UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO PUNO
ESCUELA DE POST GRADO
MAESTRIA EN ECONOMA
MENCIN GERENCIA DE PROYECTOS
CURSO EVALUACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN
TRABAJO ENCARGADO
EVALUACIN DE PROYECTO: POLLOS Y PARRILLAS BRASA BRAVA PUNO
PRESENTADO POR:
Anchapuri Zapata, Justo Olmedo
DOCENTE DE CURSO:
Dr. Carlos Ramrez Cayro
Puno, Noviembre del 2016
EVALUACIN DE PROYECTO: POLLOS Y PARILLAS BRASA BRAVA EN LA CIUDAD DE PUNO.
INTRODUCCIN
Un proyecto de inversin privado es viable siempre que los indicadores de evaluacin den resultados
positivos, el inversionista quiere y necesita que el proyecto presente rentabilidad durante el horizonte de
tiempo del proyecto, por lo que antes de poner en marcha un nuevo proyecto privado, es necesario
realizar una investigacin comercial, un estudio de mercado para comprender la situacin y necesidades
del mercado.
Para lo cual el propsito de la evaluacin ex ante de un proyecto es el servir, a quienes toman decisiones,
como instrumentos que les permita realizar una seleccin racional de los proyectos y contribuir al buen
diseo de estos. De acuerdo a ello el objetivo de la presente evaluacin es determinar la rentabilidad
econmica de la creacin de una parrilleria y pollera en la ciudad de Puno.
El proyecto objeto de evaluacin propone la creacin una parrilleria y pollera en busca de aprovechar una
ventana que el mercado actualmente no cubre.
El cual se ha desarrollado con informacin primaria, a travs del uso de encuestas para la identificacin
del segmento de poblacin a atender, preferencias de la gente y dems caractersticas necesarias a
analizar. Que ha comprendido estudios que permitan verificar que exista un mercado potencial
insatisfecho, viable, operativo, que sea tecnolgicamente posible producirlo, y sea econmicamente
rentable.
La etapa de evaluacin del proyecto es el estudio de pre factibilidad, habindose considerado dentro del
proyecto alternativas de tamao, localizacin, tecnologa y financiamiento. Asimismo se ha realizado un
anlisis de todos los componentes del proyecto y se ha detallado efectos e impactos que puede producir
su ejecucin.
1. INVOLUCRADOS
Respecto al anlisis de involucrados el proyecto no hace un anlisis especfico para la identificacin
de involucrados, como tampoco la forma en que estos pueden o no influir en el desarrollo del mismo.
Bsicamente lo que se ha desarrollado es la identificacin del segmento a atender con el proyecto a
travs del perfil del consumidor.
De acuerdo a la evaluacin que se desarrolla el proyecto debera considerar el anlisis de
involucrados de la siguiente manera:
Cuadro N 1: Listado de Involucrados
INVOLUCRADO
Inversionista
INTERESES
Apoyo por ser quienes aportaran los recursos econmicos en busca de
ganancias.
Demandantes potenciales
Apoyo por satisfacer sus necesidades y preferencias respecto al tipo de
servicio y producto a brindar por la parrilleria y pollera
Dems demandantes de
comida
En desacuerdo porque buscan el servicio de comida pero que no sea una
parrilleria y pollera.
Poblacin en busca de
empleo
Apoyo porque el desarrollo de inversin generar empleo.
Vecinos del barrio
Apoyo porque contaran con el servicio de pollos y parrillas prximo a sus
viviendas.
Vecinos con bajos
ingresos
En desacuerdo porque el proyecto considera un segmento de poblacin de los
"afortunados" que tienen nivel de vida alto.
Fuente: elaboracin propia.
Cuadro N 2: Clasificacin de Involucrados
INVOLUCRADO
Inversionista
Demandantes potenciales
Dems demandantes de comida
Poblacin en busca de empleo
Vecinos del barrio
Vecinos con bajos ingresos
POSICIN
PODER
INTENSIDAD
+
+
+
+
-
5
5
3
2
2
2
5
4
4
4
3
3
Fuente: elaboracin propia.
