Mejora en Devolución de Repuestos
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AitorDayCortsMejora en Devolución de Repuestos
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AitorDayCortsi
ESCUELA DE POSTGRADO
PROGRAMA DE MAESTRIA EN
DIRECCION DE OPERACIONES Y LOGISTICA
PROPUESTA DE IMPLEMENTACIN DE UN SISTEMA DE GESTIN
PARA EL CONTROL DE LA REPOSICIN DE REPUESTOS POR
DEVOLUCIONES FUERA DE FECHA EN UNA EMPRESA DEL SECTOR
ALIMENTOS
TESIS PRESENTADA POR
CECILIA BEATRIZ LOAIZA OJEDA
PARA OPTAR EL GRADO ACADEMICO DE
MAGISTER EN
DIRECCION DE OPERACIONES Y LOGISTICA
Lima, agosto de 2014
ii
DEDICATORIA
Dedicado a mis padres, a mi segunda madre mi ta,
quienes a lo largo de mi vida han velado por mi
bienestar y educacin siendo mi apoyo en todo
momento.
A mis hermanos, quienes forman parte de un logro
ms dentro de mi vida personal y profesional.
.
Cecilia Loaiza Ojeda
iii
AGRADECIMIENTO
Agradezco a Dios por acompaarme todos los das.
Agradezco a mi familia, por creer en m, por su confianza, cario y apoyo a lo largo de
mi vida.
Agradezco a Aldo por su infinita paciencia, por su tierna compaa y por darme fuerza
para culminar este proyecto.
Agradezco a mis compaeros de trabajo de Gloria S.A, y en especial al Ing. Jorge
Chvez Moran del rea de Seguridad Industrial as como al Sr. Federico Chiappe y a
su equipo del rea de Planificacin por su apoyo y brindarme toda la informacin
necesaria para la realizacin del presente trabajo.
Agradezco a mi Tutor de Tesis Dr. Gustavo Guerrero quien me apoyo en todo
momento.
Y a todas aquellas personas que han hecho posible que este proyecto se haga realidad.
Cecilia Loaiza Ojeda
iv
RESUMEN EJECUTIVO
El proyecto desarrollado busca realizar una propuesta de mejora en la gestin
de materiales realizada por las reas de Mantenimiento y Almacn de la
empresa Gloria S.A. La propuesta pretende optimizar el proceso de
Devolucin de Repuestos y de esta manera eliminar los gastos innecesarios
por compras de repuestos, as como reducir tiempos muertos en revisin y
anlisis de data, eliminar la posibilidad de paradas por falta de materiales y
mejorar la calidad del servicio de atencin para el rea de Mantenimiento.
La metodologa para el estudio de dicho proceso consiste, en primer trmino,
en conocer las diferentes actividades que se realizan en la gestin de
requerimiento de repuestos de mantenimiento, para luego proceder a hacer un
diagnstico de la situacin actual con la finalidad de identificar las deficiencias
en dicha gestin y por consiguiente, conocer las principales causas que las
generan.
El diagnstico identific que no se realiza una correcta y oportuna devolucin
de repuestos retirados del almacn por el usuario ya que al momento que se
presenta la necesidad de contar con un material que est pendiente de
devolucin y en poder del usuario, se genera un requerimiento de compra de
este material duplicndose el stock en Almacn.
v
La investigacin se realiz para repuestos considerados dentro de la categora
de alto consumo y alto valor utilizados por el rea de Mantenimiento para lo
cual se hizo un anlisis del costeo de prdidas por devoluciones
extemporneas en los aos 2012 y 2013, llegndose a determinar que los
gastos ascienden ao a ao.
Para determinar las causas raz del problema se aplicaron herramientas de
mejora continua como el Diagrama de Causa-Efecto, los 5 Por qu y una matriz
a fin de priorizar las causas identificadas y orientar las acciones segn el orden
de prioridad.
Habiendo identificado las causas ms probables se procedi a plantear las
acciones de mejora para cada una de ellas utilizando la metodologa PDCA
mostrando de esta manera los pasos del proceso de mejora, desde la etapa de
planificacin hasta la etapa final de verificacin y estandarizacin.
Finalmente se presentan las conclusiones generadas a partir del anlisis de los
resultados obtenidos del estudio, para posteriormente incluir algunas
recomendaciones consideradas necesarias con el fin de dar continuidad al
proyecto.
vi
NDICE GENERAL
Pgina
CARATULA.......................................................................................... i
DEDICATORIA..................................................................................... ii
AGRADECIMIENTO. iii
RESMEN EJECUTIVO.. iv
NDICE GENERAL vi
NDICE DE FIGURAS... ix
NDICE DE CUADROS. x
NDICE DE GRFICOS........................................................................ xi
NDICE DE ANEXOS............................................................................ xi
INTRODUCCIN 1
CAPTULO 1 MARCO TERICO .. 4
1.1 Industria lechera .. 4
1.1.1 Definicin 4
1.1.2 Tratamientos de la leche 6
a) Pasteurizacin 6
b) Homogeneizacin 7
1.1.3 Productos obtenidos a partir de la leche 7
a) Leche pasteurizada . 7
b) Leche esterilizada .. 8
c) Leche esterilizada envasada aspticamente o leche UHT 8
vii
1.1.4 Envases Metlicos . 9
1.1.5 Logstica . 11
1.1.5.1 Principales procesos de la Cadena Logstica 12
1.1.6 Gestin de Mantenimiento .... 15
1.1.6.1 Orden de Trabajo .. 17
1.2 Procesos 18
1.2.1 Definicin .. 18
1.2.2 Caractersticas de los procesos .. 18
1.2.3 Tipos de procesos ... 19
1.3 Calidad y Mejora Continua ... 20
1.3.1 Calidad . 20
1.3.2 Sistema de Calidad . 21
1.3.3 Aseguramiento de la Calidad 21
1.3.4 Mejora Continua .. 22
1.3.5 Mejora Continua Ciclo PDCA . 23
CAPTULO 2: ANLISIS Y DIAGNSTICO DEL PROCESO ACTUAL 26
2.1 Presentacin de la empresa.. 26
2.1.1 Descripcin de la empresa .. 26
2.1.2 Marco general de la empresa ..................................................... 26
2.1.3 Resumen de la empresa .. 29
a. Visin. 29
b. Misin... 30
c. Productos ...... 32
2.1.4 Organizacin de la Empresa .... 34
viii
2.1.5 Mapa de procesos de Gloria S.A .. 35
2.2 Descripcin general del proceso de estudio (Logstica y
Mantenimiento) .. 36
2.2.1 Proceso detallado ...... 36
2.2.1.1 Gestin de requerimiento de repuestos de Mantenimiento . 36
2.3 Identificacin del problema .. 43
2.3.1 Anlisis de la situacin actual .. 43
2.4 Levantamiento de la Informacin 45
2.5 Procesamiento y Anlisis de la Informacin ..... 45
2.5.1 Anlisis del costeo de prdidas actualmente . 45
2.6 Determinacin de las causas del problema ..... 53
CAPTULO 3: SOLUCIN E IMPACTO ....... 58
3.1 Solucin del problema ................. 58
3.1.1Procedimiento de implementacin .................. 58
3.1.1.1 Esquema del Plan de Mejora ... 58
3.1.1.2 Planes detallados de Mejora .... 59
3.2 Indicadores ..... 79
3.3 Beneficios Esperados ....... 79
3.4 Evaluacin del impacto econmico.. 79
CAPTULO 4: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.. 83
4.1. Conclusiones... 83
4.2. Recomendaciones ..................................................................... 84
BIBLIOGRAFA.. ... 86
ANEXOS.. ... 88
ix
NDICE DE FIGURAS
Figura N 1. Productos Lcteos............................................................... 5
Figura N 2. Pasteurizador....................................................................... 7
Figura N 3. Homogenizador ................................................................... 7
Figura N 4. Planchas de Hojalata........................................................... 9
Figura N 5. Tapa de Hojalata ................................................................ 9
Figura N 6. Cadena Logstica................................................................ 12
Figura N 7. Logstica de Entrada........................................................... 12
Figura N8. Logstica de Salida.............................................................. 14
Figura N9. Procesos y su gerenciamento............................................. 18
Figura N10. Mapa de Procesos............................................................ 20
Figura N8. Organigrama Grupo Gloria................................................. 28
Figura N12. Esfuerzo y Dedicacin al trabajo....................................... 30
Figura N 3.Colaboradores..................................................................... 31
Figura N14. Reconocimiento al personal.............................................. 31
Figura N15. Principales Marcas............................................................ 32
Figura N16. Organigrama Gloria S.A. .................................................. 34
Figura N17. Mapa de Procesos Gloria S.A. ........................................ 35
Figura N18. Flujograma del Proceso de Planificacin por Consumo.. 39
Figura N19. Flujograma de Devolucin de Repuestos. 43
Figura N20. Impacto de la reposicin de Repuestos por Devoluciones
fuera de fecha...................................................................................... 44
Figura N21. Diagrama Causa-Efecto................................................... 54
Figura N22 Ciclo PDCA .................................................................... 59
x
Figura N23. Ciclo PDCA Accin de Mejora 1.................................... 60
Figura N24. Ciclo PDCA Accin de Mejora 2................................... 64
Figura N25. Ciclo PDCA Accin de Mejora 3.................................. 66
Figura N26. Ciclo PDCA Accin de Mejora 4.................................. 69
Figura N27. Capacitacin a usuarios 71
Figura N28 Ciclo PDCA Accin de Mejora 5.................................. 73
Figura N29. Ciclo PDCA Accin de Mejora 6.................................. 76
NDICE DE CUADROS
Cuadro N1. Compras de Materiales por Devoluciones Extemporneas
Aos 2012-2013 . 46
Cuadro N2. Compras de Materiales devueltos por Supervisores Ao
2012 48
Cuadro N3. Compras de Materiales devueltos por Supervisores Ao
2013 49
Cuadro N4. Monto de Compras de Materiales por devoluciones
Extemporneas por Categora 50
Cuadro N5. Monto Mensual de Compras de materiales AA por devoluciones
extemporneas, Aos 2012-2013. 52
Cuadro N6. Resumen Devolucin de Materiales Aos 2012-2013 . 53
Cuadro N7. Causa-Raz y Priorizacin 56
Cuadro N8. Accin de Mejora 1 60
Cuadro N9. Accin de Mejora 2 62
Cuadro N10 Accin de Mejora 3 66
Cuadro N11. Accin de Mejora 4 .. 68
xi
Cuadro N12. Accin de Mejora 5 .. 72
Cuadro N13. Accin de Mejora 6 .. 75
Cuadro N14. Costos de Implementacin. 79
Cuadro N15. Ahorro Total .. 80
Cuadro N16. Total Egresos ................................................................ 81
NDICE DE GRFICOS
Grfico N1. Evolucin Mensual de Compra de Materiales que han sido
devueltos Aos 2012 y 2013 .. 46
Grfico N2. Valor Comprado de Materiales devueltos por Supervisores
Ao 2012 48
Grfico N3. Valor Comprado de Materiales devueltos por Supervisores
Ao 2013 49
Grfico N4. Diagrama de Pareto Compras de Materiales AA ........... 51
Grfico N5. Pay Back del Proyecto . 81
NDICE DE ANEXOS
Anexo N1. Indicadores financieros..... 89
Estado de resultados. 89
Flujo de caja.... 89
Flujo de caja del accionista 91
VAN. 92
TIR... 92
WACC. 93
xii
Anexo N 2. Procedimiento de Compras ........................ ....................... 94
Anexo N 3. Atencin de Reservas .......................................................... 97
Anexo N 4. Anlisis de Materiales ABC por valor de Compra Devueltos
por Mantenimiento Ao 2012.... 105
Anexo N 5. Anlisis de Materiales ABC por valor de Compra Devueltos
por Mantenimiento Ao 2013... 112
Anexo N 6. Encuesta realizada a los usuarios de Mantenimiento.. 117
Anexo N 7. Encuesta realizada al personal de Despachos de Almacn 122
Anexo N 8. Clculo del WACC.. 125
1
INTRODUCCIN
Gloria SA es el esfuerzo de todas las personas, la cultura y los valores
compartidos por quienes la conforman, permitiendo unificar los objetivos
corporativos, integrar nociones de calidad, economa, servicio y sentido de la
vida para conservar las facultades de adaptacin a los cambios y as, generar
resultados satisfactorios.
Esto ha permitido mantener el liderazgo de la empresa en el mercado de las
leches industrializadas y particularmente en el mercado de las leches
evaporadas y derivados lcteos.
Las innovaciones aplicadas en la empresa han permitido lograr ventajas
competitivas y captar oportunidades en un mercado complejo. En estos
tiempos, de mucha competitividad y de globalizacin industrial; tanto en las
empresas como en los pases, es clave enfocarse en la competencia, y trabajar
en eliminar las prdidas. Es por esto que es importante orientarse en eliminar
las prdidas que son generadas por deficiencias en los procesos.
La evolucin del mantenimiento no es una casualidad, es un evento que ocurre
por la constante necesidad de ser cada vez ms eficientes y la importancia de
hacer los procesos ms productivos. Se conoce que el mantenimiento es un
2
fenmeno dinmico y no esttico, puesto que est inmerso en continuos
cambios, basta con reconocer que los equipos tienen un ciclo de vida; se
disean, envejecen y otros son reemplazados lo que determina cambios en los
intervalos de mantenimiento, herramientas modernas, personal mejor
capacitado y nuevas tcnicas de trabajo que acortan los tiempos de
reparaciones.
Es precisamente en la carrera por mejorar y evolucionar el mantenimiento
habitual que se generan desviaciones en los procesos, encontrando una
oportunidad de mejora con el desarrollo de un sistema de gestin enfocando
los conceptos de calidad, satisfaccin al cliente, trato amigable al medio
ambiente y de filosofas que promueven un cambio en la actitud de las
personas como por ejemplo la optimizacin del uso de los recursos.
Ante la globalizacin y el crecimiento del mercado, se ha generado una fuerte
competencia en el rubro de alimentos, y es necesario para cualquier empresa
que pretenda ser lder en su rubro, implementar estrategias de diferenciacin
que aseguren las utilidades para su negocio. Una de estas, es justamente la
implementacin de este sistema de control, ya que est orientado en eliminar
las prdidas y en la satisfaccin del cliente.
La motivacin para realizar esta investigacin, es eliminar las prdidas en el
rea de mantenimiento y logstica; es decir, trabajar en eliminar los gastos
innecesarios, tambin se busca reducir los costos de mantenimiento,
3
incrementar las horas de trabajo e incrementar la productividad de los equipos.
Esta mejora permitir enfocar los recursos del rea de mantenimiento.
Para la presente investigacin se establecieron los siguientes objetivos:
Objetivo General
Desarrollar una propuesta de mejora en el proceso de logstica, basado en la
aplicacin de un sistema de gestin para la eliminacin de reposicin de
repuestos por devoluciones fuera de fecha
Objetivos Especficos
Eliminar los gastos innecesarios de compra de materiales que no han
sido devueltos en plazo definido y que se encuentran en poder del
usuario.
Eliminar los tiempos innecesarios en revisin informacin y anlisis de
data.
Eliminar la probabilidad de paradas por falta de materiales los cuales se
encuentran en poder del usuario
4
CAPTULO 1
MARCO TERICO
El marco terico que se desarrolla a continuacin, permite conocer los
conceptos bsicos necesarios para el entendimiento del desarrollo del
proyecto.
1.1 Industria lechera
1.1.1 Definicin
Se entiende por leche natural el producto ntegro, no alterado ni
adulterado, que se genera del ordeo higinico, regular, completo e
ininterrumpido de las hembras mamferas, domsticas, sanas y bien
alimentadas. La leche es un alimento muy completo y con los
principios nutritivos muy disueltos. Para esta tesis se tratar
especficamente de la leche obtenida de la vaca, esta tiene 3,5 % de
protenas; 3,7 % de lpidos y 4,9 % de azcares. La leche contiene
minerales, especialmente calcio y potasio, as como vitaminas
liposolubles (A, E y D) e hidrosolubles (vitaminas B y C). Las
especies domsticas que ms leche producen son las vacas y las
bfalas, por encima de las ovejas y cabras. 1
1
Cfr. Curso de industrias lcteas 1996: 17
5
En la siguiente tabla se muestra los principales productos lcteos y
derivados lcteos.
Figura 1.- Productos Lcteos
Fuente: Elaboracin propia
La leche ordeada est a una temperatura de unos 37C y resulta un
excelente ambiente de cultivo para todo tipo de bacterias que se
encuentran en la granja (suelos, estircol, utensilios, depsitos, etc.).
Por ello se debe proceder a un rpido enfriamiento a 3-4C, con lo que
se inhibir el desarrollo de esos microorganismos y se tendr un
producto de buena calidad microbiolgica. En la actualidad la leche se
enfra en depsitos de acero inoxidable que llevan incorporado un
equipo frigorfico. La leche se transporta a la central en cisternas
tambin de acero inoxidable, isotermas o refrigeradas. 2
2
Cfr. Curso de industrias lcteas 1996: 21
6
1.1.2 Tratamientos de la leche
a) Pasteurizacin:
Este proceso tiene como objetivo primordial la destruccin de
micro organismos patgenos que pueden transmitir enfermedades
al consumidor. A nivel industrial existen tres sistemas de
pasteurizacin:
Pasteurizacin baja, que fue aplicada en su da por
Pasteur (60Cmantenidos durante 30 minutos).
Pasteurizacin intermedia, a una temperatura de 70-72C
durante15-30 segundos.
Pasteurizacin alta, a una temperatura de 83-85C
durante15-20 segundos.
La leche pasteurizada se define como la leche natural, entera o
desnatada, sometida a un calentamiento uniforme a una
temperatura comprendida entre 72 y 78C durante no menos de
quince segundos, que asegura la destruccin de los grmenes
patgenos y la casi totalidad de la flora microbiana, sin
modificacin sensible de la naturaleza fsico qumica,
caractersticas y cualidades nutritivas de la leche. 3
3
Cfr. Curso de industrias lcteas 1996: 134
7
Figura 2.- Pasteurizador
Fuente:www.galiperla.com
b) Homogeneizacin
La homogeneizacin de la leche consiste en desintegrar y dividir
finalmente los glbulos de grasa en la leche con objeto de
conseguir una suspensin permanente, evitando que la grasa se
separe del resto de los componentes y ascienda hacia la
superficie por su menor peso. 4
Figura 3.- Homogenizador
Fuente:www.symtecelinea.com
4
Cfr. Curso de industrias lcteas 1996: 140
8
1.1.3 Productos obtenidos a partir de la leche
a) Leche pasteurizada
Este tipo de leche es la leche natural, entera o desnatada,
sometida a un calentamiento uniforme a una temperatura
comprendida entre 72 y 78C durante no menos de 15 segundos,
que asegura la destruccin de los grmenes patgenos y la casi
totalidad de la flora microbiana, sin modificacin sensible de la
naturaleza fsico qumica, caractersticas y cualidades nutritivas
de la leche.
b) Leche esterilizada
Este tipo de leche es la esterilizada, entera o desnatada que se
somete despus de su envasado a un proceso de calentamiento
de 110-120C durante veinte minutos, que asegura la destruccin
de todos los microorganismos. Los envases metlicos llenados
con leche deben pasar por la torre de esterilizacin. 5
c) Leche esterilizada envasada aspticamente o leche UHT
Este tipo de leche es la natural, entera o desnatada, sometida a
un proceso de calentamiento a una temperatura de135-150C
durante 2 a 8 segundos, que asegura la destruccin de todos los
microorganismos y la inactividad de sus formas de resistencia
5
Cfr. Curso de industrias lcteas 1996: 142
9
(esporas), siendo envasada posteriormente en condiciones
aspticas. 6
1.1.4 Envases metlicos
En la industria del envasado de alimentos, el envase de hojalata es
entre un 80%-90% de los envases ms utilizados en la industria
conservera. Esto se debe a un conjunto de propiedades que no las
renen otro tipo de envase como: Rigidez, Resistencia al choque
trmico, buena conductividad trmica, Ausencia de toxicidad y bajo
costo que si la tienen estos tipos de envase. Los materiales para la
fabricacin de envases metlicos son la hojalata para formar el
cuerpo y tapas, barnices que mejoran la resistencia a la corrosin,
aleacin de soldadura para la unin del cuerpo, compuesto de cierre
para asegurar la hermeticidad del envase.
El envase metlico es un recipiente hecho de hoja metlica,
destinada a contener productos para facilitar su conservacin,
transporte o almacenamiento. Est constituido por el cuerpo, fondo y
tapa.
Figura 5.- Tapa
Figura 4.- Planchas de Hojalata de hojalata
Fuente: Empresa Fca. de Envases Fuente: Empresa Fca. de Envases
6
http://es.scribd.com/doc/53070597/15/INDUSTRIA-LACTEA-Y-DERIVADOS
10
El doble cierre es aquella parte de la lata formada al unir los
componentes del cuerpo y de las tapas, los ganchos se entrelazan
entre s, formando una estructura mecnica fuerte. El sello doble
tiene tres grosores de la tapa y dos del cuerpo, adems del
compuesto sellante, todos enrollados para formar un sello hermtico,
por tal motivo el cerrado del envase en mal estado puede provocar
filtraciones y fugas que con llevaran a un cambio, por ejemplo
organolptico y una calidad microbiolgica inadecuada. Es por esto,
que es de suma importancia saber evaluar un doble cierre, las
normas describen la metodologa y los trminos utilizados para esto
El doble cierre se forma por medio de dos operaciones:
Primera operacin y Segunda operacin, las que se realizan en la
mquina cerradora, la cual est compuesta por la placa base, una
mordaza selladora y un rodillo de primera y segunda operacin.
Compuesto sellador, el cuerpo y tapa de lata, entrelazados
mecnicamente actan juntos para hacer del sello doble un cierre
hermtico, ni el compuesto sellador, ni el cuerpo y tapa de lata
entrelazados por s mismos son capaces de sellar hermticamente un
recipiente, se tienen que complementar uno al otro, el sello doble
7
tiene que estar formado correctamente.
7
Aquitox, Slideshare,
2010, Envases Metlicos (http://www.slideshare.net/aquitox/envases-metalicos)
11
1.1.5 Logstica
Es la parte del proceso de la cadena de abastecimiento que planea,
implementa y controla eficiente y efectivamente el flujo y el
almacenamiento de bienes, servicios e informacin desde el punto de
origen hasta el punto de consumo, para satisfacer las necesidades
del cliente.
La cadena Logstica comienza con los proveedores y termina con los
clientes. Incluye las actividades intermedias, desde los procesos de
abastecimiento, almacenes (tanto de materias primas y productos en
proceso o productos terminados), la logstica de distribucin de
productos, la planeacin de ventas o de la produccin y
programacin de la planta.
Administrar la cadena implica tener una eficiente operacin en cada
uno de los pasos que permiten conseguir las materias primas,
transformarlas en los productos, anticipar y planear la demanda, una
perfecta distribucin, siempre satisfaciendo los requerimientos de los
clientes en forma rpida, flexible y econmica 8
8
Logstica y la Cadena de Abastecimento
2007 (http://logisticarmirabal.blogspot.com/)
12
Figura 6.- Cadena Logstica
Cadena Logstica
Flujo de informacin
P
R C
O L
V I
LOGISTICA DE LOGISTICA DE
E
E OPERACIONES VENTAS
ENTRADA SALIDA
E N
D T
O E
R S
Flujo de Productos
Fuente: elaboracin propia
1.1.5.1 Principales Procesos de la Cadena Logstica
Logstica de Entrada
Comprende todas las actividades necesarias para cumplir con el
abastecimiento de los materiales dejndolos disponibles para su
transformacin. Esto implica actividades de Gestin de
Inventarios, Planificacin, Compras, Polticas de Stocks, Niveles
de rotacin, y la correcta Planificacin de sus necesidades de
abastecimiento de insumos y/o materiales
Figura 7. Logstica de Entrada
Seleccin y Compras Recepcin,
Planificacin
evaluacin de Locales e Almacenamiento
de Recursos
proveedores importacin y despacho de
materiales
Fuente: propia
13
- Planificacin de recursos de materiales, implica la
planificacin de todos los elementos que se necesitan para
llevar a cabo el plan de produccin.
- Planificacin de requerimientos de materiales (MRP)
Gestin de Inventarios
Polticas de Stocks
- Seleccin y evaluacin de proveedores. Implica evaluar y
seleccionar a los proveedores en funcin de su capacidad
para suministrar productos de acuerdo con los requisitos de la
organizacin:
Materiales
Leche Cruda
Insumos
- Compra local e Importacin, comprende los procesos de
Compra de Materiales, Equipos, Insumos y otros para todos los
procesos, tanto Operativos como administrativos.
- Recepcin, Almacenamiento y despacho de materiales,
implica los Procesos desde la aceptacin de entrada de
materiales al almacn, evaluando las Caractersticas de calidad
e inocuidad, de manera de conservarlos en condiciones
ptimas a lo largo de su almacenamiento o Estada en el
depsito.
14
- Produccin
- Planificacin agregada y programacin de la produccin
- Produccin de leche evaporada, UHT, etc
- Derivados Lcteos: nctares, jugos,
- Mantequilla
- Produccin de Envases de Hojalata y envases PET
- Evaluacin de Calidad del producto
Logstica de Salida
La logstica de salida abarca actividades como el
almacenamiento, el transporte y distribucin de productos para
ofrecer directamente al consumidor final.
Figura 8. Logstica de Salida
Almacenamiento Despacho Retorno Recepcin y
Programacin
de Producto de del almacenamiento
del Despacho Producto de devoluciones
Terminado Mercado
Terminado
Fuente: propia
- Almacenamiento de producto Terminado, comprende los
procesos de recepcin y almacenamiento de producto
terminado en almacn
- Programacin del Despacho, implica la programacin de
despacho a los diferentes canales de distribucin.
- Despacho del Producto Terminado, implica el despacho de los
productos los clientes de acuerdo al plan de ventas en las
cantidades, calidades y fechas de entrega.
- Retorno del Mercado que comprende:
15
Retorno de productos que fueron rechazados por agentes en
el canal de comercializacin o por el consumidor final, as
como de inventarios por fin del ciclo de vida.
Retorno para la reutilizacin de envases, empaques,
embalajes, y unidades de manejo.
Reutilizacin de materiales
Reacondicionamiento de producto rechazado
- Recepcin y Almacenamiento de devoluciones
- Atencin de quejas y reclamos
- Ventas nacionales y Exportaciones, actividades que tienen
como propsito persuadir a los compradores para que prefieran,
acepten, y compren el producto y paguen por l (publicidad,
promocin de ventas, ofertas gestin de canales de distribucin,
conocimiento del mercado, gestin de precios) 9
1.1.6 Gestin de Mantenimiento
El mantenimiento es aquella accin por medio de la cual se busca
mejorar ciertos aspectos relevantes en un determinado equipo como la
seguridad, confort, productividad, higiene, imagen, etctera. Existen
cuatro tipos de mantenimientos:
1. Correctivo: el mantenimiento correctivo, tambin conocido como
reactivo, es aquel que se aplica cuando se produce algn error en el
sistema, ya sea porque algo se averi o rompi. Cuando se realizan
estos mantenimientos, el proceso productivo se detiene, por lo que
9
Cfr. Manual de Calidad Gloria S.A. 2013: 44
16
disminuyen las cantidades de horas productivas. Estos
mantenimientos no se aplican si no existe ninguna falla. Es
impredecible en cuanto a sus gastos y al tiempo que tomar
realizarlo.
2. Preventivo: este mantenimiento, tambin conocido bajo el nombre
de planificado, se realiza previo a que ocurra algn tipo de falla en el
sistema. Como se hace de forma planificada, no como el anterior, se
aprovechan las horas ociosas para llevarlo a cabo. Este
mantenimiento s es predecible con respecto a los costos que
implicar as como tambin el tiempo que demandar.
