UNIDAD DE ANLISIS FINANCIERO
Por una Economa Sana y Segura
Managua, Febrero 27 del 2015.
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UNIDAD DE ANLISIS FINANCIERO
Por una Economa Sana y Segura
ANALISIS Y EVALUACION DE RIESGO
La identificacin, evaluacin y
comprensin de los riesgos de LA/FT,
permite:
Priorizar y utilizar recursos de forma ms
eficiente;
Aplicar medidas ALA/CFT proporcionales a
los riesgos;
Implementar enfoque basado en riesgo en
concordancia con la nueva Recomendacin
1 de GAFI.
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29 PRINCIPIOS DE BASILEA REVISION 2012
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MATRIZ DE RIESGO PREGUNTAS FRECUENTES?
Porqu usar
matrices de
riesgos?
Al ser diseadas grficamente facilitan la
comprensin.
Involucran tanto la identificacin como la
respuesta ante el riesgo.
Cmo deben
ser vistas?
Parte del proceso normal de la gestin de
riesgos.
Instrumentos actualizables frecuentemente.
Consideradas como herramientas (Medio no fin).
Cmo NO
deben verse?
Requerimiento formulado por otros.
Instrumentos estticos.
Bitcoras de los hechos pasados.
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EJEMPLO MATRIZ DE 4 X 3
2
3
2
3
4
6
6
9
21
21
42
63
El razonamiento del resultado de la matriz depender de la informacin histrica que tengamos del origen de los datos analizados,
por tanto: Los valores resultantes de la multiplicacin de las filas por las columnas ser la suma del nmero de la fila por la cantidad
de veces descrita en al columna, Ejm. 3x3 = 9; el resultado ser igual sumamos 3 veces 3 y as consecutivamente; 3+3+3 = 9
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EJEMPLO MATRIZ DE 4 X 3
2
3
2
3
4
6
6
9
21
21
42
63
El resultado de multiplicar la fila 2 x la columna 2 ser = 4
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EJEMPLO MATRIZ DE 4 X 3
2
3
2
3
4
6
6
9
21
21
42
63
El resultado de multiplicar la fila 4 cuyo valor es 21 x la columna 3 ser = 63; 21+21+21=63
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CONCEPTOS RIESGO!
!
Gestin del riesgo: medidas para
mitigar o reducir riesgo a un nivel
menor o aceptable
Riesgo es funcin de 3 factores:
!
Amenaza
Vulnerabilidad
Consecuencia
Evaluacin de riesgo implica valorar estas tres
dimensiones y comprender los factores que
constituyen debilidades en los sistemas o controles
ALA/CFT.
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CONCEPTOS RIESGO!
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EJEMPLO DE AMENAZAS
Cantidad de delitos subyacentes que
producen grandes cantidades de fondos
y activos que carecen de justificacin
Econmica o Jurdica aparente.
Fondos ilcitos que puedan ser
ingresados, por medio de nuestros
clientes al sistema financiero a travs de
la industria, sector o giro de negocio
legtimos.
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EJEMPLO DE VULNERABILIDADES
Sistema de transferencias on-line no
regulado
Existencia de Banca Off-Shore
Industria del Turismo difcil de regular
Gran cantidad de movimiento
transfronterizo de efectivo
Sectores de APNFD que son vulnerables
al LA sin regulacin.
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RESULTADO DE LA EVALUACION DE RIESGOS
Dada la complejidad de estimar las
consecuencias, se puede optar por
enfocarse en las amenazas y las
vulnerabilidades para el desarrollo de
medidas de mitigacin.
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Posibilidad de prdidas por la disminucin en la confianza en la integridad
de la institucin que surge cuando el buen nombre de la empresa es
afectado.
Riesgo
Reputacin
TIPOS DE RIESGOS
Otros
Riesgos
Riesgos
LA/FT
Riesgo
Legal
Riesgo
Operacional
Posibilidad de
ocurrencia de
prdidas debido a
procesos
inadecuados, fallas
del personal, de la
tecnologa de
informacin, o
eventos externos.
Incluye el riesgo
legal, pero excluye el
riesgo estratgico y
de reputacin.
Posibilidad de ocurrencia de prdidas financieras debido a la falla en la ejecucin de
contratos o acuerdos, al incumplimiento no intencional de las normas, as como a factores
externos, tales como cambios regulatorios, procesos judiciales, entre otros.