De acuerdo a la identificacin y clasificacin de los involucrados se debe identificar las estrategias y
acciones para lograr minimizar los casos que afecten el desarrollo del proyecto y reforzar aquellos que
los apoyen. En este caso el proyecto si considera estos aspectos no de manera especfica pero que
se muestra a lo largo de todo el proyecto, para cuatro agentes como son el inversionista,
competencia, demandantes y vecinos prximos.
En el caso del inversionista el proyecto hace un anlisis de flujos de ingresos y egresos, de modo que
ello permite determinar la rentabilidad del mismo y por ende tomar la decisin de realizar o no la
inversin, para ello la estrategia es el proyecto en s.
En cuanto a la competencia el proyecto ha definido estrategias de estrategias competitivas de
Diferenciacin y Concentracin.
En cuanto a demandantes se ha definido como estrategia satisfacer sus necesidades y preferencias
identificndolos mediante encuestas.
En cuanto a la poblacin que vive prxima a la zona en la que se instalar el local del negocio se tiene
la estrategia de generacin de empleo y oportunidades de que los jvenes puedan realizar sus
prcticas pre profesionales y profesionales en el negocio de comidas.
2. MERCADO
Dentro del proyecto el estudio de mercado se ha desarrollado adecuadamente, puesto que considera
lo siguiente:
Anlisis del Entorno
El anlisis del entorno del proyecto se ha desarrollado adecuadamente mediante el uso del mtodo de
PESTEL para una evaluacin externa, que comprende aspectos que afectan las relaciones entre la
empresa y el mercado, como son el entorno poltico, econmico, social, tecnolgico, ecolgico y legal.
Asimismo se ha realizado el anlisis FODA para un diagnostico interno en base al anlisis de
PESTEL, habiendo identificado 15 factores determinantes de xito, 8 oportunidades y 7 amenazas.
Cuya valoracin final respecto a pesos relativos de los factores y calificacin otorgada por el
especialista es de 2,69 que indica una respuesta ligeramente superior al promedio en su respuesta al
entorno para capitalizar las oportunidades y neutralizar las amenazas. Asimismo se obtuvo otros 15
factores determinantes de xito, 8 fortalezas y 7 debilidades. Cuya valoracin final respecto a pesos
relativos de los factores y calificacin otorgada por el especialista es de 2,74 indica ligeramente mayor
fortalezas pero con claro trabajo a desarrollar para mejorar las debilidades internas.
Resultado que permite al inversionista determinar las acciones a desarrollar para aprovechar las
fortalezas y oportunidades que se le presenten en el mercado y proceso productivo interno y hacer
frente a las debilidades y amenazas que se han percibido.
Perfil del consumidor
El perfil del consumidor se ha definido adecuadamente. Puesto que en primer lugar se ha determinado
que se va a dirigir a las personas que son clasificadas de acuerdo a su estilo de vida como
afortunados quienes presentan la caracterstica de ser jvenes por encima de 25 aos con nivel de
vida alto y proactivos, habiendo as desarrollado una encuesta para conocer el perfil de esta
poblacin, como son sus necesidades, gustos y preferencias.
De acuerdo a ello se obtuvo como resultado que la parrilleria y pollera est dirigido principalmente a
un pblico youngadult de nivel socio econmico alto que va hasta 2 veces por semana a un
establecimiento parecido. Que comprende a personas que esperan un alto nivel de servicio desde su
llegada al local, esto incluye que no esperara ms de 30 minutos desde que llega al local para que le
sirvan su plato. Valora una oferta diferenciada desde la infraestructura decorada hasta la msica de
fondo, y que estara dispuesto a pagar S/.10 ms por persona por un mejor servicio.
Estrategia de marketing
Las estrategias de marketing han sido definidas adecuadamente, mediante la combinacin de dos
estrategias genricas de Porter que son Diferenciacin y Concentracin, as mismo se defini como
estrategia la penetracin (expansin) de mercado ya que tanto el mercado como el producto existen
en la actualidad. As como una estrategia de cartera y segmentacin, esta ltima definida en el perfil
del consumidor.
