ESTILO AMERICANO
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR EL AÑO 2014
(CIFRAS EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS)
METODO DIRECTO
Flujo de efectivo provenientes de actividades de Operación
Efectivo Recibido de Clientes 9,585,000
Efectivo por Intereses recibidos 305,000
Efectivo Pagado a proveedores y empleados -7,807,000
Efectivo Pagado por Intereses -286,000
Pago impuesto de Renta -275,000
efectivo neto utilizado en actividades de operación 1,522,000
Flujo de efectivo de actividades de Inversion
compra de valores negociables -120,000
Producto de la venta de valores negociables 280,000
prestamos realizados a otros -250,000
cobros sobre prestamos 190,000
efectivo pagado para adquirir activos fijos -3,800,000
Producto de la venta de activos fijos 270,000
efectivo neto utilizado en actividades de inversion -3,430,000
Flujo de efectivo de actividades de Financiacion
efectivo recibido por prestamos 740,000
efectivo pagado por prestamos -620,000
efectivo recibido por emision de bonos 1,100,000
Producto de la emision de acciones 890,000
efectivo pagado por dividendos -320,000
1,790,000
Aumento o Disminución de efectivo y equivalentes -118,000
Efectivo y equivalentes 01-01-2014 448,000
Efectivo y equivalentes 31-12-2014 330,000
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
a) ventas netas (base de acumulacion) 9,500,000.00
mas: disminucion de la cuentas por cobrar 85,000.00
efectivo recibido de clientes 9,585,000.00
b) ingresos por intereses 320,000.00
menos: aumento de los intereses por cobrar - 15,000.00
Efectivo por Intereses recibidos 305,000.00
c) efectivo pagado a proveedores y empleados
efectivo pagado por compras de mercancia
Costo de ventas 4,860,000.00
menos: disminucion de inventario - 280,000.00
Compras netas 4,580,000.00
mas: disminucion en cuentas por pagar proveedores 240,000.00
Efectivo pagado por compras de mercancia 4,820,000.00
efectivo pagado por gastos de operación
Gastos de operación 3,740,000.00
menos: depreciacion - 700,000.00
menos: amortizacion diferidos - 18,000.00
menos: aumento en pasivo de gastos por pagar - 35,000.00
efectivo pagago por gastos de operación 2,987,000.00
Efectivo Pagado a proveedores y empleados 7,807,000.00
d) intereses pagados
gastos por intereses 270,000.00
mas: disminucion de intereses por pagar 16,000.00
Efectivo Pagado por Intereses 286,000.00
e) Impuestos sobre la renta pagados
gastos por impuesto sobre la renta 300,000.00
menos: aumento de impuestos por pagar - 25,000.00
Pago impuesto de Renta 275,000.00
f) producto de la venta de valores negociables
saldo credito en valores negociables 210,000.00
mas: ganancia en la venta de valores negociables 70,000.00
Producto de la venta de valores negociables 280,000.00
g) producto de la venta de activos fijos
valor en libros de los activos fijos vendidos 360,000.00
menos: perdida en venta de activos fijos - 90,000.00
producto de la venta de activos fijos 270,000.00
h) producto de la emision de acciones
valores acreditados a la cuenta capital en acciones 50,000.00
mas: pago adicional en valores de la cuenta capital en acciones 840,000.00
producto de la emision de acciones 890,000.00
ESTILO AMERICANO
Estado de Resultados
Para el año terminado el 31 de diciembre de 2014
(cifras en miles de pesos)
INGRESOS:
Ventas netas
ingresos por intereses
Ganancia en venta de valores negociables
total ingreso y utilidades
Costos y Gastos:
Costo de ventas 4,860,000.00
Gastos de operación (incluye depreciacion de $700,000) 3,740,000.00
gastos por intereses 270,000.00
gastos por impuesto sobre la renta 300,000.00
perdida en venta de activos fijos 90,000.00
Costos totales gastos y perdidas
Utilidad neta
9,500,000.00
320,000.00
70,000.00
9,890,000.00
9,260,000.00
630,000.00