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MATRIZ DE RIESGO
Es una herramienta dinmica que permite documentar, analizar y hacer seguimiento al
esquema de riesgo planteado, para su administracin.
Existen varias versiones de matrices, se ajustan a las necesidades de las empresas.
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MATRIZ DE RIESGO
Se componen de dos vectores, uno de impacto y otro de
probabilidad, cuya combinacin define el nivel de riesgo de
una operacin en particular.
Permite establecer un ranking cuantitativo y/o cualitativo de los
riesgos implcitos en una determinada operacin en base a la
informacin
disponible, estableciendo as un orden de
prioridades.
Para poder utilizar e interpretar este instrumento, consiste en
definir previamente los umbrales de tolerancia, delimitando las
zonas de la tabla que indican mayores y menores
riesgo
cualitativos, lo que generalmente se hace asignando colores
a cada una de las celdas que pertenecen a cada umbral.
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MATRIZ DE RIESGO - CONDICIONES
Los riesgos son examinados y determinados en
funcin a su relacin con los objetivos estratgicos
de la empresa.
La evaluacin y anlisis de riesgos son utilizados
efectivamente para elaborar el Plan de Accin de
la entidad sobre cmo enfrentar los riesgos,
asignando las prioridades y recursos.
El mapa de riesgos est alineado con el "anlis de
riesgo" de la empresa.
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MATRIZ DE RIESGO - PROCESOS
Identificacin de los factores de riesgo
- Descripcin del factor / evento
- Descripcin de las causas
- Origen de las causas (externas/internas)
- Consecuencias
Anlisis
- Probabilidad
- Impacto
Accin
- Medidas
- Responsables
- Plazos
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MATRIZ DE RIESGO - FASES
Objetivos estratgicos
del negocio
Determinacin y
evaluacin de
controles internos
Identificacin de
Riesgos
Riesgo Neto
(o Residual)
Probabilidad de
ocurrencia
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MATRIZ DE RIESGO - FACTORES
Productos
Factor Geogrfico
Productos ofertados
Importancia / Ingresos
Generacin de Alertas y ROS
Nivel de riesgo asociado
Presencia en la zona
Importancia / Ingresos
Generacin de Alertas y ROS
Nivel de riesgo asociado
MATRIZ
RIESGO
LA/FT
Clientes
Canales de
Distribucin
Nivel de riesgo asociado
Arto. 21 Normativa PLD/FT/FP
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PN o PJ
Nacionalidad
Residencia
PEP
Sujetos obligados
Clientes de Alto RiesgoGAFI
Actividad Econmica
MATRIZ DE RIESGO - METODOLOGIA
Nivel de Riesgo del Factor
Nivel de Exposicin
Etapa 1
Etapa 2
Etapa 3
Lista de sucursales o
Agencias y zonas de
riesgo.
Estimacin O.C.
Zonas
Lista de Productos y
Servicios.
Estimacin O.C.
Productos
Jurdicos/
Naturales
Extranjeros/
Nacionales
Residentes/
No Residentes
Estimacin O.C
Riesgo
Actividad
Econmica
Uso de nuevas
tecnologas.
Grado de
Exposicin
por riesgos
de LA/FT
Atributo
Compuesto
PEP
Clientes
Sujeto Obligado
Actividad
Econmica
GAFI
Estimacin O.C.
