Introduccin

La presente investigacin tiene como finalidad mostrar la informacin ms relevante sobre el estudio
de los ttulos valores en la cual nos especificaremos en el titulo valor del cheque, el cheque es un
documento considerado un ttulo valor porque sirve de soporte a los pagos en efectivos por las
compras y tambin es para respaldar las deudas, tambin es considerado un documento negociable
mediante el cual el titular de una cuenta corriente ordena al banco a pagar una determinada cantidad
de dinero a una persona natural o jurdica previa presentacin, firma y entrega del cheque al mismo
banco este est regulado en la legislatura de Honduras por el Cdigo De Comercio inicia en el
artculo 595 y finaliza en el artculo 631.

1
 OBJETIVOS

General:
Determinar el origen clasificacin y aspectos legales del cheque

Especficos:
Investigar la clasificacin del cheque y cul es el ms usado en las transacciones comerciales
hondureas.
Determinar la finalidad, naturaleza, la importancia y la aplicacin en la Regulacin de los
Ttulos Valores de forma especfica en el Cheque, estipulados en el Cdigo de Comercio.

2
 MARCO TEORICO

ETIMOLOGA DE CHEQUE:
Segn L. Nouguier y le Mercie, la palabra cheque deriva de "To Check" - verificar, controlar.
De acuerdo con otros autores, entre ellos Cohn, procedera de "exchequer", que viene del francs,
"echec", y que a su vez era el tablero o tabla de cuadros sobre el que estaba las mesas o bancos de los
tesoros reales y de las cuales tablas se serviran los banqueros para contar el dinero.

ANTECEDENTES HISTRICOS:
Se remonta en la edad media y a principios del Renacimiento, Su desarrollo como instrumento de
pago se logra a partir del gran movimiento comercial y bancario del siglo XVIII, producido
especialmente en Europa se intensifican las relaciones comerciales entre ciudades y Estados
Europeos surge una mayor movilidad de bienes y dinero y ante esta situacin eran vctimas de robos,
asaltos entre otras perdidas, siendo una de los criterios por los cuales surge el CHEQUE. Los bancos
reciban el dinero en depsito y solo lo liberan contra la entrega de un Titulo valor denominado
CHEQUE. El cheque se origina por la costumbre de depositar, por razones de seguridad, fondos o
dineros en los bancos, prestando estos a los solicitantes primeramente un servicio de custodia y ms
tarde de caja, cobrando crditos e intereses y pagando dbitos a sus clientes o usuarios .

Tambin hubo otras causas que se dieron, de igual forma cabe dar mencin a los atenienses por
ejemplo, Pothier lo ha definido por un contrato por el cual "Yo he de dar o me obligo a dar, cierta
suma de dinero en un lugar determinado a cambio de suma de dinero que otros se obligan a
entregarme en lugar distinto". Finalmente otros autores encuentran su origen del cheque en Roma
plasmando sus hechos escritos por Cicern. En ello constaba que depositaban dinero en personas de
confianza a quienes el depositante daba instrucciones para que se entregara algunas sumas en
numerario, hay que tener en cuenta que los documentos antiguos no tenan las caractersticas del
cheque moderno porque en ellos faltaba la clusula a la orden que es esencial para considerarlo
como cheque en la actualidad.

DEFINICIN:
Un cheque es un documento utilizado como medio de pago por el cual el librador que es la
persona o empresa que emite y firma el cheque ordena al librado que es la entidad bancaria
que paga el importe del cheque por determinada cantidad de dinero a otra persona o
empresa llamada el beneficiario o tenedor.
A nivel jurdico, el cheque se define como un ttulo valor mediante el cual el librador le
ordena a la entidad bancaria el pago de una cantidad de dinero determinada a favor de un
beneficiario.

CARACTERSTICAS DEL CHEQUE.

