TECNICAS BANCARIAS
1. Qu es el cheque?
El cheque bancario es una orden de pago pura y simple, que se libra a la vista o de pago
diferido contra un Banco, en el cual el librador debe tener fondos suficientes depositados en
cuenta corriente bancaria, o autorizacin expresa o tcita, para girar en descubierto.
2. Qu ocurre en el caso de no tenga fondos?
Quien librara un cheque bancario que presentado al cobro al banco girado dentro del plazo,
y no tuviera suficiente provisin de fondos disponibles, o no tuviera autorizacin para girar
en descubierto y no cancelara su importe dentro del tercer da hbil siguiente de la
intimacin para hacerlo, sufrir una multa equivalente a un jornal mnimo para actividades
diversas no especificadas de la Repblica por el equivalente de cada diez de tales jornales
en el importe del cheque o fraccin.
Quedar de pleno derecho inhabilitado por un ao para girar en cuenta corriente en todos
los bancos del pas:
a) La persona o razn social que, en el transcurso de un ao, librara diez cheques que
fueran rechazados por defectos formales; tres cheques cuyo pago fuese negado por falta de
fondos.
3. Partes del cheque:
El cheque bancario deber contener:
a) el nmero de orden impreso en el taln y en el cheque bancario, y el nmero de cuenta;
b) la fecha y lugar de emisin;
c) la orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero;
d) el nombre y domicilio del banco contra el cual se gira el cheque bancario;
e) la indicacin del lugar de pago; y,
f) nombre y apellido o razn social, domicilio y la firma del librador.
4. Qu es el Banco Central del Paraguay?
El Banco Central del Paraguay (BCP) es un organismo autnomo de carcter tcnico que
cumple las funciones de Banca Central del Estado, asignadas en la Constitucin de 1992 y
establecidas en su carta orgnica, Ley 489/95. Tiene el monopolio de la emisin monetaria
del pas.
5. Funciones del Banco Central del Paraguay:
Tiene el monopolio de la emisin monetaria del pas. Su misin es preservar y velar por la
estabilidad del valor de la moneda, promover la eficacia y estabilidad del sistema financiero
y cumplir con su rol de banco de bancos y agente financiero del Estado. Para ello dispone
de diversas atribuciones en materias monetarias, financieras, crediticias y de cambios
internacionales.
6. Factor crucial del BCP = confianza.
7. Call Money: Dinero depositado o tomado prestado, generalmente entre bancos e
instituciones financieras, con un tipo de inters y sin vencimiento fijo.
8. Central de riesgos:
La central de riesgo es una base de datos nica que socializa la informacin y estado de
cuenta del cliente, determinante para la toma de decisiones, como la entrega de crditos.
Pretende brindar datos como saldo de prstamos y otros compromisos. Frecuencia de pagos
y otros.
9. Qu es el sobregiro de la cuenta corriente?
Consiste en un acuerdo generalmente verbal, a veces escrito, entre el Banco y su cliente,
por el que ste es autorizado a sobregirar su cuenta por importes acordados. La operacin
surge del pago por el Banco de uno o ms cheques, pese a que la cuenta del librador no
tiene fondos. De saldo acreedor, la cuenta pasa a tener saldo deudor.
10. Operaciones bancarias:
Recibir depsitos de ahorro a la vista y a plazo en moneda racional y extranjera
y celebrar contratos de cuenta corriente bancaria
Emitir y colocar pagars y bonos, en moneda nacional o extranjera y
certificados de depsitos negociables.
Descontar, comprar y vender letras de cambio a plazo originadas en
transacciones comerciales.
Conceder prstamos en sus diferentes modalidades en moneda nacional y
extranjera.
Descontar, comprar y vender pagars y dems instrumentos de crdito o de
pagos creados por leyes especiales.
Realizar operaciones de arrendamiento mercantil y financiero.
Realizar operaciones de crdito con bancos ir financieras del pas y del exterior,
as como efectuar depsitos en unos y otras.
