INSTITUTO PACFICO

SIAF
RESUMEN GERENCIAL
Libro On-Line
Diversas Fuentes - Compilacin
01/01/2012

ACTUALIDAD GUBERNAMENTAL SUSCRIPCIN 2012 PUBLICACIN GRATUITA

NDICE
1. EL SIAF EN EL PER
2. EL SIAF QU ES? Y Cmo USARLO?
3. FILOSOFA DEL SIAF
4. SIAF GLOSARIO DE TRMINOS
5. SIAF GOBIERNOS LOCALES (SIAF-GL)
6. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 4.9.4 DEL 31-01-2006
7. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 4.9.5 DEL 08-06-2006
8. CAMBIOS INCORPORADOS MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS 31-01-2006
9. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 8.9.0 DEL 16-08-2006
10. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 4.9.7 DEL 20-09-2006
11. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 4.9.9 DEL 20-11-2006
12. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN [Link] DEL 26-01-2007
13. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN [Link] DEL 21-08-2007
14. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 6.1.0 DEL 05-10-2007
15. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 6.2.0 DEL 16-10-2007
16. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 7.0.0 DEL 26-11-2007
17. SIAF MANUAL DE CAMBIOS NUEVOS TIPOS DE RECURSOS (2007)
18. SIAF REDISTRIBUCIN DE SALDOS (2007)
19. MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS VERSIN 8.1.0
20. MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS VERSIN 8.2.0 ABRIL 2008
21. SIAF CAMBIAS MOD. D. PBLICA PARA GOB. REG Y LOC (2008)
22. SIAF MANUAL DEL USUARIO-MEJORAS MDULO RENTAS (2008)
23. MDULO DE P. PRESUP. VERSIN 8.9.0 DICIEMBRE 2008
24. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.2.0 DEL 29-05-2008
25. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.5.0 DEL 16-06-2009
26. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.5.0 DEL 16-06-2009
27. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.5.1 DEL 16-07-2009
28. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.5.2 DEL 17-08-2009
29. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.1.0 DEL 05-09-2009
30. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 9.9.0 DEL 17-10-2009
31. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIN 10.3.0 DEL 07-05-2010
32. MANUAL DE CAMBIOS VERSIN 10.3.0 DE MAYO 2010
33. SIAF CALENDARIO DE PAGOS Y AJUSTES (2011)
34. SIAF CAMBIOS AL MDULO DE CIERRE CONTABLE 2011
35. SIAF CAMBIOS EN EL MDULO CONTABLE 2011
36. SIAF EJECUCIN PRESUPUESTAL
37. SIAF MANUAL DE CAMBIOS DEL MDULO DE CONCILIACIN (2011)
38. SIAF MDULO DE FORMULACIN PRESUPUESTAL (2011)
39. VERSIN 12.01.00. CIERRE CONTABLE MENSUAL (2012)

El SIAF en el Per
Fuente: (Raymundo I. Arnao Rondn)
La experiencia acerca del SIAF en el pas se desarroll sobre la base de otras
lecciones en Amrica Latina. Para su desarrollo se concibi uno de los componentes
del Proyecto Especial COPRASEF, denominado Componente para el Fortalecimiento
de la Gestin Presupuestaria y Financiera (CFGPF), financiado con el apoyo del
Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y con la participacin de especialistas del
Banco Mundial.
La base conceptual del SIAF se sustenta en un cambio en la filosofa del manejo de la
administracin pblica, en el marco del proceso de reforma del Estado. No se trata de
la simple implantacin de sistemas computarizados y de procedimientos
administrativos para hacer ms eficiente la actual administracin, se trata de organizar
un sector pblico que se encuentre al servicio de los intereses de la sociedad, velando
que los servicios pblicos prestados por el sector pblico o el privado se realicen en
las condiciones de cantidad, calidad y costo ptimos. Se propugna una gestin pblica
descentralizada, que se acerque hacia donde se producen los bienes y se prestan los
servicios; que realice acciones conducentes a que los administradores pblicos
posean todos los elementos para la toma de decisiones y rindan cuenta por los
resultados alcanzados; asimismo, que garantice el control social por parte de la
comunidad.
En un sentido general el SIAF se concibe como un instrumento de apoyo al proceso de
descentralizacin, organizando los sistemas y procedimientos sobre la base de que la
comunidad requiere bienes y servicios pblicos en las mejores condiciones de
cantidad, calidad y al menor costo.
El sector pblico atiende el objetivo de cantidad, en la medida que cumple con eficacia
las metas de produccin de bienes y servicios que se establecen en los planes de
gobierno, concretados en los planes operativos anuales y en el Presupuesto General
de Ingresos y Egresos del Estado y los presupuestos de las entidades
descentralizadas. El objetivo de calidad, tiene que ver con la eficiencia del sector
pblico para combinar los recursos y generar las relaciones insumo producto ptimas
para atender las necesidades de la poblacin; y, estas relaciones deben realizarse al
menor costo posible, generando la mayor economa para la sociedad. Asimismo, la
accin pblica debe cumplir con el principio de equidad, identificando los receptores de
la accin econmica y buscando el equilibrio en la distribucin de costos y beneficios
entre sectores econmicos y sociales y entre entidades territoriales, as como
privilegiar la valoracin de los costos ambientales, cuantificando el impacto por el uso
o deterioro de los recursos naturales y el medio ambiente y promover la gestin de
proteccin, conservacin, uso y explotacin de los mismos.
Los principales objetivos para el desarrollo del Sistema Integrado de Administracin
Financiera y Control son generar las capacidades dentro del sector pblico que le
permitan:
Programar, organizar, ejecutar y controlar la captacin y uso eficaz y eficiente de los
recursos pblicos para el cumplimiento oportuno de las polticas, los programas y los
proyectos del sector pblico.

Disponer de informacin til, oportuna y confiable, para apoyar con un mayor

nmero de alternativas evaluadas la toma de decisiones en todos los niveles de la
administracin pblica.
Lograr que todo servidor pblico, sin distincin de jerarqua, asuma plena
responsabilidad por sus actos, rindiendo cuenta no slo del destino de los recursos
pblicos, sino tambin de la forma y resultado de su aplicacin.
Fortalecer la capacidad administrativa para impedir o identificar y comprobar el
manejo incorrecto de los recursos del Estado.
Realizar la gestin de los recursos pblicos con la mayor transparencia, proveyendo
informacin a la colectividad del uso de los recursos y de los costos de los servicios
pblicos
Interrelacionar los sistemas operacionales y administrativos con los controles interno
y externo, facilitando la vigilancia de la gestin pblica por parte de las instituciones
competentes del propio Estado.
El Sistema Integrado de Administracin Financiera y Control se debe organizar y
operar a partir de un conjunto de principios de carcter general, entre los cuales
destacan:
Centralizacin normativa y desconcentracin operacional. A nivel central del
ministerio encargado de las finanzas pblicas, se definen las polticas, las normas y los
procedimientos, mientras que la administracin de cada uno de los sistemas y la
propia toma de decisiones de la gestin se realizan lo ms cerca posible de donde se
ejecutan los procesos de produccin de bienes y servicios.
Unicidad. En cuanto al mbito de aplicacin, el SIAF es obligatorio para la
administracin central y entes descentralizados y autnomos.
Universalidad. Todos los aspectos de la gestin pblica vinculados a los sistemas
financieros, administrativos y de control forman parte del SIAF. Por sistemas
financieros, se entienden presupuesto, contabilidad patrimonial, tesorera y crdito
pblico; por sistemas administrativos, personal, contratacin de bienes y servicios,
administracin de bienes de uso, de materias primas, materiales y suministros; por
sistemas de control, los controles interno y externo.
Unidad. Adoptados los principios generales, las normas bsicas y las metodologas,
stas deben ser aplicadas por todas las instituciones del sistema en los procesos de
programacin, control, registro y evaluacin de su gestin.
Responsabilidad. Todos los funcionarios sin distincin de jerarquas son
responsables de sus actos en el ejercicio de la funcin pblica y el SIAF se debe
organizar para evaluar esa obligacin.
Responsabilidad (accountability). El SIAF debe estar organizado para que todos los
servidores pblicos cuenten con los instrumentos necesarios para el ejercicio de la
responsabilidad de sus actos, debiendo rendir cuenta en cuanto al destino de los
recursos administrados y los resultados de su gestin.

Transparencia. El SIAF, a travs de la definicin de las estructuras organizacionales,

funciones, sistemas, procedimientos administrativos, de los sistemas informticos de
seguimiento de datos fsicos y financieros as como de la auditora interna y del control
externo, otorga los instrumentos necesarios para fortalecer la transparencia en el uso
de los recursos pblicos.
Eficacia. El SIAF se organiza para coadyuvar en la determinacin, programacin y
seguimiento de las metas que garanticen el cumplimiento de los objetivos del
programa de gobierno.
Eficiencia. El SIAF vigila la combinacin de los insumos mnimos necesarios para
obtener que las metas definidas se cumplan en las mejores condiciones de cantidad y
calidad.
Economicidad. El sector pblico produce bienes y servicios a travs de relaciones
insumo producto y esta combinacin debe realizarse al menor costo posible, en los
aspectos vinculados a la produccin de bienes y servicios del sector pblico.
En el caso peruano, durante el perodo 1997-1998 el Ministerio de Economa y
Finanzas (MEF) implant el SIAF-SP en todas las Unidades Ejecutoras (UEs) del
Gobierno Central y las UEs de carcter regional. Para ello se realizaron programas de
entrenamiento, difusin y pruebas, adems de un importante concurso de los
funcionarios de las UEs que participaron en la etapa de implementacin.
Entre otras acciones, para garantizar la mencionada implantacin del sistema, se
realizaron las siguientes:
Desde fines de 1996, acercamiento hacia los usuarios (UEs) a travs de los
residentes, que actuaban como nexo permanente.
En enero de 1998, el MEF entreg 506 equipos (computador personal, mdem,
impresora, estabilizador o UPS) a igual nmero de UEs. En el equipo se instalaba
adems de un software general (MS Office 97), el Mdulo Visual de Registro SIAF-SP.
El sistema inclua un mecanismo de correo electrnico para la transferencia de
informacin.
Registro automatizado paralelo en 1998, utilizando los equipos y sistemas
entregados. Las UEs registraron y transmitieron ms de un milln de operaciones por
un valor cercano al 50% del total del presupuesto anual, las mismas que se reflejaban
en la base de datos Oracle de la sede MEF. Este registro permiti reforzar el
entrenamiento, as como identificar nuevas operaciones para la Tabla de Operaciones.
Un aspecto muy importante de esta etapa fue la revisin del tratamiento a las
operaciones tpicas (planillas, compras, encargos, caja chica, entre otros).
Personal entrenado en cada UE. A fines de 1998, antes de ponerse en marcha el
sistema exista al menos una persona adecuadamente entrenada en cada UE.
Progresivamente se ha incorporado un mayor nmero de funcionarios, especialmente
en aquellas UEs que trabajan en red.
Organizacin y puesta en marcha de la Mesa de Atencin, como centro de recepcin
de llamadas de los usuarios y su derivacin a las diversas reas (Soporte, Anlisis,
Contadores, Control de Calidad, Informtica).