3. Predictivo: con este mantenimiento se busca determinar la condicin
tcnica, tanto elctrica como mecnica, de la mquina mientras esta
est en funcionamiento. Para que este mantenimiento pueda
desarrollarse se recurre a sustentos tecnolgicos que permitan
establecer las condiciones del equipo. Gracias a este tipo de
mantenimientos se disminuyen las pausas que generan en la
produccin los mantenimientos correctivos. As, se disminuyen los
costos por mantenimiento y por haber detenido la produccin.
4. Proactivo: esta clase de mantenimiento estn asociados a los
principios de colaboracin, sensibilizacin, solidaridad, trabajo en
equipo, etctera, de tal forma que quienes estn directa o
indirectamente involucrados, deben estar al tanto de los problemas
de mantenimiento. As, tanto los tcnicos, directivos, ejecutivos y
profesionales actuarn segn el cargo que ocupen en las tareas de
17
mantenimiento. Cada uno, desde su rol, debe ser consciente de que
deben responder a las prioridades del mantenimiento de forma
eficiente y oportuna. En el mantenimiento proactivo siempre existe
una planificacin de las operaciones, que son agregadas al plan
estratgico de las organizaciones. Adems, peridicamente se envan
informes a la gerencia aclarando el progreso, los aciertos, logros y
errores de las actividades. 10
1.1.6.1. Orden de Trabajo
Una orden de trabajo es la conjuncin de todas las
informaciones necesarias para realizar un trabajo de
mantenimiento determinado.
Las rdenes de trabajo incluyen toda la informacin necesaria
para realizar un trabajo de mantenimiento, entre esa
informacin hay que destacar cmo mnimo:
1. Informacin bsica de cuando hay que realizar el trabajo, la
mquina sobre la que hay que realizar el trabajo, localizacin
de la mquina, frecuencia con la que se hace el trabajo, etc
2. Procedimiento a seguir para realizar el trabajo. Descripcin
paso a paso de cmo se debera realizar el trabajo.
3. Repuestos necesarios para realizar el trabajo.
4. Personas que deberan estar presentes al realizar el trabajo.
10
Simple Organization,
2014 Tiposde.org, Portal Educativo
Tipos de Mantenimiento (consulta 15 de marzo)
(http://www.tiposde.org/general/127-tipos-de-mantenimiento
18
5. Si existe una copia del ltimo informe de trabajo para tener la
referencia de alguna anomala que hubiera creado.
1.2 Procesos
1.2.1 Definicin
Es un conjunto de recursos y actividades interrelacionados que
transforman elementos de entrada en elementos de salida, los
recursos pueden incluir personal, finanzas, instalaciones, equipos,
tcnicas y mtodos. Se puede definir tambin como una secuencia
de acciones o conjunto de actividades encadenadas que transforman
en productos o resultados con caractersticas definidas unos insumos
o recursos variables, agregndoles valor con un sentido especfico
para el cliente. 11
Figura 9. Procesos y su gerenciamiento
1.2.2 Caractersticas de los procesos
Se habla de metas y fines claros, en vez de acciones y medios.
Un proceso responde a la pregunta "QUE", no al "COMO". El
cmo es descrito por Procedimientos e Instrucciones.
11
Cfr. Gestin por procesos
19
Contienen entradas y salidas, se pueden identificar los clientes,
proveedores y producto final.
Cruzan uno o varios lmites estructurales.
Son capaces de cruzar verticalmente y horizontalmente la
organizacin.
Deben ser susceptibles de descomponerse en Operaciones o
Tareas.
Se puede asignar la Responsabilidad a una Funcin (Dueo del
Proceso).
El proceso es fcilmente comprendido por cualquier persona de la
organizacin.
El nombre asignado a cada proceso es sugerente de los
12
conceptos y actividades incluidos en el mismo.
1.2.3 Tipos de procesos:
Procesos clave. Son los procesos que tienen contacto directo con el
cliente (los procesos operativos necesarios para la realizacin del
producto/servicio, a partir de los cuales el cliente percibir y valorar
la calidad: comercializacin, planificacin del servicio, prestacin del
servicio, entrega, facturacin).
Procesos estratgicos. Son los procesos responsables de analizar
las necesidades y condicionantes de la sociedad, del mercado y de
los accionistas, para asegurar la respuesta a las mencionadas
necesidades y condicionantes estratgicos (procesos de gestin
12
Cfr. Gestin por procesos
20
responsabilidad de la Direccin: marketing, recursos humanos,
gestin de la calidad).
Procesos de soporte. Son los procesos responsables de proveer a
la organizacin de todos los recursos necesarios en cuanto a
personas, maquinaria y materia prima, para poder generar el valor
aadido deseado por los clientes (contabilidad, compras, nminas,
sistemas de informacin) 13
Figura 10.- Mapa de procesos
1.3 Calidad y Mejora Continua
1.3.1. Calidad
La calidad es una herramienta bsica para una propiedad inherente
de cualquier cosa que permite que la misma sea comparada con
cualquier otra de su misma especie. La palabra calidad tiene
13
Cfr. Gestin por procesos
21
mltiples significados. De forma bsica, se refiere al conjunto de
propiedades inherentes a un objeto que le confieren capacidad para
satisfacer necesidades implcitas o explcitas. Por otro lado, la
calidad de un producto o servicio es la percepcin que el cliente
tiene del mismo, es una fijacin mental del consumidor que asume
conformidad con dicho producto o servicio y la capacidad del mismo
para satisfacer sus necesidades.
Los principales criterios para alcanzar la calidad son:
Satisfaccin de las expectativas de los clientes
Cumplimiento permanente de las normas
1.3.2 Sistema de calidad
Se entiende por sistema de calidad el conjunto de directrices,
polticas y requisitos que se deben satisfacer en una empresa con el
fin de dar cumplimiento a los estndares de calidad definidos o
acordados con el cliente para un producto o proceso. Los sistemas
de calidad se disean para establecer y facilitar las tareas
productivas de la empresa, mediante mtodos relacionados con la
actividad, que permiten controlar, evaluar y resolver de manera
permanente el proceso operativo y los problemas inherentes,
tomando aspectos directos e indirectos respecto de la calidad.
1.3.3 Aseguramiento de la calidad
El aseguramiento de la calidad es el conjunto de acciones
planificadas y sistemticas que son necesarias para proporcionar la
22
confianza adecuada de que un producto o servicio satisface los
requisitos dados para la calidad, los cuales deben estar sustentados
en la satisfaccin de las expectativas de los clientes. El
aseguramiento de calidad dentro de la empresa es bsicamente un
sistema documental de trabajo, en el cual se establecen reglas
claras, fijas, objetivas sobre todos los aspectos ligados al proceso
operativo desde el diseo, planeacin, produccin, presentacin,
distribucin, servicio posventa y las tcnicas estadsticas de control
del proceso y la capacitacin del personal. Ello significa que a lo
largo de todo el proceso operativo se cumplan las instrucciones de
trabajo, se respeten las especificaciones tcnicas. 14
1.3.4. Mejora Continua
La mejora continua es un proceso estructurado y sistemtico dirigido
a obtener un rendimiento mayor de un proceso, aumentar la calidad
de un servicio o disminuir el costo de obtencin de actividades que
ya desarrollamos de forma habitual.
Segn James Harrington (1993): mejorar un proceso, significa
cambiarlo para hacerlo ms efectivo, eficiente y adaptable, qu
cambiar y cmo cambiar depende del enfoque especfico
del empresario y del proceso.
La necesidad de la mejora continua puede considerarse en tres
niveles:
- Mejoras en el propio producto o servicio
14
http://es.wikipedia.org/wiki/Calidad
23
- Mejoras en cada uno de los procesos
- Mejoras en el desempeo del sistema Mejora Continua.
(Principios ISO 9001) 15
1.3.5 Mejora Continua - Ciclo PDCA
La mejora continua de la capacidad y resultados, debe ser el objetivo
permanente de la organizacin. Para ello se utiliza un ciclo PDCA, el
cual se basa en el principio de mejora continua de la gestin de la
calidad. sta es una de las bases que inspiran la filosofa de la
gestin excelente.
"Mejora maana lo que puedas mejorar hoy, pero mejora todos
los das"
La base del modelo de mejora continua es la autoevaluacin. En ella
se detectan puntos fuertes, que hay que tratar de mantener y reas
de mejora, cuyo objetivo deber ser un proyecto de mejora.
El ciclo PDCA de mejora continua se basa en los siguientes
apartados:
Plan (planificar)
Organizacin lgica del trabajo
Identificacin del problema y planificacin.
Observaciones y anlisis.
15
Innovacin y Mejora Continua. Captulo 6. Roser Marquet Palomer
EAP Vilassar de Dalt
(Barcelona).(mailto:http://projectes.camfic.cat/CAMFiC/Seccions/GrupsTreball/Docs/qualitat/Innovacio
nmejoraRMarquet.pdf)
24
Establecimiento de objetivos a alcanzar.
Establecimiento de indicadores de control.
Do (hacer)
Correcta realizacin de las tareas planificadas
Preparacin exhaustiva y sistemtica de lo previsto.
Aplicacin controlada del plan.
Verificacin de la aplicacin.
Check (comprobar)
Comprobacin de los logros obtenidos
Verificacin de los resultados de las acciones realizadas.
Comparacin con los objetivos.
Adjust (ajustar)
Posibilidad de aprovechar y extender aprendizajes y
experiencias adquiridas en otros casos
Analizar los datos obtenidos.
Proponer alternativa de mejora.
Estandarizacin y consolidacin.
Preparacin de la siguiente etapa del plan.
La excelencia ha de alcanzarse mediante un proceso de mejora
continua. Mejora, en todos los campos, de las capacidades del
personal, eficiencia de los recursos, de las relaciones con el pblico,
entre los miembros de la organizacin, con la sociedad y cuanto se
le ocurra a la organizacin, que pueda mejorarse en dicha
25
organizacin, y que se traduzca en una mejora de la calidad del
producto o servicio que prestamos.
Alcanzar los mejores resultados, no es labor de un da. Es un
proceso progresivo en el que no puede haber retrocesos. Han de
cumplirse los objetivos de la organizacin, y prepararse para los
prximos retos.
La mejora continua implica tanto la implantacin de un Sistema
como el aprendizaje continuo de la organizacin, el seguimiento de
una filosofa de gestin, y la participacin activa de todo las
personas 16
A travs del marco terico podemos encontrar conceptos que sern
utilizados en la presente investigacin, as mismo ayudara al lector a
familiarizarse con cualquier tecnicismo que se maneje en los siguientes
captulos.
16
EFQM - La Gestion de la Calidad (consulta 03 de Abril)
http://www.guiadelacalidad.com/modelo-efqm/mejora-continua
26
CAPITULO 2
ANALISIS Y DIAGNOSTICO DEL PROCESO ACTUAL
Con el fin de dar a conocer el mbito geo espacial de la Tesis es necesario
ubicar claramente que el Proyecto est circunscrito entre las reas de
Mantenimiento, Almacenes y Planificacin Logstica. Es por ello que a
continuacin se desarrolla una resea del mbito de competencia de Gloria
S.A., su estructura orgnica, los valores institucionales y las diferentes marcas
que la empresa tiene, as como el mapa de procesos.
En este captulo se recopilan datos e informacin de la situacin actual con el
propsito de identificar problemas existentes y se emplea una metodologa
para conocer la causa raz de estos.
2.1 Presentacin de la empresa
2.1.1 Descripcin de la empresa.
Para el desarrollo del trabajo de investigacin se utilizara
informacin real de la empresa GLORIA S.A. para el cual se buscara
lograr los objetivos planteados y a su vez servir de referencia para el
resto de empresas del mismo sector.
2.1.2 Marco general de la empresa:
Gloria SA es el esfuerzo de todas las personas, la cultura y los
valores compartidos por quienes la conforman, permiten unificar los
objetivos corporativos, integrar nociones de calidad, economa,
27
servicio y sentido de la vida para conservar las facultades de
adaptacin a los cambios y as, generar resultados satisfactorios.
Esto ha permitido mantener el liderazgo de la empresa en el
mercado de las leches industrializadas y particularmente en el
mercado de las leches evaporadas y derivados lcteos.
Las innovaciones aplicadas en la empresa han permitido lograr
ventajas competitivas y captar oportunidades en un mercado
complejo, hacindose evidente gracias a los lanzamientos de nuevos
productos, con el compromiso de su gente y con las inversiones en
tecnologa apropiada e infraestructura adecuada.
Gloria S.A. despleg un marcado liderazgo en la produccin y venta
de leches y yogures gracias a una campaa de marketing racional
de gran impacto orientada a nios, adolescentes y jvenes que no
slo impuls las ventas de la compaa sino que contribuy tambin
a desarrollar el mercado de lcteo.
Por otro lado, en el marco de una poltica de puertas abiertas y total
transparencia para con la comunidad, se vigoriz el programa de
visitas guiadas a las plantas de produccin para escolares,
universitarios y pblico en general.
28
Figura 11. Organigrama Grupo Gloria
El Grupo Gloria es un conglomerado industrial de capitales peruanos
conformado por empresas con presencia en Per, Bolivia, Colombia
y Puerto Rico. Conforman el Grupo las empresas: Gloria S.A.,
Trupal S.A., Yura S.A., Cemento Sur S.A., Industrias Cachimayo
S.A.C., Racionalizacin Empresarial S.A., Distribuidora de Productos
de Calidad S.A. y Logstica del Pacfico S.A. en Per; Pil Andina S.A.
en Bolivia; Suiza Dairy Corporation, Suiza Fruit Corporation, Neva
Plastics Manufacturing Corporation y Garrido & Compaa
Incorporated en Puerto Rico y en Colombia, con la reciente
adquisicin de Algarra S.A., que marc un hito trascendental dentro
de la estrategia de crecimiento regional del Grupo Gloria.
Las actividades de las empresas que conforman el Grupo estn
orientadas a los sectores: alimenticio, principalmente lcteo,
cementero, farmacutico, de envases de cartn, transporte y
29
aduanero. El crecimiento y fortalecimiento estratgico del Grupo
Gloria se sustenta a base del liderazgo de sus marcas en los
mercados donde opera.
La variedad y calidad de los productos que fabrica y comercializa,
aunado a la eficiente capacidad de distribucin y transporte para
llegar a todos los mercados que abastece, le permite al Grupo Gloria
generar sinergias que garantizan una estructura diversificada de
negocios, capaz de desempearse con xito en un entorno
altamente competitivo.
El grupo Gloria facturo el ao 2010, aproximadamente $ 2, 100
millones.
2.1.3 Resumen de la empresa
Gloria S.A. inicia la produccin de leche evaporada en 1942, como
subsidiaria de General Milk en Arequipa. En 1986 pasa a ser
propiedad de empresarios peruanos, que apuestan por el pas, naci
el Grupo Gloria. En 1999 se traslada al moderno complejo industrial
de Huachipa. Tiene una diversidad de productos lcteos y derivados
para consumo masivo.
a. Visin
Somos una corporacin de capitales peruanos con un portafolio
diversificado de negocios, con presencia y proyeccin internacional.
Aspiramos satisfacer las necesidades de nuestros clientes y
consumidores con servicios y productos de la ms alta calidad, para
ser siempre su primera opcin.
30
El objetivo principal de Gloria como lo menciona la Visin es
satisfacer las necesidades de sus clientes, con productos de la ms
alta calidad, es por lo cual que los valores corporativos estn
enfocados a su visin, mencionando algunos de ellos:
Optimizacin de recursos:
Buscamos eficiencia y trabajamos en equipo, utilizando los recursos
de manera ptima para ser competitivos.
Dedicacin al trabajo:
Figura 12.- Esfuerzo y dedicacin al
Fomentamos una cultura trabajo
de trabajo donde el esfuerzo
y dedicacin de nuestros
colaboradores se oriente a
brindar servicios y productos
de la ms alta calidad para
asegurar la satisfaccin de
Fuente: Dpto.Ing. Industrial
nuestros clientes.
b. Misin
Mantener el liderazgo en cada uno de los mercados en que
participamos a travs de la produccin y comercializacin de bienes
con marcas que garanticen un valor agregado para nuestros clientes
y consumidores.
31
Los procesos y acciones de todas las empresas de la Corporacin
se desarrollarn en un entorno que motive y desarrolle a sus
colaboradores, mantenga el respeto y la armona en las
comunidades en que opera y asegure el mximo retorno de la
inversin para sus accionistas.
Figura 13.-Colaboradores
La misin de Gloria est enfocada a
liderar los mercados en los que
participa a travs de marcas que
garanticen un valor agregado, por lo
cual Gloria cuenta actualmente con
Fuente: Dpto. Ing. industrial
certificaciones con ISO 9001, ISO 22
000, HACCP, un sistema BPM. Figura 14.- Reconocimiento al
personal
Otra de las misiones de Gloria es
motivar y desarrollar a sus
colaboradores y asegurar el mximo
retorno de la inversin para sus
accionistas por lo cual actualmente
Fuente: Dpto.Ing. Industrial
est implementando el sistemas de
calidad como OSHAS 18 000, las 5 S y
TPM. La empresa cuenta con un
sistema de mejora continua y
reconocimientos.
32
c. Productos
Figura 15.- Principales Marcas
Fuente propia
:: GLORIA
Leches Evaporadas, Leches UHT, Shake, Leche Condensada,
Yogurt, Gloria Jugos, Gloria Chicha Morada, Conservas de
Pescado, Mermelada, Mantequilla, Crema de leche, Panetn.
:: BONL
Queso Edam, Queso Edam Light, Queso Dambo, Queso Gouda,
Queso Paria, Queso Parmesano, Queso Fundido, Queso
Mozzarella, Queso Fresco, Queso Fresco Light, Queso Crema,
Manjarblanco.
:: MNACO
Caf
:: CHICOLAC
Leche chocolatada
:: PURA VIDA
Leches Evaporadas, Leches UHT, Leche Instantnea, Yogurt, Jugos
33
:: BELLA HOLANDESA
Leches Evaporadas, Leches UHT.
:: LA MESA
Manjar blanco, Crema de Leche, Conservas de Pescado.
:: ARUBA
Refrescos Aruba.
:: SOALE
Productos Soal.
:: TAMPICO
Refrescos Tampico.
:: MULTILAC
Leches Evaporadas, Leches UHT, Leche Instantnea en Polvo,
Bebida de Yogurt.
:: MONKY
Sardina y Anchoveta peruana.
:: YOMOST
Yogurt Yomost.
:: SOYVIDA
Productos Soy Vida.
34
2.1.4 Organizacin de la empresa
Figura 16. Organigrama Gloria SA
ORGANIGRAMA DE GLORIA S.A.
DIRECTOR CORPORATIVO GERENTE CORPORATIVO
GERENTE GENERAL
DE RRHH DE LOGISTICA
JEFE DE LOGISTICA
INTERNA
SUPERINTENDENTE DE
CALIDAD
GERENTE DE
RECURSOS HUMANOS JEFE DE LOGISTICA
ENTRADA
JEFE DE CONTROL
DE CALIDAD
PLANIFICADOR DE
PRODUCCION
JEFE DE
LABORATORIO
PLANIFICADOR
LOGISTICO
SUB-GERENTE DE
RRHH
GERENTE DE
SEGURIDAD
JEFE DE SEGURIDAD,
HIGIENE INDUSTRIAL Y
MEDIO AMBIENTE
GERENTE DE
OPERACIONES
JEFE DE CAMPO
SUPERINTENDENTE DE SUPERINTENDENTE DE SUPERINTENDENTE DE SUPERINTENDENTE DE SUPERINTENDENTE DE
CONDENSERIA DERIVADOS LACTEOS FABRICA DE ENVASES INGENIERIA Y PROYECTOS GESTION DE CALIDAD
JEFE CENTRAL
JEFE DE JEFE DE JEFE DE JEFE DE
DE
PRODUCCION PRODUCCION PRODUCCION PROYECTOS
MANTENIMIENTO
ANALISTA DE
GESTION DE
CALIDAD
Fuente: Empresa (Elaboracin propia)
35
Figura 17.- Mapa de Procesos Gloria
Fuente: Elaboracin propia
36
2.2 Descripcin general del proceso de estudio (Logstica y
Mantenimiento)
La empresa cuenta con el sistema SAP 17 como herramienta informtica de
apoyo para la gestin de todos sus procesos y manejo de informacin.
2.2.1 Proceso detallado
La presente investigacin est orientada a analizar el proceso de
gestin de materiales realizado por las reas de Mantenimiento y
Almacn.
Los materiales en estudio son repuestos de alto valor y alto
consumo que el rea de Mantenimiento requiere y retira del
Almacn, para la realizacin de sus actividades de mantenimiento.
2.2.1.1 Gestin de requerimiento de repuestos de
mantenimiento
La gestin de requerimiento de repuestos de mantenimiento
incluye las siguientes actividades:
a) Necesidades de Mantenimiento
b) Catalogacin de materiales
c) Habilitacin de cdigos en el Sistema
d) Planificacin de la necesidades
e) Compra de materiales
f) Requerimiento de repuestos
17
SAP se destaca entre los proveedores de sistemas ERP (planificacin de recursos empresariales),
Fundada en 1972, SAP es la corporacin lder en proveer soluciones de negocio colaborativas para todo
tipo de industrias y para todos los mercados empresariales. El sistema SAP R/3 es un sistema integrado.
Esto significa que una vez que la informacin es almacenada, est disponible a travs de todo el sistema,
facilitando el proceso de transacciones y el manejo de informacin.
37
g) Despacho o salida del stock de Almacn
h) Devolucin de repuestos
a) Necesidades de Mantenimiento
El rea de Mantenimiento es el responsable de levantar las
necesidades tcnicas de los equipos.
El personal tcnico identifica los recursos necesarios (piezas o
repuestos) para realizar el mantenimiento, preventivo o
correctivo programado o no programado, genera una lista de
repuestos y se asegura que estos se encuentren disponibles en
el Almacn antes de que el trabajo sea ejecutado.
En el caso de equipos nuevos solicita al rea de Planificacin la
catalogacin de las partes y piezas de los equipos para la
creacin de los cdigos en el sistema.
b) Catalogacin de materiales
Cada componente de un equipo, est conformado por una lista
asociada de partes o repuestos, a cada parte o repuesto se le
debe asignar un cdigo de material en el sistema SAP mediante
el procedimiento de catalogacin.
El cdigo de material en el SAP debe contar con la descripcin
tcnica adecuada para cada repuesto en donde se defina
cdigos tcnicos (segn el fabricante del equipo). La definicin
de cada material la realiza los tcnicos ejecutores del
mantenimiento quienes envan la informacin al rea de
Planificacin.
38
c) Habilitacin y registro de cdigos en el Sistema
El rea de Planificacin habilita los cdigos de material de cada
uno de los repuestos que hacen parte de una maquina
caracterizada como componente en el SAP y almacena los
datos en el Maestro de Materiales18.
Los datos en un registro maestro de materiales se pueden
dividir en dos clases:
Datos de naturaleza puramente descriptiva
stos son los datos que contienen informacin como, por
ejemplo, la denominacin, el tamao y la dimensin.
Datos que el sistema utiliza para ejecutar una funcin de
control.
La caracterstica de planificacin de necesidades como la
definicin del stock mnimo, el punto de pedido y el control de
precio son ejemplos de este tipo de datos.
d) Planificacin de Necesidades
La funcin principal de la planificacin de necesidades de
material es la de supervisar stocks y, en concreto, crear
automticamente propuestas de pedidos para el departamento
de compras (rdenes previsionales, solicitudes de pedido,
repartos). El objetivo se alcanza con ayuda de mtodos de
planificacin de necesidades. Para el caso de repuestos con
18
El maestro de materiales contiene informacin sobre todos los materiales que una compaa suministra o fabrica,
almacena y vende. Es la fuente principal de datos especficos de los materiales para la empresa. Esta informacin se
almacena en registros maestros de materiales individuales
39
demanda independiente el Planificador utiliza el mtodo de
Planificacin de necesidades sobre consumo, el cual se basa
en valores de consumo pasados y emplea el pronstico u
otros procedimientos estadsticos para establecer necesidades
futuras. Los procedimientos de la planificacin de necesidades
sobre consumo no se remiten al plan maestro de produccin, es
decir el clculo se lanza cuando los niveles de stock caen por
debajo de un punto de pedido predefinido o por necesidades
de pronstico calculadas mediante valores de consumo
pasados.
Figura 18. Flujograma del Proceso de Planificacin por consumo
PROCESO DE PLANIFICACION POR CONSUMO
USUARIO MANTENIMIENTO PLANIFICADOR COMPRAS
LOGISTICO
Necesidades Analisis de cobertura vs
de stock
Planta (material con consumo)
Necesidades de
Se corre planificacion
Mantenimiento
Orden Prev. Sol Pedido
Requerimiento Verificacion descripcin,
(creacion de Part Number, etc.
material)
Creacion de material
Generacion de Solicitud
Liberacion de Orden de Compra
solicitud
Fuente: Area de Planificacin de Gloria S.A.
La clase de propuesta de pedido que se debe crear
automticamente en el proceso de planificacin depende de la
40
clase de aprovisionamiento del material. Para la fabricacin
propia, el sistema siempre crea una orden previsional. Para el
aprovisionamiento externo, el planificador de necesidades
puede seleccionar entre una orden previsional y una solicitud de
pedido. Si el planificador de necesidades selecciona una orden
previsional, sta debe convertirse posteriormente, en una
solicitud de pedido para que est disponible en Compras.
La ventaja de crear una orden previsional es que el planificador
de necesidades tiene ms control sobre las propuestas de
aprovisionamiento. El departamento de compras no puede pedir
el material hasta que el planificador de necesidades haya
verificado y convertido la propuesta de pedido. Cuando el
Planificador crea una solicitud de pedido, sta se pone a
disposicin inmediata del departamento de compras.
e) Compra de repuestos
El rea de Compras recibe la solicitud de pedido y asume
entonces la responsabilidad de la disponibilidad del material y
los stocks en almacn, de acuerdo a su procedimiento de
compras directas e indirectas. (Anexo 2).
41
f) Requerimiento de repuestos al Almacn
Parte de la planificacin del mantenimiento es el detalle de
todos los materiales necesarios para realizar el trabajo,
asegurando que estarn en stock y disponibles antes de que el
trabajo sea ejecutado.
El Supervisor de Mantenimiento, segn la Orden de Trabajo a
ejecutar, verifica en el sistema (SAP) si el almacn cuenta con
el stock necesario de repuestos y/o materiales que se requiere
para utilizar en el mantenimiento correctivo o preventivo, genera
una reserva 19 al almacn de repuestos y procede a retirar los
repuestos.
En el caso que el almacn no tenga inventario el Almacn da
aviso al Planificador quien genera una solicitud de pedido al
rea de Compras para su reposicin inmediata, situacin que
no se da con frecuencia ya que Compras recibe semanalmente
reportes de materiales con stock cero para darles prioridad en
la compra.
g) Despacho o salida del stock de Almacen (Atencion de
reservas)
El almacen atiende las reservas segn Procedimiento para
atencion de Reservas (Anexo 3) hechas por el Supervisor de
mantenimiento , procede a registrar la salida de los
19
Reserva.- Solicitud interna de material, la cual est directamente relacionada con la salida de
consumo de materiales
42
20
materiales en el sistema y los entrega a la persona
autorizada para el recojo.
El almacn es responsable de mantener registros completos y
exactos de los inventarios.
h) Devolucion de repuestos
En el caso de no utilizar algn repuesto retirado en el
mantenimiento, el Supervisor de Mantenimiento procede a su
devolucion generando una guia de devolucin al almacen en un
lapso no mayor de 7 dias .
El almacen ingresa el repuesto al inventario y comunica sobre la
devolucion al Planificador de Logistica via correo electronico,
enviando la guia de devolucin.