El cheque es un medio o instrumento de pago y no de crdito en el sentido de que no se otorga
crdito ni plazo para el cumplimiento de la obligacin sustituye econmicamente al pago en dinero,
mas no es dinero en efectivo. Por lo tanto el que paga con cheque no se libere de su obligacin
mientras el cheque no se libera de su obligacin mientras de su obligacin mientras el cheque no sea
pagado por el librador respectivo.

3
 1. Presupuesto para la emisin de un cheque.
2. Calidad bancaria del librador. No es posible que una persona fsica actu como librado
(solo la banca como institucin nacional de crdito).
3. Una provisin de fondos. Suficientes depositados por el cuentahabiente en las arcas del
librado (banco).
4. La autorizacin del librado (contrato)
5. Tacita: entrega de cheques, chequera, libreta.
6. Expresa: contrato de cuentas de cheques.

SUJETOS QUE INTERVIENEN

1. EL EMISOR O GIRADOR: es la persona que gira el cheque, debiendo ser titular de
una cuenta corriente bancaria que cuente con fondos suficientes para cubrir el importe
sealado en el titulo valor.
2. EL GIRADO: en el banco o empresa del sistema financiero, descontando delos fondos
constituidos en la cuenta corriente del que es titular el emisor.
3. EL TENEDOR, BENEFICIARIO O TITULAR: es a quien se emite el cheque, l se
dirigir al banco para cobrar el importe sealado en el titulo valor

EXISTEN ALGUNOS TIPOS DE CHEQUES:

Los cheque negociables son los que se pueden endosar es decir que su derecho de cobro
puede ser transferidos a otra persona, la cual se hace mediante la firma de un beneficiario en la
parte de atrs del cheque, un cheque puede ser endosado cuantas veces sea necesario, tambin
puede existir la manera que el valor del cheque el beneficiario lo deposite directamente si tiene
una cuenta bancaria o cobrarlo.
Los cheques no negociables porque se haya insertado en ellos la clusula respectiva o
porque la ley les d ese carcter, slo podrn ser endosados a un establecimiento bancario para
su cobro.
Los cheques de viajero son los cheques expedidos por una institucin bancaria para ser
pagados en alguna de sus sucursales dentro del pas o en el exterior, El tenedor de un cheque
de viajero puede presentarlo para su pago a cualquiera de las sucursales o corresponsales
incluidos en la lista que al efecto proporcionar el librador, y en cualquier tiempo.
Cheque cruzado es un cheque al cual se le trazan dos lneas rectas paralelas y en diagonal
en el frente. Al hacer esto el cheque no se puede cobrar en efectivo y solo se puede depositar
en una cuenta.
Cheque certificado es cuando el banco certifica que el cheque tiene fondos, reservando los
mismos hasta que sea cobrado.
Cheque de caja es un cheque expedido por una institucin de crdito para ser pagado en
sus propias sucursales.
Cheque al portador es un cheque expedido por una institucin de crdito para ser pagado
en sus propias sucursales.

REQUISITOS DEL CHEQUE:

El cheque debe contener
I. La denominacin de cheque, inserta en el texto del documento;
II. El lugar y la fecha en que se expide;
III. La orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero;
IV. El nombre de la institucin de crdito librada;

4
 V. El lugar del pago; y
VI. La firma del librador.

ANLISIS DE LOS REQUISITOS ANTES MENCIONADOS:

I. La denominacin de cheque, inserta en el texto del documento; Es una formalidad que debe constar
en el texto del ttulo y por ende es esencial. Al existir esqueletos en las Instituciones Bancarias es
extrao que llegare a faltar este requisito.
II. El lugar y la fecha ; en que se expide la fecha de emisin que permite computar el plazo de
presentacin del cheque, que es de treinta das, que como hemos visto es igualmente su plazo para
el trmite de protesto.
III. LA orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero expresada ya sea en nmeros, en
letras o de ambas formas.
IV. EL nombre de la institucin de crdito librada o de la persona a cuya orden se emite, o la indicacin
que se hace al peinador.
V. El lugar de pago domicilio del banco a cuyo cargo se emite el cheque porque los formularios que
cada banco entrega slo sirven para emitir cheque a carpo de ese banco y no de otro.
VI. La Firma del librador La firma del emitente debe coincidir con la registrada en el banco. De all la
obligacin previa del emitente de registrar su forma y la obligacin posterior de mantenerla
actualizada. Esa firma registrada es la Que el banco tiene la obligacin de cotejar cada vez que se
presenta un cheque al cobro mantenerla actualizada. Esa firma registrada es la Que el banco tiene
la obligacin de cotejar cada vez que se presenta un cheque al cobro.

