FORMULACION DE ESTADOS FINANCIEROS

La empresa industrial "CASIO S.A.", se dedica a la fabricación y venta de herramientas para la minería,
le presenta la siguiente información expresada en Nuevos Soles al 31/12/2005:

PARTIDAS DEBE HABER

1 Letras por Pagar (Vencimiento 8 meses) 42 1,900,300

2 Facturas por Pagar Corriente 42 200,100
3 Facturas por cobrar Corriente 12 683,200
4 Cuentas por cobrar (Vencimiento 5 meses) 12 2,300
5 Inmuebles, Maquinarias y Equipos 33 6,780,320
6 Productos Terminados 21 690,360
7 SubProductos. Desechos y Desperdicios 22 40,120
8 Productos en Proceso 23 296,180
9 Materias Primas y Auxiliares 24 66,120
10 Envases y Embalajes 26 7,860
11 Suministros Diversos 25 2,390
12 Existencias por Recibir 28 9,150
13 Depreciación Inmuebles. Maquinaria y Equipo 39 800,125
14 Mercaderías 20 1,160
15 Cuentas por cobrar al Personal 14 33,400
16 Banco Interbank 10 109,300
17 Inversiones Permanentes 11 362,418
18 Banco de Crédito 10 110,097
19 Tributos por Pagar 40 318,455
20 Deudas a Largo Plazo (Vencimiento 2 años) 45 189,120
21 Cuentas por Pagar Diversas 46 105,118
22 Valores Negociables 11 34,320
23 Capital Social 50 5,094,931
24 Dividendos por pagar 44 193
25 Letras por cobrar (Vencimiento 15 meses) 12 2,319
26 Remuneraciones por Pagar 41 88,213
27 Cuentas por cobrar diversas 16 839,728
28 Banco Wiesse 10 318,793
29 Ingresos Diferidos 49 71,078
30 Acciones de Inversión 51 618,975
31 Deuda a Largo Plazo Parte Corriente 45 71,590
32 Letras por Cobrar (Vencimiento 60 días) 12 103,118
33 Provisión para Cuentas de Cobranza Dudosa 19 2,111
34 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferido Activo 37 417,219
35 Activos Intangibles 34 90,008
36 Resultado del Ejercicio 59 416,008
37 Gastos Pagados por anticipado (No Corriente) 18 116,018
38 Reserva Legal 58 108,030
39 Resultados Acumulados 59 213,018
40 Seguros Pagados por Adelantado 18 118,028
41 Compensación por Tiempo de Servicios 41 398,975
10,915,133 10,915,133

10,115,008 10,115,008
 COMPAÑÍA
BALANCE GENERAL HISTORICO AL 31 DE DICIEMBRE
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

ACTIVO

Año 200
ACTIVO CORRIENTE

10 Caja y bancos 219,397.00

11 Valores Negociables 34,320.00
12 Cuentas por cobrar comerciales 788,618.00
13 Cuentas por a vinculadas
14,16 Otras cuentas por cobrar 873,128.00
2 Existencias 1,113,340.00
18 Gastos pagados por anticipado 118,028.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,146,831.00

ACTIVO NO CORRIENTE

12 Cuentas por cobrar a largo plazo 2,319.00

13 Cuentas por cobrar a vinculadas a largo plazo
14,16 Otras cuentas por cobrar a largo plazo
11 Inversiones permanentes 362,418.00
36 IME (neto de depreciación) 5,980,195.00
34 Activos intangibles (neto de depreciacion) 90,008.00

Impuesto a la renta y participaciones diferidos activos 417,219.00

Otros activos 113,907.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 6,966,066.00 50

59

TOTAL ACTIVO 10,112,897.00

-
MPAÑÍA
ORICO AL 31 DE DICIEMBRE DE
EN NUEVOS SOLES)

PASIVO

Año 200
PASIVO CORRIENTE

Sobregiros y pagarés bancarios 318,793.00

Cuentas por pagar comerciales 2,100,400.00
Cuentas por pagar vinculadas
Otras cuentas por Pagar 910,954.00
Parte corriente de las deudas a largo plazo 71,590.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 3,401,737.00

PASIVO NO CORRIENTE

Deuda a largo plazo 189,120.00

Ingresos diferidos 71,078.00
Impuesto a la renta y participaciones diferidos

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 260,198.00

PATRIMONIO

Capital 5,094,931.00
Capital adicional
Acciones de inversión 618,975.00
Excedentes de revaluación
Reserva legal 108,030.00
Otras reservas
Resultado acumulados 629,026.00