El planificador de logistica al tener conocimiento de la
devolucin realiza el analisis del stock de modo que no se
generen reposiciones y gastos innecesarios.
Pueden presentarse dos escenarios:
a) Solicitud de pedido en curso, el Planificador anula la
solicitud de Pedido
b) Orden de compra colocada, el Planificador solicita al Area
de Compras la posibilidad de anular la compra
20
Salida de materiales.- Es el movimiento realizado a un material de stock, el cual ha sido
solicitado para cubrir una necesidad interna o de consumo.
43
Figura 19.- Flujograma del proceso de Devolucin de Repuestos
Flujograma del proceso de Devolucion de Repuestos
Planificador
Mantenimiento Almacen Logistica
INICIO
Recibe Guia
de dev.
Consume No Genera Guia Analisis del
el
de devoluc. stock
repuesto
Si
Entrega Recibe Anula solpe
repuesto al G/devoluc. e o solicita
Almacen ingresa al SAP anulacion
Fin de pedido
Comunica a
PLanif.Log.
sobre G/Dev. Fin
Fuente: Elaboracin propia
2.3 Identificacin del problema
2.3.1 Anlisis de la situacin actual
La situacin planteada para esta mejora representa el 100 % de los
costos por compras de materiales de alto valor y alto consumo (AA)
por devoluciones fuera de fecha establecida.
A travs de la investigacin se ha identificado que no se realiza una
correcta y oportuna devolucin de repuestos retirados del almacn
por el usuario, los cuales no se utilizaron en el mantenimiento por
algn motivo.
Al momento que se presenta la necesidad de contar con un material
que se encuentra pendiente de devolucin y en poder del usuario, se
genera un requerimiento de compra de este material duplicndose el
44
stock en Almacn, las consecuencias que ocasiona esta situacin
son las siguientes:
Al requerirse el material se genera un tiempo de espera hasta
la llegada de la compra por reposicin.
Se genera un gasto innecesario de compra de materiales que
no han sido devueltos en plazo definido y que se encuentra en
poder del usuario.
Se genera un tiempo innecesario en revisin informacin y
anlisis de data.
Se pueden generar paradas de produccin por falta de
materiales los cuales se encuentran en poder del usuario.
Figura 20.- Impacto de la reposicin de repuestos por devoluciones
fuera de fecha
Fuente: Elaboracin propia
45
2.4 Levantamiento de la Informacin
La presente investigacin se realiza para repuestos considerados dentro
de la categora de alto consumo y alto valor (AA) utilizados por
mantenimiento cuya condicin es no reparable.
Para lograr el propsito de la investigacin se hizo un anlisis del costeo
de prdidas por devoluciones extemporneas en los aos 2012 y 2013,
para ello se realizaron los siguientes pasos:
1. Anlisis ABC de los materiales respecto a su valor de compra devueltos
fuera de fecha por el rea de Mantenimiento. (Informacin bajada de
SAP).
2. Identificacin de los usuarios que realizan la devolucin de repuestos
fuera de fecha (Informacin bajada de SAP).
3. Identificacin del tiempo que demora cada usuario en devolver los
materiales que no utiliza en el mantenimiento (Informacin bajada de
SAP).
2.5 Procesamiento y anlisis de la informacin
2.5.1 Anlisis del costeo de prdidas actualmente
1. Anlisis ABC de los materiales respecto a su valor de compra que
fueron devueltos fuera de fecha por el rea de Mantenimiento
durante los aos 2012 y 2013 (Anexos 4 y 5):
46
Resumen Total de Compras de repuestos A,B,C
Cuadro 1
Compras de materiales por devoluciones
extemporaneas - Ao 2012-2013
Aos
MES 2012 2013
1.ENE 6,730.57 0.00
2.FEB 14,362.91 5,895.90
3.MAR 63,665.30 47,331.35
4.ABR 29,612.48 16,685.09
5.MAY 55,669.05 43,692.43
6.JUN 27,558.15 40,325.58
7.JUL 39,865.14 76,565.12
8.AGO 81,676.91 130,971.16
9.SET 25,100.56 34,941.34
10.OCT 65,881.44 140,719.01
11.NOV 63,079.76 48,394.82
12.DIC 26,955.27 22,539.44
Total general S/. 500,157.54 608,061.24
Fuente : Elaboracin propia
En el cuadro resumen se puede observar el monto mensual de las
compras de repuestos efectuadas durante los aos 2012 y 2013 por
devoluciones extemporneas, (incluyen el total de repuestos dentro
de la clasificacin A,B,C) las cuales tienen una tendencia
ascendente, en el ao 2012 las compras fueron por un total de S/.
500,157.54 y en el 2013 el monto se elev a S/. 608,061.24.
47
Grafico 1.- Evolucin Mensual de compra de materiales que han sido
devueltos Aos 2012 y 2013
Evolucion mensual compra materiales que han sido devueltos
Aos 2012-2013
160,000.00
140,000.00
120,000.00
100,000.00
80,000.00
60,000.00
40,000.00
20,000.00
0.00
1.ENE 2.FEB 3.MAR 4.ABR 5.MAY 6.JUN 7.JUL 8.AGO 9.SET 10.OCT 11.NOV 12.DIC
Aos 2012 Aos 2013 Lineal (Aos 2013)
Fuente : Elaboracin propia
2. Identificacin de los usuarios que realizan la devolucin de
repuestos fuera de fecha (Informacin bajada de SAP)
Para realizar un anlisis ms detallado se baj del SAP informacin
sobre el monto mensual de las compras de repuestos por
devoluciones fuera de fecha efectuadas por cada uno de los
Supervisores de mantenimiento durante los 2012-2013.
48
Cuadro 2. Compra de Materiales devueltos por Supervisores Ao 2012
COMPRAS DE MATERIALES DEVUELTOS POR SUPERVISORES
2012 MESES
SUPERVISOR ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRE Total general % %ACUM
CGARCIA 3,399.56 6,947.67 33,881.32 15,122.23 29,332.23 20,810.51 9,263.52 51,661.68 21,048.61 33,557.32 18,796.39 12,494.83 256,315.87 51.25% 51%
RCAPCHA 664.86 2,902.64 19,064.01 15,438.40 16,469.66 363.34 191.02 2,922.26 25.68 17,257.75 41,049.38 11,605.06 127,954.06 25.58% 77%
PAGUIRRE 1,729.23 2,711.04 4,174.48 4,893.10 6,848.01 6,384.30 16,696.01 28,825.86 3,496.59 1,974.25 20,876.51 98,609.38 19.72% 97%
LCARMONA 936.92 1,560.89 237.79 72.45 6,998.40 702.16 3,849.16 14,357.77 2.87% 99%
OCAMPOS 240.67 529.68 410.04 500.44 1,239.63 2,420.02 0.48% 100%
Total general 6,730.57 14,362.91 57,357.60 35,526.18 59,648.30 27,558.15 26,150.55 83,409.80 25,802.72 57,048.52 81,222.72 25,339.52 500,157.54
Fuente: Elaboracin propia
Grafico 2. Valor comprado materiales devueltos por Supervisores
Ao 2012
Valor Comprado de materiales
devueltos por Supervisores
Ao 2012
3% 0%
20% CGARCIA
RCAPCHA
PAGUIRRE
51%
LCARMONA
26% OCAMPOS
Fuente: Elaboracin propia
49
Cuadro 3. Compra de Materiales devueltos por Supervisores
Ao 2013
COMPRA DE MATERIALES POR DEVOLUCIONES FUERA DE FECHA 31/12/2012
2012 MESES
SUPERVISOR FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total general % %ACUM CAT
I.RODRIGUEZ 28,294.83 44.08 5,694.36 8,785.17 50,081.39 366.92 1,254.48 40,366.67 134,887.90 22.18% 22.18% A
C.LUYO 792.74 2,016.275,684.62 590.97 10,884.11 5,471.61 13,525.19 18,601.52 57,567.03 9.47% 31.65% A
R.YACILA 6,522.79 4,470.25 6,782.84 6,865.25 28,320.87 2,392.63 55,354.63 9.10% 40.75% A
E.MEDINA 2,524.35 7,021.50 3,423.55 19,112.359,512.38 5,010.30 4,534.55 2,092.26 53,231.24 8.75% 49.51% A
C.RIVERA 48,160.73 48,160.73 7.92% 57.43% A
C.ACHUY 5,861.35 12,934.89 19,286.27 10,242.27 1,700.37 50,025.15 8.23% 65.66% A
R.CAPCHA 121.20 2,104.73 22,008.02 8,139.27 13,668.31 132.00 33.42 46,206.95 7.60% 73.25% A
H.ROSAS 2,523.18 3,139.44 6,450.17 5,500.08 201.23 7,291.14 19,113.22 44,218.46 7.27% 80.53% A
J.RAMOS 602.71 19,110.52 15,870.31 35,583.54 5.85% 86.38% B
J.CARBAJAL 848.37 7,287.04 228.16 4,496.06 6,630.58 2,866.02 4,601.11 2,066.78 29,024.12 4.77% 91.15% B
W.HUAMANTINCO 489.07 409.46 316.00 14,514.96 9,573.87 511.66 25,815.02 4.25% 95.40% B
J.VIGIL 53.73 12,528.86 1,692.47 14,275.06 2.35% 97.75% C
P.TONG 739.80 614.05 1,041.42 73.30 1,099.50 3,568.07 0.59% 98.33% C
A.RODRIGUEZ 3,348.63 3,348.63 0.55% 98.88% C
C.MORVELI 1,617.41 769.47 702.37 143.18 3,232.43 0.53% 99.41% C
H.RIVERA 16.34 171.60 307.60 731.38 141.20 849.80 2,217.92 0.36% 99.78% C
R.ESTRELLA 896.62 896.62 0.15% 99.93% C
H.GARRAFA 240.00 240.00 0.04% 99.97% C
O.ROMERO 139.74 139.74 0.02% 99.99% C
J.CHAVEZ 56.00 56.00 0.01% 100.00% C
P.MATOS 12.00 12.00 0.00% 100.00% C
Total general 5,895.90 47,331.35 16,685.09 43,692.43 40,325.58 76,565.12 130,971.16 34,941.34 140,719.01 48,394.82 22,539.44 608,061.24
Fuente: Elaboracion propia
Grafico 3. Valor comprado de materiales devueltos por Supervisores
Fuente: Elaboracin propia
50
3.- Clasificacin de Materiales AA (alto valor y alto consumo)
respecto a su valor de Compra
Para enfocarnos en los repuestos que son objeto de estudio de la
presente investigacin, se identificaron los materiales de alto valor y
alto consumo (AA) respecto a su valor de compra para los aos
2012 y 2013. (Anexos 4 y 5)
Se puede observar que en el ao 2012 las compras de materiales
AA ascienden a la suma de S/. 403,028.98 mientras que en el 2013
llegan a S/. 487852.77
Cuadro 4.- Monto de Compras de materiales por devoluciones
extemporneas por categora.
AOS
CATEGORIA 2012 2013
A 403028.98 487852.77
B 72467.31 90042.07
C 24661.26 30166.40
Fuente: elaboracin propia
51
Grafico 4. Diagrama de Pareto Compras de Materiales AA
Compras de Materiales AA
Monto
comprado en
500000
450000
400000
350000
2012
300000
2013
250000
200000
150000
100000
50000
0
A B C
Categoria
Fuente: elaboracin propia
Con el objetivo de conocer el gasto mensual en los aos 2012 y
2013, por compras extemporneas de los repuestos de alto valor y
alto consumo, se presenta el siguiente cuadro:
52
Cuadro 5.- Monto Mensual de Compras de materiales AA por
devoluciones extemporneas, Aos 2012-2013
Aos
Meses 2012 2013
Enero 3771.87 -
Febrero 6459.04 -
marzo 44880.59 33809.08
Abril 19531.42 10,198.27
Mayo 47553.25 31789.52
Junio 24261.15 27403.58
Julio 36370.11 58775.46
Agosto 70,393.28 118718.09
Setiembre 16357.81 25255.81
Octubre 57,104.94 124910.04
Noviembre 53,439.82 38391.4
Diciembre 22905.7 18601.52
Total 403028.98 487852.77
4. Identificacin del tiempo que demora cada usuario en devolver
los materiales que no utiliza en el mantenimiento (Informacin
bajada de SAP)
Se realiz el anlisis mensual con respecto al tiempo real que el
usuario demora en la devolucin de los repuestos que no consume,
segn el procedimiento establecido por el Almacn son 7 das.
En el cuadro siguiente se observa que los usuarios no cumplen el
procedimiento establecido, la cantidad de repuestos que se
devuelven ms all de los 7 das es significativamente mayor a la
cantidad devuelta en fecha.
53
Cuadro 6. Resumen Devolucin de Materiales Aos 2012- 2013
RESUMEN DEVOLUCION MATERIALES 2012 - 2013
2012 2013
Cuenta de DIAS DIAS DEVOLUCION DIAS DEVOLUCION
MES 1.MENOS DE 7 DIAS 2. MAS DE 7 DIAS Total general 1.MENOS DE 7 DIAS 2. MAS DE 7 DIAS Total general
ENERO 5 5 10 4 7 11
FEBRERO 5 34 39 3 25 28
MARZO 15 15 3 10 13
ABRIL 11 96 107 6 35 41
MAYO 28 46 74 15 57 72
JUNIO 14 113 127 24 89 113
JULIO 5 72 77 7 105 112
AGOSTO 2 100 102 9 97 106
SETIEMBRE 9 113 122 8 118 126
OCTUBRE 6 91 97 15 68 83
NOVIEMBRE 10 41 51 12 58 70
DICIEMBRE 6 27 33 4 14 18
Total general 101 753 854 110 683 793
Fuente: Elaboracin propia
2.6 Determinacin de las causas del problema.
Durante la fase de anlisis del problema y buscar las posibles causas
principales que lo originan se utilizara la tcnica de los 5 Por Qu, es decir,
se trabajara a travs de cinco niveles de detalle. Una vez que sea difcil
responder al Por Qu, la causa ms probable habr sido identificada.
Pasos:
1. Para obtener informacin de los usuarios involucrados en el problema,
se utiliz tcnicas cualitativas de entrevistas por medio de encuestas para
las cuales se utiliz cuestionarios estructurados. (Anexos 6 y 7).
Las encuestas estn dirigidas al personal de Mantenimiento, usuarios que
realizan las reservas y retiran los repuestos y a personal de Despachos de
Almacn que atienden dichas reservas.
El universo total de encuestados que se escogi para el estudio fue de 10
encuestas del tipo 1 para el personal de Mantenimiento y 5 encuestas del
tipo 2 al personal de Almacn.
54
2. Se realiza una lluvia de ideas utilizando el modelo del diagrama de
causa/efecto con el fin de determinar las causas ms probables que
originan el problema en estudio Devolucin de repuestos AA fuera de
fecha por el personal de mantenimiento.
Figura 21. Diagrama Causa-Efecto
DIAGRAMA CAUSA - EFECTO
Personal Sistema El usuario y el almacen no
Personal identifican en el sistema los
desconoce repuestos AA a los cuales hacer
valores de la seguimiento para una correcta
Falta de compromiso del
empresa devolucion
usuario para cumplir con loss
procedimientos establecidos .
No existen alertas en el
Faltade cumplimiento sistema que permitan
de los valores de la hacer seguimiento a
empresa devoluciones
Devolucin de
repuestos fuera de
fecha
No se cuenta con un No se tiene
procedimiento de Devolucion identificados los Los repuestos que no se usan
de repuestos AA materiales AA en el mantenimiento se
quedan en poder del usuario
No se tiene el usuario no tiene la
identificado que exigencia del Almacen
materiales son de de devolver los
El personal desconoce recambio y cuales repuestos que no utiliza
el tiempo de entrega no El Almacen entrega el repuesto
nuevo sin solicitar el usado
porque no identifica que es un
material de recambio
Metodo Materiales
Fuente: Elaboracin propia
3. Una vez que las causas probables han sido identificadas, se
procede a aplicar la tcnica de los 5 Por qu utilizando el Formato
Reporte de Avera establecido para determinar las causas raz de un
problema y las propuestas de mejora o contramedidas para cada una
de ellas.
55
Cdigo: DRAA-001
REPORTE DE AVERA Versin: 1
Pg.: 1
ANALIZAR: Eliminar la devolucin de repuestos al almacn fuera de fecha establecida
ANALISIS 5- PORQUS
1 2 3 4 5
PORQU? PORQU? PORQU? PORQU? PORQU? CONTRAMEDIDAS
La informacin es Realizar listado de
No se tiene identificados Nose cuenta con la
A los materiales AA informacin
manejada por -- -- materiales de alto costo y
logstica alto consumo
Realizar listado de
-- --
materiales de recambio
No se tiene identificado No se ha realizado un
Nose cuenta con la
B que materiales son de
informacin
levantamiento de la
recambio y cuales no informacin Validar listado de
materiales de recambio
-- --
con los jefes de
mantenimiento
Realizar un procedimiento
de manejo de materiales
de alto costo y alto
consumo
No se cuenta con un Realizar capacitacin de
No ser tenia configuracin de alerta
procedimiento de No se diseo un
identificado el flujo para material de alto costo
manejo de procedimiento de --
de manejo de - Mantenimiento
materiales de alto majejo de repuestos
repuestos
costo y alta rotacin
Realizar capacitacin de
configuracin de alerta
para material de alto costo
- Logstica
El proceso no se
C encuentra estandarizado
Impletar un sistema de
alertas para materiales de
-- -- --
alto costo en SAP
El personal retira los Mantenimiento
repuestos de
almacen y no los
repone
Implementar un sistema de
-- -- -- alertas para materiales de
alto costo en SAP Logstica
El personal no conce Definir tiempo de
-- -- --
el tiempo de entrega devolucin de repuesto
Difundir al personal los
La empresa no valores que la organizacin
Personal desconoce
Falta de cumplimiento de difunde ha definido como pilares
los valores de la
los valores de la empresa adecuadamente los para el logro de su Misin y
empresa
valores Visin mediante reuniones
y dinamicas de equipo
Retroalimentacion
Falta de compromiso del permanente al personal
usuario para cumplir con por parte de las jefaturas
loss procedimientos sobre la importancia del
establecidos cumplimiento de
procedimientos
56
Criterios para la priorizacin de las Causas identificadas
A fin de priorizar las causas identificadas y orientar las acciones de
mejora se han establecido los siguientes criterios:
Vinculacin: Grado en que la causa est relacionada o vinculada con el
problema
Probabilidad: Probabilidad o frecuencia de ocurrencia de la causa
Factibilidad: Grado en el que es posible actuar sobre la causa
Los criterios se calificarn tomando una escala del 1 al 5, posteriormente
los valores sern acumulados hasta llegar al puntaje total de la causa
raz, el cual servir para priorizar:
Siendo:
Vinculacin: 1 Baja vinculacin con el problema principal
5 Alta vinculacin
Factibilidad: 1 Baja factibilidad de solucionar la causa
5 Alta factibilidad
Cuadro 7. Causas Raz y Priorizacin
CAUSA RAIZ VINCULACION PROBABILIDAD FACTIBILIDAD TOTAL PRIORIDAD
No se tiene identificados los
materiales AA 5 4 5 14 2
No se tiene identificado que
materiales son de recambio y
cuales no 5 3 5 13 3
El proceso no se encuentra
estandarizado 5 5 5 15 1
Falta de compromiso del
usuario para cumplir con loss
procedimientos establecidos 3 4 4 11 4
Falta de cumplimiento de los
valores de la empresa 3 3 4 10 5
Fuente: Elaboracin propia
57
Las acciones de mejora se llevaran a cabo segn este orden de
prioridad.
El presente anlisis utilizando la metodologa de los 5 Por qu ha
permitido identificar que la causa raz principal al problema en estudio es
que el proceso no se encuentra estandarizado, esto se da ya que no se
cuenta con un procedimiento definido para el manejo de materiales AA,
el personal retira los repuestos del Almacn y nos los repone, adems el
personal no conoce el tiempo establecido para devolver el material.
Otro factor crtico es que los usuarios no tienen identificados los
materiales de alto costo y alto consumo debido a que la informacin es
manejada nicamente por el rea de Logstica.
Otro factor es que los usuarios no identifican que materiales son de
recambio ya que no se ha realizado el levantamiento de la informacin.
Asimismo influye la falta de compromiso del personal en el cumplimiento
de instrucciones establecidas as como de los valores de la empresa
como son:
- Optimizacin del uso de los recursos
- Sentido de pertenencia
- Responsabilidad
El anlisis efectuado durante el presente captulo nos ha permitido
evidenciar que hay una oportunidad de mejora en el proceso en estudio,
ya que si las devoluciones se hicieran a tiempo, los montos por compras
de repuestos se reduciran a cero.
58
CAPITULO 3
SOLUCIN E IMPACTO
En el presente captulo se puede apreciar que una vez determinado el
problema Devolucin de repuestos fuera de fecha, se utiliza la herramienta
PCDA, como enfoque interactivo de mejora continua, generando planes de
mejora y acciones a seguir, llevndonos a calcular indicadores financieros que
evalan la conveniencia de aplicar tales planes ya que generan el valor y
retorno esperado.
3.1 Solucin del problema
Como resultado de la evaluacin se identificaron los aspectos que deben
ser mejorados con la aplicacin de mecanismos de control y acciones
apropiadas a cada uno de ellos.
Para el problema en estudio Devolucin de repuestos fuera de fecha y
habiendo identificado las causas ms probables se procede a plantear las
acciones de mejora para aquellas causas-raz prioritarias.
3.1.1 Procedimiento de implementacin
3.1.1.1 Esquema del Plan de Mejora
El siguiente esquema muestra los pasos del proceso de
mejora, desde la etapa de planificacin en la que se
encuentra la presente investigacin hasta la etapa final de
59
verificacin y estandarizacin siguiendo la metodologa
PDCA.
Figura 22. Ciclo PDCA
Mapa de Procesos
Ajuste y estandarizacin Analisis de causa raz : 5 Por que
de los nuevos Diagrama causa - efecto
procedimientos en el Reporte de Averia
Sistema de Gestin de
Identificacion de Acciones de
Calidad
Mejora:
Evaluacin de
Metodologia PDCA
aprendizaje
Establecimiento de Objetivos
Actuar Planear
Verificar Hacer
Analisis de los resultados Plan de implementacin de las
versus los objetivos acciones propuestas
planteados Anlisis de riesgos
Verificacin de las acciones Organizacin para la implementacin
de mejora
Implementacin de las acciones de
Validacin de las hiptesis Mejora
utilizadas en el anlisis de
causa
Fuente : elaboracin propia
Fuente: Elaboracin propia
3.1.1.2 Planes Detallados de Mejora
Los siguientes cuadros muestran al detalle las acciones de mejora
propuestas para cada una de las causas raz identificadas,
incluyendo objetivos, indicadores, plazos, responsables, actividades
y otros datos que permitirn realizar un adecuado seguimiento.
60
Cuadro 8. Accin de Mejora 1
ACCION DE MEJORA 1
Definir procedimiento para la Devolucin de repuestos AA
Realizar la correcta y oportuna devolucin de repuestos usados AA al
OBJETIVO
almacn tcnico, y evitar la reposicin innecesaria de repuestos.
RESPONSABLE Jefe del Almacen
PLAZO 1 mes
INVERSION Ninguna relevante
VINCULACION Reduccion de costos
CON PLAN Mejorar productividad de procesos
ESTRATEGICO
INDICADOR % DE DEVOLUCIONES FUERA DE FECHA
MONTO DE COMPRAS REALIZADAS POR DEVOLUCIONES EXTEMPORANEAS
Figura 23.- Ciclo PDCA Accin de Mejora 1
Establecer equipo de trabajo
Actualizar la nueva forma Reunir informacin y establecer la
de hacer ocurrir el situacion actual del proceso de
proceso con las mejoras devoluciones de repuestos
que hayan demostrado su Solicitar apoyo al equipo ISO para
efectividad, ajuste del definir objetivo, alcance,
procedimiento en el responsabilidades,
Sistema de Gestin de definiciones,actividades del
Calidad p procedimiento
Establecer parmetros a Evaluar flujograma del
controlar rocesos proceso
Difundir procedimiento . Definir la frecuencia
Actuar Planear
de
de medicion a traves
Indicadores
Verificar Hacer
Analisis de los resultados
versus los objetivos
planteados Desarrollar el procedimiento para
Devolucion de Repuestos AA
Evaluar resultados de la
prueba piloto Realizar prueba piloto aplicando el
procedimiento en las areas
Verificacin de las
seleccionadas
acciones de mejora
Realizar la medicin a traves de
indicadores
Fuente: Elaboracin propia
61
Accin de Mejora 1
Etapa de Planear
Tomando como base el conocimiento del proceso de manejo de materiales
explicado detalladamente en el presente informe se propone la formacin de un
equipo de trabajo multidisciplinario con personal de Almacn Despachos,
Planificacin Logstica, Mantenimiento y Sistemas a fin de reunir y revisar toda
la data disponible del proceso actual para entenderlo completamente e
identificar los problemas principales que se vienen dando y sus causas.
En esta etapa se recomienda elaborar un diagrama de flujo del proceso a
actual en el que quedara clara la relacin que las reas de Planificacin,
Almacenes y Mantenimiento tienen entre s para el manejo de materiales.
En base a la data disponible y a los aportes de cada uno de los miembros del
equipo se definir el objetivo, alcance, responsabilidades y actividades del
procedimiento propuesto, solicitando apoyo de un miembro de rea de
Aseguramiento de la Calidad (ISO) para su correcta elaboracin y desarrollo.
El Jefe del Almacn ser el responsable de la elaboracin y desarrollo del
procedimiento para el manejo de materiales AA y tendr la funcin de velar por
el cumplimiento de su ejecucin en un plazo de 1 mes.
Para comprobar la efectividad del procedimiento propuesto se definirn
indicadores y se establecer la frecuencia de medicin.
Se proponen los siguientes indicadores:
62
- % de devoluciones fuera de fecha = Nmero de devoluciones
efectuadas ms de 7 das / Nmero de devoluciones efectuadas en el
mes
Frecuencia de medicin: mensual
- Tiempo de devolucin del repuesto x Supervisor = Nmero de das
que demora el Supervisor en la devolucin del repuesto
Frecuencia de medicin: mensual
- Monto de Compras realizadas por devolucin extempornea= Valor
de las compras realizadas por devoluciones extemporneas
Etapa de Hacer
En esta etapa se elabora el procedimiento de manejo de materiales AA para
realizar la correcta y oportuna devolucin de repuestos usados al almacn
tcnico.
Se enva a los Jefes de las reas involucradas para su revisin y aprobacin.
Se realiza una prueba piloto en las reas involucradas, la cual permitir evaluar
si el procedimiento es efectivo y de ella se obtendr informacin que servir
para ajustar y optimizar las acciones definidas en el procedimiento.
Aplicacin de indicadores propuestos para evaluacin del impacto y
cumplimiento de resultados.
Etapa de Verificar
En esta etapa se determina la efectividad del procedimiento implementado,
para ello se deben analizar los resultados de su aplicacin con respecto al
proceso antes del cambio.
63
Evaluar el resultado de los indicadores establecidos para el proceso con la
finalidad de demostrar si el proceso es eficaz o no.
Si los resultados no son los esperados entonces se retorna al anlisis de las
causas del problema de lo contrario se continua con la siguiente etapa del ciclo.
Etapa de Actuar
Una vez que se ha verificado que el procedimiento se ajusta a los niveles de
desempeo deseados, es importante documentarlo en el Sistema de Gestin
de Calidad ya que una documentacin eficiente permite la estandarizacin.
Establecer parmetros a controlar que permitan hacer un seguimiento
adecuado al proceso.
Finalmente difundir el procedimiento a los usuarios.