Etapa Final
Canales
MATRIZ DE RIESGO EJEMPLO CRITERIOS POR FACTOR
AFP
Microfinancieras
Seguros
Productos
Probabilidad,
impacto, riesgo,
inusuales y ROS, y
tipo de moneda
Transferencias de
fondos al exterior
(pases que son y no
son de Alto Riesgo)
Productos
orientados a
microempresa
Productos
colocados, nmero
y monto de primas
Zonas
Estructura
departamental,
probabilidad, impacto,
riesgo, ROS e ingreso
N de afiliados y
empleadores por zona
geogrfica
N de clientes y
porcentaje de
operaciones por zona
N de asegurados
contratantes,
beneficiarios y N
de plizas vendidas
por zona
Clientes
Nacionalidad,
residencia, personera,
Lista, PEP, Actividad
Econmica, Sujetos
Obligados
Se incluyen totales por
nacionalidad, afiliados y
empleadores; y el nivel
de riesgo por tipo de
Sujetos Obligados
Nacionalidad y residencia,
ROS y N de clientes por
actividad econmica,
nivel de riesgo por tipo de
Sujetos Obligados y N de
clientes por ONG
Nacionalidad y
residencia; nivel de
riesgo por tipo de
Sujetos Obligados,
ROS por actividad
econmica
Canal
Bancos y
Financieras
Probabilidad,
impacto y riesgo
No incluye
Porcentaje de
operaciones y ROS por
canal
N de contratos y
ROS por canal
Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP)
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MATRIZ DE RIESGO - RESULTADOS
Significancia del impacto o
consecuencia
si es que el riesgo se
materializa
Alto
Riesgo
Moderado
Riesgo Mayor
Riesgo Menor
Riesgo
Moderado
Bajo
0 Probabilidad de que el riesgo se materialice
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100%
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MATRIZ DE RIESGO - RESULTADOS
Significancia del impacto o
consecuencia
si es que el riesgo se
materializa
Alto
(Riesgo Moderado)
(Riesgo Mayor)
Enfrentar lo
antes posible
Enfrentar
inmediatamente
(Riesgo Menor)
(Riesgo Moderado)
Vigilar
Enfrentar a su
debido tiempo
Bajo
Probabilidad de que el riesgo se materialice
0
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100%
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personas naturales o jurdicas.
nacionales o extranjeras.
se establece o mantiene relacin comercial.
habituales u ocasionales.
productos o servicios.
se incluye a los beneficiarios finales.
personas por cuenta o en nombre de quien se
establece la relacin.
persona o entidad ligada a una transaccin financiera.
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EJEMPLO VARIABLES O ARTIBUTOS DE CLIENTES
Actividad econmica del cliente
Antigedad cliente
Edad en el momento de solicitud de la operacin
Clientes de riesgo
Importe de la operacin
Nmero de cuotas
Tipo de cliente
Nmero de entidades con las que posee alguna relacin contractual.
Zona de la operacin (si es de riesgo o no)
Canales de distribucin riesgo
Nmero de cuotas incurridas en morosidad
Nmero de productos riesgosos
Nmero de operaciones concedidas con anterioridad
Nmero de operaciones denegadas con anterioridad
Pas de destino de la operacin.
Nmero de inusualidades en el comportamiento del cliente
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Son las operaciones que,
Las entidades Financieras pueden realizar.
establecen relaciones comerciales.
giro normal o aparente de sus negocios.
con los clientes.
habituales u ocasionales.
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EJEMPLO DE LISTA DE
PRODUCTOS Y SERVICIOS
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INVENTARlO DE SERVICIOS
No.
SERVICIOS
1 Transferencias internaciona les
2 Transferencias nacionales
4 Mesa de cambio
5 Traslado de valores
6 Pago de planilla
7 Pago de servicios
8 RED ATM s (Tarjetas de Dbito)
9 Recarga tiempo aire
10 E-banking
11 Ca 11 Center Region a I
12 Venta de bienes Adjudicados
BREVE DESCRIPCION
CALIFICACION DE RIESGOS LD/FT
Transferencia Electronica de Fondos q ue permite transferir dinero desde una cuenta
en Banco ProCredit hacia cuentas en otros bancos del Extranjero.
Transferencia Electronica de Fondos q ue permite
transferir d inero desde una cuenta hacia cuentas en otros bancos del
Financiero Naciona 1.
Servicio
de
Compraventa
de
Divisas
( Dolares/Cordobas)
para clientes establecidos
y
ocasiona les.
Servicio de Traslado de Dinero en Efectivo desde el
domicilio del cliente.
Sistema
Es un servicio que de forma segura y agil, que Ie
permite realiza r el pago de salario a sus empleados.
Pago de facturas de servicio telefnico fijo o celular de CLARO, energa elctrica o SKY
a travs del dbito automtico
a una cuenta corriente
Am plia red de cajeros automaticos (ATMs), ubicados
en las principales zonas del pais.
Servicio de reca rga tiempo aire en su celular Claro o
Movistar.
Es un servicio que permite realizar transferencias
nacionales e internacionales de fondos asi como consu Itas de saldos y
movimientos a travs de Internet
Es un servicio telefonico, a traves del cual los clientes
pueden consu ltar de Saldos, realizar
bloqueo de tarjetas temporal y obtener informacion genera I, entre otros.
Servicio de ventaa de bienes adj udicados a cliente por
incumplimiento de obligaciones.