Organizacin del Equipo de Soporte a Usuarios, con tcnicos entrenados en la

instalacin del sistema, conectividad y hardware. Este grupo de trabajo cuenta con un
stock de equipos y partes (PCs, UPS, discos duros, tarjetas de red), para asegurar que
una UE restablezca su capacidad operativa en un plazo relativamente corto.
Equipos de trabajo en la sede para revisar el tratamiento de las operaciones y la
preparacin de manuales; para revisar cada versin de software y apoyar a las UEs
para un adecuado registro. En la sede se cuenta adems con contadores, encargados
de elaborar y dar mantenimiento a la Tabla de Operaciones; sectoristas para
monitorear el trabajo de los residentes; soporte tcnico informtico, entre otros.
A partir de enero de 1999, el SIAF se ha constituido en un sistema oficial de registro
de las operaciones de gasto e ingreso de las UEs, sustituyendo diversos registros y
reportes de la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico (DNPP), la Direccin
General de Tesoro Pblico (DGTP); y la Contadura Pblica de la Nacin (CPN). Cada
mes las UEs reciben, a travs del SIAF, su Calendario de Compromisos (CALCOM)
elaborado por la DNPP. Las UEs registran en el SIAF sus operaciones de gastos e
ingresos, informacin que luego es transmitida al MEF para su verificacin y
aprobacin. En el denominado Ciclo de Gasto las UEs registran sus operaciones
(expedientes), cada una de las cuales incluye las Fases de Compromiso, Devengado y
Girado, segn la siguiente secuencia:
El registro del Compromiso implica el uso de un Clasificador de Gasto a nivel de
Especfica, una Fuente de Financiamiento y la Meta correspondiente asociada a ese
gasto. El sistema verificar si esa operacin est acorde con el CALCOM, aplicando el
criterio de techo presupuestal. La UE slo puede comprometer dentro del mes de
vigencia del Calendario.
El registro del Devengado est asociado a la verificacin del cumplimiento de la
obligacin por parte del proveedor, esto es, la entrega de bienes o la prestacin del
servicio. Esta fase requiere un Compromiso previo que a su vez establece techos y
otros criterios. El Devengado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al
registro del Compromiso.
En el caso de fondos provenientes del Tesoro Pblico, el registro del Girado requiere
no slo un Devengado previo (que a su vez establece techos) sino la correspondiente
Autorizacin de Giro por parte de la DGTP, que aplica el criterio de Mejor Fecha. El
Girado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Devengado.
La DGTP emite la autorizacin de pago de los girados (cheques, cartas rdenes) de
las UEs, transmitiendo la informacin al Banco de la Nacin, el cual actualiza sus
archivos con cada lote enviado, atendiendo a los beneficiarios de los girados.
El registro de la Fase Pagado en la UE es procesado automticamente por el
sistema, con la informacin de los cheques y cartas rdenes pagados remitida por el
Banco de la Nacin.
En el denominado Ciclo de Ingreso, las UEs registran las Fases de Determinado y
Recaudado. Las operaciones de gastos, ingresos y otras, complementarias, son
contabilizadas utilizando la Tabla de Operaciones (TO SIAF), matriz que relaciona los
clasificadores presupuestales con las cuentas del Plan Contable Gubernamental.
Estos registros son procesados por el sistema, permitiendo la obtencin de los estados
financieros y presupuestarios exigidos por la Contadura Pblica de la Nacin para
elaborar la Cuenta General de la Repblica.

En el Grfico 2.1 se presenta el flujo de informacin del SIAF-SP.

Como lo reconoce el propio MEF, el SIAF ya se ha puesto en marcha, pero sujeto a
continuos ajustes para lograr una mejor compatibilidad con los requerimientos de las
UEs. En el caso de nuestro pas, el objetivo de integracin de procesos del Sistema de
Administracin Financiera, tiene el siguiente enfoque:
EL SIAF es un sistema de ejecucin, no de formulacin presupuestal ni de
asignaciones (trimestral y mensual), que es otro sistema. S toma como referencia
estricta el marco presupuestal y sus tablas.
El SIAF ha sido diseado como una herramienta muy ligada a la gestin financiera
del Tesoro Pblico en su relacin con las UEs.
El registro, al nivel de las UEs, est organizado en dos partes:
- Registro Administrativo (fases Compromiso, Devengado, Girado) y
- Registro Contable (contabilizacin de las fases as como notas contables).
A diferencia de los sistemas de otros pases, la contabilizacin no est completamente
automatizada.
Los productos y las ventajas del sistema pueden resumirse en lo siguiente:
Mejora en la gestin financiera del Tesoro Pblico;
Base de datos con informacin oportuna, confiable y con cobertura adecuada;
Monitoreo por los sectores y pliegos de la ejecucin del presupuesto;
Permite obtener reportes consistentes de los estados presupuestales, financieros y
contables;
Permite un seguimiento de la ejecucin presupuestaria en sus diferentes fases;
Proporciona una visin global y permanente de la disponibilidad de los recursos
financieros del Estado;
Pone a disposicin de la Contadura Pblica de la Nacin, informacin para la
elaboracin de la Cuenta General de la Repblica;
Permite la obtencin de los reportes
Autodeclaradas (COA) para SUNAT;

de

Confrontacin

de Operaciones

Pone a disposicin de la Contralora General de la Repblica informacin detallada,

reduciendo los requerimientos de reportes y mejorando la capacidad de control en sus
aspectos de oportunidad, cobertura y selectividad; y,
Contribuye a una mejor asignacin de recursos y toma de decisiones.

Al momento de redactar el presente trabajo, se sabe que el equipo tcnico que tiene a
su cargo el SIAF est desarrollando el mdulo SIAF-GL, para que sea aplicado por las
municipalidades. En tal sentido, se ha previsto aplicaciones piloto para un grupo
reducido de gobiernos locales para fines del 2003, amplindose el tamao del grupo
durante el 2004, con el propsito de que el sistema se emplee de manera generalizada
por las municipalidades provinciales del pas en el transcurso del periodo 2004-2005.
El mdulo SIAF-SP actualmente en aplicacin es de gran utilidad para las UEs cuyos
fondos provienen fundamentalmente del Tesoro Pblico. Se presenta ciertas
dificultades en las UEs cuya parte importante de sus ingresos corresponde a sus
recursos directamente recaudados (ingresos propios). Pero estos aspectos vienen
siendo analizados por el equipo de trabajo del SIAF, para efectuar los ajustes que
permitan un uso ms eficaz y eficiente del SIAF-SP.
Adems de esos aspectos, para el desarrollo del SIAF-GL se est tomando en cuenta:
(i) la particularidad de los ingresos de los gobiernos locales, que no provienen de
fondos del Tesoro Pblico, sino que tienen origen en tributos propios y otras fuentes;
(ii) que los topes de los gastos si bien se sujetan a las normas de gestin
presupuestaria, ellos estn determinados por las propias municipalidades y no por
organismo alguno del MEF.

(Fuente: USAID PER)

EL SIAF... QU ES? Y CMO USARLO?
SIAF son las siglas con las que buena parte de la administracin pblica
nacional y regional se refiere al Sistema Integrado de Administracin
Financiera del Estado. El SIAF se ha convertido en un instrumento central en
la administracin del da a da del Estado y tiene mucho que ver con las
preocupaciones cotidianas de la poblacin y por cierto tambin de los
gobiernos locales. A continuacin haremos una breve presentacin del SIAF, y
cmo hacer uso de este instrumento tanto para la gestin pblica como para la
vigilancia ciudadana.

1.- EL SIAF: UN QUIPU DE ALTA TECNOLOGA

Segn cuenta la tradicin, los antiguos peruanos desarrollaron los

Quipus para registrar una serie de informaciones que les eran
necesarias para la gestin del Tahuantisuyo. Los responsables de los
Quipus eran los quipucamayocs, que mediante el largo y los colores de
los hilos, as como la localizacin de los nudos en los mismos, podan
registrar informacin clave para la gestin como: la poblacin, los
diversos bienes que producan, las contribuciones que deban hacer, as
como el uso de estos recursos y podan interpretar y trasmitir esa
informacin. Ello en una sociedad en la que hasta donde sabemos: no
se tena escritura como la conocemos ahora, ni una economa
monetaria. Los mecanismos de registro y recuperacin de informacin
para la gestin pblica variaron a lo largo del tiempo. El SIAF es el
resultado de un largo proceso de evolucin de estos sistemas de
registro y gestin de informacin. Est basado en el uso de la actual
tecnologa informtica y de comunicaciones que permite manejar muy
rpidamente inmensos volmenes de informacin generado en los
puntos ms diversos y poner esa informacin a disposicin de distintos
usuarios en casi cualquier punto del territorio nacional sonde se cuente
con una computadora con conexin a INTERNET. Como hemos dicho:
un Quipu de alta tecnologa. Y en este caso: a disposicin de las
personas que tienen responsabilidad en la gestin pblica, pero tambin
de cualquier peruano o peruana que tenga el inters de ver que se hace con
los recursos pblicos y un poquito de informacin y capacitacin para hacer
uso de ella.
2.- QU INFORMACIN EST REGISTRADA EN EL SIAF?
La respuesta ms simple es: Todos los gastos que hace el Estado. Sin
embargo, para ser exactos debemos reconocer que todava se escapan
algunosaunque dentro de poco tiempo esto ser una realidad. Debemos de
tener en cuenta que el sistema tiene 5 aos, empez con algunas instituciones
y ahora estn registrados en el SIAF:

Todos los gastos del sector pblico nacional lo que incluye a los
ministerios, los organismos pblicos nacionales, el Congreso, el Poder
Judicial, la Fiscala, la Defensora, etc.

Todos los gastos de sector pblico regional: es decir los gobiernos

regionales y los organismos a su cargo.

Y, de manera creciente, se est incorporando al SIAF el gasto de los

gobiernos locales. Ya se han incorporado los que manejan ms
recursos y el resto est en camino. Sin embargo, incluso para esos
municipios que aun no estn en el SIAF ya se est registrando
informacin importan-te como: las transferencias que hace el gobierno
nacional a todos los gobiernos locales por diversos conceptos que van
por ejemplo desde el impuesto de promocin municipal, pasando por el
Canon, hasta el vaso de leche. Es importante sealar que cada gasto
se registra tambin un conjunto de otros datos o informacin adicional
que nos permite saber para cada caso

Cundo se hizo

A quin se le pago

Por qu concepto

Quin realiz el gasto

Dnde se hizo el gasto

Con qu plata se pago

A qu actividad o proyecto corresponde el gasto

Hasta ac podramos decir que el SIAF es muy parecido a un sistema contable

pero este sistema va ms all. Por ejemplo, permite:

Tener un registro del presupuesto de cada institucin pblica de forma tal que
podemos cotejar el gasto contra el presupuesto.

Registrar las metas fsicas de las actividades o proyectos es decir,

qu se quiere lograr con dichas actividades?, lo que nos da
informacin que complementada con otras permite ver la utilidad del
gasto y la efectividad del mismo.

Registrar todos los pasos previos a la realizacin de cada gasto de

forma tal que no se asuman compromisos que no estn
presupuestados o para los cuales aun no se cuenta con los recursos
financieros.

Est conectado con el Banco de la Nacin y permite que los cheques

SIAF nunca reboten pues a la hora de hacer el pago, ste ya est
respaldado por los recursos respectivos y el Banco est informado de
ello. Con toda esta informacin se arma la gran base de datos del SIAF
que da a da recibe ms informacin.

Los clasificadores de ingresos y gasto

Para un adecuado registro y posterior recuperacin de toda esta informacin
se utiliza los clasificadores de ingresos y los clasificadores de gastos. Los
clasificadores son una lista limitada de palabras y nmeros cada uno de los
cuales tiene un significado preciso que permiten que las diversas instituciones
y las muchas personas involucradas en el proceso identifiquen de la misma
manera ingresos o gastos equivalentes. Es de-cir, que no pongamos papas
como camotes y terminemos sumndolos, cuando queremos saber cuntas
papas hemos usado.
RECUERDE
El registro de la informacin en la base de datos del SIAF es una tarea
especializada. Debe ser realizada por personal calificado para tal fin y que
cuente con las autorizaciones del caso. Es muy importante que ello sea as
para garantizar una adecuada calidad del trabajo y seguridad de la informacin
que se registra en la base. Por ello las instituciones pblicas, gobiernos
regionales y locales deben seleccionar de forma adecuada el personal al que
se le asigna esta tarea y evitar estar removindolo o cambindolo frecuente e
innecesariamente.

OJO: Adems de diferenciar entre clasificadores de ingreso y clasificadores de

gasto debemos tener presente que hay otros tipos de clasificadores, algunos
se pueden aplicar tanto a los ingresos como a los gastos, pero otros se aplican
slo a los ingresos o slo a los gastos.
Los clasificadores funcionales programticos
Son especialmente importantes ya que estos clasificadores cubren toda la
gama de actividades y servicios que el Estado debe o puede brindar a la
poblacin segn los mandatos establecidos en la Constitucin as como en las
leyes orgnicas de las distintas dependencias pblicas, sea a nivel de gobierno
nacional, regional o local.
3.- RECUPERANDO LA INFORMACIN DEL SIAF
Tan importante como tener la informacin registrada es poderla recuperar. Hoy
en da nadie sabe cmo recuperar la informacin que est en los quipus
precolombinos que se conservan en muchos museos y como no se puede
recupera esa informacin no nos es til. El SIAF, este quipu contemporneo de
alta tecnologa que se usa en el Per de hoy, tiene una serie de
procedimientos de bsqueda que permite recuperar toda la informacin que
est almacenada en esa gran base de datos, tanto in-formacin actual, como
la almacenada en estos 5 aos de vida del sistema. La informacin se puede
recuperar con diverso grado de agregacin que van desde el gasto
individualhasta la suma del total de los gastados del Estado por todo
concepto. Esto quiere decir que podemos recuperar la informacin usando los
diversos criterios que se aplican para clasificar los ingresos y los gastos.
Estos criterios pueden ser usados de manera individual o combinndolos entre
s, lo que permite recuperar la informacin segn las necesidades de cualquier
usuario del sistema sea ste una autoridad o funcionario o cualquier ciudadano
o ciudadana.