Cuadro 9. Accin de Mejora 2
ACCION DE MEJORA 2
Definir lista de Repuestos de recambio, considerados dentro de la categora de alta
rotacin y alto valor (AA) cuya condicin es no reparable
Permitir al pesonal tecnico de mantenimiento que realiza la reserva identificar
los repuestos AA
OBJETIVO
Permitir al despachador del Almacen identificar los respuestos AA antes del
despacho
RESPONSABLE Jefe de Planificacn
PLAZO 15 das
INVERSION Ninguna relevante
VINCULACION
CON PLAN Mejorar productividad de procesos
ESTRATEGICO
INDICADOR % DE REPUESTOS AA NO INDENTIFICADOS
64
Figura 24. Ciclo PDCA Accin de Mejora 2
Realizar analisis y diagrama de
Realizar ajustes
Estandarizar cambios y pareto de los repuestos
establecer control Clasificar los respuestos AA
Evaluacin Definir repuestos de recambio
Realizar la definicin formal del
indicador
Actuar Planear
Verificar Hacer
Verificar la actualizacion de
la lista de repuestos AA de Elaborar lista de repuestos AA de recambio
recambio Enviar informacin a Mantenimiento para
Efectuar seguimiento y su revision y validacin
analizar indicadores Mantener actualizada la lista de repuestos
AA
Implementar indicador propuesto
Fuente: Elaboracin propia
Accin de Mejora 2
Etapa de Planear
En esta etapa se realiza el anlisis de los repuestos que el rea de
Mantenimiento retira del Almacn para realizar los mantenimientos
programados o no programados en un periodo de un ao, la informacin se
baja del sistema SAP.
65
Utilizar el Diagrama de Pareto como herramienta de representacin para
visualizar e identificar los repuestos que ms peso e importancia tienen dentro
del grupo, segn el valor de compra de cada uno.
Se clasifican los repuestos dentro de la categora de alta rotacin y alto valor
(AA) a fin de definir los repuestos de recambio.
Se realiza la definicin del indicador, con el cual se har el seguimiento de los
repuestos AA.
Se propone como indicador: % de repuestos no identificados por los usuarios
Etapa de Hacer
El Planificador de Logstica elabora la lista de repuestos AA que sern
definidos como de recambio, es decir aquellos repuestos que el usuario deber
devolver al Almacn antes de retirar uno nuevo.
Se enva la lista de repuestos AA al Jefe de Mantenimiento para su revisin y
validacin.
Mantener actualizada la lista de repuestos AA para que los usuarios cuenten
con informacin real. La actualizacin debe ser mensual.
Se implementa el indicador propuesto a fin de conocer el nmero de repuestos
AA no identificados en el mes.
Etapa de Verificar
El Jefe de Planificacin verificara la actualizacin de la lista de repuestos AA y
ser el responsable de analizar el resultado del indicador propuesto y realizar
su seguimiento.
Etapa de Actuar
Evaluar la lista de materiales AA, realizar ajustes, establecer parmetros de
control para su actualizacin, documentarla y difundirla a los usuarios.
66
Cuadro 10. Accin de Mejora 3
ACCION DE MEJORA 3
Implementacin de un sistema de alertas en el SAP para repuestos AA
que incluya:
1. Alerta de canje visualizada por el personal tcnico de Mantenimiento
2. Alerta de canje visualizada por el despachador del almacn
Permitir al pesonal tecnico de mantenimiento que realiza la reserva identificar
los repuestos AA que requieren canje
OBJETIVO
Permitir al despachador del Almacen identificar los respuestos AA antes del
despacho
RESPONSABLE Jefe de Sistemas
PLAZO 2 meses
INVERSION Ninguna relevante
VINCULACION
CON PLAN Mejorar productividad de procesos
ESTRATEGICO
INDICADOR % DE REPUESTOS AA NO IDENTIFICADOS
Figura 25. Ciclo PDCA Accion de Mejora 3
Definir personal que realizara la
Realizar ajustes e implementacin de un sistema de
implementar sistema en alertas en el SAP para respuestos
las areas involucradas AA.
Estandarizar y establecer Evaluar procesos y operaciones
control actuales.
Identificar usuarios que visualiaran
alertas.
Evaluar interaccion con otros
procesos
D . Definir diseo y
configuracin
Actuar Planear Defini
. Definir indicador
Verificar Hacer
Evaluar resultados de la
prueba piloto Realizar implementacion de alertas en
el sistema que incluya alertas de canje
Verificacin de las visualizadas por Mantenimiento y
acciones de mejora Almacen
Designar usuarios del sistema
Realizar prueba piloto en las areas
involucradas
Implementar indicador propuesto
Fuente: Elaboracin propia
67
Accin de Mejora 3
Etapa de Planear
El Jefe de Sistemas ser el responsable de la implementacin de alertas en el
sistema para los usuarios de las reas de Almacn Despachos y
Mantenimiento y designara personal de su equipo para su ejecucin en un
lapso de 2 meses.
Las alertas permitirn al personal tcnico de Mantenimiento identificar los
materiales AA que requieren canje al momento de realizar sus reservas.
Asimismo el Despachador del Almacn podr identificar los materiales AA
antes de su despacho y segn el procedimiento solicitaran el material usado.
En esta etapa se evalan los procesos y operaciones actuales y su interaccin
con otros procesos.
Se identifican los usuarios claves de cada una de las reas que visualizaran las
alertas.
Se define el diseo y configuracin de las alertas en base a los requerimientos
de las reas involucradas.
Se define el indicador y la frecuencia de medicin. Se propone
- % de repuestos AA no identificados en el mes
Etapa de Hacer
En esta etapa el rea de Sistemas realiza la configuracin de alertas para
enviar automticamente un mensaje interno a los usuarios seleccionados.
68
Se activan las alertas para su visualizacin por los usuarios en cuanto se
produzca el evento definido.
Se realiza una prueba piloto en las reas involucradas a fin de detectar
posibles fallas o problemas.
Se implementa el indicador propuesto.
Etapa de Verificar
Se evala los resultados de la prueba piloto a fin de asegurar el buen
funcionamiento del sistema. Se verifica la eficiencia de la mejora
implementada.
Etapa de Actuar
En esta etapa se validan los resultados de las pruebas, se realizan los ajustes
necesarios y al comprobar su efectividad se implementa el sistema de alertas
en las reas involucradas.
Se documenta la metodologa para realizar el plan de control necesario.
Cuadro 11. Accin de Mejora 4
ACCION DE MEJORA 4
Realizar capacitacin del sistema de alertas a los usuarios
OBJETIVO Asegurar el correcto uso del sistema de alertas por parte de los usuarios
RESPONSABLE Jefe de Sistemas
PLAZO 1 mes
INVERSION Ninguna relevante
VINCULACION
CON PLAN Mejorar productividad de procesos
ESTRATEGICO
INDICADOR Numero de capacitaciones en el mes
% de errores en la ejecucion de reservas
69
Figura 26. Ciclo PDCA Accin de Mejora 4
Anlisis del desempeo Definir el plan de capacitacin
profesional del personal Elegir el metodo de capacitacin
capacitado.
Definir recursos para la
capacitacion
Definir personal que sera
capacitado
. Evaluar disponibilidad de
tiempo
. Determinar el lugar para
efectua la capacitacin
. . Establecer el tiempo
Actuar Planear
de a de la de la capacitacin
. Determinar
metodo de evaluacion
Verificar Hacer
Verificar resultados de la Ejectutar la capacitacin
capacitacin Realizar evaluacion
Verificar Asistencia y Controlar asistencia
puntualidad Realizar encuesta de satisfaccin del
Analizar resultados de la personal
encuesta
Fuente : elaboracin propia
Accin de Mejora 4
Etapa de Planear
En esta etapa se desarrolla el plan de capacitacin interna que garantice el
correcto uso del sistema de alertas implementado y estar a cargo del Gerente
de Sistemas con apoyo del Gerente de RRHH.
El plan de capacitacin debe incluir los siguientes elementos:
Definir el objetivo de la capacitacin.
70
Asegurar el correcto uso del sistema de alertas
Elegir el mtodo de capacitacin
Definir el mtodo de capacitacin que puede ser conferencias o exposiciones
ya que constituyen mtodos prcticos y fciles de ejecutar, es una manera
rpida y sencilla de proporcionar conocimientos a grupos grandes de
personas.
Definir los recursos para la implementar la capacitacin: Instructor, recursos
audiovisuales, equipos, manuales, etc.
El Gerente de Sistemas es el responsable de elegir al Instructor que tendr a
cargo la capacitacin y de definir los recursos requeridos que sern
solicitados a RRHH, como materiales impresos, proyectores para presentar
imgenes y de este modo facilitar el aprendizaje.
Definir el personal que va a ser capacitado:
La capacitacin debe estar dirigida a personal de las reas de Almacenes y
Mantenimiento y se deber coordinar con los respectivos jefes para que
definan el personal que recibir la capacitacin.
Nmero de personas, el nmero de personas se define de acuerdo a la
capacidad de la sala
Disponibilidad de tiempo.
Evaluar la disponibilidad de tiempo del instructor y coordinar con los jefes de
las reas involucradas y con RRHH para elegir el horario ms adecuado.
Determinar el sitio donde se efectuar la capacitacin.
Coordinar con RRHH la disponibilidad de salas de capacitacin para la fecha
programada.
71
Establecer el tiempo y la periodicidad de la capacitacin.
Definir el mtodo de evaluacin.
Etapa de Hacer
Realizar la capacitacin a los usuarios
Figura 27 Capacitacin a usuarios
Fuente: RRHH Gloria S.A.
Controlar la asistencia mediante una hoja de firmas.
Realizar la evaluacin para saber si los objetivos que se plantearon fueron
alcanzados.
Realizar encuesta de satisfaccin para evaluar el curso de capacitacin en los
siguientes aspectos: actuacin del instructor, instalaciones, tcnicas y
auxiliares didcticos, duracin del curso, contenido, el lugar en el que se
imparti, etc.
72
Etapa de Verificar
La etapa final de la capacitacin es la evaluacin de los resultados obtenidos.
Es necesario evaluar la eficacia del programa de capacitacin, verificando sus
resultados.
Adems es necesario determinar si las tcnicas de capacitacin empleadas
son efectivas.
Etapa de Actuar
Analizar el desempeo del personal capacitado, si el trabajador logra emplear
los conocimientos adquiridos en su lugar de trabajo, entonces el programa
logr sus objetivos.
Cuadro 12. Accin de Mejora 5
ACCION DE MEJORA 5
Retroalimentacion permanente al personal por parte de las jefaturas sobre la importancia
del cumplimiento de procedimientos
Lograr el compromiso de los colaboradores para el cumplimiento de
OBJETIVO
procedimientos
RESPONSABLE Jefe de Mantenimiento
Jefe de Almacen
PLAZO Permanente
INVERSION Ninguna relevante
VINCULACION
CON PLAN Mejorar productividad de procesos
ESTRATEGICO
INDICADOR Numero de veces que el colaborador aparece como responsable del gasto
Evaluacion de desempeo
73
Figura 28. Ciclo PDCA Accin de Mejora 5
Programar charlas de 5 minutos
Analisis del desempeo para retroalimentacin
profesional del personal Determinar frecuencia de las
capacitado charlas
Reconocimiento al Definir personal que dara las
personal charlas
. Definir personal que recibira las
c charlas
D . Definir indicadores
Actuar Planear
Verificar Hacer
Verificar resultados de la
evaluacin de desempeo Ejecutar las charlas
Analizar resultados de Implementar indicadores propuestos
indicadores Realizar evaluacin de desempeo
Fuente: Elaboracin propia
Accin de Mejora 5
Etapa de Planear
En esta etapa se programan charlas de 5 minutos a fin de retroalimentar al
personal sobre la importancia del cumplimiento de procedimientos y lograr su
compromiso.
74
Estas charlas se constituyen como una buena prctica y consisten bsicamente
en que antes de iniciar las labores, el supervisor expone un tema a fin de
reflexionar con su equipo sobre los diferentes aspectos relacionados con el
cumplimiento de procedimientos, logrando en cierto modo una integracin con
su grupo de trabajo y fomentando una actitud responsable, ayudndolos a
enfocar su energa en alcanzar las metas y los objetivos de la empresa.
Los responsables de las charlas sern los Jefes de las reas involucradas
(Almacenes y Mantenimiento) quienes debern definir el personal que dar las
charlas, que generalmente son Supervisores y la frecuencia de las mismas as
como el personal que las recibir. Debern adems definir los indicadores de
medicin.
Etapa de Hacer
Ejecutar las charlas de 5 minutos, en las cuales participar activamente el
personal y donde debern debatirse hechos potencialmente probables o
problemas de importancia para todos, relacionados con el cumplimiento de
procedimientos.
Implementar indicadores propuestos que para esta caso se propone medir el
nmero de veces que el colaborador aparece como responsable del gasto en la
compra de repuestos por devoluciones extemporneas.
Realizar evaluacin de desempeo del personal segn formato implementado
por RRHH una vez al ao.
75
Etapa de Verificar
En esta etapa se verifica los resultados de la evaluacin de desempeo que se
realiza anualmente, asimismo se analiza los resultados del indicador propuesto.
Etapa de Actuar
Analizar resultados de la evaluacin de desempeo anual y compararlos con la
evaluacin anterior si en cumplimiento de procedimientos el colaborador ha
mejorado entonces la mejora implementada habr sido efectiva.
Reconocer al personal que ha demostrado una mejora en su desempeo.
Cuadro 13. Accin de Mejora 6
ACCION DE MEJORA 6
Difundir al personal los valores que la organizacin ha definido como
pilares para el logro de su Misin y Visin mediante reuniones y
dinamicas de equipo
Reforzar el comportamiento positivo en los colaboradores y que vivan y
OBJETIVO
apliquen los valores en su desempeo
Impulsar a los colaboradores a ser eficientes y administrar racionalmente
los recursos asignados
RESPONSABLE Jefe de RR.HH.
PLAZO 3 Meses
INVERSION Ninguna relevante
VINCULACION Merjorar productividad de procesos
CON PLAN Mejorar competencias del Personal
ESTRATEGICO Mejorar clima laboral
INDICADOR Numero de talleres mensuales
Evaluacion de desempeo
76
Figura 29. Ciclo PDCA Accin de Mejora 6
Anlisis del desempeo Definir lideres en cada area
profesional del personal Programar reuniones y dinamicas
capacitado. de equipo para difundir los valores
Reconocimiento al de la empresa.
personal Programar espacios de
conversacin
. Armar campaa interna de
comunicacin
. Determinar recursos
. . . Definir indicadores
Actuar Planear
Verificar Hacer
Verificar ejecucin de charlas Ejecutar las charlas , dinamicas de
equipo y espacios de conversacin
Verificar ejecucin de
campaa de difusion de Difusion y sensibilizacion de la
valores campaa
Revisar resultados de la Realizar evaluacin de desempeo
evaluacin de desempeo
Fuente: Elaboracin propia
Accin de Mejora 6
Etapa de Planear
Todos los miembros de la organizacin tienen que conocer y aplicar los valores
de la organizacin a su trabajo cotidiano, la manera de interiorizarlos ser a
partir de desarrollar un trabajo conjunto y de su evaluacin constante, para lo
cual se propone programar talleres y dinmicas de equipo, as como espacios
de conversacin en los que se discuten aquellos comportamientos no ajustados
a los valores, analizando hechos concretos que estn sucediendo y como
77
reconducir los comportamientos para esas mismas situaciones ajustados a los
valores.
En esta etapa se definirn lderes de cada rea que sern las personas que
lideren las actividades propuestas.
Se definirn los recursos necesarios para la difusin interna de comunicacin
de los valores como por ejemplo afiches.
Etapa de Hacer
Ejecutar los talleres y espacios de conversacin, de esta manera el grupo ira
concretando ideas y compromisos debatidos y consensuados y plasmaran los
mismos en diagramas, cartulinas, posters o similares que luego colgaran para
recordatorio interno. Esta actividad, adems, permite al equipo conocerse,
compartir y poner en comn sus ideas y sugerencias.
Realizar una evaluacin de desempeo peridico, incluyendo logros,
deficiencias y metas
Etapa de Verificar
En esta etapa se evala los resultados de la campaa de difusin de valores
verificando sus resultados.
Etapa de Actuar
Mediante el anlisis y evaluaciones internas se podrn ver cunto de los
valores estn dentro y asumidos por el personal de la empresa, analizando
cmo se ejecutan los proyectos, observando las acciones cotidianas, de esta
manera se podr saber si el programa de difusin ha sido efectivo de lo
contrario se ajustara su diseo basndose en las lecciones aprendidas.
78
Motivar, incentivar y reconocer al personal por comprometerse con la campaa.
3.2 Indicadores
Para el objetivo propuesto se plantean los siguientes indicadores:
% de devoluciones fuera de la fecha establecida
Tiempo que demoran los usuarios en devolver el repuesto
Monto de compras realizadas por devoluciones extemporneas
3.3 Beneficios Esperados
Se estima que con la implementacin de las propuestas de mejora se
lograra reducir los gastos innecesarios que se vienen dando por
devoluciones de materiales fuera del plazo establecido.
Se lograra dar un mejor servicio a los usuarios, ya que estos no tendrn
que esperar la llegada de los materiales por reposicin.
Se reducirn los tiempos muertos que se dan en la revisin y anlisis de
data.
Se minimizara la posibilidad de paradas de planta por falta de materiales
que se encuentran en poder del usuario.
3.4 Evaluacin del impacto econmico
Este anlisis servir de soporte econmico para orientar las decisiones que
debe tomar la empresa con respecto a las propuestas formuladas.
79
Cuadro 14.- Costos de Implementacin
S/. 2000/26 = 76.9 S/./ da
Costo de capacitacin S/. 76.9 8 horas= 9.6 S/./hora
9.6 S/./hora x 2 horas x 182 personas = S/. 3494.40
S/. 3000/26 = 115.38 S/./da
Costo de implementacin 115.38 8 horas= 14.4 S/./hora
14.4 S/./ hora x 5 horas x 2 personas = S/. 144.20
S/. 3000/26= 115.38 S/./ da
Costo de reuniones S/. 115.38 8 horas = S/. 14.42 S//hora
S/ 14.42 x 32 horas = S/. 461.54
Costo Total S/. 4,100.14
Fuente: Elaboracin propia
Para determinar los costos del proyecto, se ha considerado costos de
capacitacin para el uso de las alertas en el sistema, costos de implementacin
de alertas y costo de reuniones para levantar informacin para la elaboracin
del procedimiento y talleres de valores.
En cuanto a los costos de capacitacin se ha considerado el sueldo promedio
mensual de un tcnico, el mismo que al dividirlo entre el nmero de das y
horas trabajadas al dia, se obtiene que este gana S/. 9.60/ hora, se considera 2
horas de capacitacin para 182 personas, lo que resulta un costo para la
empresa de S/ 3494.40.
Con respecto a los costos de implementacin se ha considerado el sueldo
promedio de un empleado y realizando el mismo procedimiento anterior, se
obtiene que este gana S/. 14.4/hora, se considera 2 personas y 5 horas para la
implementacin de las alertas, lo cual tendra un costo de S/.144.20.
En lo que respecta a costo de reuniones, se considera al igual que el caso
anterior el sueldo promedio de un empleado y 32 horas de reuniones lo que
tendra un costo de S/.461.54.
80
Por lo tanto, el costo total para la implementacin del proyecto asciende a S/.
4100.14.
Cuadro 15.- Ahorro Total
Mes 0 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total
Ahorro Mantenimiento S/. - S/. - S/. 33,809 S/. 10,198 S/. 31,790 S/. 27,404 S/. 58,775 S/. 118,718 S/. 25,256 S/. 124,910 S/. 38,391 S/. 18,602 S/. 487,853
Ahorro total S/. - S/. - S/. 33,809 S/. 10,198 S/. 31,790 S/. 27,404 S/. 58,775 S/. 118,718 S/. 25,256 S/. 124,910 S/. 38,391 S/. 18,602 S/. 487,853
S/. -4,100 S/. -4,100 S/. -4,100 S/. 29,709 S/. 39,907 S/. 71,697 S/. 99,100 S/. 157,876 S/. 276,594 S/. 301,850 S/. 426,760 S/. 465,151 S/. 483,753
Fuente: Elaboracin propia
En el cuadro N 15 se muestra el ahorro mensual que obtendramos al
implementar el proyecto, los datos se han obtenido del monto mensual por
compra de repuestos de alto valor y alto consumo (AA) en el ao 2013 (Cuadro
N 5) y se le ha restado los costos de implementacin del proyecto obteniendo
un ahorro anual de S/. 483,753.
81
Grfico 5.- Pay back del Proyecto
Pay back del Proyecto
S/. 600,000
S/. 500,000 483,753
465,151
426,760
S/. 400,000
301,850
S/. 300,000 276,594
SOLES (S/)
S/. 200,000 157,876
99,100
S/. 100,000 71,697
29,709 39,907
S/. -
-4,100 -4,100 -4,100
S/. -100,000
Mes 0 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Series1 S/. -4,100 S/. -4,100 S/. -4,100 S/. 29,709 S/. 39,907 S/. 71,697 S/. 99,100 S/. 157,87 S/. 276,59 S/. 301,85 S/. 426,76 S/. 465,15 S/. 483,75
Cuadro 16. Total egresos
2014 2015
Ingresos Ahorro Mantenimiento S/. 487,852 S/. -
Total de ingresos S/. 487,852 S/. -
Costo de capacitacin S/. 3,494.40
Egresos Costo de implementacin S/. 144.20
Costo de reuniones S/. 461.54
Total de egresos (costo de implementacin) S/. 4,100.14
S/. -4,100 S/. 487,852 S/. -
TIR 2014 11798%
VAN 2014 S/. 390,983
WACC 11%
Pay Back en aos 0.1
La TIR es significativamente alta por lo tanto la inversin que se hara en este
proyecto es conveniente. El VAN es > 0, (S/. 390,983) por lo tanto los
beneficios proyectados son superiores a sus costos, el proyecto es viable.
82
CAPTULO 4
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Este captulo tiene como propsito presentar las conclusiones generadas a
partir del anlisis de los resultados obtenidos del estudio para que
posteriormente se incluyan las recomendaciones que se consideren necesarias
con el fin de que se le pueda dar continuidad al proyecto.
4.1. Conclusiones
La investigacin realizada ha contribuido de manera importante a identificar y
resaltar los puntos que hay que cubrir y considerar para llevar a cabo una
implementacin exitosa de un sistema de gestin enfocado a eliminar gastos
innecesarios en las reas de Mantenimiento y Logstica.
Dentro de los puntos ms relevantes en este proyecto se sealan los
siguientes:
- En la fase de diagnstico realizada durante la investigacin se
determinaron, mediante la informacin obtenida del anlisis del costeo
de prdidas por devoluciones extemporneas y las entrevistas
estructuradas, las principales causas que originan el problema en
estudio.
- No contar con procesos estandarizados conlleva a sobrecostos o
compras innecesarias, las cuales ascienden ao a ao.
83
Al hacer el anlisis del monto de las compras de repuestos por
devoluciones extemporneas se pudo evidenciar que los gastos en el
2013 ascienden a S/. 608,061.24 de los cuales S/. 487,852.77
corresponden a los repuestos de alto valor y alto consumo (AA), montos
superiores en 21% con respecto al ao anterior, lo cual confirma que no
se est realizando una gestin adecuada en el proceso de devolucin de
repuestos por parte del personal de Mantenimiento y Logstica.
- De las encuestas efectuadas a los usuarios de Mantenimiento, se
detectaron que el 80% no identifica los repuestos de alto valor y alto
consumo, asimismo a pesar de que un alto porcentaje de usuarios
conoce el tiempo de devolucin de repuestos (60%), no los devuelven
en fecha debido principalmente a que se les olvida por la rutina diaria o
prefieren mantener los repuestos en el rea como medida de precaucin
por si se presenta una necesidad, esto se pudo evidenciar al hacer el
anlisis de la cantidad de repuestos que se devuelven ms all de los 7
dias.
- El 100% de usuarios encuestados de Mantenimiento indican que
cumplen con las instrucciones que se les da, sin embargo el anlisis
confirma que no las cumplen, pues existe un alto porcentaje de
repuestos que no se devuelven en el plazo definido, generando
excesivos gastos por reposiciones innecesarias.
- El personal del Almacn y Mantenimiento no conocen qu materiales por
su alto costo deben ser considerados como de recambio, esto se
comprob en las encuestas realizadas, ya que existe una 60% de
personal que no identifican los repuestos de recambio.
84
- El 100% de personal de Mantenimiento y Almacn revelaron que no
cuentan con indicadores de gestin para el control del proceso de
Devolucin de repuestos, esto constituye una debilidad importante,
debido a que no se realizan mediciones y seguimiento al proceso. El
diseo de los indicadores de gestin propuestos permitir medir el
desempeo del proceso y suministrar informacin para la toma de
decisiones.
- La difusin de los valores de la empresa es escasa, esto se evidencia ya
que hay un 30% del personal que conoce algunos de los valores y un
30% que no los conoce, la campaa de difusin propuesta reforzara el
comportamiento positivo de los colaboradores para que apliquen los
valores en su desempeo, impulsndolos a administrar racionalmente
los recursos de la empresa.
4.2 Recomendaciones
Como recomendaciones se sugiere lo siguiente:
- Estandarizar y documentar el proceso de Devolucin de Repuestos,
para lograr conformar un sistema de informacin nica y oficial, donde
los involucrados y partes interesadas podrn consultar informacin
acorde a su facultad y competencia; esta herramienta servir de apoyo
en la toma de decisiones y de mejora continua
- Para una estandarizacin efectiva es necesario involucrar al personal
operativo en el proceso de implementacin de las mejoras, debe tenerse
en cuenta los puntos de vista de todos los involucrados y cuestionar la
necesidad de cada una de las actividades, la idea es elevar la eficiencia
85
del proceso eliminando todas las actividades innecesarias y buscar la
secuencia ms lgica con el fin de mantener la tarea lo ms sencilla
posible, siempre y cuando se asegure el cumplimiento del objetivo.
- Seguir revisando el proceso ya que siempre es posible mejorar la forma
de hacer las cosas, para lo cual se recomienda realizar reuniones
peridicas entre las reas involucradas a fin de analizar los avances y/o
deficiencias que se pudieran encontrar para de esta manera en equipo
encontrar oportunidades de mejora. La comunicacin efectiva es vital, ya
que un proyecto sin retroalimentacin no est completo.
- Seguir revisando con el rea de Sistemas transacciones en el SAP que
podran optimizar la gestin.
- Definir de manera clara y lo ms tangible posible los beneficios
econmicos y mejora de la productividad de las reas involucradas
- Retroalimentacin permanente al personal sobre la importancia de
cumplir con los procedimientos establecidos.
- Replicar el proyecto en otras empresas del grupo locales y del exterior.
- Realizar la investigacin para materiales AB, a fin de incrementar los
ahorros.
86
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Proceso de Medicin y Seguimiento de los procesos de un Sistema de Gestin
de Calidad
http://pendientedemigracion.ucm.es/centros/cont/descargas/documento10123.p
df
EFQM
Gua de la Calidad
Mejora Continua Ciclo PDCA
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Marquet Palomer Roser
Innovacin y Mejora Continua. Captulo 6
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cionmejoraRMarquet.pdf
Padrn Robaina, Vctor
2005 Proceso de mejora de la Calidad. Mdulo 4
https://www.ulpgc.es/hege/almacen/download/4/4315/modulo4mejora.pdf
Revista Digital Razn y Palabra
2014 Mayo 31 La Estrategia de Comunicacin orientada al desarrollo de la
Cultura Organizacional, Mxico
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SAP HELP PORTAL
Definicin y uso de alertas
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0a155369/content.htm
Zaraza Vilchis, Jos Luis
1999 Capacitacin: un proceso continuo y programado para hacer frente a la
globalizacin
Gestion y Estrategia, Edicin Internet No. 15, UAM-A
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88
Anexos
89
Anexo 1
Indicadores financieros
Estado de resultados
Es un estado financiero que muestra los ingresos de una organizacin
as como sus gastos, durante un determinado periodo, tambin se
llama estado de ingresos y egresos, estado de resultados, estado de
ingresos y gastos, estado de rendimientos.
