FORMATO 5.

2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

Fecha o Período Glosa

10
saldo inicial S/. 40,500.00

10/1/2016 recepcion del anticipo

cobro del amticipo S/. 100,000.00
10/2/2016 arena

piedra
larillo
cemento
fierro
traslado a almacen

cancelacion arena -S/. 17,550.00

deposito de detraccion -S/. 1,950.00

cancelacion piedra -S/. 7,911.00

deposito de detraccion -S/. 879.00
cancelacion de materias primas ladrillo,cemento y fierro -S/. 54,120.00
10/2/2016 salida de almacen
destino del consumo

10/2/2016 provicion del pago a peones y obreros

destino del gasto
10/8/2016 cancelacion -S/. 2,765.93
10/15/2016 cancelacion -S/. 2,765.93
10/22/2016 cancelacion -S/. 2,765.93
10/29/2016 cancelacion -S/. 2,765.93
10/31/2016 provicion de la planilla
cancelacion de la planilla -S/. 2,937.00
destino del gasto
11/2/2016 provicion del pago a peones y obreros
 S/. 264,435.00 S/. 264,435.00

12 122 14 16 19
S/. 85,225.00

S/. 100,000.00 S/. 84,745.76

-S/. 100,000.00
 ACTIVO (TABLA 9)
20 21 23 24 25
S/. 20,710.00

S/. 69,838.98

-S/. 69,838.98
29 33 34 38 37
S/. 111,000.00 S/. 7,000.00
39 4011D 4017 40172 40173

S/. 45,125.00

S/. 15,254.24

-S/. 2,974.58

-S/. 1,340.85
-S/. 2,420.85
-S/. 3,279.66
-S/. 2,555.08

S/. 21.00
 PASIVO (TABLA 9)
40184 4031 4032 4039 407

S/. 1,136.80 S/. 129.76

S/. 306.00 S/. 442.00

S/. 1,136.80 S/. 129.76

 41 42 44 45 46
S/. 36,710.00 S/. 14,500.00

S/. 19,500.00

S/. 8,790.00
S/. 15,870.00
S/. 21,500.00
S/. 16,750.00

-S/. 19,500.00

-S/. 8,790.00

-S/. 54,120.00

S/. 11,063.72

-S/. 2,765.93

-S/. 2,765.93
-S/. 2,765.93
-S/. 2,765.93

S/. 2,937.00
-S/. 2,937.00

S/. 11,063.72
 PATRIMONIO (TABLA 9)
50 52 57 58 59
S/. 55,800.00 S/. 112,300.00
 60 61 62 63

S/. 16,525.42

S/. 7,449.15
S/. 13,449.15
S/. 18,220.34
S/. 14,194.92
-S/. 69,838.98

S/. 69,838.98

S/. 12,330.32

S/. 3,706.00

S/. 12,330.32
 GASTOS (TABLA 9)
64 65 66 67 68
LA 9)
69 92 94 95 96

S/. 69,838.98

S/. 12,330.32

S/. 3,706.00
 INGRESOS (TABLA 9)
97 70 71 75 76
RESOS (TABLA 9)
77 79

S/. 69,838.98

S/. 12,330.32

S/. 3,706.00
 destino del gasto
11/8/2016 cancelacion -S/. 2,765.93
11/15/2016 prevision del recibo de hidrandina
DESTINO DELGASTO

pgo del recibo -S/. 350.00

11/15/2016 provicion de la cts
destino delgasto

pago de la cts -S/. 1,983.33

11/15/2016 cancelacion -S/. 2,765.93
11/22/2016 cancelacion -S/. 2,765.93
11/29/2016 cancelacion -S/. 2,765.93
10/31/2016 deprecicion de la maquinaria

destino del gasto

11/30/2016 trasalado a producto terminado

11/30/2016 por la entrega del departamento

costo de veta
cancelacion por eldepartamento,cobro del 50% S/. 100,000.00
reclasificacion delanticipo
11/30/2016 capitalizacion de resultados acumuldos