As por ejemplo, podemos saber

Cunto gasto el Estado en marzo del 2004?

Cunto se gasto en el 2003 para educacin?

Tambin podemos saber:

Cunto de ese gasto lo hizo el Ministerio de Educacin y cunto los

gobiernos regionales? O qu otros sectores del estado gastaron en
educacin

Cunto gasto el Estado en un determinado departamento? Y Cunto de

ese gasto lo hizo el gobierno regional y cunto las dependencias del gobierno
nacional en la regin? La consulta amigable
La consulta amigable es un procedimiento para recuperar la informacin del
SIAF de una manera relativamente sencilla y al alcance amplios sectores de la
poblacin. Forma parte del portal de transparencia econmica a cargo del
Ministerio de Economa y Finanzas.

Para hacer uso de la consulta amigable se requiere tener acceso a una

computadora con conexin a Internet como la que hay en cualquier cabina
pblica en la gran mayora de provincias del pas. Si no se est familiarizado
con esta tecnologa es bueno tener una persona a mano que nos de una
ayuda, pero con un poco de prctica este problema se soluciona. En ese
mismo portal usted puede conseguir informacin ms detallada de cmo hacer
uso del sistema, ya que incluye un Manual de Usuario. Para facilitar el
proceso de bsqueda cada pantalla de la consulta amigable tienen en la parte
inferior un conjunto de preguntas que sirven para facilitar estas tareas.
En la bsqueda estas preguntas se pueden combinar de diversa manera. Por
ejemplo, si usted quiere saber cuanta plata se gasta en su departamento debe
empezar con la pregunta Dnde se gasta?. Y aparecer la lista alfabtica
de todos los departamentos. Si adems quiere saber en el caso de Amazonas
cunto de ese gasto va a la funcin educacin deber marcar Amazonas y
despus el botn de la pregunta Para qu se gasta? que dice funcin
RECUERDE
a) Si usted no sabe que es lo que quiere averiguar el sistema tampoco se
lo podr decir. Por ello, primero que nada es bueno tener en claro qu
informacin estamos buscando para no perder nuestro tiempo.
b) No todo lo que quiera saber del gasto pblico, lo va a poder saber a
travs del sistema. La consulta amigable provee slo parte de la
informacin, aunque esta parte es por cierto muy importante. As por
ejemplo, a travs de la consulta amigable no podemos saber cuanto
gana un maestro, pero si podemos ver cuanto se ha pagado por
remuneraciones de los maestros en un determinado mes

Los programas sociales

Otra de las opciones de la Consulta Amigable es que se puede tener informacin sobre los principales programas sociales En este caso, adems de
la informacin sobre el presupuesto asignado se incluye informacin sobre los
objetivos y los servicios que estos programas brindan, as como los
departamentos donde opera, entre otros datos relevantes.

4.- LAS TRANSFERENCIAS A LOS GOBIERNOS LOCALES El SIAF ofrece

informacin de los recursos que transfiere el gobierno nacional a los gobiernos
locales por diversos conceptos como Canon, vaso de leche y otros. Esta
informacin tambin est disponible e el portal de transparencia y le permite un
seguimiento de cunto estaba presupuesta-do y cunto se va transfiriendo
mes a mes por estos diversos conceptos

GUAS PARA UNA PLANIFICACIN CONCERTADA es un esfuerzo conjunto

del Consejo Nacional de Descentralizacin CND, el Ministerio de Economa y
Finanzas MEF, el Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social MIMDES, la Mesa
de Concertacin para la Lucha contra la Pobreza MCLCP, la Asociacin
Nacional de Centros ANC, CARE Per , el Programa Pro Descentralizacin
PRODES, Participa Per y el Grupo Propuesta Ciudadana. El objetivo de la
presente publicacin es contribuir al fortalecimiento del proceso de
descentralizacin brindando informacin importante a los gobiernos locales y a
la ciudadana en general, sobre temas claves de la gestin local relacionados
con dicho proceso, particularmente para la elaboracin de sus Planes de
Desarrollo Concertados y la formulacin y ejecucin de sus Presupuestos
Participativos.

Esta publicacin ha sido realizada con el apoyo de USAID Per. El contenido

de la misma corresponde a los autores y no refleja necesariamente el punto de
vista de la agencia.

Concepto de SIAF

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Filosofa del Sistema

Ambitos del Sistema
Implantacin del Sistema
Puesta en Marcha Oficial del Sistema
Productos del Sistema
Ventajas de la Base de Datos
Flujo de Informacin

Ministerio de Economa y Finanzas

SIAF - Sistema Integrado de Administracin Financiera

Filosofa del Sistema

Es importante precisar, a la luz de lo observado en otros pases, que el objetivo de integracin de procesos
del Sistema de Administracin Financiera, tiene diferentes enfoques. En nuestro caso:
EL SIAF es un Sistema de Ejecucin, no de Formulacin Presupuestal ni de Asignaciones (Trimestral y
Mensual), que es otro Sistema. S toma como referencia estricta el Marco Presupuestal y sus Tablas.
El SIAF ha sido diseado como una herramienta muy ligada a la Gestin Financiera del Tesoro Pblico
en su relacin con las denominadas Unidades Ejecutoras (UEs).
El registro, al nivel de las UEs, est organizado en 2 partes:
* Registro Administrativo (Fases Compromiso, Devengado, Girado) y
* Registro Contable (contabilizacin de las Fases as como Notas Contables).
El Registro Contable requiere que, previamente, se haya realizado el Registro Administrativo. Puede
realizarse inmediatamente despus de cada Fase, pero no es requisito para el registro de la Fase siguiente.
A diferencia de otros sistemas, la contabilizacin no est completamente automatizada. Esto, que podra ser
una desventaja, ha facilitado la implantacin pues el Contador participa en el proceso.

Ambitos del Sistema

Podemos decir que el Sistema tiene 2 mbitos claramente definidos, a saber:
Registro Unico:
El concepto de Registro Unico est relacionado con la simplificacin del registro de las UEs de todas sus
operaciones de gastos e ingresos y el envo de informacin a los Organos Rectores:
o Direccin Nacional de Presupuesto Pblico (DNPP),
o Direccin General de Tesoro Pblico (DGTP); y
o Contadura Pblica de la Nacin (CPN).

09/08/2010

Concepto de SIAF

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Gestin de Pagadura:
(slo para las operaciones financiadas con recursos de Tesoro Pblico). Las UEs slo pueden registrar sus
Girados en el SIAF cuando han recibido las Autorizaciones de Giro de parte del Tesoro Pblico. En base a
estos Girados la DGTP emite las Autorizaciones de Pago, las que son transmitidas al Banco de la Nacin
(BN), cuyas oficinas a nivel nacional pagan slo aquellos cheques o cartas rdenes cargadas en su
Sistema, afectando recin en ese momento la cuenta principal del Tesoro Pblico.
En verdad, ms all que luego tenga que intervenir el Tesoro Pblico para la Autorizacin de Pago , el
Girado registrado por la UE termina en el BN, por lo que podramos decir que los equipos SIAF que operan
en las UEs son como terminales del Tesoro Pblico para realizar el proceso de Pago a travs del BN.

Implantacin del Sistema

En el perodo 1997-1998 la tarea primordial del MEF ha sido la Implantacin del SIAF-SP en todas las UEs
del Gobierno Central y Regiones, para cuyo logro se han realizado programas de entrenamiento, difusin y
pruebas. Ha sido fundamental el nivel de credibilidad de los Usuarios en el Sistema, el mismo que se ha
consolidado durante este perodo. Debe destacarse muy especialmente el enorme esfuerzo de los
funcionarios de las UEs que han participado en la etapa de Implantacin. Al respecto, debemos destacar
algunos elementos importantes:
Coordinacin permanente con los Organos Rectores. El Sistema deba adecuarse a sus procedimientos y
Normas, as como instrumentos operativos (Tablas).
Acercamiento, desde fines de 1996, con los usuarios (UEs) a travs de los Residentes, nexo permanente.
Registro manual paralelo en 1997. Permiti conocer el mbito de operaciones de las UEs para su
adecuado tratamiento en el Sistema. Adems hizo posible un relevamiento del uso de Clasificadores
Presupuestales as como operaciones contables, insumos para la primera versin de la Tabla de
Operaciones. Igualmente se prest mucha atencin al tema de los documentos fuente. Se logr establecer
la figura del expediente u operacin, unidad de registro del sistema. En los ltimos meses de 1997 las UEs
registraron sus operaciones en una primera versin en Fox del Mdulo de Registro SIAF-SP.
En enero de 1998, el MEF entreg 506 equipos (Computador Personal, Mdem, Impresora, Estabilizador o
UPS) a igual nmero de UEs. El equipo tiene instalado adems de un software general (MSOffice97), el
Mdulo Visual de Registro SIAF-SP. El Sistema incluye un mecanismo de correo electrnico para la
transferencia de informacin.
Registro automatizado paralelo en 1998, utilizando los equipos y sistemas entregados. Las UEs registraron
y transmitieron ms de un milln de operaciones por un valor cercano al 50% del total del Presupuesto
Anual, las mismas que se reflejaban en la Base de Datos ORACLE de la sede MEF. Este registro permiti
reforzar el entrenamiento, as como identificar nuevas operaciones para la Tabla de Operaciones. Un
aspecto muy importante de esta etapa fue la revisin del tratamiento a las operaciones tpicas (planillas,
compras, encargos, caja chica, entre otras).
Personal entrenado en cada UE. A fines de 1998, antes de ponerse en marcha el Sistema exista al menos
una persona adecuadamente entrenada en cada UE. Progresivamente se ha incorporado un mayor
nmero de funcionarios, especialmente en aquellas UEs que trabajan en Red.
Organizacin y Puesta en Marcha de la Mesa de Atencin, como centro de recepcin de llamadas de los
usuarios y su derivacin a las diversas reas (Soporte, Anlisis, Contadores, Control de Calidad,
Informtica).
Organizacin del Equipo de Soporte a Usuarios, con 12 tcnicos entrenados en la instalacin del Sistema,
conectividad, hardware. Cuentan con un stock de equipos y partes (PCs, UPS, discos duros, tarjetas de
red). Este equipo asegura que una UE restablezca su capacidad operativa en un mximo de 72 horas.
Equipos de Trabajo en la Sede:
o Anlisis, para revisar el tratamiento de las operaciones, preparacin de manuales;

09/08/2010

Concepto de SIAF

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o Control de Calidad, para revisar cada versin de software y apoyar a las UEs para un adecuado registro;
o Contadores, encargados de elaborar y dar mantenimiento a la Tabla de Operaciones);
o Informtica (grupos de Anlisis de Sistemas, Visual, ORACLE, Conectividad, Soporte Tcnico);
o Usuarios (Sectoristas) para monitorear el trabajo de Residentes.
Uno de los aspectos ms importantes del trabajo desarrollado en estos 2 aos, ha sido el dominio del
aspecto logstico, especialmente en las UEs ubicadas fuera de Lima (aproximadamente 320). Los equipos de
Soporte a Usuarios, Control de Calidad y Contadores han visitado todas las UEs varias veces,
familiarizndose con el acceso y reforzando la vinculacin de la Sede con los Usuarios. La presencia del
Residente facilit toda esta coordinacin.

Puesta en Marcha oficial del Sistema.

A partir de enero de 1999 el SIAF se ha constituido en un Sistema Oficial de registro de las operaciones de
Gasto e Ingreso de las UEs, sustituyendo diversos registros y reportes de la DNPP, la DGTP y la CPN.
Cada mes las UEs reciben, a travs del SIAF, su Calendario de Compromisos (CALCOM) elaborado por la
DNPP.
Las UEs registran en el SIAF sus operaciones de gastos e ingresos, informacin que luego es transmitida
al MEF para su verificacin y aprobacin.
En el Ciclo de Gasto las UEs registran sus operaciones (expedientes), cada una de las cuales incluye las
Fases de Compromiso, Devengado y Girado.

* El registro del Compromiso implica el uso de un Clasificador de Gasto a nivel de Especfica, una Fuente

*
*
*

de Financiamiento y la Meta correspondiente asociada a ese gasto. El sistema verificar si esa operacin
est acorde al CALCOM aplicando el criterio de techo presupuestal. La UE slo puede comprometer
dentro del mes de vigencia del Calendario.
El registro del Devengado est asociado a la verificacin del cumplimiento de la obligacin por parte del
proveedor, esto es la entrega de bienes. Esta fase requiere un Compromiso previo que a su vez
establece techos y otros criterios. El Devengado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al
registro del Compromiso.
El registro del Girado requiere no slo un Devengado previo (que a su vez establece techos) sino la
correspondiente Autorizacin de Giro por parte de la DGTP, que aplica el criterio de Mejor Fecha. El
Girado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Devengado.
La DGTP emite la Autorizacin de Pago de los Girados (cheques, cartas rdenes) de las UEs,
transmitindose al BN, quien actualiza sus archivos con cada lote enviado, atendiendo a los beneficiarios
de los Girados.
El registro de la Fase Pagado en la UE es procesado automticamente por el Sistema, con la
informacin de los cheques y cartas rdenes pagados remitida por el BN.