El estado de ganancias y prdidas comprende las cuentas de
ingresos, costos y gastos, presentados segn el mtodo de funcin de
gasto. En su formulacin se debe tener en cuenta lo siguiente:
1. Debe incluirse todas las partidas que representen ingresos o
ganancias y gastos o prdidas originadas durante el periodo.
2. Solo debe incluirse las partidas que afecten la determinacin de los
resultados netos.
Flujo de caja
Cuando se evala un proyecto, la proyeccin del flujo de caja, es de
vital importancia para la toma de decisiones, pues ya se sabe que al
final del da, lo nico que interesa es cunto dinero queda en el bolsillo.
Por lo tanto, el saber cmo construirlo puede representar la diferencia
entre el xito y el fracaso en una aventura empresarial. .
90
Se empezara diciendo que el flujo de caja de un proyecto, no es nada
ms que la suma algebraica de tres flujos: el flujo de caja de la
inversin, el flujo de caja de la operacin y el flujo de caja de
liquidacin. El primero comprende el dinero gastado en activos fijos
(terrenos, edificaciones, maquinaria y equipo, vehculos, etc.),
intangibles (permisos, patentes, intereses pre-operativos, etc.) y capital
de trabajo; el segundo, detalla los ingresos y egresos en efectivo que
se producen durante el tiempo en los que el proyecto entrega bienes o
servicios; en tanto que el tercero, recoge las entradas en efectivo que
se generan cuando el proyecto termina y se liquida, esto es, cuando se
venden los activos fijos y se recupera el capital de trabajo invertido.
Visto grficamente sera as:
Figura 29. Flujo de Caja
Fuente: Diario Gestin
El ao 0, es el momento actual donde se tomar la decisin de
invertir o no en el proyecto. El lapso que va del ao 1 al ao n,
representa la vida til del proyecto (o sea el tiempo en el que
producir bienes y servicios) y al ao n+1, se le denomina ao de
liquidacin (aunque en la prctica, muchos incluyen el ao de
liquidacin dentro del ltimo ao de vida til del proyecto). Por otro
91
lado, en el ao 0 siempre habr una salida de efectivo (y de ah el
signo (-)), entre el ao 1 y el ao n, los flujos pueden ser positivos (el
proyecto tiene ms ingresos que egresos) o negativos (el proyecto
tiene ms egresos que ingresos) y en el ao de liquidacin (ao n+1)
habr una entrada de efectivo producto de la venta de los activos
fijos (para qu quiero seguir conservando activos que ya no
utilizar?) y la recuperacin de capital de trabajo (para qu necesito
invertir en capital de trabajo si ya no producir ms?). Es importante
notar que, a pesar que muchos textos llaman al ao 0, el ao de la
inversin, en realidad las inversiones del proyecto pueden producirse
entre ese ao y el ao n-1(ampliacin de capacidad, reemplazo de
maquinaria, aumento o disminucin de capital de trabajo.
El flujo de caja del accionista
El Flujo de Caja Libre (FCL) es lo que entrega el proyecto en efectivo
a los que lo financiaron, no importando cmo estos se lo repartan.
Es como si el proyecto acudiera a bancos y accionistas y les dijese
"inviertan en m S/.100 y yo les entregar S/. 20 en efectivo durante
x aos". La manera como se repartan esos S/.20, sigue diciendo el
proyecto, no es de mi incumbencia. Es por esto que el FCL no
considera la estructura financiera (porcentajes y costos de deuda y
aporte) escogida para implementar el proyecto. En trminos simples,
no toma en cuenta el servicio de la deuda.
92
VAN
El valor neto actual (VAN) de un proyecto de inversin es el valor
actualizado de los flujos de caja esperados durante el nmero de
aos en que la inversin estar en funcionamiento. Mientras en el
anlisis propiamente de inversiones, se consideraban como flujos de
caja los beneficios antes de intereses y despus de impuestos
(BAIDI) menos las inversiones adicionales, para as aislar el
rendimiento de una inversin de la forma en que se financia, ahora
se incluirn en estos flujos de caja los costes de la financiacin, ya
sea mediante capital propio o deuda financiera. De este modo, una
inversin creara valor si el importe actualizado de los flujos de caja
futuros es mayor al importe de inversin inicial. Por lo tanto, cuanto
mayor sea la diferencia entre los flujos de caja actualizados y el
capital inicial invertido, ms valor crear la inversin.
TIR
La tasa interna de retorno (TIR) de un proyecto es la tasa de
actualizacin que iguala los rendimientos futuros con el valor de la
inversin inicial, es decir, la tasa de actualizacin que hace que el
VAN sea cero. Del mismo modo, esa tasa interna de retorno indicar
la rentabilidad en trminos porcentuales del proyecto, es decir,
cunto dinero generar el proyecto de cada sol invertido. Por lo
tanto, cuanto mayor sea el TIR, ms rentable ser la inversin.
As si el VAN es positivo significar que el proyecto ofrece una
rentabilidad mayor a la tasa de actualizacin calculada WACC, o lo
que es lo mismo, la TIR de la inversin ser mayor al coste medio del
93
capital. Igualmente, si el VAN es negativo no significa que la inversin
no sea rentable, sino que ser menos rentable que el coste medio del
capital WACC. 21
WACC
La definicin del WACC (del ingls Weighted Average Cost of
Capital), es una tasa de descuento que mide el coste de capital
entendido ste como una media ponderada entre la proporcin de
recursos propios y la proporcin de recursos ajenos. Explicado de
una manera ms sencilla: es una tasa que mide el coste medio que
nos ha costado nuestro activo (edificios, coches, activos financieros),
atendiendo a como se ha financiado capital propio (aportacin de los
socios), recursos de terceros (cualquier tipo de deuda ya sea emitida
en forma de obligaciones o un prstamo adquirido).
Es el rendimiento mnimo exigible para cualquier proyecto de
inversin. Por lo tanto, aceptaremos una inversin si su rendimiento
est por encima del WACC (%).
21
http://www.monografias.com/trabajos94/estado-ganancias-y-perdidas/estado-ganancias-y-
perdidas.shtml
94
Anexo 2
Procedimiento de Compras
1. Objetivo:
El objetivo de este procedimiento es el describir todas las actividades
relacionadas a la compra de materiales, a fin de asegurar que stos
sean del nivel deseado y esperado por las diferentes reas de la
empresa
2. Alcance:
Este procedimiento aplica a los materiales requeridos por Gloria SA.
3. Desarrollo
1. Solicitud de pedido: Cada departamento de la organizacin que
hace un requerimiento al rea de compras, requiere ser muy especfico
en lo que necesita dando informacin de especificaciones, atributos del
producto y/o servicio lo ms detalladamente posible, esto para que
facilite a los compradores su proceso de adquisicin de materiales y/o
servicios.
95
Se reciben solicitudes de materiales para reposicin de stock
generadas por planificacin y solicitudes especiales de las diversas
reas de la empresa.
Si los datos no estn conformes se informa al solicitante la no
conformidad para su correccin o anulacin.
2. Pedidos de Compra:
Compras Directas
En caso de proveedores nicos o proveedores alternativos con
acuerdos de compra y precios definidos, el Asistente de Compras
selecciona al proveedor y crea el pedido con referencia a la solicitud de
pedido o mediante la asignacin y tratamiento de solicitudes de pedido,
segn sistema SAP (Pedido Directo).
Compras Indirectas
Para cualquier otro caso el Asistente de Compras:
Emite la Peticin de Oferta en el Sistema SAP.
Comunica la Peticin de Oferta (Sistema SAP) a los posibles
proveedores.
Recibe las respuestas de los proveedores y registra en el sistema los
valores de los materiales cotizados.
Evala el Cuadro Comparativo de Precios (Sistema SAP) y selecciona
la mejor propuesta tomando en cuenta los siguientes criterios en el
orden de prioridad siguiente:
96
a) Calidad: Que cumpla con las especificaciones del solicitante.
b) Tiempo de entrega: Que pueda cumplir con la fecha solicitada por el
solicitante.
c) Precio: La mejor propuesta.
d) Forma de Pago: Al proveedor que tenga la mejor forma de pago.
Crea el pedido con referencia a la oferta, segn el Sistema SAP
(Pedido Indirecto).
El Asistente de Compras obtiene la aprobacin del pedido va Sistema
SAP del Supervisor de Compras, Jefe de Logstica de Entrada y/o del
Gerente Corporativo de Logstica, de acuerdo a la estrategia de
liberacin establecida.
El Supervisor de Compras, Jefe de Logstica de Entrada y/o Gerente
Corporativo de Logstica, confirman su aprobacin en el sistema
mediante la firma del pedido y se envia al proveedor una copia del
mismo.
97
ANEXO 3
Atencin de Reservas
1. Objetivo
Establecer un correcto procedimiento para realizar despachos
mediante una reserva generada por el usuario segn su requerimiento.
2. Alcance
Supervisor de Almacn Tcnico.
Asistente de Almacn
Auxiliares Administrativos (DESPACHADOR)
3. Definicin
Despachadores: personas encargadas entregar los productos
solicitados por el usuario.
Stocks: Son los materiales registrados dentro de una zona de
almacenamiento, identificados y organizados segn sea las
necesidades de almacenaje.
Reserva: Requerimiento del usuario registrado en el SAP con un
nmero.
98
Vale de Acompaamiento: Documento SAP generado al momento de la
descarga.
4. Responsabilidades
Supervisor de Almacn tcnico: Es responsabilidad del Supervisor de
Almacn llevar el control de los despachos registrados y de los
materiales almacenados correctamente segn su caracterstica fsica
y/o funcional.
Auxiliar Administrativo: Son responsables de reportar los despachos
diarios al personal, y de llevar el inventario actualizado de los
materiales existentes en el almacn de despachos.
5. Condiciones Bsicas
Personal correctamente entrenado en todo el proceso a seguir para
el despacho de materiales va SAP
Diariamente se debe efectuar un arqueo de todos los materiales
despachados.
99
6. Desarrollo
DESPACHADOR
1. Despachos de Material
1.1 Digita el nmero de la reserva que el usuario le entrega.
100
1.2 Si los materiales por despachar son aceites, aceros, tubos y
mangueras, se pasa al 1.3, de no ser as se pasa al 1.5.
1.3 Siendo la reserva por atender materiales que implican unidades
de medida como MT. PU, GAL, LT. El despachador imprime la
reserva y se la entrega al encargado.
1.4 Luego de preparar el despacho el encargado entrega la impresin
de la reserva sellada y firmada por el usuario (con la cantidad real
despachada) y el material al usuario.
1.5 El despachador al emitir el vale de acompaamiento, debe digitar
en el casillero destinado lo siguiente: (XX Z.YYYYYY). las
primeras letras de su nombre y apellido nombre y apellido del
trabajador.
1.5.1 XX: son las primeras letras del nombre y apellido del
despachador.
1.5.2 Z : Es la inicial del nombre del usuario que retira el
material del almacn.
1.5.3 YY: Es el apellido completo del usuario que retira la
mercadera del almacn.
1.6 Se da un clic en el campo TOMAR + DETALLE para analizar
detalladamente cada una de las posiciones generadas y definir si
estn sujetas a LOTE o se descarga inmediatamente.
101
1.7 Ejemplo de cuando un material est sujeto a LOTE
102
1.8 El despachador al entregar la mercadera solicitada por el usuario
har firmar el vale de acompaamiento, colocando el sello de
registro para que el usuario pueda colocar sus datos de
conformidad sobre el documento emitido; en el vale de salida Irn
dos sellos de los despachadores uno de quien descargo la
reserva y la otra de quien atendi, de ser la misma persona
colocara su sello y firma dos veces.
1.9 Una vez que un material ha sido despachado con el vale de
acompaamiento y el usuario se ha retirado del almacn el
despachador solo podr revertir la operacin bajo las siguientes
condiciones de lo contrario se pasa a 1.12.
1.10 El despachador solo podr revertir el vale de acompaamiento si
es que el usuario no desea llevar el material o sea devuelto
durante el turno que se haya despachado el material.
1.11 El despachador revierte el vale de acompaamiento, lo imprime, le
coloca el sello del motivo de la reversin siendo firmado tanto por
el despachador y el usuario, finalmente es engrampado en con el
vale de acompaamiento y dejado en la bandeja del Supervisor
para su revisin y el material es devuelto a su ubicacin.
1.12 Luego este vale es archivado en los files correspondientes.
2. Despachos con Vale Manual
2.1 El uso de vales manuales sern usados solamente cuando haya
cadas de sistema.
103
2.2 Debe utilizar los vales manuales numerados.
2.3 Debe llenar todos los casilleros del vale manual as como colocar
su firma y el nombre del supervisor que est autorizando el retiro
del material con vale manual.
2.4 El despachador entrega los materiales solicitados en el vale
manual.
2.5 Es obligacin del despachador hacer el seguimiento del vale
manual hasta ser descargado del sistema.
2.6 El despachador archiva el vale manual engrapado con el vale de
acompaamiento en el file de los despachos realizados el mismo
da de la regularizacin.
104
3. Otra Actividades
3.1 El despachador es responsable por el orden y limpieza en el
almacn.
3.2 El despachador debe cuidar de que los andamios estn en orden
y en buen estado.
3.3 El despachador es responsable de efectuar el inventario diario
(Turno de amanecida) de los materiales despachados en el da
anterior; en cual deber ser dejado en la bandeja del Supervisor.
105
ANEXO 4
106
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2012
Materiales A
31/12/2012
Itemcod Material FECHA CMv CANT.MA PEDIDO MONTO total % %acum CAT
1 5528842 CILINDRO LLENADO XL-628 OCTUBRE 101 1 4500047201 22766.71 22766.71 4.55% 4.55% A
2 5567353 FAJA INTRALOX SERIE 1100 X20" FLAT TOP AGOSTO 101 1 4500044519 21600.04 21600.04 4.32% 8.87% A
3 5027229 RIEL D/EXTRACTOR BABY 3456.7704 AGOSTO 101 1 4500044581 19913.06 19913.06 3.98% 12.85% A
4 5034924 SOPORTE DEDO ALIMENTADOR MARS 2820 NOVIEMBRE 101 1 4500045988 19139.52 19139.52 3.83% 16.68% A
5 5589331 ENGRANAJE ESTRELLA SALIDA 79H623 JULIO 101 1 4500042457 14451.02 14451.02 2.89% 19.57% A
6 5035090 ZAPATA DE CONTACTO 64M-360444 MARZO 101 2 4500040811 12205.10 12205.10 2.44% 22.01% A
7 6523761 LUBRICANTE LE 1605 DUOLEC MARZO 101 1 4500040316 11732.86 11732.86 2.35% 24.35% A
8 5586436 SELLO MEC. BOMBA P.N C09048L000J DICIEMBRE 101 1 4403440434 11404.23 11404.23 2.28% 26.63% A
9 5034492 RODAJE 5305 W2 DE BOLAS 39L816 (5305-A) JULIO 101 2 4403311749 10684.62 10684.62 2.14% 28.77% A
10 6031408 PISTON 45 - CR P/N 6-4722072501 *NUEVO* AGOSTO 101 1 4500049104 10460.82 10460.82 2.09% 30.86% A
11 5510312 EJE DEL RODILLO SEGUIDOR DE LEVA MAYO 101 2 4400648747 10085.69 10085.69 2.02% 32.88% A
12 5513745 CASQUILLO EJE VALVULA TALL-5 NOVIEMBRE 101 2 4400723938 9074.90 9074.90 1.81% 34.69% A
13 5450995 EMPAQUE CLIP / TIPO H17 1075 14380 OCTUBRE 101 2 4500042457 8832.92 8832.92 1.77% 36.46% A
14 5521357 GUIA VERTICAL DER.CARRO D/ALIMENTACION OCTUBRE 101 1 4500046061 8454.70 8454.70 1.69% 38.15% A
15 5526453 SELLO MECANICO D45 BJ0060.000 NOVIEMBRE 101 1 4400719530 7923.87 7923.87 1.58% 39.73% A
16 5569546 CALENTADOR P.N 3101011-0000 JUNIO 101 1 4500067615 7730.69 7730.69 1.55% 41.28% A
17 5514355 BOMBA DOSIFICACION 0-13L/HR 6BAR 440VAC MAYO 101 2 4500062819 6762.21 6762.21 1.35% 42.63% A
18 6027866 PION PLST.18DIE.S900 INTL EJE CUAD1.1/2 JUNIO 101 1 4400691749 6384.30 6384.30 1.28% 43.91% A
19 5510311 RODILLO DEL SEGUIDOR DE LEVA MAYO 101 1 4500062862 6338.96 6338.96 1.27% 45.18% A
20 5027367 ANILLO IZQUIERDO 3647-1013 NOVIEMBRE 101 1 4500065839 6150.90 6150.90 1.23% 46.40% A
21 5558543 RODILLO ESCURRIDOR P.N 2781160 MARZO 101 1 4500062457 5784.79 5784.79 1.16% 47.56% A
22 5521116 EJE TRANS. P/FAJA ALIMENTACION DE ENVASE SEPTIEMBRE 101 1 4500064258 5512.23 5512.23 1.10% 48.66% A
23 6021991 PLACA BOTADORA ABRIL 101 1 4400753284 5475.49 5475.49 1.09% 49.76% A
24 5502259 GATO TORNILLO 2.5 TON P/N 04-9051-681 ABRIL 101 1 4500063017 4923.80 4923.80 0.98% 50.74% A
25 5552381 RODILLO P.N DMP009907/001 AGOSTO 101 1 4400753061 4806.75 4806.75 0.96% 51.70% A
26 5546824 CADENA CON DOS SOP. CBP 70 P.N 1466474 JULIO 101 1 4500063107 4655.92 4655.92 0.93% 52.63% A
27 5532371 DEDOS DE ARRASTRE 675-20 DICIEMBRE 101 1 4410820481 4586.70 4586.70 0.92% 53.55% A
28 5572087 AISLADOR DE SELLADO DEL PT8 P.N 905231 MAYO 101 1 4400612174 4399.33 4399.33 0.88% 54.43% A
29 5539878 CONVERTIDOR DE FREC. BMAXX4400PRO DICIEMBRE 101 1 4500061303 4391.42 4391.42 0.88% 55.31% A
30 5512785 INTERCAMBIADOR DE CALOR ALFA LAVAL TERMFEBRERO 101 1 4500064567 4190.99 4190.99 0.84% 56.15% A
31 5521783 MEMBRANA EPDM VALVULA APV NW 40-65 MARZO 101 1 4400727269 4107.72 4107.72 0.82% 56.97% A
32 5536054 BASE PION INTERMEDIO 60/13 DIENTES ABRIL 101 1 4500070449 3966.60 3966.60 0.79% 57.76% A
33 5552688 CADENA 5/8'' P.N 2562210 MAYO 101 1 4406280527 3855.91 3855.91 0.77% 58.53% A
34 5512634 MOTOR 10HP 1760RPM 460V/14,2A NEMA 215T OCTUBRE 101 2 4400844792 3817.12 3817.12 0.76% 59.30% A
35 5562634 FAJA SINCRO. P.N 2596651 MARZO 101 2 4500064615 3695.42 3695.42 0.74% 60.03% A
36 5503211 REDUCTOR ARRASTRE FILM PELICULA MAYO 101 3 4400612184 3624.55 3624.55 0.72% 60.76% A
37 5029379 ADAPTADOR DE EMBOLO DIAMETRO 2.PU.X 11.PJUNIO 101 2 4400691722 3623.86 3623.86 0.72% 61.48% A
38 5035106 ASIENTO DE BOLA INFERIOR -25- NOVIEMBRE 101 3 4400996242 3466.75 3466.75 0.69% 62.18% A
39 5567762 RODILLO CONDUCTOR P.N AS16 17 00 003 JUNIO 101 2 4400692345 3428.70 3428.70 0.69% 62.86% A
40 5035121 EJE PARA LA POLEA ESCALONADA -M-307222- OCTUBRE 101 2 4413076925 3369.47 3369.47 0.67% 63.54% A
41 5503212 RODILLOS GOMA ARRASTRE FILM *PLANO* JUNIO 101 1 4400699900 3093.60 3093.60 0.62% 64.15% A
42 5570130 SELLO ESTACIONARIO D35. FPE 1232 JULIO 101 1 4400671848 3070.35 3070.35 0.61% 64.77% A
43 6026182 RODAJE 2.755" X 4.921" X 1.9/16 DE BOLAS NOVIEMBRE 101 1 4400894203 3044.84 3044.84 0.61% 65.38% A
44 5591933 CILINDRO P.N 90603-5378 SEPTIEMBRE 101 1 4400869977 3035.49 3035.49 0.61% 65.98% A
45 5516371 RODILLO PREDESARROLLO- MOTRIZ- PREPAC MAYO 101 1 4411833430 2891.31 2891.31 0.58% 66.56% A
46 5504809 EJE DE LEVA CAJA MEC.TBA-8-PN. 32468 MAYO 101 1 4500061347 2860.27 2860.27 0.57% 67.13% A
47 5535093 CINTA DE TRANSFERENCIA A.680 L.810 COD. NOVIEMBRE 101 1 4400889284 2801.66 2801.66 0.56% 67.69% A
48 5511022 SELLO ESTACIONARIO DE CARBON SEPTIEMBRE 101 1 4500064196 2793.36 2793.36 0.56% 68.25% A
49 5562584 PERFIL GUIA DE CUELLO 19S00042NSR-30 SEPTIEMBRE 101 1 4500068250 2720.00 2720.00 0.54% 68.80% A
50 5542953 ELEMENTO FILTRO HC9801FDS8H PALL MAYO 101 1 4500062567 2695.37 2695.37 0.54% 69.34% A
51 5551844 ELEMENTO FILTRO 5 MIC.X 15" MOD. P-GS ABRIL 101 1 4500065516 2688.33 2688.33 0.54% 69.87% A
52 5509062 BRAZO/PISADOR DE TAPA/DERECHO BM 40537- OCTUBRE 101 1 4500061303 2684.33 2684.33 0.54% 70.41% A
53 5548675 CARBON DE CONTACTO P.N 2545308 MARZO 101 1 4400727269 2643.84 2643.84 0.53% 70.94% A
54 5564946 TRANSDUCTOR NITROGENO PN 90459-1420 AGOSTO 101 1 4400826306 2639.70 2639.70 0.53% 71.47% A
55 5509523 PLANCHA DE APOYO 272990 MARZO 101 1 4400727234 2523.70 2523.70 0.50% 71.97% A
107
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2012
Materiales A
Itemcod Material FECHA CMv CANT.MAT PEDIDO MONTO total % %acum CAT
56 5538537 FRENO DE AIRE - PREFERRED DICIEMBRE 101 1 4500064311 2523.35 2523.35 0.50% 72.48% A
57 5551950 RESISTENCIA SELLADO PICOS 90206-0132 OCTUBRE 101 1 4500064561 2512.00 2512.00 0.50% 72.98% A
58 5544327 VALVULA MODULADORA SPIRAX BEA-51 DE 3/4"ABRIL 101 1 4500065141 2477.20 2477.20 0.50% 73.47% A
