Compaa Las Delicias
Estado de situacion financiera
Millones de Pesos
2015 2016 Variacion fuente uso
Efectivo 20 25 5 5
Cuentas por cobrar 56 67 11 11
Inventarios 88 40 -48 48
Inversiones Temporales 2 2 0
Activo Corriente 166 134
Inversiones a Largo Plazo 17 34 17 17
0
Maquinaria y Equipo 120 180 60 60
Depreciacion Acumulada 40 52 12 12
Activo Fijo Neto 80 128
TOTAL ACTIVOS 263 296
Proveedores 81 95 14 14
Impuestos Por Pagar 7 7 0
Prestamos a Corto Plazo 4 9 5 5
Pasivo Corriente 92 111
Prestamos a Largo Plazo 40 45 5 5
TOTAL PASIVOS 132 156
Capital 80 85 5 5
Utilidades Retenidas 51 55 4 4
TOTAL PATRIMONIO 131 140 93 93
PASIVO Y PATRIMONIO 263 296
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ESTADO DE RESULTADOS
Millones de Pesos
2015 2016
Ventas Netas 428 514
CMV 338 406
Utilidad Bruta 90 108
Gastos de Admon.y Ventas 50 60
UTILIDAD OPERATIVA 40 48
Intereses 6 9
Otros Egresos 0 4
UAI 34 35
Impuestos 7 7
UTILIDAD NETA 27 28
NOTAS DE BALANCE:
1. Dividendos declarados y pagados en $: $ 24,000,000
2. Maquina que originalmente se adquirio *: $ 24,000,000 que tenia depreciacin acumulada de: $ 8,000,000
se vendio de contado por: $ 12,000,000
3. La depreciacin del periodo fue de: $ 20,000,000
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BALANCE GENERAL
Millones de Pesos
2015 2016 VARIACION F-U
Efectivo 20 25 5 U
Cuentas por cobrar 56 67 11 U
Inventarios 88 40 -48 F
Inversiones Temporales 2 2 0 -
Activo Corriente 166 134 -32 U
Inversiones a Largo Plazo 17 34 17 U
Maquinaria y Equipo 120 180 60 U
Depreciacion Acumulada 40 52 12 F
Activo Fijo Neto 80 128 48 U
TOTAL ACTIVOS 263 296 33 U
Proveedores 81 95 14 F
Impuestos Por Pagar 7 7 0 -
Prestamos a Corto Plazo 4 9 5 F
Pasivo Corriente 92 111 19 F
Prestamos a Largo Plazo 40 45 5 F
TOTAL PASIVOS 132 156 24 F
Capital 80 85 5 F
Utilidades Retenidas 51 55 4 F
TOTAL PATRIMONIO 131 140 9 F
PASIVO Y PATRIMONIO 263 296 33 F
Compaa Las Delicias
ESTADO DE RESULTADOS
Millones de Pesos
2015 2016
Ventas Netas 428 514
CMV 338 406
Utilidad Bruta 90 108
Gastos de Admon.y Ventas 50 60
UTILIDAD OPERATIVA 40 48
Intereses 6 9
Otros Egresos 0 4
UAI 34 35
Impuestos 7 7
UTILIDAD NETA 27 28
FUENTES USOS
INVENTARIOS 48 EFECTIVO 5
PROVEEDORES 14 CUENTAS POR COBRAR 11
PREST. C.P. 5 INV. A L.P. 17
PREST. L.P. 5 MAQUINARIA Y EQ. 60
CAPITAL 5
UTILIDAD RETENIDA 4
DEPRECIACION ACUM. 12
TOTAL FUENTES 93 TOTAL USOS 93
FUENTES USOS
INVENTARIOS 48 EFECTIVO 5
PROVEEDORES 14 CUENTAS POR COBRAR 11
PREST. C.P. 5 INV. A L.P. 17
PREST. L.P. 5 MAQUINARIA Y EQ. 60
CAPITAL 5 pago de dividendos 24
utilidad del ejercicio 28
DEPRECIACION ACUM. 12
TOTAL FUENTES 117 TOTAL USOS 117
FUENTES USOS
INVENTARIOS 48 EFECTIVO 5
PROVEEDORES 14 CUENTAS POR COBRAR 11
PREST. C.P. 5 INV. A L.P. 17
PREST. L.P. 5 compra maquinaria 84
CAPITAL 5 pago de dividendos 24
utilidad del ejercicio 28
salida de maquinaria por 24
DEPRECIACION ACUM. 12
TOTAL FUENTES 141 TOTAL USOS 141
FUENTES USOS
INVENTARIOS 48 EFECTIVO 5
PROVEEDORES 14 CUENTAS POR COBRAR 11
PREST. C.P. 5 INV. A L.P. 17
PREST. L.P. 5 compra maquinaria 84
CAPITAL 5 pago de dividendos 24
utilidad del ejercicio 28 por dep venta activo maq 8
salida de maquinaria por 24
DEPRECIACION ACUM. 20
TOTAL FUENTES 149 TOTAL USOS 149
FUENTES USOS
INVENTARIOS 48 EFECTIVO 5
PROVEEDORES 14 CUENTAS POR COBRAR 11
PREST. C.P. 5 INV. A L.P. 17
PREST. L.P. 5 compra maquinaria 84
CAPITAL 5 pago de dividendos 24
utilidad del ejercicio 28 por dep venta activo maq 0
salida de maquinaria por 12
pvaf 4
DEPRECIACION ACUM. 20
TOTAL FUENTES 141 TOTAL USOS 141
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NIT. 809.987.987-5
Estado de Fuentes y Aplicaciones de Fondos
AO 2016
FUENTES APLICACIONES
DE CORTO PLAZO DE CORTO PLAZO
PROVEEDORES 14 EFECTIVO 5 PRINCIPIO DE CONFORMIDAD FINANCIERA
PREST. C.P. 5 CUENTAS POR COBRAR 11
INVENTARIOS 48 FCP 67 16 16 ACP
TOTAL FCP 67 TOTAL ACP 16
51
DE LARGO PLAZO DE LARGO PLAZO
PREST. L.P. 5 INV. A L.P. 17 FLP 22 22 101 ALP
CAPITAL 5 MAQUINARIA Y EQ. 84
VR. RECIBIDO VTA. AF 12 28
TOTAL FLP 22 TOTAL ALP 101
GIF 52 24 24 DIV.
GIF
UTILIDAD NETA 28
DEPRECIACION ACUM. 20
PEDIDA EN VTA. AF 4
TOTAL GIF 52 DIVIDENDOS 24
TOTAL 141 TOTAL 141