En el Ciclo de Ingreso, las UEs registran las Fases de Determinado y Recaudado.

Las operaciones de gastos, ingresos y otras, complementarias, son contabilizadas utilizando la Tabla de
Operaciones (TO SIAF), matriz que relaciona los Clasificadores Presupuestales con los Cuentas del Plan
Contable Gubernamental. Estos registros son procesados por el Sistema, permitiendo la obtencin de los
Estados Financieros y Presupuestarios exigidos por el Ente Rector Contadura Pblica de la Nacin (CPN)
en el marco de la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica. Cabe sealar que, 29 Pliegos (109
UEs) realizaron el Cierre Contable 1999 a travs del Mdulo Contable SIAF.

Productos del Sistema

Mejora en la Gestin Financiera del Tesoro Pblico.
Base de Datos con informacin oportuna, confiable y con cobertura adecuada.
Monitoreo por los Sectores y Pliegos de la Ejecucin del Presupuesto.

09/08/2010

Concepto de SIAF

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Ventajas de la Base de Datos

Proporciona a los Organos Rectores informacin oportuna y consistente.
Permite obtener reportes consistentes de estados presupuestales, financieros y contables.
Permite un seguimiento de la ejecucin presupuestaria en sus diferentes fases.
Proporciona una visin global y permanente de la disponibilidad de los recursos financieros del Estado.
Pone a disposicin de la CPN, informacin para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica.
Permitir la obtencin de los reportes COA para SUNAT.
Pondr a disposicin de la Contralora General de la Repblica, informacin de detalle, reduciendo los
requerimientos de reportes y mejorando la capacidad de Control en oportunidad, cobertura y selectividad.
Contribuye a una mejor asignacin de recursos y toma de decisiones.

Flujo de Informacin
Las entidades del Sector Pblico pueden consultar los datos registrados en la Base de Datos Central del
SIAF, esto segn su rea de responsabilidad y nivel de acceso (ver Diagrama):
Organismos Rectores del MEF (DNPP, DGTP y CPN)
Organismos Sectoriales y Pliegos.
Otras instituciones usuarias de la informacin (Contralora General de la Repblica y SUNAT).

Elaborado por el Proyecto SIAF - Ministerio de Economa y Finanzas

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Fuente: Ministerio de Economa y Finanzas - MEF

GLOSARIO DE TERMINOS
Glosario SIAF-SP
Trmino

Descripcin

Cadena Institucional

Estructura organizacional a la cual pertenece una Unidad

Ejecutora (UE) para fines presupuestales:
Sector/Pliego/Unidad Ejecutora
Sector

Conjunto de organismos con propsitos comunes que realizan

acciones referidas a la gestin gubernamental. Para el 2001 el
Clasificador Institucional ha considerado 26 Sectores.

Pliego

Entidad del Sector Pblico a la que se le aprueba una asignacin

en el presupuesto anual para el cumplimiento de las actividades
y/o proyectos a su cargo. Para el 2001 se han considerado 142
Pliegos

Unidad Ejecutora
(UE)

Instancia orgnica con capacidad para desarrollar funciones

administrativas y contables Es la responsable de informar sobre
el avance y/o cumplimiento de las metas. Para el 2001 el nmero
de UEs alcanza a 559.

Cadena Funcional

Identifica las funciones primordiales del Estado, a diferente

nivel de agregacin, en las que el Gobierno aplica los
recursos pblicos para lograr los objetivos nacionales.
Funcin/Programa/Sub Programa/ActividadProyecto/Componente/Meta.

Funcin

Nivel mximo de agregacin de las acciones del Gobierno para el

cumplimiento de los deberes primordiales del Estado.

Programa

Es el desagregado de la Funcin que refleja acciones

interdependientes con la finalidad de alcanzar objetivos y metas
finales.

Fuente de Financiamiento (FF)

Origen de los recursos pblicos que financian las acciones

del Estado. Son 10 las fuentes de financiamiento.

Recursos
Ordinarios (00)

Ingresos del Tesoro pblico provenientes de la recaudacin

tributaria y otros conceptos y que constituyen fuente de
financiamiento de las actividades de las UEs.

Canon y
Sobrecanon (01)

Ingresos que perciben los Pliegos Presupuestarios por concepto

de explotacin de los recursos naturales.

Participacin en
Rentas de
Aduanas (03)

Ingresos que perciben los Pliegos por las rentas recaudadas por
las aduanas martimas, areas y postal del pas.

Contribuciones a
Fondos (04)

Recursos provenientes de los aportes efectuados por los

trabajadores de acuerdo a la normatividad vigente, as como los
aportes realizados por los empleadores al rgimen de
prestaciones de salud del Seguro Social del Per.

Fondo de

Ingresos

provenientes

del

rendimiento

del

Impuesto

de

Compensacin
Municipal (07)

Promocin Municipal, Impuesto al Rodaje o Impuesto a las

Embarcaciones de Recreo.

Otros Impuestos
Municipales (08)

Tributos a favor de los Gobiernos Locales: Impuesto Predial, de

Alcabala, etc., cuyo cumplimiento no origina una contrapestacin
directa de la Municipalidad a los contribuyentes.

Recursos
Directamente
Recaudados (09)

Ingreso generado y administrado por la UE.: Rentas de la

Propiedad, Tasas, Venta de bienes

Endeudamiento
Interno (11)

Recursos provenientes de operaciones de crdito de fuente

interna efectuadas por el Estado.

Endeudamiento
Externo (12)

Recursos provenientes de operaciones de crdito efectuadas por

el Estado con Instituciones, organismos internacionales y
gobiernos extranjeros.

Donaciones y
Transferencias
(13)

Recursos financieros no reembolsables recibidos por el Gobierno

provenientes de agencias internacionales de desarrollo,
gobiernos, instituciones y organismos internacionales, as como
de otras personas naturales y jurdicas domiciliadas o no en el
pas. Se consideran las transferencias provenientes de las
Entidades Pblicas y Privadas sin exigencia de contraprestacin
alguna.

Clasificador de Gastos Pblicos(CGP)

Organiza los gastos presupuestarios de acuerdo a los

siguientes niveles: Categora de Gasto (CG), Grupo Genrico
(GG), Modalidad de Aplicacin (MA), Especfica del Gasto
(EG)

Categora de Gasto

Clasificacin de los gastos pblicos por grandes rubros:

Gastos Corrientes, Gastos de Capital y Servicio de la Deuda.

Gastos Corrientes

Gastos para el mantenimiento u operacin de los servicios que

presta el Estado. En el Clasificador de Gastos Pblicos, la
Categora Gastos Corrientes se identifica con el cdigo 5.

Gastos de Capital

Gastos destinados al aumento de la produccin o al incremento

inmediato o futuro del patrimonio del Estado. Cdigo 6

Servicio de la
Deuda

Gastos destinados al cumplimiento de las obligaciones

originadas por la deuda pblica interna o externa. Cdigo 7

Grupo Genrico de Gastos

Clasificacin de los gastos pblicos a un menor nivel de

agregacin: Personal y Obligaciones Sociales, Obligaciones
Previsionales, Bienes y Servicios, Otros Gastos Corrientes,
Inversiones, Inversiones Financieras, Otros Gastos de
Capital, Intereses y Cargos de la Deuda, Amortizacin de la
Deuda.

Personal y
Obligaciones
Sociales

Gastos para el pago del personal activo y otros beneficios por el

ejercicio efectivo del cargo. Comprende tambin las obligaciones
de responsabilidad del empleador. Cdigo 51

Obligaciones
Previsionales

Gastos para el pago de pensiones y otros beneficios a jubilados.

Cdigo 52

Bienes y Servicios

Gastos para la adquisicin de bienes, por comisin de servicio,

viticos , por servicios prestados por personas naturales o

jurdicas. Cdigo 53
Otros Gastos
Corrientes

Gastos Corrientes, que no implican la contrapestacin de bienes

y servicios. Cdigo 54

Inversiones

Gastos en ejecucin de obras, contratacin de servicios,

adquisicin de inmuebles, equipos y otros relacionados. Cdigo
65

Inversiones
Financieras

Gastos para la adquisicin de ttulos valores representativos de

capital de empresas o entidades ya constituidas, cuando la
operacin no importe aumento de capital. Cdigo 66

Otros Gastos de
Capital

Gastos por la adquisicin de inmuebles, bienes de capital y

equipamiento necesarios para el desarrollo de acciones de
carcter permanente, reposicin de equipos. Cdigo 67

Intereses y Cargos
de la Deuda

Gastos por el pago de intereses, comisiones y otros cargos por

operaciones de crdito contratadas. Cdigo 78

Amortizacin de la
Deuda

Gastos por los pagos del principal y de la actualizacin monetaria

o cambiaria, por operaciones de crdito contratadas. Cdigo 79

Calendario de Compromisos

Monto (techo) presupuestario mximo para comprometer

gastos, autorizado a las UEs por la DNPP, a nivel de la
combinacin Funcin/Programa, Fuente de Financiamiento y
Grupo Genrico de Gastos.

Autorizaciones de Giro

Monto lmite para proceder al giro del cheque o emisin de

Carta-Orden respecto del gasto devengado. Las
Autorizaciones de Giro aprobadas por la DGTP son
transmitidas por el SIAF-SP sobre la base del Devengado.

Autorizaciones de Pago

La entrega del cheque y/o la presentacin de la Carta Orden

por parte de la UE est condicionada a la recepcin de la
Autorizacin de Pago que ser aprobada y transmitida al
Banco de la Nacin por la DGTP a travs del SIAF-SP

Fase

Etapa del ciclo de ejecucin presupuestaria.

Ciclo de Gasto

Perodo donde se realiza el flujo de egresos presupuestado

por la UE.

Compromiso

Fase del ciclo del gasto donde se afecta total o parcialmente el

techo presupuestal autorizado por el Calendario de Compromisos
del mes

Devengado

Fase del ciclo del gasto donde se registra la obligacin de pago,

como consecuencia del respectivo compromiso contrado.

Girado

Fase del ciclo del gasto donde se cancela total o parcialmente la

obligacin devengada, mediante el giro de cheques, emisin de
carta orden, notas contables y/o documentos cancelatorios
Tesoro Pblico.

Pagado

Ultima fase del ciclo de ejecucin del gasto, en la cual se

extingue la obligacin contrada por la UE hasta por el monto
devengado con cargo a las subcuentas bancarias de gasto

aperturadas por el Tesoro Pblico a nombre de la UE en el

Banco de la Nacin.

Sistema Integrado de Administracin Financiera para

los Gobiernos Locales (SIAF-GL)1
I.

FILOSOFIA Y MODULOS DEL SISTEMA.

El SIAF-GL es una herramienta para ordenar la gestin administrativa de los Gobiernos Locales,
simplificar sus tareas en este mbito y reducir los reportes que elaboraban as como el tiempo
dedicado a la conciliacin.
El Sistema recoge la normatividad vigente de cada uno de los rganos Rectores y de Control y
promueve las buenas prcticas, el orden en el uso de recursos pblicos, la rendicin de cuentas y la
transparencia.
El SIAF-GL cuenta con los siguientes Mdulos:
!
!
!
!

Presupuestario (Formulacin, Modificaciones, Asignacin Mensual);

Ejecucin Presupuestal Tesorera (Administrativo);
Contabilizacin de Operaciones y Elaboracin de los [Link] para la Cuenta de la Repblica2 y
Rentas - Catastro3

El Mdulo de Ejecucin Presupuestal Tesorera (Administrativo), est organizado en 2 partes,

! Registro Administrativo Fases del gasto ( Compromiso, Devengado, Girado y Pagado ) y del
Ingreso ( Determinado y Recaudado )
! Registro Contable (contabilizacin de las Fases as como registro de Notas de Contabilidad)
para la obtencin de los Estados Presupuestarios y Financieros de acuerdo a los
Instructivos Ns 6 y 7 de la Contadura Pblica de la Nacin (DNCP)
II. AMBITOS DEL SISTEMA.
Podemos decir que el Sistema tiene 3 mbitos claramente definidos, a saber:

II.1 REGISTRO UNICO.