59 5547063 RODILLO LEVAS FM 75 P.N 63-302110910 OCTUBRE 101 1 4400896466 2459.66 2459.66 0.49% 73.96% A
60 5563136 MORDAZA DE BOTELLA P.N F997JETMA0027 AGOSTO 101 1 4400826305 2363.09 2363.09 0.47% 74.44% A
61 5034484 RODILLO CENTRAL DEL ELEVADOR AGOSTO 101 3 4400826306 2349.04 2349.04 0.47% 74.91% A
62 5524430 EJE SOPORTE POSTERIOR TORNILLO SIN FIN SEPTIEMBRE 101 4400876589 2296.73 2296.73 0.46% 75.37% A
63 5501975 TAPA INFERIOR DE RODILLO P/N 198L616 AGOSTO 101 1 4400827889 2280.20 2280.20 0.46% 75.82% A
64 5034697 GOMA ARRASTRE RODILLO ALIMENT / INTERM. FEBRERO 101 1 4400708932 2268.05 2268.05 0.45% 76.28% A
65 5578618 ANILLO PRESION BANDA GUIA 6-4722796106 AGOSTO 101 4500476543 2263.86 2263.86 0.45% 76.73% A
66 5528132 SELLO ESTAC. CARBON P.N 1815604840 OCTUBRE 101 4400896466 2208.03 2208.03 0.44% 77.17% A
67 5032176 CADENA TRANSMISION 1/2" DOBLE ANSI 40-2R MARZO 101 1 4400728763 2187.16 2187.16 0.44% 77.61% A
68 5538324 KIT VALV. N0377A -N703/N704L/U 2.5" MAYO 101 4400753841 2047.06 2047.06 0.41% 78.02% A
69 5548673 CUCHILLA DE MANDIBULA TBA-22 ENERO 101 4400690645 2042.64 2042.64 0.41% 78.42% A
70 5553398 BRAZO DE MANDIBULA P.N 464164 IZQ. MAYO 101 4400748899 1992.59 1992.59 0.40% 78.82% A
71 5526391 MOTOR DESARROLLO SMOTE-010010 PREPAC ASNOVIEMBRE 101 4408905384 1837.38 1837.38 0.37% 79.19% A
72 5034497 O'RING 1.3/8 X 1.3/4 X 3/16 RODILLO 1RA JULIO 101 1 4407655022 1762.69 1762.69 0.35% 79.54% A
73 5501954 RODAJE 3206B 2RSR.TVH FAG /5206 A Z SKF JULIO 101 8 4400770444 1745.51 1745.51 0.35% 79.89% A
74 5516404 SELLO MEC ESTACIONARIO 6-9612137901 ENERO 101 5 4410736336 1729.23 1729.23 0.35% 80.24% A
75 5563144 RESORTE MORDAZA BOTELLA MC00000022 AGOSTO 101 4410352826 1716.72 1716.72 0.34% 80.58% A
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2012
Materiales B
Itemcod Material FECHA CMv CANT.MA PEDIDO MONTO total % %acum CAT
76 5551968 RODILLO P.N 1558911 MARZO 101 4400727277 1668.64 1668.64 0.33% 80.91% B
77 5035103 DISCO D/EMBRAG.P/BILLAS -53L616- FEBRERO 101 1 4406566221 1647.25 1647.25 0.33% 81.24% B
78 5034174 SEGUIDOR DE LEVA KR 30 PP INA DICIEMBRE 101 1 4409378441 1615.75 1615.75 0.32% 81.57% B
79 5531024 GUIA INFERIOR DE CADENA (BRONCE) NOVIEMBRE 101 2 4408976541 1610.01 1610.01 0.32% 81.89% B
80 5513683 EMPAQUE TAPA ENTRADA HOMBRE TALL 5 OCTUBRE 101 1 4400896468 1595.03 1595.03 0.32% 82.21% B
81 6028395 CILINDRO NEUMATICO 1.5"X 4.5" EJE 5/8" SEPTIEMBRE 101 4400834567 1578.70 1578.70 0.32% 82.52% B
82 5538534 PRISMA DE INTRODUCCION 62M-215578 AGOSTO 101 4400826796 1541.47 1541.47 0.31% 82.83% B
83 5486031 KIT REP.CILINDRO NEUM.DNC-80 PPV FESTO MARZO 101 4400727078 1530.90 1530.90 0.31% 83.14% B
84 5481728 GUIA PARA MORDAZA 80070 PREPAC MARZO 101 4400728855 1520.66 1520.66 0.30% 83.44% B
85 5560576 CUCHILLA MOLINO TRIA TECHNE 2 *PLANO* ABRIL 101 4400752534 1492.11 1492.11 0.30% 83.74% B
86 5540367 RODILLO 32-AS20379 PREPAC MARZO 101 4400727267 1457.23 1457.23 0.29% 84.03% B
87 6460816 CUCHILLA DEL PT-8 P/N 1519379 SEPTIEMBRE 101 4400849777 1432.05 1432.05 0.29% 84.32% B
88 5520782 RESORTE PRESION VERTICAL 52-00-4010 MARZO 101 4400727290 1414.22 1414.22 0.28% 84.60% B
89 5509524 PLANCHA DE APOYO 272991 MAYO 101 4400754322 1393.09 1393.09 0.28% 84.88% B
90 5520618 CUERPO FILTRO DE PEROXIDO AGOSTO 101 4400816789 1357.36 1357.36 0.27% 85.15% B
91 5541970 FAJA INGRESO A CURLER ENDOMAT AGOSTO 101 4400834532 1313.59 1313.59 0.26% 85.41% B
92 5524763 ANILLO SOPORTE RESORTE P.N 6-9612139701 FEBRERO 101 4500067567 1285.00 1285.00 0.26% 85.67% B
93 5031550 RODAJE 48393 CONICO SOLO TIMKEN FEBRERO 101 1 4400708986 1284.32 1284.32 0.26% 85.93% B
94 5527344 ELEMENTO FILTRO HP3202A10AH MP FILTRI SEPTIEMBRE 101 4400869925 1277.90 1277.90 0.26% 86.18% B
95 5566986 BANDAS DE ARRASTRE P.N SO AR 050 OCTUBRE 101 4400896466 1276.83 1276.83 0.26% 86.44% B
96 5030152 VALVULA .COMP.P/TANQUE TRANSP.D/LECHE MAYO 101 1 4400765487 1273.47 1273.47 0.25% 86.69% B
97 5547164 CUA DEL EJE TORRETA ALIMENTACION 13L647 AGOSTO 101 1 4400825606 1273.47 1273.47 0.25% 86.95% B
98 6026833 CIL.NEUM.DOBLE EFECTO P1PS 040 DS7G 0025 DICIEMBRE 101 1 4409299871 1239.63 1239.63 0.25% 87.19% B
99 5503899 FUELLE P.N 32-210022 MARZO 101 4400727203 1239.00 1239.00 0.25% 87.44% B
100 5034728 PION PLAST.20 DIENT.SERIE 900 INTRALOX ABRIL 101 1 4400758484 1237.34 1237.34 0.25% 87.69% B
108
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2012
Materiales B
101 5518936 SENSOR NIVEL CAPACITIVO COD.90274-0053 JUNIO 101 4400696542 1233.68 1233.68 0.25% 87.94% B
102 5544265 KIT CIL.NEUM. DNC-40-..-PPV-A OCTUBRE 101 4400897656 1143.00 1143.00 0.23% 88.16% B
103 5563143 HORQUILLA DE GUIA P.N F997JETMA0009 ENERO 101 4400698875 1133.02 1133.02 0.23% 88.39% B
104 5034502 BUJE GUIA DE VARILLA BOTADOR LATAS (5/8 JULIO 101 6 1062.14 1062.14 0.21% 88.60% B
105 5563142 RODILLO APERTURA MORDAZAS F997JETMA000MARZO 101 4400728901 1061.57 1061.57 0.21% 88.82% B
106 5523482 KIT CIL.NEUM. ADVU(L)/AEVU-80-..-A-P-A OCTUBRE 101 4400876464 1039.14 1039.14 0.21% 89.02% B
107 6026181 RODAJE 2.362" X 4.330" X 1.7/16 DE BOLAS AGOSTO 101 4400826789 1023.94 1023.94 0.20% 89.23% B
108 5033915 PERNO ALLEN CAB.PLANA 5/16 X 3/4 UNF.BAS AGOSTO 101 1 4400815430 1019.18 1019.18 0.20% 89.43% B
109 5520686 PION ACETAL 12 DIENTES SERIE 900 1.1/2" FEBRERO 101 4 4400708786 1018.62 1018.62 0.20% 89.64% B
110 5538280 CILINDRO TROQUEL FONDOS D50X80 ABRIL 101 4400753345 991.09 991.09 0.20% 89.83% B
111 6029516 FAJA HABASIT SALIDA PRENSA DE 3"X 93" VU ABRIL 101 4400753467 982.40 982.40 0.20% 90.03% B
112 5034472 SEGURO DEL RODAMIENTO DEL ELEVADOR SEPTIEMBRE 101 3 4400869876 968.01 968.01 0.19% 90.22% B
113 5590303 ELECTROVAL CONT.NIVEL 4/2 NG6 -D1VW001FNNOVIEMBRE 101 4408905333 955.61 955.61 0.19% 90.41% B
114 5592760 TORNILLO P.N 2811990 SEPTIEMBRE 101 4400845673 949.30 949.30 0.19% 90.60% B
115 5534464 FUENTE ALIM.12VDC 100-240V 60W SP209077 ENERO 101 1 4400698432 936.92 936.92 0.19% 90.79% B
116 5574856 TOPE P.N 2728272 MARZO 101 4400728432 927.62 927.62 0.19% 90.98% B
117 5528042 KIT REP CUERPO VALVULA 2 VIAS - 63.5 MM NOVIEMBRE 101 4408900771 919.43 919.43 0.18% 91.16% B
118 6026175 RETEN 2.3/4X3.3/4X7/16" CRWHA1_R MARZO 101 4400719982 909.03 909.03 0.18% 91.34% B
119 5570129 SELLO ROTATIVO CARBON D 35 FPE 1232 JULIO 101 892.23 892.23 0.18% 91.52% B
120 5565301 FUENTE ALIM.SITOP 20A 400-500VAC/24VDC MAYO 101 4400732199 877.38 877.38 0.18% 91.70% B
121 6029425 GUIA DE NYLON P/DESPLAZAMIENTO D/PISTON AGOSTO 101 4400814506 864.00 864.00 0.17% 91.87% B
122 5589932 POLEA DENTADA P.N 2728270 ABRIL 101 4400738934 858.93 858.93 0.17% 92.04% B
123 5548194 VASTAGO PISTON DOSIF.BENCO *VER PLANO* ABRIL 101 4400724533 840.00 840.00 0.17% 92.21% B
124 5516927 EMPAQUE TAPA FINAL 6-3900561127 ABRIL 101 4400723284 829.26 829.26 0.17% 92.37% B
125 5034498 VARILLA BOTADOR LATA CHUCK CENTRAL MAYO 101 16 4500061442 828.53 828.53 0.17% 92.54% B
126 5525024 VALVULA LIMITADORA PRESION NOVIEMBRE 101 4408906543 806.03 806.03 0.16% 92.70% B
127 5578713 CILINDRO AMORTIGUADOR PN 90603-2418 MAYO 101 4400748897 763.72 763.72 0.15% 92.85% B
128 5566084 ACOPLE ADAPTADOR P.N 90511-7040 NOVIEMBRE 101 4408901008 751.59 751.59 0.15% 93.00% B
129 5035107 ASIENTO DE BOLA SUPERIOR -26- NOVIEMBRE 101 1 4408988651 744.08 744.08 0.15% 93.15% B
130 5549174 ELEMENTO FILTRO P.N AMD-EL650 SMC OCTUBRE 101 4400732199 726.54 726.54 0.15% 93.30% B
131 5588392 MUELLE SOSTEN VARILLA M0262 P56D02518300 NOVIEMBRE 101 4408905384 702.56 702.56 0.14% 93.44% B
132 5550397 BALIZA VERDE WERMA MARZO 101 6 4400728531 702.16 702.16 0.14% 93.58% B
133 6460638 RODILLO COD.434321 JULIO 101 654.33 654.33 0.13% 93.71% B
134 5535446 MOTOREDUCTOR 0.30KW 1620RPM RATIO 10 DICIEMBRE 101 4409356543 652.78 652.78 0.13% 93.84% B
135 5567977 FAJA AT10 2710X32 PN 90459-6842 ABRIL 101 4400759984 623.03 623.03 0.12% 93.97% B
136 5519101 ACUMULADOR PRESION HIDRAULICA 90321-381NOVIEMBRE 101 4408905365 617.41 617.41 0.12% 94.09% B
137 5033917 GUIA DE BRONCE PARA DISCO DE EMBRAGUE AGOSTO 101 5 4400826406 601.00 601.00 0.12% 94.21% B
138 5501732 BUJE SOPORTE P.N.32-AS20380 FEBRERO 101 4400708743 581.27 581.27 0.12% 94.33% B
139 5030558 SOPORTE DE PIE FYH COMPLETA EJE 30 MM NOVIEMBRE 101 1 4408906758 543.50 543.50 0.11% 94.43% B
140 6031560 BOBINA P.N.90042-538 OCTUBRE 101 4400896684 539.41 539.41 0.11% 94.54% B
141 5553419 CHUMACERA FYTB 30 FM BRIDA OVALADA SKF OCTUBRE 101 4400867866 536.08 536.08 0.11% 94.65% B
142 6522608 REGULADOR FLUJO Y ANTIRETORNO GR-QS-8 SEPTIEMBRE 101 1 4400808732 529.68 529.68 0.11% 94.75% B
143 5505247 SENSOR FOTOEL.REFLEX. 24VDC NPN M18 AGOSTO 101 4400826352 527.55 527.55 0.11% 94.86% B
144 5543916 VASTAGO DE VALVULA 2 1/2" APV SW4 JUNIO 101 4400698844 526.55 526.55 0.11% 94.97% B
145 5527346 ELEMENTO FILTRO MF4003P25NB MP FILTRI NOVIEMBRE 101 4408908765 518.99 518.99 0.10% 95.07% B
109
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2012
Materiales C
Itemcod Material FECHA CMv CANT.MA PEDIDO MONTO total % %acum CAT
146 5527028 CADENA TRANS. 5/8 INOX. DOBLE ANSI 50-2 ABRIL 101 4 4400753256 485.00 485.00 0.10% 95.17% C
147 5521996 EMPAQUE TAPA INTERIOR EJE CENTRAL TALL 5 JULIO 101 1 471.93 471.93 0.09% 95.26% C
148 5551882 CARTUCHO FILTRO P.N 90458-1893 MARZO 101 4400710099 469.83 469.83 0.09% 95.35% C
149 5567712 CIL.NEUM.D.EFECTO DSNU-25-50-PPV-A-S2 FEBRERO 101 4400708630 467.07 467.07 0.09% 95.45% C
150 5035415 EMPAQUE SINTETICO PARA VAPOR LIBRE ASBESENERO 101 1 4400696548 464.86 464.86 0.09% 95.54% C
151 5564451 TOBERA P.N 569124 FEBRERO 101 4400709922 443.11 443.11 0.09% 95.63% C
152 5529111 O-RING P.N 6-99026447 MARZO 101 4400708811 438.77 438.77 0.09% 95.72% C
153 5511732 VALVULA MAGNETICA P/N 90042-221 MAYO 101 4400748897 425.26 425.26 0.09% 95.80% C
154 5034475 LAINA O.010 PU. PARA CHUCK DEL ELEVADOR MARZO 101 1 4400728863 421.67 421.67 0.08% 95.89% C
155 6512060 TUBO PVC SAP PESADO 1.1/2"X3M ELECTRICO ABRIL 101 4400753289 417.50 417.50 0.08% 95.97% C
156 6522626 CONECTOR 90 NEUMAT.8MM CONEX.3/8-360 OCTUBRE 101 2 4500062396 410.04 410.04 0.08% 96.05% C
157 5572083 FIBRA OPTICA P.N FT42010 SOLPAK NOVIEMBRE 101 4408879874 398.69 398.69 0.08% 96.13% C
158 6011950 EMPAQUE CUADRADO 1/4 C/GRAFITO X 5LB ABRIL 101 4400753575 385.11 385.11 0.08% 96.21% C
159 5506365 O-RING VITON 84.1 X 5.7 MM FEBRERO 101 4400708783 376.40 376.40 0.08% 96.28% C
160 5523622 CADENA T.ROLL METRICA 08B-2 (1/2" DOBLE) MARZO 101 4400727289 370.00 370.00 0.07% 96.36% C
161 6021932 PERNO DE GUIA -62M-440850- JUNIO 101 4400699933 363.34 363.34 0.07% 96.43% C
162 6460581 JUNTA COD.263314 MAYO 101 4400748797 359.85 359.85 0.07% 96.50% C
163 5533717 RODAJE 2204-E-2RS1TN9 SKF BOLAS SEPTIEMBRE 101 1 4400867845 358.99 358.99 0.07% 96.57% C
164 5563165 GUIA P.N F997JETMA0007 AGOSTO 101 4400826565 351.07 351.07 0.07% 96.64% C
165 5552883 MODULO SUJECION EV-20-4 FESTO 90450-437 SEPTIEMBRE 101 4400867654 340.47 340.47 0.07% 96.71% C
166 5035006 KIT PILOTO VALVULA SOLEN. ROSS 3573A6162 MARZO 101 2 4400727900 339.86 339.86 0.07% 96.78% C
167 5567199 GOMA P.N 2812995 - CBP30 JUNIO 101 4400687744 330.52 330.52 0.07% 96.85% C
168 5589163 TUBERIA BRAZO IZQUIERDO P.N 22488 JUNIO 101 4400691003 327.97 327.97 0.07% 96.91% C
169 5511944 FILTRO DE AIRE P.N 730506 MARZO 101 4400720021 326.62 326.62 0.07% 96.98% C
170 5574857 GUIA P.N 2783433-0000 MARZO 101 4400727269 321.24 321.24 0.06% 97.04% C
171 6030073 CASQUILLO P.N.2510372 MAYO 101 4400748212 320.55 320.55 0.06% 97.11% C
172 6460493 PIEZA INTERMEDIA COD.26425 MAYO 101 4400739788 318.03 318.03 0.06% 97.17% C
173 5578169 ARANDELA P.N 530551 JUNIO 101 4400691215 312.91 312.91 0.06% 97.23% C
174 5536308 SENSOR IND.G10X16MM 24VDC PNP NC 6MM MARZO 101 4400727223 305.89 305.89 0.06% 97.29% C
175 5517788 CADENA TIPO ROLL METRICA 08B-1 (1/2") MARZO 101 1 4400727155 300.00 300.00 0.06% 97.35% C
176 5504337 TERMOCUPLA TIPO J 3/16" RECTA C/RESORTE OCTUBRE 101 1 4400896886 300.00 300.00 0.06% 97.41% C
177 6026290 RODAJE GB-2016 TORRINGTON/ SCE 2016 INA MARZO 101 1 4400719871 300.00 300.00 0.06% 97.47% C
178 5552728 MANG. 0.95M MOLDE CIERRE # 2 DER.-IZQ. MAYO 101 3 4400748167 287.72 287.72 0.06% 97.53% C
179 5576673 EMPAQUETADURA P.N.315229-205 ABRIL 101 4400753249 283.80 283.80 0.06% 97.59% C
180 5528134 RESORTE SELLO POSTERIOR P.N 1820004839 OCTUBRE 101 4400830046 273.36 273.36 0.05% 97.64% C
181 5520945 RASCADOR DE PREPAC 32-210350 MAYO 101 4400748652 270.46 270.46 0.05% 97.70% C
182 5493253 EMPAQUE 72X85X1.8 MM P.N. 90207-363 MARZO 101 4400709988 270.31 270.31 0.05% 97.75% C
183 5512950 MANGUITO 1.15/16 DISCO FRENO"*HASTA AGO NOVIEMBRE 101 1 4408899641 257.04 257.04 0.05% 97.80% C
184 5579104 EMPAQUE P.N 1487261 MAYO 101 4 4400746643 253.56 253.56 0.05% 97.85% C
185 6461249 RODAJE W6004-2RS1 SKF (90214-95) SEPTIEMBRE 101 1 4400868799 252.42 252.42 0.05% 97.90% C
186 5558545 RODILLO P.N 1558162 MARZO 101 1 4400727231 247.24 247.24 0.05% 97.95% C
187 5567233 FAJA SINCRO. T10-610-16 Z=61 AGOSTO 101 3 4400825643 241.52 241.52 0.05% 98.00% C
188 5522139 KIT CIL.NEUM. DNC-50-..-PPV-A FEBRERO 101 1 4400708845 240.67 240.67 0.05% 98.05% C
189 5544654 INTERRUPTOR BAJA PRESION 5/30 PSIG CO/CI MARZO 101 1 4400727098 237.79 237.79 0.05% 98.10% C
190 5551972 SELLO 15X23X4 MM P.N 90091-0357 MAYO 101 1 4400745108 228.30 228.30 0.05% 98.14% C
191 5574855 GUIA P.N 2728265-0000 MARZO 101 2 4400727001 209.72 209.72 0.04% 98.18% C
192 5510776 SELLO DE EJE DE VALVULA 90091-237 MARZO 101 1 4400727901 206.75 206.75 0.04% 98.22% C
193 5586838 SOPORTE RESORTE POS 3 PLATE 9 605306372 ABRIL 101 1 4400753267 204.50 204.50 0.04% 98.27% C
194 6031567 VALVULA P.N.90092-54 JUNIO 101 1 4400691943 202.03 202.03 0.04% 98.31% C
195 5550558 BUJE TEXTURADOR ROSCA DER. *VER PLANO* ENERO 101 1 4400698648 200.00 200.00 0.04% 98.35% C
196 5528117 RESORTE SELLO FRONT. P.N 1692614560 DICIEMBRE 101 1 4409344662 199.96 199.96 0.04% 98.39% C
197 5570463 ANILLO GUIA P.N 6-9612914201 JULIO 101 1 440 195.83 195.83 0.04% 98.43% C
198 5031846 RODAJE NU 204 ECP SKF DE RODILLOS NOVIEMBRE 101 1 4408905384 195.32 195.32 0.04% 98.46% C
199 5515535 FAJA SINCRO. 1440-8M-50 Z=180 JULIO 101 1 191.02 191.02 0.04% 98.50% C
200 5525000 INTERRUPTOR DE SEGURIDAD PUERTAS AGOSTO 101 1 4400826134 188.49 188.49 0.04% 98.54% C
110
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2012
Materiales C
Itemcod Material FECHA CMv CANT.MAT PEDIDO MONTO total % %acum CAT
201 5574876 FAJA SINCRO AT5 300X25 MM P.N 90459-6840 MARZO 101 1 4400727761 188.02 188.02 0.04% 98.58% C
202 5570934 PION CADENA ACETATO Z=11 *PLANO* AGOSTO 101 1 4408132430 185.67 185.67 0.04% 98.61% C
203 6031615 RODILLO P.N.526691 ABRIL 101 1 4407253242 184.97 184.97 0.04% 98.65% C
204 5517002 O-RING 90/79X4 PISTON D/VALV.90091-336 MARZO 101 1 4407279811 182.62 182.62 0.04% 98.69% C
205 5523480 EMPAQUE DE TAPA P.N 1180000339 AGOSTO 101 1 4400835606 181.20 181.20 0.04% 98.72% C
206 6030053 RODILLO P.N.257044 MAYO 101 1 4400748955 176.98 176.98 0.04% 98.76% C
207 5549230 CASQUILLO 15X17X12 P.N 90240-0263 NOVIEMBRE 101 1 4408905389 175.02 175.02 0.03% 98.80% C
208 6012529 TAPON BEVEL SEAT 3" AC.INOX. *VER PLANO* FEBRERO 101 1 4407099001 167.52 167.52 0.03% 98.83% C
209 6014215 ACOPLE ESTRELLA L090 EJE 5/8" COMPLETO SEPTIEMBRE 101 1 4408546782 166.32 166.32 0.03% 98.86% C
210 5544652 INTERRUPTOR ALTA PRES.405/305 PSIG CO/CI FEBRERO 101 1 4407085431 164.64 164.64 0.03% 98.89% C
211 5453069 FILTRO P.N 90415-52 MARZO 101 1 4407109812 160.17 160.17 0.03% 98.93% C
212 5493341 MEMBRANA P.N 3190765-0000 MARZO 101 1 4407272923 155.18 155.18 0.03% 98.96% C
213 6018762 ELASTOMERO E-2 P/ACOPLE OMEGA OCTUBRE 101 1 4408242006 155.18 155.18 0.03% 98.99% C
214 5566928 O-RING P.N 1348622 MARZO 101 1 4407199650 149.27 149.27 0.03% 99.02% C
215 5035211 PISTA IR 30 X 35 X 30 INA OCTUBRE 101 1 4408532132 148.20 148.20 0.03% 99.05% C
216 5570759 ROTULA HEMBRA IZQ M12 SILKB 12 F SKF AGOSTO 101 1 4408242022 142.76 142.76 0.03% 99.08% C
217 5548691 O-RING 32.2 X 3 BAO PEROXIDO TBA-22 ABRIL 101 1 4407533342 138.11 138.11 0.03% 99.10% C
218 5558551 ARANDELA P.N 1490407 MARZO 101 1 4407270004 137.17 137.17 0.03% 99.13% C
219 5579411 RODAJE 61804-2Z FAG BOLAS NOVIEMBRE 101 1 4408905386 132.96 132.96 0.03% 99.16% C
220 5573643 ROTULA HEMBRA DER M10 SIKB 10 F SEPTIEMBRE 101 2 4408564324 123.96 123.96 0.02% 99.18% C
221 6029434 FAJA SINCRO. 240L075 Z=64 OCTUBRE 101 1 4408764534 122.82 122.82 0.02% 99.21% C
222 5033913 RETEN BASE TRANSMISION DEL EMBRAGUE SEPTIEMBRE 101 3 4400828746 122.43 122.43 0.02% 99.23% C
223 5570131 O-RING SELLO FPE 1232 D 34.65X178 NOVIEMBRE 101 1 4408965384 119.78 119.78 0.02% 99.26% C
224 5558550 ARANDELA P.N 1490406 MARZO 101 1 4407298764 119.38 119.38 0.02% 99.28% C
225 5523001 ANILLO DESGASTE 2.1/4 X 4" X 1/8 MAYO 101 1 4407822661 118.54 118.54 0.02% 99.30% C
226 5529430 SENSOR PROX.24VDC PNP SME-8-K5-LED-24 ENERO 101 1 4406954322 117.25 117.25 0.02% 99.33% C
227 5578556 BUJE P.N 90240-258 DICIEMBRE 101 3 4409358759 115.91 115.91 0.02% 99.35% C
228 5546481 RODAJE YAR 204-2F EJE 20MM SKF OCTUBRE 101 1 4408436585 113.40 113.40 0.02% 99.37% C
229 5514452 PRENSAESTOPA NYLON AGUJERO 9.6MM IP68 FEBRERO 101 1 4407087895 111.93 111.93 0.02% 99.40% C
230 5524765 O'RING EPDM TAPA DE BOMBA 6-9611992141 ENERO 101 1 4406954213 106.65 106.65 0.02% 99.42% C
231 5542298 O-RING TAPA POSTERIOR TORNILLO90513-5368 NOVIEMBRE 101 1 4408908764 105.27 105.27 0.02% 99.44% C
232 5527405 RODAJE 3302 ATN9 SKF BOLAS SEPTIEMBRE 101 2 4408243880 105.26 105.26 0.02% 99.46% C
233 5546055 RETEN CILINDRO GRIPPER P.N 11989-07 DICIEMBRE 101 1 4409359654 103.59 103.59 0.02% 99.48% C
234 5551980 SENSOR IND.M12 PNP NA E2A-M12LN08-M1-B1 SEPTIEMBRE 101 1 4408467549 100.05 100.05 0.02% 99.50% C
235 5034505 O'RING 1.1/2 X 1.5/8 X 1/16 VARILLA BOTA AGOSTO 101 1 4408154069 98.75 98.75 0.02% 99.52% C
236 5034736 RODAJE 625-2RS SKF AGOSTO 101 1 4408263677 95.62 95.62 0.02% 99.54% C
237 5551948 RETEN 45X65X8MM HMSA10_V 90091-0298 SEPTIEMBRE 101 1 4408678322 92.25 92.25 0.02% 99.56% C
238 5514935 FAJA SINCRO. T5-610-16 Z=122 SEPTIEMBRE 101 2 4408632114 88.57 88.57 0.02% 99.57% C
239 5527415 ANILLO RETENCION FILLER DRIVE 3.156" OCTUBRE 101 1 4408643211 84.41 84.41 0.02% 99.59% C
240 5543811 REG.PRES.NEU.0.5-7BAR LR-1/8-D-O-7-MICRO OCTUBRE 101 1 4408254782 82.44 82.44 0.02% 99.61% C
241 5510777 SELLO DE CILINDRO B 90091-335 MARZO 101 1 4407088117 81.57 81.57 0.02% 99.62% C
242 5527407 ANILLO SEGURO EJE EYECTOR P.N 1P117 AGOSTO 101 1 4408262347 81.52 81.52 0.02% 99.64% C
243 5523570 RODAJE 6302-2RSH SKF BOLAS SEPTIEMBRE 101 1 4408689005 75.51 75.51 0.02% 99.66% C
244 6030163 MANGUERA SANIT.TRANSP.3/8 SELFLEX MAYO 101 1 4407487122 73.80 73.80 0.01% 99.67% C
245 5549221 RETEN 2826440-0000 TETRA MARZO 101 1 4407186521 73.03 73.03 0.01% 99.69% C
246 5504808 ANILLO P.N 927422-6 MARZO 101 1 4407289002 67.33 67.33 0.01% 99.70% C
247 6029488 RETEN 65X100X10MM HMS5_RG SKF AGOSTO 101 1 4407899301 67.20 67.20 0.01% 99.71% C
248 5574861 SEGURO P.N 315753-0123 MARZO 101 1 4407285332 61.19 61.19 0.01% 99.72% C
249 5527241 EMPAQUE BUJE LENGUETA VALV.MARIPOSA DICIEMBRE 101 1 4409367903 60.46 60.46 0.01% 99.74% C
250 6020640 MANOMETRO 2.1/2" 0-160PSI 1/4NPT INF. OCTUBRE 101 1 4400824865 58.95 58.95 0.01% 99.75% C
111
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2012
Materiales C