11/30/2016 reparticiondedividendos
CANCELACION DE DIVIDENDOS -S/. 9,320.00

TOTALES S/. 121,372.23

S/. 100,000.00

-S/. 100,000.00

-S/. 84,745.76

S/. 85,225.00 S/. - S/. - S/. - S/. -

 S/. 96,141.29

-S/. 96,141.29

S/. - S/. - S/. 20,710.00 S/. - S/. -

S/. - S/. 111,000.00 S/. - S/. - S/. 7,000.00
 -S/. 53.39

-S/. 1,641.67

S/. 15,254.24

S/. 680.00

-S/. 1,641.67 S/. 63,689.07 S/. - S/. - S/. 21.00

S/. - S/. 306.00 S/. 2,715.60 S/. 259.52 S/. -
-S/. 2,765.93

S/. 350.00

-S/. 350.00

S/. 1,983.33

-S/. 1,983.33
-S/. 2,765.93
-S/. 2,765.93

-S/. 2,765.93

S/. 9,320.00

-S/. 9,320.00
S/. - S/. 36,710.00 S/. - S/. - S/. 14,500.00
S/. 25,000.00 -S/. 25,000.00
-S/. 10,000.00

S/. 80,800.00 S/. - S/. - S/. - S/. 77,300.00

 S/. 296.61

S/. 1,983.33

S/. - S/. 69,838.98 S/. - S/. 30,349.97 S/. 296.61

 S/. 1,641.67

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,641.67

 S/. 12,330.32

S/. 296.61

S/. 1,983.33

S/. 1,641.67

S/. 96,141.29

S/. 96,141.29 S/. 96,141.29 S/. 5,985.94 S/. - S/. -

 S/. 96,141.29
S/. 84,745.76

S/. 84,745.76

S/. - S/. 169,491.53 S/. 96,141.29 S/. - S/. -

 S/. 12,330.32

S/. 296.61

S/. 1,983.33

S/. 1,641.67

S/. - S/. 102,127.23 S/. -

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: DICIEMBRE 2015

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: MINERA HORIZONTE SAC

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos S/. 121,372.23
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales S/. 85,225.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
PRODUCTOS EN PROCESO S/. 20,710.00
Materiales Auxiliares S/. -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 227,307.23

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Depreciación y Amortización S/. -1,641.67
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) S/. 111,000.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) S/. -
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo S/. 7,000.00
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/. 116,358.33

TOTAL ACTIVO S/. 343,665.56

RA HORIZONTE SAC

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Tributos por Pagar S/. 66,970.19
Cuentas por Pagar Comerciales S/. 36,710.00
impuesto a la renta
Impuesto a la Renta-5°Categoría S/. 21.00
Otras Cuentas por Pagar S/. 14,500.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE S/. 118,201.19

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/. -

TOTAL PASIVO S/. 118,201.19

PATRIMONIO NETO
Capital S/. 80,800.00
Capital Adicional
Utilidad del ejercicio S/. 67,364.29
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados S/. 77,300.00
TOTAL PATRIMONIO NETO S/. 225,464.29

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 343,665.48

¿¿¿¿¿ S/. 0.08 ????
VENTAS 169491.53
COSTO DE VENTA 96141.29
UTILIDAD BRUTA 73350.24
GASTOS ADMINISTRATIVOS 5985.94
GASTOS DE VENTAS 0.00
GASTOS FINANCIEROS 0.00
UTILIDAD BRUTA ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 67364.29 S/. 67,364.37 -S/. 0.08
PARTICIPACIÓN DE UTILIDAD (8%) 5389.14
UTILIDAD DESPUÉS DE LA PARTICIPACIÓN 61975.15
IMPUESTO A LA RENTA(28%) 17353.04
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 44622.11

RESERVA LEGAL(10%) 4462.21

40159.90
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ACTIVIDADES

Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación

Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión

Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento
Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

 EJERCICIO O
PERIODO

S/. 200,000.00 saldo inicial

cobro del amticipo

cancelacion arena
deposito de detraccion
-S/. 82,760.00 cancelacion piedra
-S/. 36,367.77 deposito de detraccion
cancelacion de materias primas ladrillo,cemento y fierro
cancelacion
cancelacion
cancelacion
S/. 80,872.23 cancelacion
cancelacion de la planilla
cancelacion
pgo del recibo
pago de la cts
cancelacion
cancelacion
cancelacion
cancelacion por eldepartamento,cobro del 50%
CANCELACION DE DIVIDENDOS
TOTALES
S/. 80,872.23
S/. 40,500.00

S/. 121,372.23
S/. 40,500.00

S/. 100,000.00
-S/. 17,550.00
-S/. 1,950.00
-S/. 7,911.00
-S/. 879.00
-S/. 54,120.00
-S/. 2,765.93
-S/. 2,765.93
-S/. 2,765.93
-S/. 2,765.93
-S/. 2,937.00
-S/. 2,765.93
-S/. 350.00
-S/. 1,983.33
-S/. 2,765.93
-S/. 2,765.93
-S/. 2,765.93
S/. 100,000.00
-S/. 9,320.00
S/. 121,372.23
 FECHA

12/9/2015
12/31/2015
12/31/2015
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CA
PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DETALLE

SALDO inicial
capitalizacion de resultadosacumulados
utilidad delejercicio
dividendos a distribuir

SALDOS AL......DE.......DE
ESTADO DE CAMBIOS EN EL

Excedente de
Capital Capital Adicional Reserva Legal
Revaluacion
S/. 55,800.00
S/. 25,000.00

S/. 80,800.00 S/. - S/. - S/. -

 Resultados
Reserva Estatutaria Reserva Facultativa TOTAL
Acumulados
S/. 112,300.00 S/. 168,100.00
-S/. 25,000.00 S/. -
S/. 67,364.29 S/. 67,364.29
-S/. 10,000.00 -S/. 10,000.00