El concepto de Registro nico est relacionado con la simplificacin del registro de los GLs de todas
sus operaciones de gastos e ingresos y el envo de informacin a los rganos Rectores:
#
#
#
#

Direccin Nacional de Presupuesto Pblico (DNPP),

Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP),
Direccin Nacional de Contabilidad Pblica (DNCP); y
Direccin Nacional de Endeudamiento Pblico (DNEP)

II.2 GESTION DE PAGADURIA.

Los GLs slo pueden registrar sus Girados en el Mdulo SIAF-GL cuando la fase Devengado
aparece aprobada, en el caso de las operaciones financiadas con Recursos Ordinarios, la
1 La reproduccin total o parcial de este documento est permitida, siempre que se haga de manera exacta, se mencione la
fuente y no se utilice para fines comerciales
2
A diferencia de otros sistemas, la contabilizacin no est completamente automatizada. Esto, que podra ser una desventaja, ha
facilitado la implantacin pues el Contador participa en el proceso.
3Incluye una ficha Catastral que consta
de los siguientes formatos: Ficha Individual, Ficha Actividades Econmicas, Ficha
Condominio, Ficha Bienes Comunes.

DNTP emite las Autorizaciones de Pago en base a estos girados las que son transmitidas al
Banco de la Nacin (BN), cuyas oficinas a nivel nacional pagan slo aquellos Cheques o
Cartas rdenes cargadas en su Sistema, afectando recin en ese momento la Cuenta
Principal del Tesoro Pblico. Ver Diagrama N1.
II.3 INTEGRACION.
La informacin registrada en cada mdulo es compartida por uno o ms de los otros mdulos.
As, el denominado Registro Administrativo (i.e. datos de una operacin de compra de un bien
o un ingreso por impuesto predial) est inmediatamente a disposicin del rea Contable para
proceder a su contabilizacin, que relaciona Clasificadores Presupuestarios de Gasto con el
Plan Contable. El rea Contable no puede modificar los Registros Administrativos.
Igual ocurre con el resumen de Caja del Mdulo de Recaudacin que genera un resumen de
ingresos en el Registro Administrativo incluyendo fecha del mismo y los campos del banco y
fecha de depsito de lo recaudado.
III. IMPLANTACION DEL SISTEMA.
III.1 OBJETIVOS DEL PROCESO DE IMPLANTACION.
Implantar un sistema o mdulo, desde el punto de vista de Proyecto SIAF, significa contar con
una versin de Sistema instalada en la institucin (en este caso un Gobierno Local), personal
capacitado y en uso a satisfaccin del mismo.
Esto supone varias fases y participacin de consultores con diferentes capacidades: Diseo y
Desarrollo del Sistema, Control de Calidad, Residentes y Soporte Tcnico (incluyendo Mesa de
Atencin).
Este proceso de implantacin supone la realizacin de las siguientes actividades:
1. Capacitacin al personal administrativo en temas referidos a manejo presupuestal,
contabilidad, tesorera y normatividad en procesos de compras y adquisiciones del Estado,
entre otros; a fin de garantizar la calidad de registro SIAF.
2. Redefinicin de procedimientos bsicos del Municipio como la Asignacin Presupuestal
Mensual.
3. Calendario mensual en base a un Comit de Caja, estableciendo topes de gasto de
acuerdo a previsin real de ingresos.
4. Proceso crtico de migracin de datos de Rentas del sistema actual al Mdulo de
Recaudacin SIAF GL.
5. Mesa de atencin en la Sede (uso de lnea 0800) para absolver consultas.
6. Apoyo de Control de Calidad in situ.
7. Soporte Tcnico para atender a los GL en la operacin del Sistema.

III.2 PROCESO DE IMPLANTACION DEL SIAF-GL.

En los 3 ltimos aos se ha venido trabajando con todos los municipios:
1. A partir de mayo del 2003 el proceso de implantacin se concentr en el uso del Mdulo de
Formulacin Presupuestal del SIAF-GL, para que todos los Gobiernos Locales (GLs)
estuviesen en capacidad de formular su presupuesto4.
2. La cobertura ha ido creciendo desde 1,776 GLs en el 2004 hasta 1,827 GLs para el 2005 y
1,829 para el 2006, esto es 100% de cobertura.
Ms all que el uso del Sistema, lo importante ha sido capacitar al personal de los GLs en el
uso de la metodologa y el proceso de Formulacin de su Presupuesto, que es muy similar
al utilizado por las Unidades Ejecutoras de los Gobiernos Nacional y Regional.
En sta y otras tareas ha jugado un rol fundamental la presencia de los tcnicos Residentes
por cada zona geogrfica de trabajo (actualmente son 72), acompaando a los funcionarios
municipales en todo el proceso de implantacin y reforzando el esquema de orientacin al
Usuario del Proyecto.
3. Durante el ao 2004 se logr equipar a los entonces 1829 GLs (un grupo de 320 no cuentan
con electricidad y operan en locales alternos) con un set bsico (PC5, impresora, MODEM,
software de comunicaciones, SIAF-GL y otras licencias de Sistema Operativo y Suite de
Oficina). El contrato con el proveedor incluye mantenimiento preventivo y correctivo por 3
aos.
En algunos casos (aislamiento, falta de energa y conectividad), estos equipos se han
instalado en locales alternos.
4. En junio del 2005 se oficializ el uso del mdulo crtico que permite el Registro de Gastos e
Ingresos y Contabilizacin. Esto, a partir de la Directiva N 013-2005-EF/77.15 Directiva
de Tesorera para Gobiernos Locales correspondiente al Ao Fiscal 2005, que oficializa el
uso del SIAF-GL para el registro de los Gastos e Ingresos de 606 municipios incluyendo un
candado (no se paga si no se registra) para las operaciones de la Fuente de
Financiamiento (FF) de Recursos Ordinarios6.
Para esta FF, se opera con sub-cuentas (con abonos virtuales, no depsitos de efectivo). Se
sigue manejando el esquema de Transferencias para las Fuentes de Financiamiento ms
importantes; tales como Canon, FONCOMUN.
En el periodo junio-diciembre del 2005 se logr un buen avance de registro por estos 606
GLs. El 100% de las operaciones de la FF Recursos Ordinarios han sido registradas
oportunamente, sin afectar a un solo municipio en los Programas Vaso de Leche, Vctimas
de Terrorismo o de los otros conceptos.

La Direccin Nacional del Presupuesto Pblico, publica todos los aos (desde el 2003) Directivas para
que los GLs utilicen el Mdulo de Formulacin Presupuestal del SIAF-GL para registrar y transmitir sus
presupuestos.
5
El contrato con el proveedor incluye mantenimiento preventivo y correctivo por 3 aos.
6
Incluye bsicamente Programas Sociales como Vaso de Leche, Provas Rural, PRONAA - Comedores,
Alimentos por Trabajo, Hogares y Albergues, PRONAA - Otras Acciones Nutricionales y Asistencia
Solidaria, FONCODES, Vctimas del Terrorismo e Imp. Derogados D. Leg. N 622, D.L. 25702 y 25988).

Estos 606 GLs tambin avanzaron con parte del registro de las dems FF (8 adicionales).
Un grupo de 226 GLs de este grupo de 606 han presentado su Cierre Contable del 2005
(Estados Financieros, Presupuestales y Anexos) a la Direccin Nacional de Contabilidad
Pblica, a travs del Sistema. Para lograr este significativo logro, el municipio tuvo que
registrar en el Sistema todas sus operaciones de Gasto e Ingresos del ao 2005 para todas
las Fuentes de Financiamiento.
5. En el 2006 la DNTP ha emitido la Directiva N 002-2006-EF/77.15 15 Directiva de
Tesorera para Gobiernos Locales correspondiente al Ao Fiscal 2006, incluyendo otros
133 GLs, pasando a 739 los GLs que estn utilizando este mdulo.
Estos 739 GLs (que representan el 80% del presupuesto de todos los municipios) vienen
registrando sus operaciones del 2006 en el Sistema, mostrando un nivel creciente de
cobertura. Aquellos municipios que estn operando en lnea (estn realizando el registro de
cada operacin en el Sistema conforme se cumple cada fase administrativa), pueden
verificar el aporte del Sistema como una herramienta que contribuye al orden y su gestin
administrativa-financiera.
Igualmente la DNTP ha extendido el uso de subcuentas para la FF 00, para todos los 1831
municipios.
6. Si bien el SIAF-GL mantiene la filosofa y cuerpo principal del SIAF-SP, toma en cuenta el
carcter autnomo de los GLs, incorporando funcionalidades tales como:
Mayor flexibilidad para que realicen sus Modificaciones Presupuestales;
El Calendario es preparado por cada GL (nuevamente mayor flexibilidad para modificar
y trasladar montos de un mes a otro dentro de un trimestre). Se ha sugerido la
conformacin de un Comit de Caja, estableciendo topes de gasto para cada mes,
basado en montos reales que dispone el municipio ya sea de transferencias del MEF
(montos se reciben a travs del Sistema) como los Recursos Propios, evitando emitir
obligaciones que no se pueden atender; y
o Aprobacin automtica de la DNTP a sus Girados para la Fuente de Recursos
Ordinarios de Tesoro Pblico.
o
o

7. El SIAF-GL incluye el Mdulo de Rentas-Catastro, orientado a incrementar los ingresos

propios. Al respecto, se ha desarrollado una Metodologa para estandarizar el uso de
Cdigos (de Predios y de Propietarios) y conceptos.
Se viene trabajando con 28 Municipios Provinciales. Otros Municipios (Ferreafe y Cerro de
Pasco, Puno, Beln) vienen aplicando con sus propios recursos esta Metodologa
verificndose a la fecha una recuperacin de la inversin en trminos de incremento de la
recaudacin.
IV. ASPECTOS NORMATIVOS.
1. A partir del 29 mayo de 2003, con la Ley 27978 ...que autoriza un Crdito Suplementario en el
Presupuesto a favor del Ministerio de Economa y Finanzas proveniente de Operacin de
Endeudamiento externo con la Corporacin Andina de Fomento CAF destinada a financiar el
Proyecto Sistema integrado de Administracin Financiera para Gobiernos Locales, se inicia el
proceso de implantacin y puesta en marcha del SIAF-GL en todos los Gobiernos Locales.
2. El 28 de Noviembre de 2003 se public en el Diario Oficial El Peruano la Ley N 28112, Ley
Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, que en su Artculo 2 seala que los
Gobiernos Locales y sus respectivas entidades descentralizadas estn sujetos al cumplimiento

de dicha Ley y de las leyes, normas y directivas de los sistemas confortantes de la

Administracin Financiera del Sector Pblico.
3. Con fecha 19 de marzo de 2005, la Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP) public la
Directiva N 013-2005-EF/77.15 Directiva de Tesorera para Gobiernos Locales
correspondiente al Ao Fiscal 2005, que oficializa el uso del SIAF-GL para el registro de los
Gastos e Ingresos de 606 municipios.
4. Con fecha 4 de febrero de 2006, la Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP) public la
Directiva N 002-2006-EF/77.15 15 Directiva de Tesorera para Gobiernos Locales
correspondiente al Ao Fiscal 2006, que oficializa el uso del SIAF-GL para el registro de los
Gastos e Ingresos de 133 municipios adicionales a los seleccionados en el 2005.
5. Con fecha 18 de Marzo de 2006 el Ministerio de Economa y Finanzas, con Resolucin
Ministerial N155-2006-EF/77, establece las precisiones para la Utilizacin de Saldo de Balance
en la Fuente Recursos Ordinarios para Gobiernos Locales.
6. Con fecha 22 de Marzo de 2006 la Direccin Nacional de Tesoro Publico (DNTP), public la
Ley General del Sistema Nacional de Tesorera aprobada con la Ley N 28693 en el cual se
establecen las Normas Generales de Tesorera.
7. Con fecha 11 de Mayo de 2006 la Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP), emiti el
Comunicado Oficial N002-2006EF/77.15 en el cual se establecen fechas lmites para
regularizar el proceso de Registro 2006 en el SIAF.
8. Con fecha 10 de Junio de 2006 la Direccin Nacional de Tesoro Pblico (DNTP), emiti el
Comunicado Oficial N003-2006EF/77.15 sobre la extensin de Plazos para el Registro del
Compromiso de acuerdo a solicitud de la Municipalidad.