Descripcin del servicio
El servicio a prestar por la parrilleria y pollera que corresponde al anlisis desarrollado por el proyecto
ha sido definido clara y adecuadamente de acuerdo a los objetivos del mismo, de acuerdo a las
caractersticas del consumidor identificado como potencial consumidor, que comprende lo siguiente:
Estimacin de la demanda del proyecto
La demanda del proyecto ha sido definida de acuerdo a la tipologa del proyecto por lo que es
consistente para definir la demanda a cubrir por el mismo. Habindose estimado inicialmente la
demanda y oferta del mercado para poder estimar la demanda insatisfecha y con ello determinar el
porcentaje a atender con el proyecto.
De acuerdo a la informacin contenida en el proyecto se obtuvo la demanda insatisfecha y su
proyeccin, basado en el perfil del segmento de poblacin que se tiene definida como objetivo por el
tipo de servicio a brindar, asimismo para la oferta existente se ha estimado los establecimientos
parecidos ms importantes considerados competencia directa de la parrilleria y pollera proyecto;
como se muestra a continuacin:
Cuadro N 3: Demanda Insatisfecha
Ao
Demanda
dirigida
Oferta dirigida
Demanda
Insatisfecha
2013
2014
2015
2016
2017
33 889 470
35 056 486
36 243 502
37 430 519
39 804 551
362 357
382 128
401 899
421 670
441 441
33 507 113
34 674 358
35 841 603
37 008 849
39 363 110
Fuente: estudio de pre-factibilidad de una parrilleria y pollera en la ciudad de Puno.
Cuadro N 4: Atencin de Clientes en el establecimientos parecidos
Ao
Das/Ao
2013
2014
2015
2016
2017
355
355
355
355
355
Capacidad Anual
Personas/
Cant. De
Rotacin
mesa
mesas
Diaria
4
46
0.9
4
46
1
4
46
1.1
4
46
1.2
4
46
1.3
Total Anual
58 788
65 320
71 852
78 384
84 916
Fuente: estudio de pre-factibilidad de una parrilleria y pollera en la ciudad de Puno.
De acuerdo al cuadro anterior el proyecto podr atender a un 0.18% de la demanda insatisfecha
al primer ao de operacin, atencin que se ir incrementando anualmente.
3. ESTUDIO TCNICO
Proceso tecnologa
El desarrollo del estudio del proceso del proyecto considera la descripcin general del proceso de
produccin, definido como resultado del estudio de mercado, a continuacin en el siguiente diagrama
se muestra lo mencionado:
Diagrama N 1: Proceso de Produccin
Servicio de atencin de Sunqu
Si
Llegada al local
Tiene carro?
Es atendido por el valet
No
Llega a la puerta de la parrilleria y polleria
Si
El local est
lleno?
Pasa a sala de espera
El cliente es conducido por la anfitriona
Pasa al interior del local
Luego de entregar la carta, la anfitriona se retira
Es conducido a la mesa
Recibe la carta
Pedir
aperitivo?
Si
Espera la llegada del aperitivo Recibe aperitivo
No
Consumir
entrada
ensalada?
Si
Se dirige al salad bar Se sirve entrada/ensalada
Regresa a su mesa
No
Espera los platos de
comidaespera disfrutara del mini show ofrecido, que presentara al plato del da
Mientras
Escoge que Eplatos
n esteconsumir
momento, es el food runner quien lleva la comida y la sirve segn el gusto del cliente
Recibe factura Luego
con el monto
a pagar
cancelel server (quien tomo los requerimientos del cliente), le lleva la factura emitida
de terminar
de y
comer,
Si
Vino con auto?
No
Se retira del local
Fin
El auto es devuelto
Se ha definido adecuadamente la especificacin de la construccin, tomado como base el reglamento
de establecimientos que expenden comidas, Decreto Supremo N 025-2004-MINCETUR, que
garanticen la seguridad del personal, tanto por la distribucin como el material utilizado al momento de
la construccin. Cuyo diseo de construccin permita tener una rpida y correcta secuencia de las
operaciones realizadas por los mozos o las operaciones dentro de la cocina, para lograr un trabajo
eficiente y eficaz.