Itemcod Material FECHA CMv CANT.MA PEDIDO MONTO total % %acum CAT
251 5506186 VALVULA D/VACIO DEL ALIMENTADOR D/TIRAS NOVIEMBRE 101 1 4408905876 56.51 56.51 0.01% 99.76% C
252 5575449 RODAJE 6302 2Z SKF BOLAS OCTUBRE 101 1 4408432116 56.51 56.51 0.01% 99.77% C
253 6011899 FAJA V B-73 5/8 X 73 AGOSTO 101 1 4408134216 48.92 48.92 0.01% 99.78% C
254 5516408 O-RING SELLO MEC. MOVIL 6-9611992145 FEBRERO 101 1 4407096862 45.17 45.17 0.01% 99.79% C
255 5552787 MANG. HIDRAUL. 0.41M ENFRIADOR REDUCTOR MAYO 101 1 4407483216 45.01 45.01 0.01% 99.80% C
256 5579396 KIT DE MONTAJE P/POSICIONADOR ROTAT.SMCMAYO 101 1 4407375405 45.01 45.01 0.01% 99.81% C
257 6515336 CAJA OCTOGONAL F.G.LIVIANA P/EMPOTRAR MAYO 101 2 4407399788 44.55 44.55 0.01% 99.82% C
258 5494409 FAJA V DENT. 3VX-450 3/8 X 45" OCTUBRE 101 2 4408006532 41.88 41.88 0.01% 99.82% C
259 5548208 CHUMACERA OVALADA FYTB 505 M SKF DICIEMBRE 101 1 4409387453 41.48 41.48 0.01% 99.83% C
260 6461187 FILTRO DEL REG.PRESION D/AIRE PT-8 FEBRERO 101 1 4407087990 38.89 38.89 0.01% 99.84% C
261 5524486 TAPA P/BORNERA 28-10AWG RIEL DIN ABRIL 101 4 4407231849 38.85 38.85 0.01% 99.85% C
262 6461414 O-RING 49.5 X 5.7MM VITON 315204-227 MARZO 101 1 4407100992 37.79 37.79 0.01% 99.86% C
263 5390372 TUERCA DE FIJACION KM 17 SKF MARZO 101 1 4407100368 36.69 36.69 0.01% 99.86% C
264 6011886 FAJA V B-35 5/8 X 35 SEPTIEMBRE 101 1 4408588974 35.72 35.72 0.01% 99.87% C
265 5034632 RETEN 25X42X7MM HMSA10_RG SEPTIEMBRE 101 1 4408662019 34.32 34.32 0.01% 99.88% C
266 5526529 CANDADO 12,7 SPL 081 CERMEX SEPTIEMBRE 101 1 4408901121 33.83 33.83 0.01% 99.88% C
267 6011391 RODAJE 6201 SKF BOLAS ABRIL 101 1 4407532539 33.60 33.60 0.01% 99.89% C
268 5521510 RETEN 60X90X8MM HMSA10_RG OCTUBRE 101 1 4408000650 32.04 32.04 0.01% 99.90% C
269 5528113 O'RING SELLO ESTAC. P.N 1180000388 FEBRERO 101 1 4407012548 32.01 32.01 0.01% 99.90% C
270 5527584 RESORTE VALV LKC 63.5 MM 6-9611991680 NOVIEMBRE 101 1 4408634558 30.14 30.14 0.01% 99.91% C
271 5527144 RETEN P/ACEITE 45 X 55 X 7 MM LAB.SIMPLE AGOSTO 101 1 4408264902 29.30 29.30 0.01% 99.92% C
272 5527435 ORING ESTRELLA DESCARGA ENVASES SEPTIEMBRE 101 1 4408687559 28.63 28.63 0.01% 99.92% C
273 5035111 RETEN 25X40X8MM HMSA10_RG SEPTIEMBRE 101 1 4408696417 25.68 25.68 0.01% 99.93% C
274 5033686 RETEN 50 X 72 X 8/10 MM OCTUBRE 101 1 4408321331 25.56 25.56 0.01% 99.93% C
275 6029397 SELLO MECANICO DE 9/16" ELASTOMERO DE BU AGOSTO 101 1 4408277611 24.12 24.12 0.00% 99.94% C
276 5515892 PION SIMPLE Z=25 ASA 50-B, PASO 5/8- SA ABRIL 101 4 4407532891 24.00 24.00 0.00% 99.94% C
277 5519484 MANGUITO CONICO 2012 EJE DE 1.1/4" MARZO 101 1 4407298770 24.00 24.00 0.00% 99.95% C
278 6011874 FAJA V A-36 1/2 X 36 MARZO 101 1 4407100765 22.72 22.72 0.00% 99.95% C
279 6011867 FAJA V A-72 1/2 X 72 SEPTIEMBRE 101 1 4408844662 22.70 22.70 0.00% 99.96% C
280 5529102 MANGUERA HIDRAULICA 3/8 X 1.20 MT 100 R2 MARZO 101 1 4407100871 22.16 22.16 0.00% 99.96% C
281 5452350 O-RING 34.2x3 MM P.N 315204-221 MARZO 101 1 4407288920 20.92 20.92 0.00% 99.96% C
282 5528115 O'RING RODAJE POST. P.N 1181000078 DICIEMBRE 101 10 4409299871 20.01 20.01 0.00% 99.97% C
283 5551958 RETEN 25X52X10MM HMSA10_RG SKF ABRIL 101 3 4407532569 17.00 17.00 0.00% 99.97% C
284 5522953 SEEGER EXTERIOR 1,969 JULIO 101 1 4408566344 16.37 16.37 0.00% 99.97% C
285 6461591 RETEN 20X32X7MM LABIO DOBLE NITRILO OCTUBRE 101 2 4408378880 15.68 15.68 0.00% 99.98% C
286 6460981 ANILLO O'RING COD.315204-215 MARZO 101 1 4407228911 14.51 14.51 0.00% 99.98% C
287 5551937 O-RING P.N 315202-0221 ABRIL 101 1 4407532902 14.46 14.46 0.00% 99.98% C
288 6029463 RETEN 30X47X10 LABIO DOBLE NITRILO AGOSTO 101 1 4408333065 14.07 14.07 0.00% 99.99% C
289 6515334 CONECTOR A CAJA PVC SAP PESADO 1/2" MAYO 101 1 4407400011 12.00 12.00 0.00% 99.99% C
290 6051729 RODAJE 6001 SKF DE BOLAS AGOSTO 101 1 4408263512 11.86 11.86 0.00% 99.99% C
291 5520203 FAJA V A-69 1/2 X 69 MARZO 101 1 4407222347 11.74 11.74 0.00% 99.99% C
292 5526085 RETEN P/ACEITE 42 X 55 X8 MM LAB.SIMPLE JULIO 101 2 4408566321 11.18 11.18 0.00% 100.00% C
293 5539440 CHAVETA P.N 315705-201 MARZO 101 2 4407266442 9.93 9.93 0.00% 100.00% C
294 5492488 ANILLO DE GUARNI.COD.90091-266 MARZO 101 4 4407290802 7.47 7.47 0.00% 100.00% C
295 5558546 PARALELA P.N 315701-168 MARZO 101 2 4407267125 3.68 3.68 0.00% 100.00% C
296 5551939 O-RING 50.39X57.45X3.53 MM NITRILO 2-226 MARZO 101 10 4407272657 1.45 1.45 0.00% 100.00% C
500157.54 500157.54
112
ANEXO 5
113
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2013
Materiales A
31/12/2013
Item cod Texto breve de material Fe.contab. CMv CANT.MAT PEDIDO MONTO total % %acum CAT
1 5535275 BOMBA LUBRICACION C/MOTOR 09/07/2013 101 4 4500057273 47077.45 47,077.45 7.74% 7.74% A
2 5033973 ALIMENTACION DE CORRIENTE -INKL.48V.SPE 31/08/2013 101 1 4500059485 46545.15 46,545.15 7.65% 15.40% A
3 5034288 REGULADOR DE CORRIENTE FBB 5800 -745 128 22/10/2013 101 1 4500060691 28285.14 28,285.14 4.65% 20.05% A
4 5528588 SERVOMOTOR ASISTIDO DIAM. 32 MM 17/08/2013 101 1 4500059902 19110.52 19,110.52 3.14% 23.19% A
5 5027153 TAMBOR VALVULA TALL 10/10/2013 101 1 4500058534 18851.96 18,851.96 3.10% 26.29% A
6 5539977 SERVOMOTOR DSO-100-M25-S BILLHOEFER 12/12/2013 101 1 4500061445 18,601.52 18,601.52 3.06% 29.35% A
7 5034182 ANILLO GOMA CONTACTO EN CUCHILLA CORTE 18/08/2013 101 17 4500057017 15783.24 15,783.24 2.60% 31.95% A
8 5547168 PION IMPULSOR TORRETA ALIMENT.16L623 13/10/2013 101 2 4500058305 15414.51 15,414.51 2.54% 34.48% A
9 5540066 RODILLO CERAMICO DIAMETRO 73 DERECHO 22/10/2013 101 2 4500059341 13498.31 13,498.31 2.22% 36.70% A
10 5611554 BOMBA DE ENGRANAJES P.N 90503-0930 24/10/2013 101 2 4410398606 13414.76 13,414.76 2.21% 38.91% A
11 5527566 VARIADOR FREC.DC 75KW 480V/175A MENTOR 19/11/2013 101 2 4500060624 12992.60 12,992.60 2.14% 41.04% A
12 5566815 PANEL DE OPERADOR E1101 90503-6354 15/08/2013 101 2 4409877526 12934.89 12,934.89 2.13% 43.17% A
13 5552478 SERVOMOTOR 2000T/MN RESOLVER P/CUCHILLA 21/11/2013 101 1 4500060600 12528.86 12,528.86 2.06% 45.23% A
14 5523088 GUIA DE ENVASE DVKO. 26.76.101 17/08/2013 101 1 4500057293 11803.41 11,803.41 1.94% 47.17% A
15 5533855 DISCO SEPARADOR TAPAS BABY MINISEAM 29/03/2013 101 3 4500057040 11478.56 11,478.56 1.89% 49.06% A
16 5523524 PROGRAMADOR DIGITAL PARISON DPP256 24/10/2013 101 1 4500059481 11160.27 11,160.27 1.84% 50.90% A
17 6507225 FAJA INTRALOX SERIE 900 X 24" FLAT TOP 25/10/2013 101 48 4500060689 9468.03 9,468.03 1.56% 52.45% A
18 5510306 EXCENTRICA *SE REPARA* 29/08/2013 101 1 4500059358 8175.98 8,175.98 1.34% 53.80% A
19 5519975 PLACA INTERCAMBIADOR 6-3950520703 31/03/2013 101 21 4408552528 7002.38 7,002.38 1.15% 54.95% A
20 5516328 FAJA 880 X 2100 FNI-5E CERMEX 21/03/2013 101 3 4500056603 6991.62 6,991.62 1.15% 56.10% A
21 5524479 CIL BOQUILLAS SOPLADO CK-63/28*0120*REPA 21/05/2013 101 2 4500057500 6983.56 6,983.56 1.15% 57.25% A
22 5034855 CALENTADOR VERTICAL NORDSON NH-4 P/LINEA 12/09/2013 101 2 4500059890 6865.25 6,865.25 1.13% 58.38% A
23 5525312 CADENA TRANSP. ACETATO 4.1/2" CURVA SIN 22/06/2013 101 300 4500058306 6782.84 6,782.84 1.12% 59.49% A
24 5526601 ENCODER 5-26VDC 5000RPM DYNAPAR 13/04/2013 101 2 4500057712 6522.79 6,522.79 1.07% 60.57% A
25 5573620 REDUCTOR 02 PF TBA 22 * SE REPARA 06/07/2013 101 4409463866 5,861.35 5,861.35 0.96% 61.53% A
26 5567176 EJE INTERMEDIO HEMBRA-MACHO 4733994 20/07/2013 101 1 4500057147 5836.66 5,836.66 0.96% 62.49% A
27 5568210 MOTORED RM128 P5XSA30 235W 1/40FC23-NUEV 20/06/2013 101 2 4500058318 5684.62 5,684.62 0.93% 63.42% A
28 5538016 MOTOR 0.12KW 1380RPM 400V/0.39A 10/09/2013 101 1 4500058119 5670.09 5,670.09 0.93% 64.36% A
29 5533902 UNION ELECTRONICA EN-071 03/10/2013 101 4500059794 5471.61 5,471.61 0.90% 65.26% A
30 5542248 ANILLO DESLIZANTE SELLO MEC. 90513-5401 29/11/2013 101 4410708800 5377.95 5,377.95 0.88% 66.14% A
31 5561858 EJE TRANSM.PRINCIPAL C/PION P.N 50H623 29/03/2013 101 2 4500057040 5197.08 5,197.08 0.85% 67.00% A
32 5035339 CUBO DE ENGRANAJE , POSICION 3, PLATO 8 30/09/2013 101 3 4500059782 5007.23 5,007.23 0.82% 67.82% A
33 5550322 VALVULA DIAFRAGMA PRODUCTO 844620511 07/05/2013 101 1 4500057559 4940.01 4,940.01 0.81% 68.63% A
34 5034837 ARO DEL BOTADOR -757-300- 08/05/2013 101 4 4500057395 4838.8 4,838.80 0.80% 69.43% A
35 5519962 PIN RODILLO SEGUIDOR LEVA 1RA OP. 1L629 11/06/2013 101 10 4500056445 4746.8 4,746.80 0.78% 70.21% A
36 5534740 SERVOMOTOR BRUSHLESS SEW + FRENOREF. CFM 26/10/2013 101 1 4500059665 4710.04 4,710.04 0.77% 70.98% A
37 5551866 BARRA P.N 2863176 30/10/2013 101 4410569644 4635.41 4,635.41 0.76% 71.74% A
38 5532549 CARDAN P/TRANS. DE CERRADORA-LLENADORA 18/05/2013 101 1 4500055006 4470.25 4,470.25 0.74% 72.48% A
39 5517520 ASIENTO D/VALV.SUCC./DESC. 6-4722712101 02/05/2013 101 11 4408879145 4452.36 4,452.36 0.73% 73.21% A
40 6022542 SEGURO P.N 3300A41683 06/08/2013 101 4 4500058810 4364.9 4,364.90 0.72% 73.93% A
41 5534741 SERVOMOTOR BRUSHLESS SEW DFS56H/TF/RH1M/ 25/09/2013 101 1 4500059665 4364.61 4,364.61 0.72% 74.65% A
42 5546812 CONTROLADOR TMCC2 PN: 559810-101 15/06/2013 101 1 4409292077 4133.05 4,133.05 0.68% 75.33% A
43 5551500 POSICIONADOR ELECTRONEUM.TZIDC ABB 19/11/2013 101 4410860286 3999.40 3,999.40 0.66% 75.99% A
44 5528054 POLEA DE TRANSMISIN L.H. CAJA # 1 23/04/2013 101 2 4500056839 3675.48 3,675.48 0.60% 76.59% A
45 5584189 MOTOREDCUTOR 0.37KW 1380/29 RPM 08/11/2013 101 4500059970 3492.59 3,492.59 0.57% 77.16% A
46 5534138 POSICIONADOR ELECTRONEUM.TZIDC DOBLE 04/09/2013 101 1 4410315137 3348.63 3,348.63 0.55% 77.71% A
47 5533680 GUIA DERECHA P.N F0172L656 AAAA5 10/05/2013 101 4 4500055619 3250.55 3,250.55 0.53% 78.25% A
48 5523508 ROTULA DIAM. 63MM D/CILINDRO APERT/CIERR 08/06/2013 101 3 4500058026 3192.12 3,192.12 0.52% 78.77% A
49 5553545 CADENA TRANSP ACETATO 3.1/4 CURVA-MAGNET 16/03/2013 101 30.48 4408646491 3139.44 3,139.44 0.52% 79.29% A
50 5601478 CUCHILLA 28.0154.0 20/06/2013 101 1 4500057577 2864.15 2,864.15 0.47% 79.76% A
51 5519016 ASIENTO 23 PTFE FV 15% 28/05/2013 101 3 4500058403 2853.99 2,853.99 0.47% 80.23% A
114
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2013
Materiales B
Item cod Texto breve de material Fe.contab. CMv CANT.MAT PEDIDO MONTO total % %acum CAT
52 5528053 POLEA DE TRANSMISIN R.H. CAJA # 1 23/04/2013 101 2 4500056839 2774.69 2,774.69 0.46% 80.69% B
53 5532057 CUBO INFERIOR TRANSMISION SUPERIOR 29/03/2013 101 1 4500055835 2699 2,699.00 0.44% 81.13% B
54 6028818 EJE DE TRANSMISION DE TAPAS F0010L644AA 16/03/2013 101 1 4500055444 2623.54 2,623.54 0.43% 81.56% B
55 5560199 KIT VALV.MARIPOSA 3" VITON 06/07/2013 101 7 4409417362 2594.85 2,594.85 0.43% 81.99% B
56 5509523 PLANCHA DE APOYO 272990 15/02/2013 101 10 4408140165 2480.25 2,480.25 0.41% 82.40% B
57 5573359 BLOQUE RODILLO CIERRE 1ERA-2DA OPER. 13/10/2013 101 4500058305 2,449.95 0.40% 82.80% B
58 6507876 FAJA CHEMPRENE-USA-MOD COS120, 3MM X 10" 26/10/2013 101 60 4410762785 2394 2,394.00 0.39% 83.19% B
59 5532383 UETA ALIMENTACION TAPAS CERRADORAS 29/03/2013 101 3 4500057040 2225.72 2,225.72 0.37% 83.56% B
60 5549992 CINTA TRANSPORTADOR SALIDA (BOTELLAS) 23/04/2013 101 2 4500056206 2194.74 2,194.74 0.36% 83.92% B
61 5521774 ULTRA FILTRO U15 - 610 X 305 X 66 12/11/2013 101 4500060532 2177.625 0.36% 84.28% B
62 5034224 RODAJE NKX 35 Z MIXTO DE BOLAS AGUJAS 10/02/2013 101 15 4408334841 2152.8 2,152.80 0.35% 84.63% B
63 5540124 VALVULA 2" TIPO 2000 BURKERT INOX 22/11/2013 101 4500061450 2,062.63 0.34% 84.97% B
64 5542247 ANILLO DESLIZANTE SELLO MEC.ROTOR MOLINO 29/11/2013 101 4410708800 2,055.28 0.34% 85.31% B
65 5034931 ENGRANAJE CONDUCTOR -M2031212- (Q-31212 29/08/2013 101 2 4500059358 2028.63 2,028.63 0.33% 85.64% B
66 5601477 CONTRA CUCHILLA 28.0153.1 17/09/2013 101 1 4500058334 2012.26 2,012.26 0.33% 85.97% B
67 5542482 ANILLO DE SOPORTE RADIAL 5.33X116 27/08/2013 101 10 4410065745 1874.06 1,874.06 0.31% 86.28% B
68 5035358 MULTIPLE DE VAPOR PARA TAPAS-PN. 187L639 28/05/2013 101 1 4500056318 1863.21 1,863.21 0.31% 86.59% B
69 5034040 RODILLO 5 13/09/2013 101 1 4500059700 1769.28 1,769.28 0.29% 86.88% B
70 5510694 LEVA DECAGONO EMBRAGUE HILLIARD 10/07/2013 101 3 4500057981 1753.15 1,753.15 0.29% 87.17% B
71 5548584 ACTUADOR LKLA-T85-NC-100 6-9612194007 01/06/2013 101 2 4408987949 1666.76 1,666.76 0.27% 87.44% B
72 5509523 PLANCHA DE APOYO 272990 23/08/2013 101 7 4410028689 1638.32 1,638.32 0.27% 87.71% B
73 5578228 ROLO P.N 2703769 06/07/2013 101 8 4409487987 1623.52 1,623.52 0.27% 87.98% B
74 5520868 POLEA 12T5/18-N2 - FUJI 876106 16/05/2013 101 2 4500058203 1617.41 1,617.41 0.27% 88.25% B
75 5537826 VARIADOR MICROMASTER 440 2.20 KW 31/08/2013 101 1 4500059422 1615.58 1,615.58 0.27% 88.51% B
76 5519261 VALV.SOL.D/EXPLAYADO PEROXIDO 90604-1824 11/12/2013 101 4411185014 1,582.60 0.26% 88.77% B
77 5512897 PISADOR DE LA TIRA 300 29/08/2013 101 1 4500058751 1581.73 1,581.73 0.26% 89.03% B
78 5523489 SELLO BOCINA PIN SUPERIOR 21/05/2013 101 8 4500057500 1573.23 1,573.23 0.26% 89.29% B
79 5515401 ARANDELA EJE TRANSMISIN P.N 22P216 29/03/2013 101 10 4500057040 1477.76 1,477.76 0.24% 89.53% B
80 5565122 MOTOR NEUMATICO GAST 1AM-NRV-60-GR11 31/07/2013 101 1 4409722261 1465.91 1,465.91 0.24% 89.77% B
81 5035260 RODAJE 10L616 DE POLEA EMBRAGUE 24/06/2013 101 2 4500057874 1390.78 1,390.78 0.23% 90.00% B
82 5602848 ELEMENTO CALENTADOR 2773828-0000 02/05/2013 101 1 4408909535 1349.08 1,349.08 0.22% 90.22% B
83 5035254 ENGRANAJE HELICOIDAL 36 DIENTES 15/11/2013 101 4500060744 1,226.76 0.20% 90.43% B
84 5526503 ESTRELLA 10ALV DIAM.45 EP35 CERMEX 10/10/2013 101 4500060964 1,225.10 0.20% 90.63% B
85 5523442 RODAJE 529+522-B TIMKEN CONICO COMPL. 16/07/2013 101 2 4409867403 1182.6 1,182.60 0.19% 90.82% B
86 5589037 BLOQUE SOPORTE EMPUJADOR Y99-2980 02/06/2013 101 2 4500058969 1148.36 1,148.36 0.19% 91.01% B
87 5517445 MORDAZA SELLADO VERTICAL *VER PLANO* 03/07/2013 101 2 4409017936 1130 1,130.00 0.19% 91.20% B
88 5540305 KIT REP.CILINDRO NEUM.D.40 CERMEX 21/03/2013 101 5 4500056603 1106 1,106.00 0.18% 91.38% B
89 5560199 KIT VALV.MARIPOSA 3" VITON 11/07/2013 101 3 4409417362 1105.36 1,105.36 0.18% 91.56% B
90 6500561 INTERRUPTOR TERMOMAG.3P 100A NSX100F 10/10/2013 101 3 4410601798 1099.5 1,099.50 0.18% 91.74% B
91 5524500 PERNO SUJECION D/ROTULA PORTAMOLDE 21/05/2013 101 4 4500057500 1072.59 1,072.59 0.18% 91.92% B
92 5529495 PIN K11 DISCO FRICCION DEL FRENO 11/09/2013 101 4 4500059554 1069.76 1,069.76 0.18% 92.09% B
93 5538948 ESTATOR NM045-01L SBBPF/1020 72SH-958839 31/10/2013 101 4410082067 986.54 0.16% 92.26% B
94 5033903 RESORTE PARA RODILLO LEVA 1RA Y 2DA OPER 15/10/2013 101 12 4500060236 921.45 921.45 0.15% 92.41% B
95 5560577 CONTRACUCHILLA MOLINO TRIA TECHNE2 PLANO 11/10/2013 101 2 4410260312 920 920.00 0.15% 92.56% B
96 5508981 EMPAQUE PARA PEGAR / TIPO N35 1725 1007 07/06/2013 101 11 4500058878 908.6 908.60 0.15% 92.71% B
97 6500554 INTERRUPTOR TERMOMAGN.3P 63-90A ALLEN BR 07/09/2013 101 2 4410260229 896.62 896.62 0.15% 92.86% B
98 6512061 TUBO PVC SAP PESADO 2" X 3M ELECTRICO 08/06/2013 101 70 4409484287 865.2 865.20 0.14% 93.00% B
99 5532708 CHAVETA PARA EMBRAGUE FILLER DRIVE 11/06/2013 101 6 4500056445 858.55 858.55 0.14% 93.14% B
100 5034343 FAJA SINCRO. T5-460-16-DL Z=92 DOBLE 13/09/2013 101 2 4500059700 849.8 849.80 0.14% 93.28% B
101 5512639 MOTOR 1,5HP 1725RPM 460V/2,5A NEMA 145TC 24/09/2013 101 1 4409998431 849.41 849.41 0.14% 93.42% B
102 5501952 VOLANDA DE BRONCE RODILLO ELEVADOR 09/07/2013 101 12 4500057273 845.26 845.26 0.14% 93.56% B
103 5610081 ACOPLE NYLON B48 LOVEJOY 23/07/2013 101 1 4409205135 834.71 834.71 0.14% 93.70% B
104 5539257 GUIA DE TAPAS FRONTAL 8H656 31/03/2013 101 1 4500056236 806.13 806.13 0.13% 93.83% B
105 5531027 EJE P.N 9L644 12/10/2013 101 2 4500058528 804.79 804.79 0.13% 93.96% B
106 5523490 SELLO BOCINA PIN CENTRAL 08/06/2013 101 4 4500058026 800.67 800.67 0.13% 94.09% B
107 5526534 MOTOR 1,5HP 1725RPM 460V/2,1A 56C BALDOR 01/03/2013 101 1 4408110693 792.74 792.74 0.13% 94.22% B
108 5522140 KIT CIL.NEUM. DNC-63-..-PPV-A 27/06/2013 101 3 4409704219 769.47 769.47 0.13% 94.35% B
109 5515497 KIT REP CUERPO VALVULA 3 VIAS - 63.5 MM 08/09/2013 101 4 4410083201 765.18 765.18 0.13% 94.47% B
110 5529136 ANILLO D/SOPORTE RADIAL P.N 6-4722715301 11/12/2013 101 4410905843 738.43 0.12% 94.60% B
111 5513656 EJE P. ESTRELLA BRONCE TALL 5 23/10/2013 101 1 4500059499 722.15 722.15 0.12% 94.71% B
112 5536939 MODULO SEG. PILZ PNOZ X7 24VAC/DC 2NA 28/05/2013 101 4500057056 667.19 0.11% 94.82% B
113 6503332 LAMPARA HAL.METALICO OVAL 400W 220V E40 22/03/2013 101 10 4408614726 655.8 655.80 0.11% 94.93% B
114 5541168 GOMA RUEDA DE SALIDA HORNO LTG *VER PLAN 27/05/2013 101 11 4408365405 649 649.00 0.11% 95.04% B
Fuente: elaboracin propia
115
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2013
Materiales C
Item cod Texto breve de material Fe.contab. CMv CANT.MAT PEDIDO MONTO total % %acum CAT
115 5549056 MANOMETRO 2" INOX 0-30PSI 1/8"NPT POSTER 19/10/2013 101 1 4410708351 646.53 646.53 0.11% 95.15% C
116 5547475 KIT VALVULA REGULACION P/N 6-0099041195 22/01/2013 101 4410776053 628.66 0.10% 95.25% C
117 5523520 SELLO DE BOCINA P/BARRA CORTE SCRAP 08/06/2013 101 16 4500058026 621.76 621.76 0.10% 95.35% C
118 5505662 RODAJE LINEAL SW-12G NB 3/4X1.1/4X1.5/8 04/06/2013 101 12 4409465403 612 612.00 0.10% 95.45% C
119 5584130 KIT DIAFRAG.ACTUAD. PN3300/PN3400 SPIRAX 07/11/2013 101 4410537047 611.58 0.10% 95.55% C
120 5034355 INTERRUPTOR PRESION DG 50U 2,5-50MBAR 31/07/2013 101 1 4500059133 602.71 602.71 0.10% 95.65% C
121 6031725 LAMPARA TUB.HALOGENURO METALICO 250W E40 31/05/2013 101 10 4409359774 598.74 598.74 0.10% 95.75% C
122 5609157 EJE GUIA EMPUJADOR IMPRESORA W99-1630 17/10/2013 101 6 4500060517 591.23 591.23 0.10% 95.85% C
123 5553871 PLACA C8 H316 0.5 NBRFF P.N 6-3950747803 28/02/2013 101 1 4408149642 566.69 566.69 0.09% 95.94% C
124 5547862 CIL.NEUM.D.EFECTO DSNU-25-100-PPV-A 13/08/2013 101 2 4409931155 555.66 555.66 0.09% 96.03% C
125 5609158 EJE GUIA EMPUJADOR IMPRESORA W99-1631 17/10/2013 101 6 4500060517 544.55 544.55 0.09% 96.12% C
126 5547848 CIL.NEUM.D.EFECTO ADVUL-32-80-P-A 21/08/2013 101 1 4410028724 532.92 532.92 0.09% 96.21% C
127 5532676 FUENTE ALIMENTACION P.N CJ1W-PD025/OMRON 02/11/2013 101 4410407452 532.59 0.09% 96.30% C
128 5589040 BRAZO EMPUJADOR Y99-3480 02/06/2013 101 2 4500058969 527.77 527.77 0.09% 96.38% C
129 5517514 ANILLO RADIAL BASE ASIENTO VALVULA 11/12/2013 101 4410905843 521.23 0.09% 96.47% C
130 5601443 POLEA DE TRANSMISION FIJA *PLANO* 16/10/2013 101 1 4409748292 520 520.00 0.09% 96.55% C
131 6029936 JUNTA DE TAMBOR P.N.0007-2960-760 WESTFA 08/12/2013 101 4500062646 511.66 0.08% 96.64% C
132 6028228 CONECTOR D/BRONCE 4 X 1/8" VIDEO JET 15/05/2013 101 10 4409225653 511.49 511.49 0.08% 96.72% C
133 5519960 ARANDELA EMBRAGUE CADENA 177L616 24/06/2013 101 4 4500057874 489.07 489.07 0.08% 96.80% C
134 5523458 ANILLO DE TERMINAL ROTULA 03/04/2013 101 4 4500056618 487.84 487.84 0.08% 96.88% C
135 5524062 RODILLO APLICADOR DE ETIQUETA 21/08/2013 101 2 4500059300 480.99 480.99 0.08% 96.96% C
136 5510662 EJE TRANS.MOV.DEL MOTOR 15L644 *PLANO* 11/09/2013 101 2 4409871825 480 480.00 0.08% 97.04% C
137 5033913 RETEN BASE TRANSMISION DEL EMBRAGUE 31/03/2013 101 8 4500056236 477.31 477.31 0.08% 97.12% C
