NOTAS EDIFICIO SOTILEZA ESTELAR P.H.
NIT 830.099.041-9
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
POR EL AO TERMINADO EN DICIEMBRE 31 DE 2016-2015
EXPRESADAS EN MILES DE $
NOTA 1- ENTIDAD REPORTANTE:
El Edificio SOTILEZA ESTELAR P.H., identificado con NIT No
830.099.041-9 es una persona jurdica, sin Animo de lucro y se rige
por lo ordenado por la Constitucin Nacional de Colombia, las leyes y
decretos que as lo ordenan y en especial por la Ley 675 del 3 de
agosto de 2001, su personera jurdica inscrita en la alcalda menor
de Suba es la 167 de 8 de enero de 2004, con domicilio social en la
ciudad de Bogot, su termino de duracin es indefinido.
OBJETO SOCIAL:
NOTA 2: PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS
CONTABLES
En su contabilidad y en la presentacin de sus Estados financieros el
Edificio observa principios y normas contables de aceptacin general
en Colombia que son prescritos por disposicin legal, [Link] como las
normas de Informacin Financiera establecidas.
El registro de las operaciones se realiza conforme a las cuentas
establecidas en el Plan Unico de cuentas para los comerciantes,
mediante Decreto 2650 del 29 de diciembre de 1993, reformados por
los decretos 2894 de 1994 y 2111 de 1996 y por la ley 488 de 1998
art. 11 y dems normas posteriores que contemplan el tema.
NOTA 3
El edificio SOTILEZA ESTELAR, es una entidad sin animo de lucro.
NOTA 4
Efectivo y equivalente
EFECTIVO
El Edificio maneja sus dineros por consignaciones directas que
efectan cada uno de los propietarios, en la cuenta del Banco AV
VILLAS, sus ingresos son controlados por medio de recibos
consecutivos y los egresos por las autorizaciones del Consejo de
Administracin, girando el respectivo cheque al proveedor.
El edificio, registro las cuentas pendientes de cobro a los propietarios
por el valor de la cuota de administracin adjudicada en la Asamblea
General y los mantiene en esta cuenta hasta su respectiva cancelacin
de la obligacin por parte del propietario.
Igualmente carga a esta cuenta el valor de los intereses cuando los
propietarios entran en mora en el cumplimiento de sus obligaciones.
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Su registro obedece a las adquisiciones que efecta la Copropiedad
durante el periodo. No registra movimientos durante el ao 2015.
DEPRECIACION ACUMULADA
Corresponde al registro que se realiza por el uso de los activos de
conformidad con las normas vigentes en Colombia .Estos bienes se
encuentra debidamente depreciados en los periodos anteriores.
CUENTAS POR PAGAR
Se contabilizada en esta cuenta todas las obligaciones contradas por
el Edificio incluyendo los impuestos (Retenciones en la fuente) ,
pendientes de pago.
Incluye tambin los anticipos recibidos de los propietarios para el
pago de cuotas futuras.
PATRIMONIO
All se registra el valor de los excedentes acumulados de periodos
anteriores, los excedentes del ejercicio y las reservas.
GASTOS
Se registra el valor de los gastos de Operacin del Edificio,
clasificndolos en Operacionales y no Operacionales dependiendo de
su origen.
INGRESOS
Se registran en estas cuentas todos los ingresos debidamente
cobrados a los propietarios por cuotas de administracin e intereses
de mora, igualmente los ingresos no operacionales, que recibe el
edificio.
NOTA 5 DEUDORES
Corresponde al saldo que adeudan los propietarios al finalizar el
periodo
ESTADO DE CARTERA A 31 DE DICIEMBRE
DE 2016
Interese
Apto Administracin s Total
403 1.232.844 46.209 1.279.053
602 1.287.790 97.838 1.385.628
603 1.620.209 68.354 1.688.563
702 429.000 0 429.000
4.782.24
Totales 4.585.763 212.401 4
NOTA 6: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Esta cuenta se presenta saldada ya que todos sus activos estn
totalmente depreciados.