V. REGISTRO SIAF.
V.1 REGISTRO ADMINISTRATIVO OPERACION DE GASTO.
1. Cada mes los Gobiernos Locales generarn en el SIAF-GL, su Calendario de Compromisos
que establece los topes mximos de gasto de dicho mes, para la combinacin de Genrica
de Gasto, Funcin Programa y Fuente de Financiamiento.
2. Los GLs registran en el SIAF-GL sus operaciones (expedientes) del Ciclo de Gasto, cada
una de las cuales incluye las fases de Compromiso, Devengado, Girado y Pagado.
2.1. El registro del Compromiso. Se selecciona el mes de ejecucin (mostrando el Sistema en
la parte inferior izquierda de la pantalla) implica el uso de un(os) Clasificador(es) de Gastos
a nivel de Especfica, una(s) Fuente(s) de Financiamiento y la(s) Meta(s) correspondiente(s)
asociada(s) a ese gasto. El Sistema verificar si esa operacin est acorde al Calendario
aplicando el criterio de techo presupuestal. El Municipio slo puede comprometer dentro del
mes de vigencia del Calendario. Ver Pantalla N1

Pantalla N1

2.2. El registro del Devengado est asociado a la verificacin del cumplimiento de la obligacin
por parte del proveedor, esto es la entrega del bien o prestacin del servicio. Esta fase
requiere un Compromiso previo que a su vez establece techos y otros criterios. El
Devengado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Compromiso
(dentro del mismo ejercicio presupuestal). Ver Pantalla N2.

Pantalla N2

2.3. El registro del Girado requiere un Devengado previo, se puede proceder a extinguir,
parcial o totalmente, la obligaciones contradas, hasta por el monto del devengado. El
Girado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Devengado. Ver
Pantalla N3.

Pantalla N3

2.4. Autorizacin de Pago de los Girados (Cheques o Cartas Ordenes de Transferencia) de

los Municipios, transmitindose al BN, que procesa cada lote enviado, atendiendo a los
beneficiarios de los Girados. Ver Pantalla N4.

Pantalla N4

2.5. El registro de la fase Pagado ser procesado automticamente por el Sistema cuando se
utilizan Recursos Ordinarios, con la informacin de los Cheques y Cartas Ordenes pagadas,
remitidas por el BN.
V.2 REGISTRO ADMINISTRATIVO OPERACION DE INGRESOS.
1. En el Ciclo de Ingreso, los Municipios registran las fases de Determinado y Recaudado. Si
bien el Sistema mantiene el Registro de Ingresos, era necesario la inclusin de un mdulo
especfico para la administracin de los ingresos de los municipios por los conceptos de
impuesto predial, alcabala, licencias y reportes contables.
2. El Mdulo de Recaudacin incluye el registro de contribuyentes, cada contribuyente con sus
datos y vinculado a sus predios. Cada predio con sus datos (fuente autoavalo o catastro) lo
que determina un valor de predio en base a la tasa de valor del terreno (segn ubicacin) y
el tipo de construccin.
Algo similar ocurre para los arbitrios. La diferencia reside en que el pago por arbitrio es por
cada predio. En cambio, en el caso del impuesto predial el mdulo calcula por el acumulado
de inmuebles que tiene cada contribuyente (las tasa tiene un carcter progresivo).
Adicionalmente, el mdulo permite el pago de licencias y otros ingresos. Cada da el sistema
genera un resumen de caja que se convierte en un registro de un expediente SIAF, fase
Determinado.
El Mdulo asegura integridad y consistencia con los parciales. Adems, en el registro del
expediente se debe registrar luego la fase del Recaudado con las fechas tanto de la
recaudacin como la de depsito en el banco. Esto es muy importante porque el Sistema
cuida los recursos recaudados, los mismos que en ningn caso debieran tener otro destino
que su deposito en los bancos.

El Mdulo de Catastro incluye una metodologa uniforme para el registro de informacin

(fichas catastrales).
V.3 REGISTRO CONTABLE.
Las operaciones de gastos, ingresos y otras (complementarias), son contabilizadas utilizando
la Tabla de Operaciones (TO SIAF), matriz que relaciona los Clasificadores Presupuestales
con las Cuentas del Nuevo Plan Contable Gubernamental.
El Mdulo Contable, permite la obtencin de los Estados Financieros y Presupuestarios
exigidos por el Ente Rector, la Direccin Nacional de Contadura Pblica (DNCP), en el marco
de la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica.

VI. OTROS PRODUCTOS DEL PROYECTO.

! Base de Datos con informacin oportuna, confiable y cobertura adecuada.
! Monitoreo de la Ejecucin del Presupuesto.
! Esquema de Contingencia para todos los GL que garantice intangibilidad y continuidad del
Sistema.
! Transparencia en la gestin: sistema auditable que permite rendicin de cuentas a vecinos.

VII. VENTAJAS DE LA BASE DE DATOS DE GOBIERNOS LOCALES. Ver Diagrama N2

La Base de Datos de informacin de los Gobiernos Locales:
! Proporciona a los rganos Rectores informacin oportuna y consistente.
! Permite obtener reportes consistentes de Estados Presupuestales, Financieros y anexos para la
elaboracin de la Cuenta General de la Repblica.
! Permite un seguimiento de la ejecucin presupuestaria en sus diferentes fases.
! Proporciona una visin global y permanente de la disponibilidad de los recursos financieros de
los Gobiernos Locales.
! Proporcionar a la ciudadana informacin sobre los gastos de los Gobiernos Locales.

VIII. FLUJO DE INFORMACION.

Diagrama N 1: Flujo de Procesos del SIAF-GL
MUNICIPIO

MEF/CND

BN

CREDITO
PUBLICO

CPN

ASUNTOS
ECONOMICOS

CENTRO DE
CONTINGENCIA

Transferencia
de Programas
Sociales

Base de datos
de Municipios

Formula
Presupuesto
Anual/Mensual
Presupuesto
Mensual:
-Vaso de Leche
-Prog. Sociales

Presupuesto Total

Calendario Mensual

GASTOS

INGRESOS

Compromiso

_ Predial
_Arbitrios

Girado

Registro de
la Deuda
Publica

CND
-Canon
-Foncomun
-Aduana

Registro Mdulo
Administrativo

Devengado

- Cuenta General de la
Republica
- Organo Rector(TO)
-Tratamiento Contable

Atiende
Cheques y
Cartas Orden
a nivel
Nacional
(1,2)

Determinado

Recaudado

Recibe Pagado

Conciliacion

Contabiliza Operaciones en
base al registro administrativo
(Tabla de Operaciones)

Estados y Anexos
Financieros Ajustados

Elaboracin de Estados
Financieros

1. Luego abono en cuenta a proveedores y servidores

2. Luego otros bancos
Diagrama N 2: SIAF Flujo de Informacin
CPN

MEF

TESORO
PUBLICO

Estados y Anexos
Financieros

Evaluacin
Presupuesto
Vaso de Leche
FONCOMUN

Transferencias RO
Autorizaciones

Plan Contable
Tabla de Operaciones

CREDITO
PUBLICO
Registro de deuda

Registro de
Predios

BASE DE DATOS
(Centro
Centro de Contingencia)
Contingencia

SUNARP
DGAES
Reportes
Presupuestales
Tesorera
Contables

GOBIERNO
LOCAL

Compromisos
Devengados
Girados
Ingresos (Recaudacin)
Cheques/Cartas
Ordenes

BN

10

03/02/2006 18:23
1.

INTRODUCCION

2.

REGISTRO SIAF

En la Versin 4.9.4 del Sistema Integrado

de Administracin Financiera del Sector
Pblico (SIAF-SP) para el Mdulo
Administrativo y Contable se han
incorporado principalmente validaciones
en la pantalla de Registro SIAF
consistenciando las Fechas por Fase y
Secuencia Fase, funciones que permitan
realizar el Cierre Contable Anual a nivel
UE y Pliego, y otras mejoras en diversas
Opciones del Mdulo.

De acuerdo a las normas emitidas por los

Entes Rectores, en la pantalla de Registro
SIAF del Submdulo Aplicaciones se han
incorporado los siguientes cambios:
2.1 REGISTRO DE SUBSIDIOS
En virtud del Artculo 18 del Decreto de
Urgencia N 002-2006 publicado el
21/01/2006 el Sistema permitir
el
registro de operaciones SU GASTOSUBSIDIOS as como las Devoluciones al
Tesoro Pblico hasta el 31/03/2006.
Despus de esta fecha, la Base de Datos
del MEF rechazar este tipo de operacin
mostrando el Error: 0032 TIPO DE
OPERACIN ERRADO (AP), porque de
acuerdo al Decreto Supremo N 1632005-EF publicado el 02/12/2005 el
pago del subsidio por incapacidad
temporal y maternidad se realizar
directamente en la cuenta bancaria del
trabajador del Sector Pblico.

SIAF-SP

2.2 CONSISTENCIA DE FECHAS

En adelante el Sistema consistenciar la
fecha del Mes de Ejecucin con la Fecha
de la Fase, entre las fechas de las Fases
(Compromiso,
Devengado,
Girado,
Rendicin, Determinado y Recaudado) y,
entre las Fases (Operacin Inicial) y sus
Secuencias
(Anulacin,
Ampliacin,
Rebaja, Devolucin y, Anulacin de
Devolucin).
Las consistencias incorporadas en esta
Versin son:

Entre Mes de Ejecucin y Fase, al

registrar el Compromiso se validar
que corresponda al Mes de
Ejecucin.

Entre Fases, la fecha debe ser igual

o posterior al de la Fase anterior,
esto es el Devengado no podr ser
anterior al Compromiso, el Girado
no podr tener una fecha anterior al
Devengado o al Compromiso, la
fecha del Recaudado debe ser
posterior o igual al Determinado.

Entre la Fase y sus Secuencias, las

Secuencias no podrn tener una
Fecha anterior a la de su Operacin
Inicial.

Reasignacin,
al
realizar
una
Reasignacin se respetarn las
fechas de la Fase y/o sus
Secuencias.

Anulacin por Error en Registro, el

Sistema tomar por defecto la
misma fecha de la Fase que se est
anulando por error, en el registro de
los datos.
Cierre Presupuestal, el Sistema
comprobar que el Mes no se
encuentre cerrado presupuestalmente en caso se ingrese un
Compromiso y/o sus Secuencias.
Slo permitir el registro de
operaciones
S

GASTO-SIN
CLASIFICADOR,
TC

TRANSFERENCIA ENTRE CUENTAS

BANCARIAS, YC INGRESO-SIN
CLASIFICADOR
y,
YG

OPERACIN GASTO/INGRESO.
Cierre Financiero, realizado el Cierre
Financiero Mensual el Sistema no
permitir el registro de ningn tipo
de operacin.

2.3 ADJUDICACION SIN PROCESO

Para las adquisiciones y contrataciones
cuyos montos, sea igual o inferior a una
Unidad Impositiva Tributaria (1UIT)
vigente al momento de la transaccin
utilizar el Cdigo 18 - ADJUDICACION
SIN PROCESO para el campo Tipo de
Proceso de Seleccin.

Por lo que en caso se haya utilizado por

ejemplo el mismo N de Orden de
Compra-Gua de Internamiento en otro
Expediente el Sistema presentar el
mensaje SIAF: Documento ya fue usado
en el expediente XXXXXXXXX. Aceptar.

En caso se registrara la Apertura y/o

Ampliacin del Fondo para Pagos en
Efectivo o Caja Chica (F C) el Sistema
por defecto mostrar en Doc. A el Cdigo
049 Resolucin Administrativa, de
acuerdo al Art. 40 de la Directiva de
Tesorera.

Esto de acuerdo al D.S. N 083-2004PCM Texto nico Ordenado de la Ley de

Contrataciones y Adquisiciones del
Estado, publicado el 29/11/2004.

2.5 VIABILIDAD EN EL SNIP

A solicitud de la Direccin General de
Programacin Multianual del Sector
Pblico se rechazarn los Compromisos
que afecten a Metas cuyo Proyecto no
haya sido declarado viable en el SNIP.

2.4 DOC. A DEL COMPROMISO

A partir de esta Versin se validar que el
mismo documento no se utilice en ms
de un Expediente, esto para la fase
Compromiso.

El mensaje de rechazo ser Error: 0275

PROYECTO
NO
CUENTA
CON
DECLARACION DE VIABILIDAD EN EL
SNIP.

SIAF-SP

2.6 NUMERACION DEL DOC. B

En el registro de la fase Girado, para el
Nmero del Documento B el Sistema
generar el Nmero correlativo tomando
en cuenta el ao de la Fecha del Girado.

Transferencia a Cuenta de Terceros

- CCI (Doc. B - 081), los cuatro (4)
primeros dgitos de los ocho (8) que
tendr el Nmero correspondern al
Ao de acuerdo a la Fecha del
Girado.
Adems,
mostrar
el
Nombre/Girado de acuerdo al RUC
del Proveedor y no permitir que
sea modificado.

Carta Orden Electrnica (Doc. B 084), al igual que en los documentos anteriores el Sistema generar
la numeracin, de acuerdo a la
fecha del girado para los cuatro (4)
primeros y, los cuatro (4) restantes
ser un correlativo que comenzar
por 5001.