Realizar operaciones de crdito sindicados directos o indirectos con otros
bancos y financieras.
Celebrar acuerdo de participacin y de venta de cartera.
Otorgar avales, fianzas y otras garantas.
Celebrar contratos de cuenta corriente bancaria.
Comprar, conservar y vender metales preciosos, en barras o amonedados y
piedras preciosas.
Suscribir transitoriamente primeras emisiones de valores de oferta pblica, con
garanta parcial o total de su colocacin.
Adquirir, conservar y vender acciones y bonos emitidos por sociedades
annimas establecidas en el pas.
Bancos: Tiene en general facultad para captar recursos, mediante depsitos, celebrar
contratos de cuenta corriente bancaria, ser agentes fiduciarios, realizar operaciones de
securitizacin, conceder prestamos bajo cualquiera de sus formas, realizar operaciones de
leasing y operaciones de agente financiero para el comercio exterior.
Financieras: tienen las mismas facultades que los bancos salvo en que no pueden celebrar
cuentas corrientes, realizar operaciones de securitizacin ni realizar operaciones financieras
de comercio exterior.
11. Esencia del negocio bancario o financiera:
La funcin primordial de los bancos y las entidades de crditos constituye la intermediacin
financiera. Esta intermediacin se realiza a travs de dos actos independientes: la recepcin
de depsitos (captacin de ahorro y seguridad de los fondos) y la asignacin de recursos, a
travs de crditos, garantas, etc.
12. Patrimonio efectivo:
Los bancos y dems entidades financieras que operan en el pas debern mantener un
patrimonio propio compuesto por capital integrado, reservas de capital, reservas de revalo,
utilidades acumuladas, utilidades del ejercicio, y otras reservas, de los que se deducirn las
prdidas si las hubieren, equivalente a por lo menos un 15 % (quince por ciento) de su activo
total.
PORCENTAJES:
Lmite de Prstamos al Personal: p/persona 0,50% - En conjunto 10%.
Limite de Prst. Persona Fis/Jur. o Grupo: p/persona 20% - Adq. Acciones 20%.
Limite de Prst. Persona Fis/Jur. o Grupo: p/persona 30%.
Bco. Ext. 1ra. Lnea (50%)
Prst. Bcos. Pas (30%)
13. Fondo garanta de depsito:
Es un rgimen explcito, limitado, obligatorio y oneroso, constituido con financiamiento
pblico y privado, para proteger parcialmente el ahorro del pblico, en las entidades financieras
privadas autorizadas a operar por el Banco Central del Paraguay.
14. Reserva legal, 5% utilidad que ahorran los bancos:
Al cierre de cada ejercicio se asignar a la cuenta de Reserva General una suma igual al 25%
(veinticinco por ciento) de las utilidades netas hasta que el monto de dicha cuenta sea igual al
200% (doscientos por ciento) del capital del Banco Central del Paraguay.
15. Qu son los prestamos/crditos?
Significa otorgar dinero a un solicitante, quien est obligado a restituirlo a su
vencimiento previamente pactado pagando por el uso del dinero ajeno una tasa de
inters, bajo un ttulo, segn la forma de su otorgamiento, segn el documento que
le da origen, o segn la garanta que se le otorgue como contrapartida.
16. Tipos de prstamos:
Por la garanta otorgada:
Crditos hipotecarios
Crditos prendarios
Crditos con co-deudor
Por su destino
Crdito personal o de consumo
Crditos a la produccin
Crditos comerciales
Por su plazo
A corto plazo: no ms de un ao.
A mediano plazo: no ms de tres aos.
A largo plazo: de tres a cinco aos o ms.
Por su forma de pago
A plazo
A la Vista
17. Cash colateral:
18. Tarjeta de crdito funciones:
19. Cajero automtico:
20. CDA: El estricto rigor, un deposito debe ser considerado a plazo fijo, cuando el
depositante no puede exigir la devolucin de la suma depositada, sin haber transcurrido
el plazo previsto en el contrato o convenio realizado.