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ALTO
ALTO
ALTO
MEDIO
MEDIO
BAJO
ALTO
BAJO
ALTO
BAJO
ALTO
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ADMINISTRACION DE RIESGOS - CONCEPTOS
Mitigadores del riesgo
Son todos los programas, polticas, normas, procedimientos, procesos y
controles internos; adoptados, desarrollados y ejecutados por los Sujetos
Obligados para cada factor de riesgo (productos, servicios, clientes, etc.), con
el propsito de minimizar o controlar los riesgos a los que estn expuestos
dichos factores.
Riesgo de Control
Es el riesgo de que errores o irregularidades en las operaciones no sean
prevenidos, detectados y corregidos por los sistemas de control interno.
Riesgo Residual o Neto
Es el nivel de riesgo de LD/FT resultante despus de aplicarle al riesgo
inherente determinado, los controles establecidos para su prevencin y
mitigacin.
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ADMINISTRACION DE RIESGOS - DEFINICION
Puede ser definida como:
Un mtodo lgico y sistemtico de establecer el contexto, identificar, analizar,
evaluar, controlar, monitorear y comunicar los riesgos asociados con una
actividad, funcin o proceso de una forma que permita a las Personas
Obligadas minimizar prdidas y maximizar oportunidades. Administracin de
riesgo es tanto identificar oportunidades como evitar o mitigar prdidas.
Un proceso efectuado por la Persona Obligada con el fin de establecer una
estrategia diseada para identificar eventos potenciales que puedan afectar
su estabilidad financiera y administrar sus riesgos dentro de un rango
aceptable fijado por la entidad, proporcionando una seguridad sobre la
consecucin de sus objetivos.
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ADMINISTRACION DE RIESGOS - DEFINICION
La administracin del riesgo de LD/FT puede ser definida como:
El proceso efectuado por la Persona Obligada con el fin de establecer una
estrategia diseada, para identificar, evaluar, controlar y monitorear eventos
potenciales de LD/FT que pueden afectarle, con el propsito de prevenirlos,
detectarlos y mitigarlos oportunamente.
Un sistema integrado por elementos como: polticas, procedimientos,
documentacin, estructura organizacional, rganos de control, infraestructura
tecnolgica, divulgacin y capacitacin relacionados con el tema de
prevencin de LD/FT, a travs de los cuales las Personas Obligadas, responden
a las amenazas de ser utilizadas para el LD/FT con el propsito de disminuir
las posibles prdidas por la exposicin a dicho riesgo.
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ADMINISTRACION DE RIESGOS - ETAPAS
Las etapas mnimas de la administracin del riesgo son:
1. Identificacin
2. Medicin o evaluacin
3. Control
4. Monitoreo
Para identificar el riesgo, las Personas Obligadas deben establecer
metodologas para:
1.
2.
3.
Segmentar los factores de riesgo
Identificar las formas (tipologas) a travs de las cuales se puede
presentar este riesgo
Identificar en cada uno de los factores el riesgo de LD/FT.
Las variables de segmentacin asignadas por factor de riesgo son alimentadas con la informacin suministrada
por los clientes, la informacin existente en las bases de datos y la obtenida de otras fuentes.
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EJEMPLO RIESGO DE INFARTO
FACTORES
Edad
Peso
Historia Clnica
Diagnstico A 41-80 aos
181-300 lbs
Herencia Familiar
Diagnstico B 19-40 aos
151-180 lbs
Diagnstico Mdico
Diagnstico C 0-18 aos
90-150 lbs
Sin antecedentes
PONDERACION DE LOS FACTORES
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ADMINISTRACION DE RIESGOS - METODOLOGIA
Metodologa para evaluar el riesgo de LD/FT
Es el conjunto de acciones integradas para evaluar el riesgo de LD/FT al que
estn expuestas las Personas Obligadas. La evaluacin de dicho riesgo
generalmente contempla dos pasos:
1. Identificar categoras de riesgos especficas por productos, servicios,
clientes, canales de distribucin y ubicacin o localizacin geogrfica, que se
derivan del perfil de cada Persona Obligada; y
2. Llevar a cabo un anlisis ms detallado en cuanto a cantidad, montos y
tendencias de los distintos factores de riesgo identificados, para analizarlos
de manera eficaz.
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ADMINISTRACION DE RIESGOS - METODOLOGIA
La metodologa utilizada para la medicin y evaluacin consiste en:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Obtener datos histricos tanto internos como externos que identifiquen
experiencias asociadas a eventos de riesgo de LD/FT, sobre sus factores de
riesgo.