EL CHEQUE PUEDE SER

El cheque que no indique a favor de quin se expide, as como el emitido a favor de persona
determinada y que, adems, contenga la clusula "al portador", se reputar al portador.
El cheque a la orden puede ser expedido a favor de un tercero, del mismo librador o del librado. El
cheque expedido o endosado a favor del librado no ser negociable.

EL ENDOSO DEL CHEQUE

Un cheque se endosa, cuando la persona que lo recibe lo firma en la parte posterior y se lo entrega a
otra persona para que esta lo cobre.
Forma de transmisin del Cheque: Salvo las limitaciones que establece la ley o las disposiciones
correspondientes a los Cheques Especiales, el cheque emitido en favor de una persona determinada
es transferible mediante endoso, tenga o no la clusula a la orden.
El endoso puede ser hecho tambin en favor del emitente o de cualquier obligado. Estas personas, a
su vez, pueden endosar nuevamente el Cheque.
Endoso de Cheque al Portador.- El endoso puesto en un cheque al portador hace al endosante
responsable por accin de regreso. En los cheques al portador, la constancia del pago recibido del
banco girado, puesta por el ltimo tenedor en el mismo documento, no tiene la calidad ni los efectos
del endoso

LOS CHEQUES DEBERN PRESENTARSE PARA SU PAGO:

I. Dentro de los quince das naturales que sigan al de su fecha, si fueren pagaderos en el mismo lugar
de su expedicin;
II. Dentro de un mes, si fueren expedidos y pagaderos en diversos lugares del territorio nacional;
III. Dentro de tres meses, si fueren expedidos en el extranjero y pagaderos en el territorio nacional; y
IV. Dentro de tres meses, si fueren expedidos dentro del territorio nacional para ser pagaderos en el
extranjero, siempre que no fijen otro plazo las leyes del lugar de presentacin.

5
Mientras no haya transcurrido el plazo legal para la presentacin del cheque, el librador no podr
revocarlo ni oponerse a su pago.
Aun cuando el cheque no haya sido presentado o protestado, en tiempo, el librado debe pagarlo
mientras tenga fondos del librador suficientes para ello.
La muerte o la incapacidad superveniente del librador no autorizan al librado para dejar de pagar el
cheque.
El tenedor no puede rechazar un pago parcial; el que reciba deber anotarlo con su firma en el
cheque y dar recibo al librado por la cantidad que ste le entregue.
El cheque presentado en tiempo y no pagado por el librado, debe protestarse a ms tardar el
segundo da hbil que siga al plazo de su presentacin, en la misma forma que la letra de cambio a
la vista.
En el caso de pago parcial, el protesto se levantar por la parte no pagada.
Si el cheque se presenta en cmara de compensacin y el librado rehsa total o parcialmente su
pago, la cmara certificar en el cheque dicha circunstancia y que el documento fue presentado en
tiempo. Esa anotacin har las veces del protesto.