S/. - S/. - S/. 144,664.29 S/. 225,464.29

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA

DATOS DEL TRABAJADOR INGRESOS DEL TRABAJAD

APELLIDO Y CARGO U ASIGNACION REMUNERACION

NOMBRES OCUPACION FAMILIAR BASICA

administrador S/. 2,200.00

secretaria S/. 1,200.00

TOTALES S/. 3,400.00

DATOS DEL TRABAJADOR

FECHA DE
APELLIDO Y CARGO U ASIGNACION INGRESO
NOMBRES OCUPACION FAMILIAR

JUAN DIEGO GERENTE

ANTHONY OBRERO

GRATIFICACIONES
DATOS DEL TRABAJADOR

REMUNERACIÓN
 REMUNERACIÓN
APELLIDO Y CARGO U ASIGNACION
NOMBRES OCUPACION FAMILIAR

JUAN DIEGO OBRERO S/. 2,200.00

ANTHONY OBRERO S/. 1,200.00

CTS
DATOS DEL TRABAJADOR

REMUNERACIÓN
APELLIDO Y CARGO U ASIGNACION
NOMBRES OCUPACION FAMILIAR

JUAN DIEGO OBRERO S/. 2,200.00

ANTHONY OBRERO S/. 1,200.00
 PLANILLA

INGRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS DEL TRABAJA

ESSALUD
ASIGNACION OTRAS
HORAS EXTRAS REMUNERACIONES, ONP
FAMILIAR COMICIONES

S/. 198.00 S/. 286.00

S/. 108.00 S/. 156.00

S/. - S/. - S/. - S/. 306.00 S/. 442.00

VACACIONES
DATOS LABORALES

VACACIONES ONP
PERIODO REMUNERACION ASIGNACION
COMPUTABLE BASICA FAMILIAR

30 S/. 2,200.00 S/. 183.33 S/. 23.83

30 S/. 1,200.00 S/. 100.00 S/. 13.00

TOTALES S/. 3,400.00 S/. - S/. 283.33 S/. 36.83

GRATIFICACIONES

PERÍODO EN GRATIFICACIÓN GRATIFICACIÓN

PERÍODO EN DÍAS BONIFICACIÓN
MESES MENSUAL DIARIA
 PERÍODO EN GRATIFICACIÓN GRATIFICACIÓN
PERÍODO EN DÍAS BONIFICACIÓN
MESES MENSUAL DIARIA

3 0 S/. 550.00 S/. - S/. 49.50

1 15 S/. 100.00 S/. 50.00 S/. 13.50

S/. 650.00 S/. 50.00 S/. 63.00

CTS

GRATIFICACIÓN PERÍODO MESES PERÍODO DÍAS CTS MENSUAL CTS DIARIA

PERCIBIDA

S/. 2,200.00 6 S/. 1,283.33

S/. 1,200.00 6 S/. 700.00

S/. 1,983.33 S/. -

 DESCUENTOS DEL TRABAJADOR
TOTAL DE REMUNERACION
I.R. 5TA. ADELANTOS/ DESCUENTOS NETA A PAGAR
AFP CATEGORIA PRESTAMOS

S/. 21.00 S/. 307.00 S/. 1,893.00

S/. 156.00 S/. 1,044.00

S/. - S/. 21.00 S/. - S/. 463.00 S/. 2,937.00

VACASIONES-ONP ESSALUD NETO A PAGAR

S/. 159.50 S/. 16.50 S/. 176.00

S/. 87.00 S/. 9.00 S/. 96.00

S/. 246.50 S/. 25.50 S/. 272.00

TOTAL
 TOTAL

S/. 599.50
S/. 163.50

S/. 763.00

TOTAL

S/. 1,283.33
S/. 700.00

S/. 1,983.33
 RENTA DE 5TA CATEGORIA
DESCRIPCION
SUELDO ANUAL PERCIBIDO
GRATIFICACIONES
RENTA BRUTA
TOTAL RENTA DE 5TA CATEGORIA
DEDUCCION DE 7 UIT (UIT = S/. 3950)
TOTAL RENTA NETA DE 5TA CATEGORIA

TOTAL RANTA IMPONIBLE DE TRABAJO

RENTA IMPONIBLE DE TRABAJO

Hast 5 UIT S/. 19,750.00
Por el exceso de 5 UIT S/. 19,750.00 hasta 20 UIT S/. 79,000.00
Por el exceso de 20 UIT . S/. 79,000.00 hasta 35 UIT S/. 138,250.00
Por el exceso de 35 UIT . S/. 138,250.00 hasta 45 UIT S/. 177,750.00
Por el exceso de 45 UIT . S/. 177,750.00
 IMPUESTO A LA RENTA ANUAL
Impuesto a la renta mensual

salario onp conafovicer pago semanal

62 4032 4039 41
773.1 72.52 8.2 692.37

577.37 52.92 6.06 518.39

2309.48 211.68 24.24 2073.56
GORIA
S/.
S/. 2,200.00 S/. 26,400.00
S/. 4,400.00
S/. 30,800.00
S/. 30,800.00
S/. 27,650.00
S/. 3,150.00

S/. 3,150.00

TASA TRAMOS
8% S/. 3,150.00 S/. 252.00
14%
17%
20%
30%
 S/. 252.00
S/. 21.00

trabajador

4
2765.93
depreciacion depreciacion
vida util valor recidual año
111000 10 12500 9850.00
depreciacion
mes dia
820.83 27.36 1641.67