TOTAL PATRIMONIO 6,450,962.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 10,112,897.00

1 Letras por Pagar (Vencimiento 8 meses) PC 42 1,900,300
2 Facturas por Pagar Corriente PC 42 200,100
3 Facturas por cobrar Corriente AC 12 683,200
4 Cuentas por cobrar (Vencimiento 5 meses) AC 12 2,300
5 Inmuebles, Maquinarias y Equipos ANC 33 6,780,320
6 Productos Terminados AC 21 690,360
7 SubProductos. Desechos y Desperdicios AC 22 40,120
8 Productos en Proceso AC 23 296,180
9 Materias Primas y Auxiliares AC 24 66,120
10 Envases y Embalajes AC 26 7,860
11 Suministros Diversos AC 25 2,390
12 Existencias por Recibir AC 28 9,150
13 Depreciación Inmuebles. Maquinaria y Equipo ANC 39 800,125
14 Mercaderías AC 20 1,160
15 Cuentas por cobrar al Personal AC 14 33,400
16 Banco Interbank AC 10 109,300
17 Inversiones Permanentes ANC 11 362,418
18 Banco de Crédito AC 10 110,097
19 Tributos por Pagar PC 40 318,455
20 Deudas a Largo Plazo (Vencimiento 2 años) PNC 45 189,120
21 Cuentas por Pagar Diversas PC 46 105,118
22 Valores Negociables AC 11 34,320
23 Capital Social PAT 50 5,094,931
24 Dividendos por pagar PC 44 193
25 Letras por cobrar (Vencimiento 15 meses) ANC 12 2,319
26 Remuneraciones por Pagar PC 41 88,213
27 Cuentas por cobrar diversas AC 16 839,728
28 Banco Wiesse PC 10 318,793
29 Ingresos Diferidos PNC 49 71,078
30 Acciones de Inversión PAT 51 618,975
31 Deuda a Largo Plazo Parte Corriente PC 45 71,590
32 Letras por Cobrar (Vencimiento 60 días) AC 12 103,118
33 Provisión para Cuentas de Cobranza Dudosa ANC 19 2,111
34 Impuesto a la Renta y Participaciones Diferido Activo ANC 37 417,219
35 Activos Intangibles ANC 34 90,008
36 Resultado del Ejercicio PAT 59 416,008
37 Gastos Pagados por anticipado (No Corriente) ANC 18 116,018
38 Reserva Legal PAT 58 108,030
39 Resultados Acumulados PAT 59 213,018
40 Seguros Pagados por Adelantado AC 18 118,028
41 Compensación por Tiempo de Servicios PC 41 398,975
10,915,133 10,915,133
 FORMULACION DE ESTADOS FINANCIEROS

La empresa industrial "OMEGA S.A.", presenta la siguiente información:

PARTIDAS 2006 2005

1 RESULTADOS ACUMULADOS ( 129,357.00) 25,875.00

2 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS 19,614.20 39,228.40
3 CONTINGENCIAS 20,000.00 40,000.00
4 CAJA Y BANCOS 16,970.52 33,941.04
5 IMP. A LA RENTA Y PARTICIP. DIFERIDOS ACTIVO 800.00 1,600.00
6 MERCADERIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION 600.00 1,200.00
7 RESERVAS 13,630.11 2,699.24
8 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 986.74 1,973.48
9 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 860.40 1,720.80
10 CAPITAL SOCIAL 174,826.63 79,896.88
11 MERCADERIAS 18,727.91 35,453.76
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 4,580.90 9,161.80
13 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 556.00 1,110.00
14 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 56,368.15 113,301.42
15 DEPRECIACION ACUMULADA ( 19,163.20) ( 46,617.82)
16 LETRAS EN DESCUENTO 750.00 1,500.00
17 RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION 306.97 ( 450.00)
18 COSTO DE VENTAS ( 64,145.31) ( 24,650.10)
19 GASTOS FINANCIEROS ( 1,785.49) ( 1,460.00)
20 GASTOS DE VENTAS ( 177.63) ( 150.50)
21 VENTAS TOTALES 127,705.37 98,670.00
22 IMPUESTO A LA RENTA ( 7,825.29) ( 6,108.93)
23 GASTOS DE ADMINISTRACION ( 69,456.83) ( 56,670.00)
24 INGRESOS FINANCIEROS 6,026.85 5,014.00
25 INGRESOS VARIOS 72.30 60.00
26 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO ( 9,279.06) 14,254.47
162,193.24

SE PIDE:
a. Balance General
b. Estado de Ganancias y Pérdidas