Para la determinacin de la mano de obra se ha realizado el respectivo planeamiento del personal de
cocina y de atencin para el adecuado cumplimiento de las funciones asignadas para la operacin de
la empresa, como son 8 y 12 respectivamente.
El proyecto cuenta con una adecuada y consistente programacin de actividades, el cual comprende
un periodo de 8 meses en los que se ha de adquirir el terreno, equipar la empresa e inaugurar la
parrilleria y pollera.
Dentro de la distribucin de planta en el proyecto se consideran los equipos necesarios para el
desarrollo de la produccin.
Dentro de este tem no se ha considerado determinacin de las materias primas por tratarse de la
elaboracin de diferentes platos en cada proceso productivo y la determinacin de los costos
indirectos de fabricacin.
Tamao
La capacidad de produccin se ha definido de acuerdo a la demanda a cubrir por el proyecto,
estimado en el estudio de mercado que al ao 2013 corresponde a 58 788. Dentro de lo cual se ha
considerado la cantidad de mesas dentro del local para as definir el rea en metros cuadrados de la
zona de mesas, correspondiente a 11 mesas por 4 filas con un rea de 10.24 m2 por mesa. As como
el rea necesaria para cubrir la capacidad de personas que albergara el establecimiento en cada
espacio previsto para prestar el servicio por el proyecto.
Localizacin
La identificacin de la ubicacin de la unidad productiva se ha realizado adecuadamente, la cual se ha
elegido de acuerdo a factores como el precio del terreno y ubicacin de la poblacin demandante
objetivo, de tal forma que se maximice la rentabilidad de la inversin. De acuerdo a ello el proyecto se
ubicara en el cercado de Puno, entre las calles Tacna y Deustua.
4. FLUJO DE CAJA - EVALUACIN DE INDICADORES
El proyecto comprende un apartado del estudio econmico y financiero del mismo, sin embargo no
muestra un anlisis de flujo de caja econmico y financiero adecuado puesto que comprime rubros que
deberan ser bien especificados. De acuerdo a la informacin del proyecto se desarrollaron los siguientes
flujos de caja:
Cuadro N 5: Flujo de Caja Econmico
AO
(+) A. INGRESO DE OPERACION(1)
3528.00
4113.90
4756.19
5445.47
6140.74
Precio (sin IGV)
60.00
63.00
66.15
69.46
72.93
Cantidad (miles de personas)
58.80
65.30
71.90
78.40
84.20
(-) B. EGRESOS DE OPERACION
2165.59
2326.818
2680.3405
2310.0775
2437.492
Gastos de ventas
288.56
295.488
295.7505
303.0375
310.692
Gastos de Administracin
404.06
412.15
420.23
428.31
436.39
1472.97
1619.18
1964.36
1578.73
1690.41
37.48
37.48
37.48
37.48
37.48
Maquinaria y equipo
28.64
28.64
28.64
28.64
28.64
Equipos de cmputo
2.57
2.57
2.57
2.57
2.57
Muebles y enseres
6.27
6.27
6.27
6.27
6.27
1324.93
1749.61
2038.37
3097.91
3665.77
238.49
314.93
366.91
557.62
659.84
Gastos de operacin
(-) C. Costo de intereses sobre crditos recibidos
(-) D. Amortizacin gastos pre operativos o cargos
diferidos
(-) E. Depreciacin
(=) F. GANANCIAS OPERATIVAS GRAVABLES
(-) G. Impuestos 18%
(+) Recuperacin de capital de trabajo
225.56
(+) I. Depreciacin
37.48
37.48
37.48
37.48
37.48
(+) J. Cargos diferidos
(+) K. Valor de salvamento Act no vendidos
(-) L. Costos de inversin
412.94
Inversin en activos fijos
187.38
Edificios y terrenos
[Link]. Muebles y enseres
0
187.38
Maquinaria y equipo
143.18
Equipos de cmputo
12.83
Muebles y enseres
31.37
Inversin en capital de trabajo
225.56
(+) Crditos recibidos
(-) Amortizacin de crditos y prestamos
FLUJO DE CAJA NETO