138 5549863 EJE DE BOMBA P.N 0348610083 FRISTAM 07/10/2013 101 1 4500059543 466.22 466.22 0.08% 97.20% C
139 5035299 PION Z=24 TEMPLADOR CADENA ALIMENT*VER 02/07/2013 101 2 4409144375 440 440.00 0.07% 97.27% C
140 5529137 BANDA GUIA P.N 6-4722715001 11/12/2013 101 4410905843 432.81 0.07% 97.34% C
141 5510665 ANILLO ELASTICO SEEGER 3.544" 09/07/2013 101 4 4500057273 405.53 405.53 0.07% 97.41% C
142 5568273 ANILLO D/PLACA TRANSIC.MS6-SR 17/07/2013 101 15 4409609174 400.5 400.50 0.07% 97.47% C
143 5523523 BOCINA EJE RESORTE TROQUEL 21/05/2013 101 1 4500057500 398.97 398.97 0.07% 97.54% C
144 5510663 CHAVETA PARA EJE DE TRANSMISION 09/07/2013 101 2 4500057273 382.02 382.02 0.06% 97.60% C
145 5536108 POLEA CONDUCIDA 30-5M-15 P.N 62M-441149 31/07/2013 101 1 4500058845 371.76 371.76 0.06% 97.66% C
146 5553418 CHUMACERA FY30 FM BRIDA CUADRADA SKF 20/02/2013 101 6 4408375857 370.38 370.38 0.06% 97.72% C
147 5567711 KIT CIL.NEUM. DGP/DGPL-32-..-PPV-A-B 21/08/2013 101 2 4410028724 369.42 369.42 0.06% 97.78% C
148 5519977 PLACA FINAL 6-3950521076 24/04/2013 101 1 4408552528 367.57 367.57 0.06% 97.84% C
149 5519977 PLACA FINAL 6-3950521076 09/05/2013 101 1 4408738062 366.32 366.32 0.06% 97.90% C
150 6011662 CADENA TRANSMISION 1/2" SIMPLE ANSI 41 25/08/2013 101 20 4500059603 361.26 361.26 0.06% 97.96% C
151 5547850 CIL.NEUM.D.EFECTO DSNU-12-40-P-A 27/07/2013 101 2 4409877700 359.62 359.62 0.06% 98.02% C
152 5515463 RODAJE 6312-2Z/C3 SKF BOLAS 12/10/2013 101 3 4410379788 356.22 356.22 0.06% 98.08% C
153 5589036 CABEZAL EMPUJADOR W99-1704 02/06/2013 101 2 4500058969 351.94 351.94 0.06% 98.14% C
154 5574862 BOCINA 8X14X16 MM P.N 321105-0145 20/06/2013 101 16 4409339953 333.76 333.76 0.05% 98.19% C
155 5547369 SENSOR FIN DE BOBINA SM312CV2QD BANNER 03/07/2013 101 1 4409608613 320.07 320.07 0.05% 98.25% C
156 5570934 PION CADENA ACETATO Z=11 *PLANO* 04/09/2013 101 4409748152 316.00 0.05% 98.30% C
157 5543245 CIL.NEUM. D.EFECTO ADVU-32-50-P-A FESTO 25/06/2013 101 1 4409455427 307.6 307.60 0.05% 98.35% C
158 6461250 RODAJE W6202/C3 SKF INOX. (90214-98) 11/08/2013 101 8 4409531253 307.2 307.20 0.05% 98.40% C
159 6011492 RODAJE 22308 ES FAG RODILLOS 03/07/2013 101 2 4409742983 301.87 301.87 0.05% 98.45% C
160 5537610 KIT CIL.NEUM. ADVU(L)/AEVU-32-..-A-P-A 13/08/2013 101 3 4409942213 290.25 290.25 0.05% 98.50% C
161 5575531 RODILLO COUNTER P.N 2616266-0000 15/02/2013 101 1 4408154228 281.68 281.68 0.05% 98.54% C
162 5030849 RETEN P/ACEITE 25 X 38 X 5 MM. NATIONAL 30/09/2013 101 4500060415 275.12 0.05% 98.59% C
163 5537116 SENSOR DIFUSO SM312DQD BANNER 12/07/2013 101 1 4409608613 270.9 270.90 0.04% 98.63% C
164 5523511 SOPORTE CILINDRO TRASLACION *PLANO* 19/05/2013 101 6 4408856404 270 270.00 0.04% 98.68% C
165 5535484 RODILLO SEGUIDOR LEVA DAWSON (3/4)*PLANO 16/04/2013 101 24 4408594421 267.93 267.93 0.04% 98.72% C
166 5513679 RETEN P/ACEITE 125X160X12 LABIO SIMPLE 31/05/2013 101 8 4409269780 257.6 257.60 0.04% 98.76% C
167 5565944 AISLADOR PULL TAB P.N 90411-18 27/03/2013 101 4 4408548086 253.42 253.42 0.04% 98.81% C
168 5542302 EMPAQUE DE SELLO DE BRIDA 90513-5365 30/10/2013 101 4410546546 249.56 0.04% 98.85% C
169 5515471 KIT VALV.MARIPOSA 2.1/2"EPDM 15/06/2013 101 5 4409270470 248.04 248.04 0.04% 98.89% C
170 5542695 CADENA TRANSM.ROD.HUECO ISO 08-B1 P.1/2" 19/11/2013 101 4410987415 243.54 0.04% 98.93% C
171 5541169 GOMA GRAPPER PREFER *VER PLANO* 13/07/2013 101 16 4409691185 240 240.00 0.04% 98.97% C
172 5562692 CHAVETA PION CENTRAL INFERIOR 8L647 12/10/2013 101 2 4500059294 235.83 235.83 0.04% 99.01% C
173 5543952 CIL.NEUM.D.EFECTO DSNU-16-40-PPV-A 16/07/2013 101 1 4409877700 234.36 234.36 0.04% 99.04% C
174 5033596 REGULADOR D/FLUJO GRLA-1/4-PK-6-B 09/04/2013 101 4 4408728337 228.16 228.16 0.04% 99.08% C
175 5526473 RODAJE 6305 2ZNR SKF BOLAS 21/06/2013 101 8 4409484853 215.04 215.04 0.04% 99.12% C
176 6013354 LAMPARA FLUORESCENTE 36W T12 840 220VAC 08/11/2013 101 4410858131 215.00 0.04% 99.15% C
177 5030548 CHUMACERA DE PIE SKF COMPLETA EJE 1.3/16 16/10/2013 101 4410543224 214.60 0.04% 99.19% C
178 5531094 CILINDRO NEUM.DSNU-20-80-P-A FESTO 17/07/2013 101 1 4409675562 207.95 207.95 0.03% 99.22% C
179 5518844 EMPAQUE TIPO ANILLO P.N 6-3350003902 29/08/2013 101 4 4410103178 206.24 206.24 0.03% 99.26% C
180 5515402 RESORTE EMBRAGUE TRANS.( MULT.5) 14L640 31/03/2013 101 10 4500056236 203.73 203.73 0.03% 99.29% C
116
Anlisis de materiales ABC por valor de compra devueltos por
Mantenimiento Ao 2013
Materiales C
Item cod Texto breve de material Fe.contab. CMv CANT.MAT PEDIDO MONTO total % %acum CAT
181 5548473 SELLO MEC.MONORESORTE VAZEL 43MM 07/06/2013 101 1 4409384866 201.23 201.23 0.03% 99.32% C
182 5553419 CHUMACERA FYTB 30 FM BRIDA OVALADA SKF 22/05/2013 101 3 4408930287 194.73 194.73 0.03% 99.36% C
183 5539865 RUEDA IMPULSORA SUP ALIM.LAMINA*PLANO* 21/07/2013 101 2 4409484988 180 180.00 0.03% 99.38% C
184 5515343 BALASTO P/LAMP.HAL.METALICO 400W 220VAC 06/06/2013 101 4 4409278450 176.22 176.22 0.03% 99.41% C
185 5515535 FAJA SINCRO. 1440-8M-50 Z=180 04/05/2013 101 2 4409147340 171.6 171.60 0.03% 99.44% C
186 5549506 MANGUITO CONICO 1615 EJE DE 1.1/4" 16/10/2013 101 4410533548 170.00 0.03% 99.47% C
187 5547173 ARANDELA DE EMPUJE 19P216 13/10/2013 101 1 4500058305 144.97 144.97 0.02% 99.49% C
188 5524052 FAJA SINCRO. 615-5M-14 Z=123 30/09/2013 101 2 4500059618 143.18 143.18 0.02% 99.52% C
189 6011190 RODAJE 6306 2RS1 SKF DE BOLAS 03/08/2013 101 8 4409933310 141.2 141.20 0.02% 99.54% C
190 6011355 RODAJE 5208A SKF DE BOLAS 27/09/2013 101 2 4410536970 139.74 139.74 0.02% 99.56% C
191 5086735 RODAJE 3308 SKF BOLAS 12/07/2013 101 1 4409619643 137.65 137.65 0.02% 99.59% C
192 5549688 BOCAMASA P/MANGUITO CONICO 1615 21/11/2013 101 4410896667 132.00 0.02% 99.61% C
193 5547159 CUA DEL CUBO ENGRANE DE TORRETA 11L647 24/06/2013 101 1 4500057874 122.28 122.28 0.02% 99.63% C
194 6025858 RODAJE 2208 E-2RS BOLAS 11/06/2013 101 2 4409560815 121.2 121.20 0.02% 99.65% C
195 6014118 GRASERA CURVA 45 GRDS. DE 1/8 NPTF TIPO 28/12/2013 101 4500061295 117.77 0.02% 99.67% C
196 5559546 PIN P.N 90513-5400 29/11/2013 101 4410378496 117.75 0.02% 99.69% C
197 6014210 ELASTOMERO L110 P/ACOPLE ESTRELLA 02/07/2013 101 2 4409691988 113.22 113.22 0.02% 99.71% C
198 6010965 ABRAZADERA PRESION TIPO GUSANO 4.1/2 A 5 03/07/2013 101 50 4409638147 112.5 112.50 0.02% 99.72% C
199 5515500 KIT SERVICIO ACTUADOR SRC 76MM Y DN100 16/04/2013 101 2 4408738062 105.47 105.47 0.02% 99.74% C
200 5575449 RODAJE 6302 2Z SKF BOLAS 03/08/2013 101 14 4409904781 98.14 98.14 0.02% 99.76% C
201 6031494 LAMPARA VAP.SODIO OVAL 70W 220V E27 PAVO 21/03/2013 101 3 4408728200 84 84.00 0.01% 99.77% C
202 5527286 CUCHILLA CORTE SOPLADOR (JGOX6PZA) PLANO 27/05/2013 101 2 4409143911 81.03 81.03 0.01% 99.78% C
203 5542478 O-RING 91.44X102.10X5.33 MM EPDM 2-342 05/09/2013 101 10 4410093919 80 80.00 0.01% 99.80% C
204 6017931 EMPAQUE JEBE SANIT.1/2" X 5/8" 27/05/2013 101 12 4409277963 77.79 77.79 0.01% 99.81% C
205 6506865 LAMPARA TUB.VAPOR SODIO 70W 220V E27 07/07/2013 101 4 4409609145 73.3 73.30 0.01% 99.82% C
206 5511342 ELEMENTO FILTRO P.N 274578 NORDSON 21/08/2013 101 1 4500059128 67.37 67.37 0.01% 99.83% C
207 8506421 FORMATO VTA.NO GIRO-ORDEN SALIDA MATERIA 16/03/2013 101 2 4408344240 56 56.00 0.01% 99.84% C
208 5529145 O-RING P.N 6-4722656244 31/10/2013 101 4410517014 53.73 0.01% 99.85% C
209 5527803 FAJA SINCRO. 475-5M-15 Z=95 23/05/2013 101 4 4409336110 50.48 50.48 0.01% 99.86% C
210 6029963 SELLO CARBON 1.1/4" MONORES.ESTAC.CERAM 12/06/2013 101 2 4409492856 50 50.00 0.01% 99.87% C
211 5569569 RODAJE 6203 SKF BOLAS 12/06/2013 101 10 4409552291 47 47.00 0.01% 99.88% C
212 6011865 FAJA V A-67 1/2 X 67 24/04/2013 101 6 4409018177 44.08 44.08 0.01% 99.88% C
213 5592753 BOCINA DESLIZAMIENTO 8 X 10 X 8MM 22/05/2013 101 10 4409329666 43.7 43.70 0.01% 99.89% C
214 5517027 ACOPLE ESTRELLA L075 EJE 1/4" COMPLETO 16/03/2013 101 1 4408667373 42 42.00 0.01% 99.90% C
215 5524939 RODAJE 6000 2RS/C3 SKF DE BOLAS 23/05/2013 101 8 4409367392 41.28 41.28 0.01% 99.90% C
216 5574868 RODAJE 63002-2RS SKF BOLAS 11/06/2013 101 2 4409523027 38.72 38.72 0.01% 99.91% C
217 5523567 RODAJE 61907 2RS SKF 23/07/2013 101 2 4409933316 37.52 37.52 0.01% 99.92% C
218 5034791 TUERCA PARA REGULADOR PRESION DEL ELEVAD 15/10/2013 101 12 4500059025 35.73 35.73 0.01% 99.92% C
219 5566616 O-RING P.N 90503-9191 07/07/2013 101 2 4409462343 35.38 35.38 0.01% 99.93% C
220 5521052 RETEN 2.25X3.355X0.375" CRWHA1 23/10/2013 101 2 4410591775 34.02 34.02 0.01% 99.93% C
221 6500271 RODAJE 625-ZZ SKF 06/12/2013 101 4410860062 33.42 0.01% 99.94% C
222 5053891 RODAJE 16005 SKF RIGIDO DE BOLAS 01/08/2013 101 2 4409552245 27.74 27.74 0.00% 99.94% C
223 5539588 ARANDELA RETENCION W14 TORRINTONG 26/07/2013 101 4 4409666529 27.44 27.44 0.00% 99.95% C
224 5547578 RESORTE PRESION DERECHO PN 90459-1355 29/08/2013 101 3 4410121280 27.22 27.22 0.00% 99.95% C
225 5547579 RESORTE PRESION IZQUIERDO PN 90459-1356 29/08/2013 101 3 4410121280 27.06 27.06 0.00% 99.96% C
226 6461615 SOPORTE DE VARILLA C.90239-357 23/06/2013 101 1 4409384126 26.98 26.98 0.00% 99.96% C
227 6011509 RODAJE 6305-2RS1SKF BOLAS 01/06/2013 101 2 4409147299 23 23.00 0.00% 99.97% C
228 6011825 FAJA V B-69 5/8 X 69 08/02/2013 101 2 4408259203 22.74 22.74 0.00% 99.97% C
229 6024491 NIPLE ACERO 2 X 4 PU SCHEDULE 80 06/02/2013 101 4 4408281244 21.36 21.36 0.00% 99.97% C
230 5528329 RODAJE HK 1210 SKF AGUJAS 07/05/2013 101 4 4409146673 19.88 19.88 0.00% 99.98% C
231 5566444 O-RING SIST. VAPOR P.N 90458-2549 27/03/2013 101 2 4408548086 19.12 19.12 0.00% 99.98% C
232 5514654 RETEN P/ACEITE 35 X 65 X 10 10/09/2013 101 4410118415 17.88 0.00% 99.98% C
233 6011637 TUERCA DE FIJACION SKF KM 7 27/08/2013 101 4 4410260179 16.42 16.42 0.00% 99.98% C
234 5532247 FAJA SINCRO. 540L050 Z=144 18/04/2013 101 1 4409008593 16.34 16.34 0.00% 99.99% C
235 6515219 LAMPARA FLUORESC.F40/30BX/SPX41 40W GE 15/05/2013 101 1 4408405384 15.31 15.31 0.00% 99.99% C
236 5035133 RETEN 1.1/8 X 1.3/4 X 1/4 PU 22/05/2013 101 2 4409255022 12.28 12.28 0.00% 99.99% C
237 6012093 BISAGRA FIERRO 3 PU. REFORZADA C/TORNILL 04/09/2013 101 6 4410130444 12 12.00 0.00% 99.99% C
238 5532401 O-RING 82.14X89.20X3.53 MM EPDM 2-236 28/10/2013 101 10 4410736336 11 11.00 0.00% 100.00% C
239 5512042 FAJA SINCRO. 225L050 Z=60 08/09/2013 101 1 4410352826 9.3 9.30 0.00% 100.00% C
240 5515631 RETEN 55X90X10MM HMSA10_RG 11/10/2013 101 1 4410583783 7.12 7.12 0.00% 100.00% C
241 5535436 V-RING P.N 41L615AAAA4 29/08/2013 101 1 4409405155 5.66 5.66 0.00% 100.00% C
242 5533690 RETEN 20X26X4MM HMS4_R 19/10/2013 101 1 4409359726 4.18 4.18 0.00% 100.00% C
608,061.24
117
Anexo 6
Encuesta realizada a los usuarios de Mantenimiento
Encuesta Tipo 1
Dirigido a los usuarios de Mantenimiento
1. Sabe Ud. que son repuestos de alto valor y alto consumo?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 10 100%
NO 0 0%
Total 10 100%
SI NO
2. Identifica Ud. Los repuestos de alto valor y alto consumo al momento de
hacer sus reservas?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 1 10%
NO 8 80%
ALGUNOS 1 10%
Total 10 100%
118
10% 10%
80%
SI NO ALGUNOS
3. Conoce Ud. el tiempo establecido para la devolucin de repuestos?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 6 60%
NO 4 40%
Total 10 100%
40%
60%
SI NO
4. Sabe Ud. Qu materiales son de recambio?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 4 40%
NO 6 60%
Total 10 100%
[PORCEN
[PORCEN TAJE]
TAJE]
SI NO
119
5. Devuelve Ud. Los repuestos que no utiliza en el mantenimiento?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 2 20%
NO 6 60%
NO SIEMPRE 2 20%
Total 10 100%
20% 20%
60%
SI NO NO SIEMPRE
6. Por qu motivo no devuelve Ud. Los repuestos que no utiliza en el
mantenimiento?
Respuesta Cantidad Porcentaje
Se me olvida por el trabajo que debo realizar en el da 3 30%
Lo mantengo en poder del Area por si se presenta 3 30%
una necesidad
Por seguridad ante una emergencia 2 20%
Porque no sabia que tenia que devolverlos 2 20%
Total 10 100%
120
20% 20%
30% 30%
Se me olvida por el trabajo que debo realizar en el da
Lo mantengo en poder del Area por si se presenta
una necesidad
Por seguridad ante una emergencia
Porque no sabia que tenia que devolverlos
7. Tienen indicadores en el rea de Mantenimiento para el control de
devolucin de repuestos?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 0 0%
NO 10 100%
Total 10 100%
[PORCENT
AJE]
[PORCENT
AJE]
SI NO
8. Considera Ud. que existe falta de control en su rea en el proceso de
devolucin de repuestos?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 6 60%
NO 4 40%
Total 10 100%
121
40%
60%
SI NO
9. Conoce los valores de la empresa?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 4 40%
NO 3 30%
ALGUNOS 3 30%
Total 10 100%
30% 40%
30%
SI NO ALGUNOS
10. Cumple Ud. con las instrucciones que le dan?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SIEMPRE 10 100%
NUNCA 0 0%
A VECES 0 0%
Total 10 100%
0%
[PORCENTAJE]
SIEMPRE NUNCA A VECES
122
Anexo 7
Encuesta realizada a personal de Despachos de Almacn
Encuesta Tipo 2
Dirigido a los usuarios de Almacn
1. Sabe Ud. qu son repuestos de alto valor y alto consumo?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 5 100%
NO 0 0%
Total 5 100%
0%
[PORCENT
AJE]
SI NO
2. Identifica los repuestos de alto valor y alto consumo al atender las
reservas?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 2 40%
NO 2 40%
ALGUNOS 1 20%
Total 5 100%
123
20%
40%
40%
SI NO ALGUNOS
3. Identifica Ud. los repuestos de recambio?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 1 20%
NO 3 60%
ALGUNOS 1 20%
Total 5 100%
20% 20%
60%
SI NO ALGUNOS
4. Con respecto a los repuestos de alto valor y alto consumo, solicita Ud. el
repuesto usado antes de entregar uno nuevo?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 3 60%
NO 1 20%
NO SIEMPRE 1 20%
Total 5 100%
124
20%
20% 60%
SI NO NO SIEMPRE
5. Tienen indicadores en el Almacn para el control de devolucin de
repuestos de alto valor y alto consumo?
Respuesta Cantidad Porcentaje
SI 0 0%
NO 5 100%
Total 5 100%
0%
100%
SI NO
125
ANEXO 8
CALCULO DEL WACC
Balance de la Empresa
T/C 2.796
Balance
2013
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 3,508,514
Ca ja s y Ba ncos 269,198
Valores Negociables
Cuenta s por Cobra r Comerci a l es 851,411
Cuenta s Afi l i a da s Comerci a l es (F) 223,889
Cuenta s Afi l i a da s No Comerci a l es (F) 95,106
Otra s Cuenta s por Cobra r 166,144
Cuentas por Cobrar al Personal
Exi s tenci a s (F) 1,878,774
Ga s tos Pa ga dos por Anti ci pa do 23,993
Impuestos y Retenciones
ACTIVO NO CORRIENTE 4,256,638
Inversiones 307,212
Inmuebl e, Ma qui na ri a y Equi po 5,751,628
Depreci a ci n -1,926,828
Acti vo Fi jo Neto 3,824,800
Otros Acti vos 24,238
Cuenta s por Cobra r Comerci a l es La rgo Pl a zo 7,933
Cuenta s por Cobra r Afi l i a da s La rgo Pl a zo 92,454
Goodwill
PASIVO Y PATRIMONIO 7,765,182
PASIVO 3,289,771
126
PASIVO CORRIENTE 2,057,437
Sobregi ros y Prs ta mos Ba nca ri os -1,040
Pagares corto plazo
Parte corriente pagares largo plazo
Cuenta s por Pa ga r Comerci a l es 938,655
Cuenta s por Pa ga r Afi l i a da s Comerci a l es (F) 190,290
Cuenta s por Pa ga r Afi l i a da s No Comerci a l es (F) 83,338
Remuneraciones y Vacaciones por Pagar
Otra s Cuenta s por Pa ga r 544,141
Otras Cuentas por Pagar Afiliadas
Pa rte Corri ente Deuda LP 302,053
Provision Impuesto Utilidades
PASIVO NO CORRIENTE 1,232,334
Impues tos Di feri dos 283,872
Ga na nci a s Di feri da s
Compens a ci n Ti empo Servi ci os
Deuda a La rgo Pl a zo Terceros 948,462
Deuda a La rgo Pl a zo Afi l i a da s
PATRIMONIO 4,475,411
Participacion de trabajadores PEN 130,527 3
Beta desapalancado 0.63 -
Debt 476,685
Equity 1,600,648
Tax marginal 37.0%
Beta apalancado 0.75
RF 5.21%
RM-RF 6.29%
Riesgo Pais 1.58%
Prima Liquidez 2.00%
Ke 13.5%
Kd 5.40%
WACC 11.18%
127
EXPLICACIN DE LA OBTENCIN DEL WACC
El WACC (costo promedio ponderado de capital) se ejecuta siguiendo el CAPM
(modelo de fijacin de precios de activos de capital), se describen los pasos
que se utiliz para la empresa:
Paso 1: Apalancar en beta (e)
2013
Beta desapalancado 0.63
Debt 158,895
Equity 533,549
Tax marginal 37.00%
Beta apalancado 0.75
Se aplica la siguiente frmula:
e = oa * [1+(1-T)D/C] = Beta Patrim. a D/C
Para apalancar el beta con la estructura econmica de la empresa se debe
contar con:
- Beta desapalancado (oa); es informacin del mercado de bolsa para
empresas del rubro que actualmente existen.
- Deuda de gloria (D); es la suma de las deudas del pasivo corriente y no
corriente del balance de Gloria
- Capital de Gloria (C); es el patrimonio con que cuenta Gloria en su
balance
- Tasa de impuesto que Gloria paga al estado peruano (Tx)
Reemplazando valores a la frmula para hallar e, se tiene para el ao 2013:
e = oa * [1+(1-T)D/C] = Beta Patrim. a D/C
e =0.63 * (1 + (1 37%)*(476,685/1,600,648)
e = 0.75
128
Paso 2: Hallando el costo de capital de Gloria (Ke)
2013
Beta apalancado 0.75
Rf: Tasa libre de riesgo anual=Bonos de EEUU 5.21%
(Rm-Rf)= Tasa riesgo del mercado 6.29%
Riesgo Pas = Rp 1.58%
Prima Liquidez= PI 2.00%
Ke 13.50%
Se aplica la siguiente frmula del CAPM:
Ke = Rf + Be (Rm Rf ) + Rp + Pl
Para hallar el costo de capital con la estructura econmica de la empresa se
debe contar con:
- Tasa libre de riesgo anual (Rf); se obtiene de la tasa de los bonos de
EEUU por ser una economa estable y de capitales desarrollados, se
recomienda usar T-BILLS para periodos de un ao.
- Tasa de riego del mercado (Rm Rf); es el ndice que representa todo
el mercado mundial de acciones, la primera alternativa es el ndice
contenga todo el mercado y la segunda las acciones suficientes para
establecer un comportamiento de las acciones en el mercado de activos
financieros, por tanto el (Rm Rf) es el tasa ms eficiente, el de mejor
balance de rentabilidad
- Riesgo pas (Rp); es la tasa que describe el desempeo del pas en
temas polticos y econmicos
- Prima de liquidez (Pl); es la tasa de Gloria respecto a sus necesidades
econmicas para cumplir con sus obligaciones de costo plazo
129
Reemplazando valores a la frmula para hallar Ke, se tiene para el ao 2013:
Ke = Rf + Be (Rm Rf ) + Rp + Pl
Ke =5.21% + 0.75 *(6.29%) + 1.58% + 2.0%
Ke = 13.5%
Paso 3: Hallando el Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)
Balance GyD
2013
Debt 476,685
Equity 1,600,648
Tax marginal 37.0%
Ke 13.5%
Kd 5.40%
WACC 11.18%
Se aplica la siguiente frmula del CAPM:
WACC = %C x Ke + %D x Kd x (1-Tx)
Para hallar el costo promedio ponderado de capital con la estructura econmica
de la empresa se debe contar con:
- Porcentaje de Capital (%C); se obtiene de la divisin del capital entre la
suma de la deuda ms el capital que es total de activos de la empresa
(C/C+D)
- Porcentaje de Deuda (%D); se obtiene de la divisin de la deuda entre
la suma de la deuda ms el capital que es total de activos de la empresa
(D/C+D)
- Costo de capital (Ke); es el costo del negocio
- Costo de la deuda (Kd); es la tasa promedio de las deudas de la
empresa en el costo y largo plazo con las entidades financieras.
130
Reemplazando valores a la frmula para hallar WACC, se tiene para el ao
2013:
WACC = %C x Ke + %D x Kd x (1-Tx)
WACC = (1,600,648/(1,600,648+476,685))*13.5% + (476,685/(1,600,648+476,685))*5.40%*(1-
37%)
WACC = 11.18%
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