Calificarse con base a su representatividad o puede revisarse observando
las implicaciones y severidad de los riesgos relacionados con la Persona
Obligada.
Asignar rangos de calificacin para determinar la probabilidad e impacto
con base en la informacin recolectada.
Identificacin de posibles eventos de riesgos asociados, con personal que
la Persona Obligada establezca.
Asignan valores porcentuales o numricos a la probabilidad.
El impacto ser medido con relacin a su materialidad o con cada riesgo
asociado, de acuerdo con escalas de materializacin del riesgo.
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EJEMPLO DE SEGMANTACION
EJEMPLO DE SEGMANTACION
Para efectos de determinar el riesgo de cliente deben considerarse, entre otros,
factores como:
Distancia significativa y/o inexplicable entre la Persona Obligada y la ubicacin del cliente
Movimientos frecuentes y/o inexplicables de cuentas a diferentes Personas Obligadas, y
o Movimientos frecuentes y/o inexplicables de fondos entre Personas Obligadas de varias ubicaciones
geogrficas
Fabricantes, traficantes e intermediarios de armas
Negocios de dinero en efectivo (o equivalente) con actividad intensa, que incluyen:
o Negocios de servicios de dinero (casas de remesas, casas de cambio, cambistas, agentes de transferencias
de fondos, agentes de billetes de banco, gasolineras, venta de repuestos, restaurantes, hoteles, etc.)
o Clientes cuya actividad sea rifas, loteras y similares, o
o Negocios que, aunque sin actividad normalmente intensa en dinero en efectivo, generan cantidades
considerables de ste en determinadas transacciones.
Asociaciones benficas no reguladas y otras organizaciones sin fines de lucro ONG, asociaciones, iglesias
etc.) (especialmente aquellas con operaciones trans-fronterizas)
Comerciantes de bienes de alto valor (por ejemplo, comerciantes de joyas, gemas y metales preciosos;
marchantes, anticuarios y casas de subastas; agentes e intermediarios inmobiliarios)
Sociedades Annimas en las que sea muy difcil identificar al Propietario final o el control de la misma
Uso de intermediarios dentro de la relacin que no estn sujetos a legislacin adecuada de LD/FT y que no
estn adecuadamente supervisados
Entidades constituidas en el Extranjero
Negocios con actividades transfronterizas
Embajadas y Consulados de otros pases
Empresas de traslado de valores
Clientes que la Entidad determine que son Personas Expuestas Polticamente (PEP)
EJEMPLO DE SEGMANTACION
Determinar los riesgos de productos y servicios debe incluir una
consideracin de factores, tales como:
Servicios identificados por las autoridades competentes u otras fuentes fidedignas que son de alto riesgo,
incluyendo, por ejemplo:
Servicios de corresponsala bancaria internacional que involucran transacciones tales como pagos
internacionales a personas que no son clientes habituales (por ejemplo, actuando como banco intermediario) y
actividades de entrega de paquetes.
o Servicios de Banca Privada Nacional e Internacional
Servicios que involucran el mercadeo y entrega de cheques y metales preciosos
Servicios que inherentemente brindan mas anonimato o que fcilmente pueden cruzar fronteras, tales como:
o banca en lnea,
o tarjetas de valor,
o transferencias internacionales,
o empresas privadas de inversin
o fideicomisos.
Crditos Back to back
Tarjetas de Crdito, debito y de pre-pago
Transferencias electrnicas
Productos Innovadores
Cajas de Seguridad
Operaciones de mercado burstil por cuenta de clientes
Operaciones internacionales (compra venta de divisas, mesa de dinero)
Compra venta de instrumentos monetarios.
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EJEMPLO DE SEGMANTACION
Algunos de estos Canales de Distribucin que pueden
representar mayor riesgo son:
Utilizacin de intermediarios o sub-agentes
Cajeros Automticos
Banca electrnica
Kioscos
Banca Regional
Banca Mvil (uso de celulares)
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VENTAJAS DEL MONITOREO DEL RIESGO
Monitoreo Permanente, evaluaciones independientes o una combinacin de ambas tcnicas.
El propsito, es comparar la evolucin del riesgo inherente con la del riesgo residual,
tomar en cuenta lo siguiente:
Rpida deteccin y correccin de las deficiencias en las etapas de la Administracin del
Riesgo de LD/FT.