-412.94
1123.92
Flujo de Caja Financiero
1472.15
1708.94
2577.77
3268.97
AO
(+) A. INGRESO DE OPERACION(1)
3528.00
4113.90
4756.19
5445.47
6140.74
Precio (sin IGV)
60.00
63.00
66.15
69.46
72.93
Cantidad (miles de personas)
58.80
65.30
71.90
78.40
84.2
2165.59
2326.82
2680.34
2310.08
2437.49
Gastos de ventas
288.56
295.49
295.75
303.04
310.69
Gastos de Administracin
404.06
412.15
420.23
428.31
436.39
1472.97
1619.18
1964.36
1578.73
1690.41
10.12
7.03
3.67
37.48
37.48
37.48
37.48
37.48
Maquinaria y equipo
28.64
28.64
28.64
28.64
28.64
Equipos de cmputo
2.57
2.57
2.57
2.57
2.57
Muebles y enseres
6.27
6.27
6.27
6.27
6.27
1314.82
1742.57
2034.70
3097.91
3665.77
236.67
313.66
366.25
557.62
659.84
(-) B. EGRESOS DE OPERACION
Gastos de operacin
(-) C. Costo de intereses sobre crditos recibidos
(-) D. Amortizacin gastos pre operativos o cargos diferidos
(-) E. Depreciacin
(=) F. GANANCIAS OPERATIVAS GRAVABLES
(-) G. Impuestos 18%
(+) Recuperacin de capital de trabajo
225.56
(+) I. Depreciacin
37.48
37.48
37.48
37.48
37.48
(+) J. Cargos diferidos
(+) K. Valor de salvamento Act no vendidos
(-) L. Costos de inversin
412.94
Inversin en activos fijos
187.38
Edificios y terrenos
[Link]. Muebles y enseres
0
187.38
Maquinaria y equipo
143.18
Equipos de cmputo
12.83
Muebles y enseres
31.37
Inversin en capital de trabajo
225.56
(+) Crditos recibidos
112.42
(-) Amortizacin de crditos y prestamos
FLUJO DE CAJA NETO
Indicadores
Econmico
VAN (20%): 5091.82
TIR: 300.01%
B/C: 1.5892
Financiero
VAN (20%): 5113.46
TIR: 389.35%
-300.52
34.29
37.38
40.75
1081.33
1429.01
1665.19
2577.77
3268.97
B/C: 1.5855
Los indicadores obtenidos de acuerdo a la evaluacin econmica y financiera indican la rentabilidad del
proyecto con un margen de ganancia considerable, utilidades suficientes para recompensar a los
inversionistas para asumir el riesgo; que coincide con los indicadores obtenidos en el proyecto pues
indican la pertinencia de invertir en el negocio.
5. IMPACTOS DEL PROYECTO Y EFECTOS
La ejecucin del proyecto permitir generar cambios sobre el consumo actual de bienes (alimentos) y
servicios (atencin) ofrecidos por Pollos y Parrillas Brasa Brava, lo que generar satisfaccin en la
poblacin demandante por el acceso al dicho servicio, asimismo le generara satisfaccin por su ubicacin
siendo prximo al mbito laboral de los comensales.
Es de indicar tambin que el proyecto trae consigo los siguientes efectos:
Mejora el ornato de la zona de intervencin cercado de Puno, por la ubicacin del
establecimiento.
El proyecto permitir generar empleo, al requerirse personal para cocina, atencin y
administracin del negocio.
Asimismo el proyecto brindara oportunidad de desempeo en las habilidades de los estudiantes
de gastronoma de la zona y dems alrededores, mediante su participacin en el negocio
permitindoles desarrollar prcticas pre profesionales y profesionales.
El efecto directo del proyecto y que es bsico para el inversionista para lo cual se ha
desarrollado el proyecto es la rentabilidad de la inversin, pues el proyecto generara utilidades
considerables.
De acuerdo a los efectos mencionados el IMPACTO que se genera a travs del proyecto son dos
bsicamente, uno por el lado del bienestar de la poblacin aledaa mediante la generacin de empleo, y
otro por el lado del inversionista, el impacto generado por el proyecto traducido en la rentabilidad de la
inversin que resulta positiva y atractiva para ingresar al mercado.
