UNIVERSIDAD PRIVADA ANTONIO GUILLERMO URRELO
FACULTAD: Ciencias Empresariales y Administrativas.
CARRERA: Contabilidad y Finanzas.
ASUNTO: Informe de Gestin.
INTEGRANTES:
-
Gonzales Molocho, Darwin.
Rojas Saavedra, Gisela Elvira.
Tafur Ocas, Sheyla Nataly.
.....
1. RESUMEN EJECUTIVO
2. DESCRIPCIN DE ESTRATEGIAS
No pedir informacin de mercado, ya que tenamos buenas
ventas y el mercado era creciente no era necesario gastar en
informacin.
Para determinar el precio de nuestro producto tuvimos en
cuenta el promedio de las ventas realizadas en los ltimos
cuatro trimestres y cremos conveniente poner el mismo precio
en las tres reas ya que se vende el mismo producto.
En los cuatro trimestres hemos hecho requerimientos de
20000 kits ya que el precio es de 8 dlares.
Decidimos contratar ms publicidad local que nacional, ya que
la publicidad local tiene mayor impacto en las ventas y es de
menor costo.
Ampliar nuestra planta en el rea 1 en 6000 unidades ya que
esta resulta ms conveniente que comprar una nueva planta,
por lo que genera un costo adicional del 15% ms.
3. COMPORTAMIENTO DE MERCADO
El mercado en nuestra empresa est en
constante
crecimiento debido a que en el transcurso de los cuatro
trimestres las ventas han ido aumentando, y nuestras ventas
no se han visto perjudicadas a pesar de la subida de nuestros
precios.
4. ANLISIS PRODUCTIVO, GASTOS. Y VENTAS.
4.1. ANALISIS DEL COSTO DE MANO DE OBRA EN RELACIN AL
COSTO DE PRODUCCIN
TRIMESTR
E
9
10
11
12
CP
538633
559522
576410
586409
MO
146000
146000
146000
146000
%
27.11%
26.09%
25.33%
24.90%
La mano de obra en el trimestre 9 representa el 27.11 % del costo de
produccin, y como vemos para los siguientes trimestres ha ido
disminuyendo debido a que el inventario inicial de cada trimestre ha
ido aumentando.
4.2. ANALISIS DEL GASTOS DE ARIABLES EN RELACIN A LAS
VENTAS
TRIMESTR
E
9
10
11
12
VENTAS
GASTOS VARIABLES
861000
78800
897900
88300
945000
67900
957600
87400
%
9.15%
9.83%
7.19%
9.13%
Del total de las ventas del triemetszra 9 el 9.15%
variables
representa los gastos
5. ANLISIS FINANCIEROS
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
1. Efectivo
2. Cuentas por Cobrar
3. Inversiones Corto Plazo
4.Materia Prima
5. Productos Terminados
6. Activos Corrientes Totales
TRIM 11
32174
1141108
0
76834
3049
1253165
TRIM 12
20808
1158377
0
92839
4321
1276345
ACTIVO NO CORRIENTE
7. Plantas y Equipos al Costo
8. Menos Depreciacin Acumulada
9. Pta. Neta
1820000
776000
1044000
2420000
867000
1553000
10.
2297165
2829345
PASIVO CORRIENTE
11. Cuentas por Pagar
12. Impuesto Renta Estimado por Pagar
13. Dividendos por Pag.
31139
108809
590000
100957
14. Total Pasivo Corriente
139948
690957
#1
#2
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
16. TOTAL PASIVO
80000
160000
240000
379948
40000
120000
160000
850957
PATRIMONIO
17. Acciones Comunes (Val. Par $ 10)
18. Utilidad. Acumuladas Retenida
19. Ms Utilidad. del Trimestre
20. Capital Total de Accionistas
21. Total Pasivos ms Patrimonio
1600000
208411
108809
1917220
2297169
1600000
277435
100957
1978392
2829350
ACTIVOS TOTALES
PASIVOS
PASIVO NO CORRIENTE
15. Bonos por Pagar
22. Precio de Mercado Accin
ESTADO DE RESULTADOS
Descripcin
1. Ventas Netas (Dlares)
2. Costo de Produccin
3. Gastos Administrativos y de Ventas
Trimestre 11
945000
576410
92900
Trimestre 12
957600
586409
112400
4. Gastos de Almacen y Almacenamiento
47238
50736
5. Total de Gastos Operativos
716548
749545
6. Utilidad Operativa
228452
208055
7. Intereses Netos (Gastos - Rditos)
10833
6140
8. Utilidad Antes de Imp. a Renta
9. Provisin para Imp. a la Rentra (50%)
10. Utilidad Neta despus de Impuestos
11. Dividendos Declarados
217619
108809
108809
0
201915
100957
100957
0
12. A. Utilidades Retenidas
13. N de Acciones Emitidas
14. Ganancias por acciones
108809
160000
0.68
100957
160000
0.63
15. Dividendos por Acciones
Trimestre 11
Ganancia por accin Ganancia neta
=
Cantidad
de
circulacin
Acciones
10880
9
en 16000
0
0.68
Hemos ganado 0. 68 por accin
Rentabilidad
Capital =
10880
9
16000
00
del Utilidad Neta
Capital Social
0.07
El rendimiento por accin aportada es de 0.07
Rentabilidad
Activo =
10880
9
22971
65
del Utilidad Neta
Activo Total
0.05
La rentabilidad del ativo es de 0.05
Rotacin de ventas =
94500
0
22971
65
Ventas
Activo Total
0.41
Los activos rotan 0.41 veces por periodo
Trimestre 12
Ganancia neta
Cantidad de
circulacin
Ganancia por accin =
Hemos ganado 0. 63
accin
por
100957
Acciones
en
160000
0.63
Rentabilidad del Capital =
Utilidad Neta
Capital Social
100957
160000
0
0.06
100957
282934
5
0.04
El rendimiento por accin aportada es de 0.06
Rentabilidad del Activo =
Utilidad Neta
Activo Total
La rentabilidad del ativo es de 0.04
Rotacin de ventas =
Ventas
Activo Total
Los activos rotan 0.34 veces por periodo
6. CONCLUSIN Y RECOMENDACIONES
957600.
00
0.34
282934
5