Seguimiento del riesgo inherente y residual de LD/FT por cada factor de riesgo y
consolidado
Establecer seales de alerta descriptivas y prospectivas.
Desarrollar reportes que permitan establecer la evolucin del riesgo, la eficiencia y eficacia
de los programas, polticas, normas, procedimientos y controles internos implementados.
Analizar las transacciones inusuales y sospechosas que se detectaron con el objetivo de
que, entre otros objetivos.
Establecer en dnde radic la debilidad en la prevencin de que se efectuaran dichas
transacciones en la Persona Obligada
Fortalecer los programas, polticas, normas, procedimientos y controles internos
adoptados, desarrollados y ejecutados.
En consecuencia, de ser necesario repetir regularmente el ciclo de administracin de
riesgos.
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EJEMPLOS
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EJERCICIOS PRACTICOS
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Ejemplo matriz de producto y servicio
EVALUACION DE NUEVOS PRODUCTOS, SERVICIOS Y/O CANALES DE DISTRIBUCIN.
Nombre del Producto/Servicio o Canal:
Cambio de Moneda
rea de negocio:
Se aplican las
Polticas DDC
Locales de Sala de Juego y Similares
Incluido en el Existen Lmites
Se han
Es atractivo Permite la rpida
Existen
Calificacin de
programa de
establecidos
establecido
para los
movilidad de los
Lmites de
Resgo
monitoreo
(Ej. Efectivo) procedimientos negocios de fondos (Ej. Local e autorizacin.
LD/FT/FP.
de control (Ej. alto riesgo.
Internac)
Marcar)
2
Puntuacin valores a asignar por cada factor:
Alto= 3, Medio=2, Bajo=1
Calificacion de Riesgo LD&FT/FP Total:
Alto: 15-21, Medio: 08-14, Bajo: 0-7
Nota: En este ejemplo solamente se ha determinado la calificacin de riesgo de Servicio Cambio de moneda o (Mesa de
Cambio) de acuerdo a siete criterios evaluados, esto se har con cada uno de los productos y servicios , como evidencia del
resultado de la calificacin de riesgo.
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RIESGOS IDENTIFICADOS
Indique los Riesgos identificados Durante su Anlisis:
1. No se aplican las polticas DDC a este servicio.
2. No se han establecido lmites para el cambio de moneda.
3. Este servicio es atarctivo para megosios de alto riesgo.
4. Permite la rpida movilidad de los fondos en efectivo.
5. Permite obtener utilidades no cuantificadas por la taza de cambio variable.
EVALUACION/CONCLUSION DE LA UNIDAD PLD/FT/FP
En esta seccin la Unidad PLD/FT/FP, detalla sus conclusiones, despues de evaluar el Producto, Servicio o Canal.
De acuerdo al anlisis realizado se considera que este producto es calificado como alto riesgo
en cosideracin de los criterios establecidos que dieron como resultado (17) puntos en la escala de riesgo, siendo
los valores de ponderacin del riesgo entre 15 y 21 de alto Riesgo, por tal razon deberan tomarse las medidas
pertinentes para mitigar el riesgo y/o el impacto negativo.
PLAN DE ACCION PARA MITIGAR LOS RIESGOS IDENTIFICADOS.
Detalle las medidas o acciones para administrar los riesgos identificados.
1. Aplicar las polticas de DDC diferenciada a los clientes que de forma regular usan este servicio.
2. Establecer lmtes para la mesa de cambio y taza de inters.
3. Limitar este servicio para clientes habituales y recurrentes.
4. Establecer formatos para registro contable de ste tipo de operaciones.
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FORMULARIO PARA EVALUAR LOS NUEVOS PRODUCTOS, SERVICIOS Y/O CANALES DE DISTRIBUCIN (PARTE 1)
Nombre del Producto/Servicio o Canal:
Cambo de Moneda
rea de negocio:
Locales de Salas de Juego y Similares
Responsable:
Juan Manuel Espinoza Mendoza
Mercado bjetivo:
Clientes de Salas de Juegos de Azar
Tipos de Cliente:
Descripcin:
Habituales
Mesa de Cambio de Moneda Extranjera (Dlares) diferentes denominaciones
Desarrollo Tecnolgico:
No posee vinculo con sistemas tecnolgicos o informticos.
Poltica conozca a su Cliente.