Carta Orden (Doc. B - 068)

De la misma manera al registrar en Doc.
B el Cdigo 068 Carta Orden se
verificar que los cuatro (4) primeros
dgitos correspondan al Ao de acuerdo a
la Fecha de Giro y los cuatro (4)
restantes a un correlativo.

Operaciones Sin Cheque (Doc. B 082), el nmero generado por el

Sistema tendr tambin ocho (8)
dgitos, los cuatro (4) primeros
correspondern al Ao de acuerdo a
la Fecha de Giro y los restantes a
un correlativo.

SIAF-SP

Por ello, si estando en el Ao 2005 se

consignara en N 20040005 mostrar el
mensaje:
4
primeros
dgitos
del
Documento debe ser igual al ao 2005.
Aceptar.

Girado se consign en Doc. B el Cdigo

081 Transferencia a Cuenta de Terceros
(CCI). Estando en esta Opcin se
activarn, en Criterios de Seleccin los
campos Expediente, RUC y, Tipo de
Operacin.

3. GASTOS CON
CUENTA

CARGO

EN

A partir de este ao para el registro de

los Gastos Bancarios, para cuyo registro
se solicitaba a la Direccin Nacional del
Tesoro Pblico (DNTP) la modificacin del
Saldo de Calendario mostrndose el Tipo
de Pago N - NOTAS DE CARGO, en
adelante se realizar consignando en el
Documento B del Girado el Cd. 026
Nota de Cargo.

4. FIRMAS ELECTRONICAS

Se han incorporado campos con Criterios

de Seleccin, los cuales se activarn
dependiendo de la Opcin, esto facilitar
al Usuario la eleccin del registro en
donde se consignar la firma, para enseguida dar clic en el botn
.

En el caso, habiendo consignado el N del

RUC del Proveedor 20352473601 se da
clic en el botn
.

Inmediatamente, slo se mostrarn los

registros cuyos pagos mediante Abono en
Cuenta estn pendientes de firma,
correspondiente al RUC seleccionado.

En la parte inferior se mostrar el N de

RUC y Tipo de Operacin del Expediente
en donde el cursor se encuentra ubicado.
4.1

TRANSFERENCIA A CUENTA DE
TERCEROS (CCI)
Por defecto se muestran todos los
Expedientes pendientes de firma, en cuyo

SIAF-SP

4.2 OPERACIONES SIN CHEQUE

Para la Firma Electrnica de los Girados
con Doc. B - 082 OPERACIONES SIN
CHEQUE los campos que se activarn en
el rea de Criterios de Seleccin sern los
mismos que para el Doc. 081, siendo el
procedimiento de bsqueda similar al
explicado en el punto anterior.

5.

CONTABILIZA

Es un procedimiento establecido que los

Gastos
Devengados
debidamente
formalizados al 31/12/2005 permanecen
en Estado V hasta su aprobacin de
acuerdo a su Mejor Fecha no pudiendo
ser contabilizados.
4.3 CARTA ORDEN ELECTRONICA
Consignado el Nmero de Expediente en
el campo Expediente y habiendo dado clic
en el botn
se mostrarn las
Cartas Orden Electrnicas (Doc. B 084)
vinculadas al Expediente solicitado.

5.1

CONTABILIZACION DE DEVENGADOS EN V
Sin embargo, en esta Versin, se podrn
contabilizar los Devengados en Estado V
previa solicitud al SIAF, indicando el
Nmero de Expediente SIAF y Monto.
Como se observa en el ejemplo, se tiene
un Gasto Devengado con Mejor Fecha el
22/02/2006 en Estado V.

4.4 REGISTRO DEL CCI

El Responsable de registrar su Firma
Electrnica,
visualizar
activos
los
campos: RUC y CCI en el rea de
Criterios de Seleccin.

SIAF-SP

No obstante, a solicitud de la UE se
permitir su contabilizacin, mostrndose
el Devengado de este Expediente en la
Opcin
Contabiliza
del
Submdulo
Aplicaciones.

6.

CONTROL DE PROCESOSUE

A raz de la incorporacin de nuevos

formatos para el Cierre Anual se ha
adecuado el Sistema para que stos
viajen y puedan ser consolidados por el
Pliego.
6.1 PRESUPUESTAL
Para realizar el Cierre Presupuestal Anual
la UE deber dar Pre-Cierre al Mes de
Diciembre y al Mes Cierre estando en la
pantalla Control de Procesos-UE, dentro
del Submdulo Procesos.

6.2 FINANCIERO
Estando en la misma Pantalla Control de
Procesos-UE, pestaa Financiero, Mes
Cierre, la UE enviar a su Pliego el
Reporte de las Obligaciones Previsionales
y el de Contingencias dando clic en el
Recuadro
de la columna Anexos /
[Link]. Financiero. Estos Reportes
formarn parte de la Informacin
Adicional / Financieros, recientemente
incorporados.

7.

Adems de los Estados Presupuestarios

al cerrar el Mes de Diciembre viajarn al
Pliego
la
Informacin
Adicional/
Presupuestarios, tal como lo muestra la
columna de Indicador para Envo de
Informacin: Estados / Inf. Adicional
Presupuestarios.

HOJA
DE
PRESUPUESTAL

TRABAJO

A partir de esta Versin, en la Hoja de

Trabajo Presupuestal del Submdulo
Procesos se podr realizar la distribucin
entre Donacin y/o Transferencia de un
Clasificador con monto cero (0.00),
siempre que los Tipos de Recursos sean
diferentes.
Por ejemplo, para el Clasificador de
Ingresos 421001 Saldo de Ejercicios
Anteriores se tiene Monto cero (0.00),
sin
embargo,
se
muestra
por
corresponder a Tipos de Recurso
diferentes,
0

NORMAL
por
171,333,572.86 y B TRANSFERENCIAS DE ENTIDADES DIFERENTES AL
GOBIERNO NACIONAL Y REGIONAL por

SIAF-SP

-171,333,572.86. Esto no repercute en

la UE pero s a nivel Pliego.

Dando doble clic sobre la Cuenta se

mostrar la ventana de Traslado de
Saldos Histricos, para que puedan ser
reclasificadas a la 331.02 Edificios,
331.03
Otras
Construcciones,
a
cualquiera de las Subdivisionarias de la
Cuenta 371 Inversiones en Servicios
Pblicos y/o a la 379 Otras Obras de
Servicio Pblico.
Realizada la clasificacin los Totales del
Debe y Haber deben coincidir, dar clic en
el botn
.

Cabe sealar que, en primer lugar se

reclasificar por Tipo de Recurso
comenzando por el monto en negativo y,
luego el Clasificador.

8.

HOJA
DE
CONTABLE

TRABAJO

En la pantalla principal para la Cuenta

333.01.01 ya no se mostrar el importe
de 82,853.93, pues ste se reclasific en
su totalidad a las Cuentas 331.02 y
371.02, por los importes de 25,643.82 y
37,221.43, respectivamente.

Para el Mes Cierre en la Hoja de Trabajo

Contable,
Opcin
del
Submdulo
Procesos, se deber realizar la reclasificacin extracontable del saldo de la Cuenta
333 Construcciones en Curso en las
Cuentas de su futuro registro definitivo,
de acuerdo al Comunicado N 005-2005EF/93.01 publicado el 07/01/2006.
Las Subdivisionarias de la 333 se
mostrarn con el fondo en color amarillo.

Para que este cambio se refleje en la

Reclasificacin de Saldos A Valores
Histricos se dar F1 para copiar el
monto.

SIAF-SP

Anual)
que
Formatos.

agrupan

determinados

10.1 ESTADOS FINANCIEROS

Teniendo la Resolucin N 031-2004EF/93.01 del Consejo Normativo de
Contabilidad que resolvi suspender la
realizacin del Ajuste Integral de los
Estados Financieros por Efecto de
Inflacin a partir del ejercicio 2005, se
han adecuado los Formatos y Anexos
para que slo se muestre la informacin
A Valores Histricos.

9.

CONCILIACION
DE
CUENTAS DE ENLACE - CCE

En las Hojas de Trabajo de la Conciliacin

de Cuentas de Enlace del Submdulo
Procesos se ha incorporado la columna
FDO. FFAA-PN en los Anexos Ns 2 y 3
donde se mostrar y/o consignar el
monto correspondiente al Tipo de
Recurso F - Fondo FFAA y Polica
Nacional.

10.2
ANEXOS FINANCIEROS
Como es de conocimiento los Anexos son
editables, sin embargo al Guardar
cambios
el
Sistema
validar
la
consistencia de la informacin cruzando
los montos con los correspondientes al
Asiento
de
Apertura,
el
Balance
Constructivo (HT-1) y los Estados
Financieros. Los Anexos Financieros se
mostrarn A Valores Histricos.

10.

INFORMACION ANUAL-UE

Se ha reestructurado la presentacin de
la Informacin Anual y, adecuado los
Formatos del Cierre Contable de acuerdo
a la Resolucin de Contadura N 1892005-EF/93.01 Autorizan adecuacin de
Formatos y Anexos del Instructivo N 232004-EF/93.11 Cierre Contable y
Presentacin de Informacin para la
Cuenta General de la Repblica,
publicada el 17/10/2005.
En el Submdulo Reportes Opcin
Contables / Informacin Anual, para el
Cierre Contable encontraremos pestaas
(Estados Financieros, Anexos Financieros,
Estados Presupuestarios e Informacin

10.3
ESTADOS PRESUPUESTARIOS
En los Estados Presupuestarios no se han
incorporado mayores cambios.

SIAF-SP

En la Opcin Presupuestarios se
encontrarn los nuevos Formatos (PI-1,
PI-2 y PI-3) y los que se presentan desde
el ao pasado (GS-1, GS-2 y GS-3).

Estado de Ejecucin del Presupuesto

de Ingresos y Gastos (EP-1)
Al igual que en la Informacin Mensual,
para las Fuentes de Financiamiento
Recursos Ordinarios (FF-00) y Recursos
Ordinarios para Gobiernos Regionales (FF16), el Sistema copiar el Monto Total de
Gastos para el Ingreso.

.
.
.

11.

CONTROL DE PROCESOSPLIEGO

El procedimiento para que el Pliego

visualice y consolide la informacin
transmitida por sus UEs no ha cambiado.
11.1 PRESUPUESTAL
Estando en la pantalla Control de
Procesos-Pliego el Pliego visualizar el
estado de la informacin enviada por
su(s) UE(s), luego de efectuada la opcin
Transferir Estados y Anexos Financieros.
Ubicando el cursor en el Mes de
Diciembre dar clic en el botn
.
, para visualizar la
informacin enviada por sus UEs antes de
proceder a su Consolidacin.

10.4
INFORMACIN ADICIONAL
En esta Versin se han incorporado Otros
Anexos
(Obligaciones
Previsionales,
Contingencias y la referente a la
Informacin
sobre
Proyectos
de
Inversin, Metas Fsicas y Gasto Social)
y, se han adecuado los Formatos y
Anexos de acuerdo a la Resolucin de
Contadura N 189-2005-EF/93.01.
En la pestaa Informacin Adicional
Opcin Financieros se encontrarn los
Anexos Obligaciones Previsionales y las
Contingencias.

SIAF-SP

La Informacin Adicional/Presupuestarios,
registrada por la UE ser recibida por el
Pliego con el indicador S en la columna
Estados/Inf. Adicional Presupuestarios en
el Mes de Diciembre.

Sin embargo, slo se visualizar la

informacin una vez que el Pliego haya
efectuado la opcin Consolida Estados
Presupuestarios en el Mes de Cierre,
mostrndose dentro del Submdulo
Reportes Opcin Informacin Anual.
11.2 FINANCIERO
Habiendo recibido como Pliego la
informacin de su(s) UE(s) y, estando en
la pantalla de Control de Procesos-Pliego,
el Pliego se ubicar en el Mes de
Diciembre y dar clic en el botn
.
.

Asimismo, estando en la pantalla de

Control de Procesos-Pliego, al ubicar el
cursor en el Mes Cierre, el Pliego podr
remitir a la DNCP la Informacin Adicional
marcando el recuadro
de la columna
Anexos/Inf. Adicional Financiero una vez
que se haya realizado el Cierre de dicho
mes.

12.

Entonces se mostrar la relacin de UEs

pertenecientes al Pliego, el estado de la
informacin, es decir, si se realiz el
Cierre y, si el tipo de informacin
transmitida incluye a la Informacin
Adicional. Esto antes que el Pliego d
Consolidar Estados Financieros y/o
Anexos Financieros.
Es tambin en esta pantalla que el Pliego
podr Cancelar el Cierre a su(s) UE(s).