DE LAS ACCIONES CAMBIARIAS DERIVADAS DEL CHEQUE

Caducan por no haberse presentado o protestado el cheque en la forma y plazos
I. Las acciones de regreso del ltimo tenedor contra los endosantes o avalistas;
II. Las acciones de regreso de los endosantes o avalistas entre s; y
III. La accin contra el librador y contra sus avalistas.
Las acciones cambiarias que resulten del cheque, prescriben en seis meses, contados: desde la
presentacin, la del ltimo tenedor del documento; y desde el da siguiente a aquel en que paguen el
cheque, las de los endosantes y las de los avalistas.
El librador de un cheque presentado en tiempo y no pagado por causa imputable al propio librador,
resarcir al tenedor los daos y perjuicios que con ello le ocasione. En ningn caso la
indemnizacin ser inferior al veinte por ciento del valor del cheque.

QUIENES COMETEN DELITO DE ESTAFA

Comete el delito de estafa, a menos de probar que no tuvo intencin dolosa, el librador de un
cheque que no haya sido pagado a su presentacin por cualquiera de las siguientes causas:
I. Ser insuficiente la provisin.
II. Falta de autorizacin necesaria para el giro;
III. Inexistencia de la institucin girada o carencia de la autorizacin para recibir depsitos en
cuenta y giros de cheques; y
IV. Haber sido revocado el cheque antes del transcurso del plazo de presentacin. Este delito se
castigar de conformidad con el Cdigo Penal.
Articulo 618 El que pague con cheque un ttulo-valor mencionndolo as en el cheque, ser
considerado como depositario del ttulo, mientras el cheque no sea cubierto durante el plazo legal
sealado para su presentacin. La presentacin de estos cheques al pago se har dentro de los
cuatros o de los ocho das siguientes a su entrega, segn sean pagaderos en la misma plaza o en otra
distinta. La falta. De pago o el pago parcial del cheque se considerar como falta de pago o pago
parcial del ttulo-valor, y una vez protestado el cheque, el tenedor tendr derecho a la restitucin del
ttulo y al pago de los gastos de cobranza y de protesto del cheque; y, previo el protesto
correspondiente, podr ejercitar las acciones que por el ttulo no pagado le competan. Si el
depositario de ste no lo restituye al ser requerido para hacerlo ante juez o notario., se har constar
ese hecho en el acta respectiva, y sta producir los efectos del protesto para la conservacin de las
acciones y derechos que del ttulo nazcan. Los plazos sealados para el protesto de los ttulos-
valores en pago de los cuales se hayan recibido cheques, empezarn a correr desde la fecha en que

6
 stos sean legalmente protestados, conservndose, entre tanto, todas las acciones que correspondan
al tenedor del ttulo.

EMISIN DE CHEQUERAS
El BCH a travs del Departamento de Sistema de Pagos, es el encargado de atender las solicitudes
para la elaboracin de chequeras a favor de sus cuentahabientes (Gobierno Central e Instituciones
Descentralizadas) que posean cuentas girables con cheque en la Institucin, de acuerdo a las
disposiciones generales contenidas en el Cdigo de Comercio en lo referente a la creacin, forma,
presentacin y pago de cheques y conforme a las siguientes actividades:

PROCEDIMIENTO SOLICITUD Y ELABORACIN DE CHEQUERAS:

1. El cuentahabiente interesado elabora nota de solicitud para la elaboracin de chequera(s) dirigida al
Jefe del Departamento de Sistema de Pagos, indicando la informacin requerida por el BCH y la
entrega en la ventanilla habilitada para dicha Dependencia. La solicitud deber contener la siguiente
informacin:
Firma autorizada de la cuenta.
Nmero de la cuenta.
Nombre de la cuenta.
Nmero de chequeras a elaborar (cantidad).
Autorizacin para efectuar el dbito correspondiente por el cobro de chequera(s).
Nombre y nmero de identidad de la persona autorizada para retirar la(s) chequera(s). En
caso de no indicarlo, el cuentahabiente deber enviar nota de autorizacin para el retiro de las
mismas.
2. El personal del Departamento de Sistema de Pagos encargado de la ventanilla revisa la solicitud, la
sella de revisado y devuelve al cuentahabiente o su representante para que realice el pago
correspondiente en caso de autorizar un dbito a la cuenta.
3. El cuentahabiente o su representante har efectivo el pago de L395.00 por cada chequera solicitada
en las ventanillas del Departamento de Emisin y Tesorera y recibir del Cajero Receptor Pagador
copia del Vale de Efectivo Recibido por el pago de las chequeras.
4. El BCH gestiona la elaboracin de la(s) chequera(s) solicitada(s) conforme a la informacin
presentada por el cuentahabiente, lineamientos y disposiciones autorizadas.
5. El Departamento de Sistema de Pagos efecta dbito a la cuenta por el valor de la chequera
elaborada en caso que el cuentahabiente haya autorizado efectuar el mismo.
6. El Departamento de Sistema de Pagos a travs de la ventanilla, entrega chequera(s) a la persona
autorizada previa presentacin de la tarjeta de identidad o entrega de copia de nota de autorizacin
para efectuar el retiro; as como, el Vale de Efectivo Recibido por el pago de la(s) chequera(s)
elaborada(s) en caso de no haber autorizado efectuar dbito a la cuenta.
7. Al momento de retirar las chequeras, el cuentahabiente o su representante realiza la revisin de las
mismas y consigna su nombre, nmero de identidad y firma en el control de entrega de chequeras del
Departamento de Sistema de Pagos.

CERTIFICACIN DE CHEQUES

7
 La certificacin de cheques es una actividad que toda institucin bancaria del Sistema Financiero
Nacional est obligada a cumplir a solicitud del emisor de un cheque. Generalmente, este requisito es
solicitado por el cuentahabiente con el fin de asegurar que los recursos han sido reservados para el
pago por parte de la institucin bancaria.
El Cdigo de Comercio establece en el Artculo 621, Seccin Sexta, Captulo VII, Ttulo I de las
diversas clases de Ttulos-Valores, Libro Tercero de las cosas mercantiles, que:
Antes de la emisin del cheque, el librador puede exigir que el librado lo certifique, declarando que
existen en su poder fondos suficientes para pagarlo.
La certificacin obliga cambiariamente al girado a pagar el cheque, si se presenta al cobro dentro del
plazo debido; para ello, la insercin en el cheque de las palabras acepto, visto y bueno, u otra
equivalente subscrita por el librado, o de la simple firma de ste, equivalen a una certificacin.
El librador puede revocar el cheque certificado, siempre que lo devuelva al librado para su
cancelacin.
En ese sentido, el BCH ha encomendado la responsabilidad de certificar los cheques de sus
cuentahabientes al Departamento de Sistema de Pagos, lo que deber hacerse previa comprobacin
de la disponibilidad de fondos en la cuenta de la institucin emisora y de las firmas autorizadas en el
cheque y en el oficio de solicitud de la certificacin.

PROCEDIMIENTO CHEQUES CERTIFICADOS:

1. El cuentahabiente del BCH o su representante se presenta en las ventanillas del Departamento de
Sistema de Pagos y entrega oficio o solicitud de certificacin de cheque, copia de la misma y el
cheque a certificar.
2. El encargado de la ventanilla del Departamento de Sistema de Pagos verifica que el oficio o solicitud
contenga la siguiente informacin:
Nmero del cheque a certificar.
Valor del cheque en nmeros y letras.
Fecha de emisin del cheque.
Nombre del beneficiario del cheque.
Nmero de la cuenta por afectar.
Firma y sello de la persona autorizada.
Que una de las firmas registradas en la cuenta sea la que autorice el oficio o solicitud.
Designacin expresa de la persona que retirar el cheque cuando ya est certificado.
3. El encargado de la ventanilla firma de recibido en la copia del oficio o solicitud de certificacin y la
entrega al cuentahabiente o representante, previa comprobacin de la disponibilidad de fondos en la
cuenta de la institucin emisora y de las firmas autorizadas en el cheque y en el oficio de solicitud de
la certificacin.
4. El encargado de la ventanilla efecta los trmites correspondientes para la certificacin del cheque.
5. El cuentahabiente o su representante presenta la copia del oficio o solicitud de certificacin al
momento de retirar el cheque certificado, y recibe el cheque certificado previa firma de acuse de
recibo en el control correspondiente.
Emisin de Cheques en Moneda Nacional a Solicitud de Cuentahabientes.
El Cdigo de Comercio autoriza a los establecimientos bancarios para que puedan expedir cheques a
cargo de sus propias dependencias segn lo establece el Artculo 623, Seccin Sexta, Captulo VII
del Ttulo I de las diversas clases de Ttulos-Valores el que literalmente expresa lo siguiente: Los

