BA
ACTIVO:
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente al efectivo
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar Diversas (neto)
Creditos de impuestos
Reclamaciones por cobrar (subsidios essalud)
Existencias
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
Entregas a rendir
ACTIVO FIJO NETO
* Inmuebles,Maquinaria y Equipo
* Depreciacion Acumulada
Intangibles
Amortizacion
TOTAL ACTIVO FIJO
TOTAL ACTIVO
MERCADERES PRO SAC
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2014
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES
PASIVO
Soles PASIVO CORRIENTE Soles
263,133.46 Sobregiros y Prestamos Bancarios 0.00
270,206.71 Tributos por pagar 4,809.68
232,041.66 Remuneraciones por pagar 33,204.67
135,581.58 Obligaciones Financieras 4,793.22
96,460.08 Proveedores 374,952.90
214,938.11 Cuentas por pagar Diversas 49,804.32
Otras provisiones 2,352.32
TOTAL PASIVO CORRIENTE 469,917.11
980,319.94
PASIVO NO CORRIENTE
Beneficios Sociales de Trabajadores 2,128.48
50,000.60 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 2,128.48
-19,723.45
21,802.00
-2,184.20 PATRIMONIO:
Capital Social 1,000.00
Resultados Acumulados 170,918.20
49,894.95 Utilidades No distribuidas
Resultado del Ejercicio 386,250.83
Diferencia de Cambio
TOTAL PATRIMONIO 558,169.03
1,030,214.89 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,030,214.89
reclasificacion de la marca gener. Internamen. COSTO
Marca "Belleza pro" generada internamente 21,802.00
Marca "Belleza pro" generada internamente 21,802.00
AMORTIZACION
1802.1 19,999.90
2184.2 19,617.80
382.1
TASACION AL 31/12/2014
Descripción V. Histórico V Mercado
Terreno 3,000.00 6,000.00
Edificación 30,000.00 43,000.00
RECLASIFICACION DE LA PARTIDA DE RECLAMACIONES A ESSALUD AÑOS ANTERIORES
59 RESULTADOS ACUMULADOS
592 PERDIDAS ACUMULADAS
5922 GASTOS POR AÑOS ANTERIORES
59221
14 CTAS. POR COBRAR AL PERSONAL [Link] Y GEREN
141 PERSONAL
1413 ENTREGAS A RENDIR
RECLASIFICACION DE LA PARTIDA DE RECLAMACIONES A ESSALUD AÑOS ANTERIORES
59 RESULTADOS ACUMULADOS
592 PERDIDAS ACUMULADAS
5922 GASTOS POR AÑOS ANTERIORES
59221
14 CTAS. POR COBRAR AL PERSONAL [Link] Y GEREN
141 PERSONAL
1413 ENTREGAS A RENDIR
AJUSTE POR APLICAC. DE LA EXENCION DEL COSTO ATRIBUIDO APLICADO A TERRENOS Y EDIFI
33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO
331 TERRENOS
3311 TERRENOS
33113
33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO
332 EDIFICACIONES
3321 EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS
33213
59 RESULTADOS ACUMULADOS
592 PERDIDAS ACUMULADAS
5922 GASTOS POR AÑOS ANTERIORES
59221
RECLASIFICACION DE MARCA GENERADA INTERNAMENTE RECONOCIMIENTO DE INTANGIBLE
59 RESULTADOS ACUMULADOS
592 PERDIDAS ACUMULADAS
5922 GASTOS POR AÑOS ANTERIORES
59222
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO
392 AMORTIZACION ACUMULADO
3921 INTANGIBLES-COSTO
34 INTANGIBLES
342 PATENTE Y PROPIEDAD
3422 MARCAS
34221
RECLASIFICACION DE LA AMORTIZACION POR CAMBIO DE POLITICA CONTABLE
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO
392 AMORTIZACION ACUMULADO
3921 INTANGIBLES-COSTO