21. Moneda extranjera:
22. Mercado de cambios:
23. Arbitraje: cambio de dos monedas extrajeras.
24. Cambios: cambio de moneda nacional a moneda extrajera.
25. Estados bsicos contables de los bancos: el orden rige el BCP 1 balance es
obligatorio en forma anual. Balance trimestral provisorio para control.
26. Fecha de presentacin del balance: 120 dias despus del cierre (31/12)
27. Que es el seguro?
Toda transaccin comercial, basada en convenio o contrato por el cual una parte denominada
asegurador o fiador se obliga a indemnizar a otra parte denominada tomador o asegurado, o a
una tercera persona denominada beneficiario, por dao, perjuicio o prdida causada por algn
azar, accidente, o peligro especificado o indicado a la persona, intereses o bienes de la segunda
parte contratante, su beneficiario, su cesionario, su causahabiente o similar, a cambio del pago
de una suma estipulada.
28. Que es el contrato de seguros?
El contrato de seguro, es aquel tratado mediante el cual una persona llamada asegurador se
obliga, a cambio de una suma de dinero, conocida como prima, a indemnizar a otra llamada
asegurado o a la persona que este designe, beneficiario, de un perjuicio o dao que pueda
causar un suceso incierto. De tal manera que la suma objeto de indemnizacin, que fue pactada
expresamente, sea pagado cuando ocurra el suceso o riesgo cubierto por el seguro.
29. Prima: Monto de suma determinada que ha de satisfacer el tomador o asegurado al
asegurador o fiador en concepto de contraprestacin por la cobertura de riesgo que ste
le ofrece. Est compuesto por la prima de riesgo, gastos administrativos y un margen de
utilidad para la empresa.
30. Premio: Resultado de sumar a la prima los gastos impositivos de emisin de la pliza.
31. Siniestro: El siniestro se puede definir tambin como la avera, destruccin fortuita
o prdida importante que sufren las personas o la propiedad.
32. Indemnizacin: La indemnizacin es el pago que efecta el asegurador al asegurado
como consecuencia del siniestro.
33. Pliza: Documento con que se formalizan ciertos contratos de seguros, mercantiles
o de operaciones comerciales.
34. Riesgo:
35. Clases de riesgos asegurables:
-Los que afectan a las personas:
1. Muerte.
2. Incapacidad o Invalidez.
3. Vejez sin recursos econmicos.
-Los que afectan a los bienes:
1. Fenmenos de la Naturaleza.
2. Actos derivados de hechos sociales.
-Los que afectan a terceros:
1. Actos derivados de ordenamientos como Responsabilidad Civil o Familiar
2. Derivados de los daos directos a los bienes.
36. Reaseguro: La transferencia de parte, o la totalidad, de un seguro suscrito por un
asegurador o reasegurador, denominndose cedente al asegurador original y
reasegurador al segundo
37. Coaseguro: La participacin de dos o ms aseguradores en el mismo riesgo, en virtud
de contratos directos suscritos por cada uno de ellos con el asegurado, asumiendo cada
asegurador, por separado, responsabilidad sobre una parte de la suma total asegurada;
38. Reserva matemtica:
Reservas matemticas, que son exclusivas del ramo vida y estn destinadas a conseguir un
equilibrio futuro entre primas y riesgos. Estas reservas se constituirn de acuerdo con los
procedimientos, tablas de mortalidad, tasas de inters tcnico y otros aspectos que fije la
Autoridad de Control, mediante normas de carcter general.
39. Reserva de riesgo en curso:
La razn de esta reserva reside en que los riesgos suscritos por las compaas generan primas
que se cobran en distintas fechas, pero normalmente para cubrir un periodo anual. Cuando la
Compaa de Seguro hace el cierre de sus cuentas, muchas de las primas cobradas no estn
totalmente devengadas, ya que falta parte del riesgo.
40. Aseguradora cierra balance en junio.