NOTA 7 CUENTAS POR PAGAR
Esta cuenta corresponde a gastos causados en diciembre de 2016 y
que se cancelan en el mes de enero de 2016.:
NOTA 8 DIFERIDOS
Corresponde a las cuotas de administracin recibidas por anticipado,
que para el ao 2016 registraba los siguientes saldos:
ANTICIPOS A 31 DE DICIEMBRE 2016
Apto Anticipos
202 -710
301 -2
303 -26.253
502 -40.020
703 -438
801 -275
803 -363
Total -68.061
NOTA 9 OTROS PASIVOS
Registramos el saldo pendiente de aplicar por concepto de la cuota
extraordinaria de fachadas de acuerdo con los siguientes registros:
NOTA 10 PATRIMONIO
Registra el saldo a diciembre 31 de 2016 y est compuesto de la
siguiente forma:
PATRIMONIO 2.016 2.015
Fondo de imprevistos Ley 675 12.479.793 11.307.158
Excedentes de ejercicios anteriores 4.828.535 1.088.909
Excedente o deficit presente ejercicio -3.165.775 3.739.625
NOTA 11 INGRESOS OPERACIONALES
Registra el valor de los ingresos, de cuotas de administracin, que se
encuentran detallados en la ejecucin presupuestal.
NOTA 12 INGRESOS NO OPERACIONES
Registra el saldo de operaciones extraordinarias del Edificio,
detalladas en la ejecucin presupuestal.
NOTA 14: GASTOS OPERACIONALES
Registra los gastos de administracin incurridos , los cuales se
detallan en la ejecucin presupuestal
NOTA 15: GASTOS NO OPPERACIONALES
Se registran en estas cuentas otros gastos incurridos en el edificio y
que no corresponden a su actividad econmica.
CERTIFICACIN DE ESTADOS FINANCIEROS
En Cumplimiento del Artculo 37 de la Ley 222 de 1.995
Los suscritos CLARA INEAS VARGA ESPINOSA, como representante legal del
EDIFICIO SOTILEZA ESTELAR P.H. y ORLANDO AUGUSTO VALDERRAMA
ALARCON, en su calidad de Contador, certificamos que hemos preparado bajo
nuestra responsabilidad los Estados Financieros Bsicos: Balance General y
Estado de Resultados a Diciembre 31 de 2016 de acuerdo con la normatividad
legal aplicable, incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo
indivisible con estos.
Los procedimientos de valuacin, valoracin y presentacin han sido aplicados
uniformemente con los del ao inmediatamente anterior y el Balance General
refleja razonablemente la Situacin Financiera de la Empresa al 31 de
Diciembre de 2016; as como los Resultados de sus Operaciones, por el ao
terminado en esa fecha de conformidad con las Normas de informacin
financiera y de Contabilidad Generalmente aceptadas. Adems: hemos
verificado las siguientes afirmaciones contenidas en ellos:
1. Todos los activos y pasivos incluidos en los estados financieros al 31 de
diciembre de 2016, existen y todas las transacciones incluidas en dichos
estados se han realizado durante el ao terminado en esa fecha.
2. Todos los hechos econmicos realizados durante el ao terminado al 31
de diciembre de 2016 han sido reconocidos en los estados financieros.
3. Los activos representan probables beneficios econmicos futuros
(derechos) y los pasivos representan probables sacrificios econmicos
futuros (obligaciones), obtenidos o a cargo del Edificio al 31 de diciembre
de 2016.
4. Todos los elementos han sido reconocidos por sus valores apropiados de
acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en
Colombia.
5. Todos los hechos econmicos que afectan al Conjunto han sido
correctamente clasificados, descritos y revelados en los estados
financieros.
6. La entidad ha dado estricto cumplimiento a las normas sobre propiedad
intelectual y derechos de autor (legalidad del software) de acuerdo con
el artculo 1 de la Ley 603 de Julio 27 de 2000.
Cordialmente,
ORIGINAL FIRMADO POR ORIGINAL FIRMADO
POR
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___________________________________
CLARA INES VARGAS ESPINOSA
ORLANDO A. VALDERRAMA A.
Representante Legal
Contador Pblico
T.P.
17766- T
Adjunto a la presente Estados Financieros 2016
Y el proyecto de presupuesto 2017.