59 RESULTADOS ACUMULADOS
592 PERDIDAS ACUMULADAS
5922 GASTOS POR AÑOS ANTERIORES
59222
ARTIDA DE RECLAMACIONES A ESSALUD AÑOS ANTERIORES IMPÓRTES DEBE
ADOS 60,300.08
ACUMULADAS
GASTOS POR AÑOS ANTERIORES
CORRECCION DE ERRORES 60,300.08
PERSONAL [Link] Y GEREN
ENTREGAS A RENDIR 60,300.08
ARTIDA DE RECLAMACIONES A ESSALUD AÑOS ANTERIORES IMPÓRTES DEBE
ADOS 36,160.00
ACUMULADAS
GASTOS POR AÑOS ANTERIORES
CORRECCION DE ERRORES 36,160.00
PERSONAL [Link] Y GEREN
ENTREGAS A RENDIR 36,160.00
ENCION DEL COSTO ATRIBUIDO APLICADO A TERRENOS Y EDIFIC. IMPÓRTES DEBE
IA Y EQUIPO 16,000.00
TERRENOS
COSTO ATRIBUIDO 3,000.00
IA Y EQUIPO
NES
EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS
COSTO ATRIBUIDO 13,000.00
ADOS
ACUMULADAS
GASTOS POR AÑOS ANTERIORES
EXENCION APLICACIÓN NIIF 1 16,000.00
GENERADA INTERNAMENTE RECONOCIMIENTO DE INTANGIBLE IMPÓRTES DEBE
ADOS 19,999.90
ACUMULADAS
GASTOS POR AÑOS ANTERIORES
CAMBIO DE POLITICA CONTABLE 19,999.90
TIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 1,802.10
CION ACUMULADO
INTANGIBLES-COSTO 1,802.10
PROPIEDAD
MARCAS
COSTO 21,802.00
A AMORTIZACION POR CAMBIO DE POLITICA CONTABLE IMPÓRTES DEBE
TIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 382.10
CION ACUMULADO
INTANGIBLES-COSTO 382.10
ADOS
ACUMULADAS
GASTOS POR AÑOS ANTERIORES
CAMBIO DE POLITICA CONTABLE 382.10
HABER
60,300.08
HABER
36,160.00
HABER
16,000.00
HABER
21,802.00
HABER
382.10
MERCADERES PRO SA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTU
Al 31 de Diciembre del 201
Expresado en Nuevos Sole
ESF Según
PCGA al
RUBROS 12/31/2014
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 263,133.46
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 270,206.71
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 232,041.66
Inventarios (neto) 214,938.11
Total Activos Corrientes 980,319.94
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 30,277.15
Intangibles (neto) 19,617.80
Total Activos No Corrientes 49,894.95
TOTAL DE ACTIVOS
1,030,214.89
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales 374,952.90
Otras Cuentas por Pagar 40,366.67
Obligaciones Financieras 4,793.22
Beneficios Sociales de Trabajadores 2,128.48
Cuentas por pagar Diversas 49,804.32
Total pasivos Corrientes 472,045.59
Total pasivos 472,045.59
PATRIMONIO:
Capital Social 1,000.00
Resultados Acumulados 170,918.20
Resultado del Ejercicio 558,169.03
TOTAL PATRIMONIO 730,087.23
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,030,214.89
MERCADERES PRO SAC
SITUACION FINANCIERA DE APERTURA CONFORME A LAS NIIF
Al 31 de Diciembre del 2014
Expresado en Nuevos Soles
AJUSTE
al 01.01.2014 NIC2 NIC38 NIC16
263,133.46
270,206.71
-96,460.08 135,581.58
-52,500.00 162,438.11
-96,460.08 -52,500.00 831,359.86
16,000.00 46,277.15
-19,617.80 0.00
-19,617.80 16,000.00 46,277.15
-96,460.08 -52,500.00 -19,617.80 16,000.00 877,637.01
374,952.90
40,366.67
4,793.22
2,128.48
49,804.32
472,045.59
472,045.59
1,000.00
170,918.20
-96,460.08 -52,500.00 -19,617.80 389,591.15
-96,460.08 -52,500.00 -19,617.80 16,000.00 561,509.35
-96,460.08 -52,500.00 -19,617.80 16,000.00 877,637.01