8
establecimientos bancarios pueden expedir cheques de caja a cargo de sus propias dependencias.
Estos cheques debern girarse a favor de persona determinada y no sern negociables.

PROCEDIMIENTO EMISIN DE CHEQUES EN MONEDA NACIONAL:

Los cuentahabientes del BCH deben realizar lo siguiente:
1. El interesado presenta en ventanilla del Departamento de Sistema de Pagos, oficio o nota
solicitando la emisin de cheques.
2. El BCH revisa la documentacin y verifica lo siguiente:
Que el oficio sea elaborado en papel membretado del cuentahabiente.
La existencia de la cuenta y fondos de la misma.
Nombre y nmero de cuenta de la institucin.
Las firmas autorizadas a girar sobre la cuenta y lmites de montos establecidos para las
firmas.
Fecha y nombre del beneficiario.
Valor en nmeros y letras.
Que se tenga dentro de la documentacin recibida el Recibo Original emitido por el
beneficiario directo con sus respectivas firmas y sellos y que la fecha coincida con la
documentacin adjunta.
Que la documentacin soporte no contenga borrones, manchas, alteraciones o tachaduras.
3. El Auxiliar Administrativo III de la Seccin de Pagos de Bajo Valor del Departamento de Sistema
de Pagos entrega copia del oficio o nota al interesado.
4. La Seccin de Contabilidad del Departamento de Contadura registra en el sistema respectivo la
informacin visada y autorizada por el Departamento de Sistema de Pagos y emite el cheque de
acuerdo a los lineamientos establecidos.
5. La persona autorizada para retirar el cheque presenta carn de empleado, tarjeta de identidad y la
contrasea entregada para el reclamo del mismo, si es el caso, en la ventanilla correspondiente
del Departamento de Contadura.
6. El encargado de entregar cheques del Departamento de Contadura entrega el cheque a la persona
autorizada previo acuse de recibo de ste en la copia del comprobante, anota el nmero de
identidad, le coloca sello de entregado y la fecha.

RAZONES POR LO CUAL EL BANCO NO PAGA EL CHEQUE:

1. Orden judicial
2. Fondos insuficientes
3. Cuenta cancelada
4. Firma no legible
5. No autoriza la firma (otra)
6. Cheque alterado
Tiene sentido pensar que cualquier cheque debe tener los fondos suficientes para que pueda ser
pagado a su presentacin. El librado deber tener fondos disponibles (no utilizados por el paga del
cheques anteriores), porque dara lugar a un sobre giro.

9
 CONCLUSION
El cheque es un ttulo valor de gran importancia en el mbito econmico de nuestra sociedad, ya
que se utiliza para concretar muchas transacciones mercantiles de gran importancia, por esto se le
debe dar un uso correcto para as evitar molestias y no terminar perjudicados por este, ya que ha
sido creado para beneficiar a la comunidad.

Es un documento esencial en la sociedad tanto civil como mercantil, ya que se utiliza diariamente
en diversas circunstancias y con diversos propsitos.

Los cheques son realmente importante pueden ayudarnos a controlar nuestro dinero en
efectivo, pero tambin son una gran responsabilidad. Con una cuenta de cheques, tienes que
estar seguro de tener suficiente dinero para gastar.

10
11