DDC Diferenciada de a los clientes que hacen uso regularmente de este servicio y
cuyos montos se apoximan a los lmites establecisod en la poltica interna.
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FORMULARIO PARA EVALUAR LOS NUEVOS PRODUCTOS, SERVICIOS Y/O CANALES DE DISTRIBUCIN (PARTE 2)
Lmites Establecidos:
Niveles de Autorizacin:
Canales de Distribucin:
Capacitacin ALD/FT:
Medidas de Control Interno:
No se podrn realizar meza de cambio a clientes por ms de C$ 500 dlares
Solamente con autorizacin de gerente de sucursal de podran realizar mesa de
cambio por el monto mximo estabecido en la porica interna
Se podn establecer estas polticas en todos los locales habilitados para Salas de
Juegos.
Se establecer la potica de induccin para dar a conocer al personal estas
dispocisiones de control interno, para crear conciencia en el personla de las
vulnerabilidades y consecuencias de LD por el mal uso de este servicio financiero a
los clientes.
Establecer formatos para el regsitro de mesas de cambio, en todas las sucursales,
difundidas por medio de circulaes internas.
Firma OFC
Firma
Nombre del Oficial de Cumplimiento
Fecha y Hora
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Ejemplo calificacin de riesgo de Clientes
REGISTRO DE TRANFERENCIAS INTERNACIONALES
Cliente
Monto
Transferido
6,000.00
8,000.00
12,000.00
255,000.00
9,000.00
Tipo de Moneda Pais de Destino
No
1
2
3
4
5
Jos Mndez
AR Investment
Apple Corp.
Joseph Roberts
Mohammed Shihab
No
1
2
3
4
5
Susutituta los valores de acuerdo a los criterios.
Criterios de Riesgo: Bajo=1, Medio=2, Alto=3
Monto:
Alto > US$10,000
Moneda:
Medio:Dlares
Alto: Euros
Paises de Riesgo: Egipto, Grecia
Sociedades:
Alto: Sociedad Annima
Fecha Constituc. Alto: Menos de 1 ao
Cliente
Monto
Tipo de Moneda Pais de Destino
Transferido
Jos Mndez
3
3
1
AR Investment
1
2
3
Apple Corp.
3
2
1
Joseph Roberts
1
1
1
Mohammed Shihab
3
3
3
Riesgo Alto:
Riesgo Medio:
Riesgo Bajo:
Euros
Dlares
Dlares
Crdobas
Euros
UUEE
Grecia
Reino Unido
Espaa
Egipto
Sociedad
Sociedad Annima
Compaa Limitada
Sociedad Annima
Compaa Limitada
Corporacin
11-15
6-10
0-5
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Sociedad
3
1
3
1
1
Fecha de
constitucin
jun-90
abr-95
may-12
dic-10
ene-14
Fecha de
constitucin
1
1
1
1
3
Nota: En este ejemplo
solamente se han
tomado en cuenta
ciertos factores y
criterios , para
clasificar por nivel de
riesgo a cinco Clientes
que hacen uso del
servicio de
Transferencias
Internacionales,
resultando que los
clientes 1 y 5 son de
Alto Riesgo.
Riesgo
11
8
10
5
13
ALTO
MEDIO
MEDIO
BAJO
ALTO
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CONCLUSIONES
1. La Matriz de Riesgo forma parte de la identificacin de Amenazas - Vulnerabilidades y
presenta de manera grfica el impacto (severidad o prdida) y la probabilidad (probabilidad de
ocurrencia) de factores de riesgo, no existe una metodologa definida.
2. La elaboracin de una Matriz y Evaluacin de Riesgos de una empresa o cualquier S.O. no
requiere ser compleja, pero debe ser proporcional a la naturaleza y tamao del negocio.
3. Para las empresas ms pequeas o menos complejas (por ejemplo, donde los clientes caen
en categoras similares y/o donde la gama de productos y servicios que se ofrece es limitada),
puede bastar una evaluacin de riesgo sencilla.
4. Por el contrario, donde los productos y servicios son ms complejos, donde hay mltiples
agencias y subsidiarias que ofrecen una amplia variedad de productos, y/o su base de clientes
es ms diversa, se requerir un proceso de evaluacin de riesgo sofisticado.
5. Debe establecerse una metodologa con los argumentos de los resultados y aplicacin de la
matriz de riesgo, documentacin soporte a disposicin del rgano supervisor.
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Gracias por su
atencin
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