FLUJO DE CAJA CON INVERSIONISTA.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

INGRESOS 34875 31500 34875 47250 48825 47250 48825 48825 33750 34875 33750 34815

EGRESOS 23250 21000 23250 31500 32550 31500 32550 32550 22500 23250 22500 23250

Interés del 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000

préstamo
Utilidades antes 5625 4500 5625 9750 10275 9750 10275 10275 5250 5425 5250 5565

de impuestos
Impuestos 1012,5 810 1012,5 1755 1849,5 1755 1849,5 1849,5 945 976,5 945 1001,7

Utilidad después 4612,5 3690 4612,5 7995 8425,5 7995 8425,5 8425,5 4305 4448,5 4305 4563,3

17
 PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

de impuestos
Flujo de caja 4612 8302 12914 20909 29334 37329 45754 54179 58484 62932 67237 71800

En este caso la inversión se recupera a los 25 meses después del inicio de las
operaciones.

 Viendo los flujos de caja expuestos se llega a la conclusión que será necesario
contar con un capital propio, para de esta manera recuperar la inversión en un
tiempo menor, que es de 16 meses, desde el inicio de las operaciones.
Para realizar cambios en el equipamiento de nuestras maquinarias se tendrá en
cuenta el valor de desecho, calculado por el método del valor económico de la
maquinaria.

n  B C 
VD   t 
i 0 
 1  i  


B, son los beneficios

C, es el costo de la maquinaria.

i, es el interés compuesto.

t, es el tiempo desde el día de su puesta en funcionamiento.

VD, es el valor de desecho de la maquinaria,.

10 EVALUACION DEL PROYECTO

Tenemos por objeto determinar los méritos propios del proyecto y que permiten
compararlos con otro de acuerdo a una escala de valores predeterminado y haciendo
uso del método y criterios de evaluación. De manera que nos permite conocer cuando
una inversión es rentable.

La evaluación se hará desde el punto de vista empresarial (empresa privada).

Es aquella que hace el empresario privado, a quien solo le interesan las utilidades que
obtendrá en función de su evaluación, esta se trabajará a precios de mercado.

10.1 Indicadores o criterios de evaluación:

TASA DE DESCUENTO

18
PROYECTOS DE INVERSION ING CIVIL

Para el proyecto la tasa de descuento es del 7%, el cual fue definido según la
rentabilidad mínima del proyecto que se espera, tomando como referencia proyectos
similares en la ciudad del cusco.

VALOR ACTUAL NETO:

I0 = $ 200 000
BN
  I0
1  i 
t
VAN =

Para un tiempo de 10 años con i = 7%.

 1 1 1 
VAN  131053    ........  10 
 200000
 (1  0.07) (1  0.07) (1  0.07) 
1 2

VAN = 131053 * 7.023 - 200000 = 920461 - 200000 = $720461.43

VAN es mayor que cero el proyecto es aceptable y conviene ejecutarlo, se

deben realizar los proyectos definitivos que corresponden al proyecto.

TASA INTERNA DE RETORNO:

BN
  I0  0
1  r 
t

 1 1 1 1 
131053     ......    200000
 (1  r ) (1  r ) (1  r ) (1  r )10 
1 2 3

resolviendo:

(1+r) = 1,65

r = 65%

TIR es mayor que i (costo de oportunidad) el proyecto es aceptable

porque rinde más que la tasa de interés.

19