10

INFORMACIN ANUAL

Tambin se ha reestructurado la
presentacin del Submdulo Reportes
Opcin Informacin Anual, mostrando los
Reportes agrupados en la pestaa de
Estados Financieros, Anexos Financieros,
Estados Presupuestarios e Informacin
Adicional.
Como
Pliego
podr
visualizar
la
informacin Consolidada a nivel de Pliego
y/o la de cada una de sus UEs.
12.1 ESTADOS FINANCIEROS
Los Pliegos de los Gobiernos Nacional y
Regional
recibirn
mediante
una
Transferencia de Estados y Anexos
Financieros los Saldos correspondientes
al 31/12/2004 del F-1 y F-2.

SIAF-SP

12.2 ANEXOS FINANCIEROS

Al igual que los Estados Financieros, los
Anexos se mostrarn slo A Valores
Histricos.

12.4 INFORMACION ADICIONAL

El Pliego podr visualizar la Informacin
Adicional tanto el Financiero como el
Presupuestario registrada por sus UEs,
adems de otros que deben ser
registrados como Pliego.

12.3 ESTADOS PRESUPUESTARIOS

Los cambios incorporados a nivel UE
tambin se encuentran en el Pliego.
13.4.1. Financieros
Luego de ejecutar la opcin Consolidar
los Anexos Financieros En el Mes Cierre,
el Pliego visualizar la informacin
correspondiente a las Obligaciones
Previsionales y Contingencias, ya sea
Consolidado a Nivel Pliego o de cada una
de sus UEs.

Estado de Ejecucin del Presupuesto

de Ingresos y Gastos (EP-1)
A diferencia del ejercicio anterior este
Reporte mostrar el Cdigo de los
diferentes niveles del Clasificador de
Ingresos y Gastos.

SIAF-SP

Operaciones
Recprocas
entre
Entidades del Sector Pblico
Adems de las Obligaciones Previsionales
y Contingencias, el Pliego deber registrar
las
Operaciones
Recprocas
entre
Entidades del Sector Pblico.

11

13.4.2. Presupuestarios
La informacin del Gasto Social (GS) que
es presentada por los Pliegos desde el
ejercicio 2004, ser registrada a partir del
Ejercicio 2005 en el SIAF-SP.
Una vez que el Pliego Consolide Anexos
Presupuestarios en el Mes Cierre podr
visualizar la informacin del PI-1, PI-2, PI3, GS-1, GS-2 y, GS-3, tanto a nivel
Consolidado como el de cada una de sus
UEs.

Cabe sealar que, el Pliego deber

registrar la informacin correspondiente a
la Programacin del Presupuesto de
Gastos-Ejecucin,
Programacin
del
Presupuesto
de
Ingresos-Ejecucin,
Clasificacin Funcional y Distribucin
Geogrfica del Gasto. Todas estas son
Hojas de Trabajo y deben ser llenadas por
el Pliego.

12

SIAF-SP

21/06/2006 16:52
INTRODUCCIN
En la Versin 4.9.5 del 08/06/2006 del
Sistema Integrado de Administracin
Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) se
han agregado cambios y mejoras en el
Mdulo Administrativo (PresupuestalFinanciero) como la Redistribucin del
Medio de Pago en los Saldos de
Calendario, la reclasificacin extracontable en la Hoja de Trabajo de la Cuenta
333 Construcciones en Curso de
acuerdo al Comunicado N 005-2005EF/93.01 de la DNCP, la adecuacin de la
Cuenta 833 entre otros.

1.

Modalidad de Compra

2.3

Modalidad de Compra

En esta Versin se ha inactivado la

Modalidad de Compra PN LEY N
27060 PRONA, debiendo seleccionar OM
en caso la compra no se realice a travs
de lo normado por CONSUCODE.

REGISTRO SIAF

En la pantalla de Registro SIAF se han

depurado y adecuado los Tipos de
Operacin, Modalidades de Compra y
Tipos de Procesos de Seleccin de
acuerdo a lo normado por los Entes
Rectores.

2.1

2.2

Tipo de Operacin CF

Se inactiva el Tipo de Operacin CF

CARTA FIANZA de la Tabla de Ayuda.

SIAF-SP

De la Tabla Ayuda: Procesos de

Seleccin se han inactivado las
siguientes:

05 - ADJUDICACION DE
MENOR
CUANTIA
POR
DECLARACION
DE
DESIERTO,

12 - ADJUDICACION DE
MENOR
CUANTIA
PARA
CONTRATACION DE EXPERTOS INDEPENDIENTES,

13 - ADJUDICACION DE
MENOR
CUANTIA
A
TRABAJAR URBANO,

15 SISTEMA INTERNACIONAL DE EVALUACION DE

PROCESOS y,

16

BOLSA
DE
PRODUCTOS.

2.4

Validacin del Proyecto

A solicitud de la Direccin Nacional del

Presupuesto Pblico (DNPP), la Base de
Datos
del
MEF
rechazar
los
Compromisos
cuando
el
Proyecto
utilizado no pertenezca a la UE.

Mientras que, para las otras FF / TR (que

no viajan al banco), luego de activar del
Men Contextual la Opcin Anulacin, en
la pantalla de Generacin de Operaciones
el campo
se
encontrar activo y se podr consignar el
Check en el recuadro.

El Compromiso regresar rechazado con

el mensaje de Error: 0286 PROYECTO
NO CORRESPONDE A LA ENTIDAD.

2.6

2.5

Anulacin de Girados por Error en

Registro

Un Girado no puede ser Anulado por Error

en Registro cuando la Fuente de
Financiamiento y Tipo de Recurso son
administrados por el Tesoro Pblico, es
decir, la informacin viaja al Banco.

Operaciones YT e YV

Al registrar el Recaudado de las

operaciones YT - INGRESOS TRANSFERENCIA e YV - IGV REBAJA INGRESOS
X PAGO A SUNAT mostrar por defecto
en Documento A el Cd. 009
Comprobantes de Pago (emitido por la
UE), pudiendo ser modificado.

Por ello, si se tratara de un Girado con FF

y TR que viaja al banco, al activar del
Men Contextual la Opcin de Anulacin
(dando clic en el botn derecho del
mouse con el cursor ubicado en la fase
Girado) en la pantalla de Generacin de
Operaciones se mostrar inactivo el
campo
, permitiendo modificar slo los datos del
Documento A (Cdigo, Serie, Nmero y
Fecha).
Asimismo, mostrar por defecto la misma
Fecha y Monto del Documento A de la
Fase, en Documento B.

SIAF-SP

Primer registro
Registro siguiente
Deshacer cambios
Cerrar

Guardar
cambios
Nuevo registro

2.7

Validacin de Girados con Carta

Orden Electrnica

Puesto que en esta Versin se ha

reestructurado el Mdulo de Control del
Pago de Planillas y de los Servicios No
Personales (MCPP-SNP), al girar con Doc.
B 084-Carta Orden Electrnica, el
Sistema validar que la persona se
encuentre ingresada en el Registro de
Datos Laborales en Estado Alta y
Estado de Envo A.

2.8

ltimo registro
Registro anterior

Para realizar la Redistribucin del Medio

de Pago se solicitar primero un Nuevo
registro, mostrndose la pantalla en
blanco con un nmero de Nota, en el
caso 0022.

Redistribucin del Medio de Pago

Las UEs podrn modificar los datos del

Tipo de Pago y Tipo de Recurso, campos
del Medio de Pago de su Calendario y,
transmitirlo a la DNTP para su
aprobacin, ingresando a la Opcin
Calendario / Redistribucin del Medio de
Pago del Submdulo Aplicaciones.

Enseguida se consignarn el Mes de

Ejecucin y la Fuente de Financiamiento,
en el caso 06 Junio y la FF 00,
contando para ambos campos con la
Tabla de Ayuda (tecla F1).

Al ingresar a la pantalla Redistribucin del

Medio de Pago - 2006 se muestra una
Barra de Herramientas que cuenta con
iconos que permiten realizar las funciones
que a continuacin se describen:

SIAF-SP

A continuacin, ubicar el cursor en la

lnea de la combinacin: Funcin /
Programa / Genrica / Medio de Pago, del
rea de Saldos de Calendario y, activar
del Men Contextual la opcin Mover a
Por Distribuir.

La combinacin seleccionada se mostrar

en el rea Por Distribuir. Estando en el
rea Distribucin activar del Men
Contextual la Opcin Distribuir y
consignar el Cdigo del Tipo de Pago
(TP), Tipo de Recurso (TR) y Monto.

Para los campos TP y TR se cuenta con

la Tabla Ayuda (tecla F1).

SIAF-SP

Se puede redistribuir el Total del Saldo

del Calendario o parte de ste. En el
caso, para el TP-E y TR-0, se consigna el
Monto (S/. 474 435.15) y, activando
nuevamente del Men Contextual la
Opcin Distribuir se ingresarn los datos
del nuevo TP o TR.

En el caso, el Saldo de S/. 64.85 se

distribuye
en
el
TP-N
y
TR-0,
mostrndose en la columna Trasladado el
mismo importe que en el Calendario.

Puesto que, se encuentra con Estado de

Envo Pendiente, para habilitarlo para el
envo dar clic en el botn
.

Estando el registro (Nota 0022) con

Estado de Envo Habilitado se realiza la
Transferencia de Datos para que viaje y
sea aprobado por la DNTP.

3.

2.

INCLUSIN DE CUENTAS EN EL
NUEVO
PLAN
CONTABLE
GUBERNAMENTAL

De acuerdo al MEMORANDO N 121

2005-EF/93.11 de la Direccin Nacional
de Contabilidad Pblica (DNCP) se ha
desagregado en el Plan Contable y en la
Tabla de Operaciones la Cuenta 833
Ingresos Diversos de Ejercicios Anteriores
en:

833.01 Tesoro Pblico

833.02 Otros Ingresos Diversos de

Ejercicios Anteriores

HOJA DE TRABAJO CONTABLE

Puesto que, para la Informacin Mensual

tambin se debe realizar la reclasificacin
extracontable del saldo de la Cuenta 333
Construcciones en Curso, de acuerdo al
Comunicado N 005-2005 EF/93.01
publicado
el
07/01/2006
se
ha
incorporado en la Hoja de Trabajo
Contable,
Opcin
del
Submdulo
Procesos los procesos que permiten su
registro.
Las Subdivisionarias de la Cuenta 333 se
muestran con el fondo en color amarillo,
debiendo dar doble clic sobre una de
stas.

Para la contabilizacin de los Pagados en

el
2006
cuyas
fases
anteriores
(Compromiso, Devengado y Girado) se
hayan registrado en el ejercicio 2005 se
abonar a la Cuenta 833.01.
Las devoluciones de gastos del 2006
(tanto el ingreso a Caja como el Depsito
en el Banco) y, cuyas fases anteriores
(Compromiso, Devengado, Girado y
Pagado) se hayan registrado en ejercicios
anteriores se abonar a la Cuenta
833.02.
Asimismo, se adecuar el Saldo de la
Cuenta 833 ingresando una Nota de
Contabilidad utilizando el Cdigo CC
100000-018 de la Tabla de Operaciones.

Estando en la ventana de Traslado de

Saldos Histricos, la UE puede reclasificar
el Saldo de la 331.02 - Edificios y
331.03 - Otras Construcciones a
cualquiera de las Subdivisionarias de la
Cuenta 371 - Inversiones en Servicios
Pblicos y/o a la 379 - Otras Obras de
Servicio Pblico.
Se traslada con F1 los importes que se
van ha reclasificar y, se digitan los

SIAF-SP

montos en las Cuentas a donde se

trasladarn.

El Sistema no permite continuar si la

reclasificacin de los Montos del Debe y
Haber de la columna Montos Trasladados
no coinciden.

el importe (los S/. 104,600.00), pues

ste se reclasific en su totalidad a la
cuenta 371.06 Hospitales.

En las Cuentas a las que se realiz el

traslado, como a la 371.06 Hospitales,
se mostrar en Saldos a Valores
Histricos y Traslados lo reclasificado (S/.
104,600.00) y dar F1 para que se copie
este monto en la columna
de
Reclasificacin de Saldos a Valores
Histricos.

Realizada la reclasificacin dar clic en el

botn
.

4.

PROGRAMACIN Y EJECUCIN
DE GASTOS

En el Mdulo de Procesos Presupusetarios (MPP) se ha incorporado en el

Submdulo Reportes, Opcin Programacin Presupuestal / Programacin y
Ejecucin de Gastos.

En la pantalla principal, para las Cuentas

reclasificadas como en la 333.01.01 Para Uso de la Entidad, ya no se mostrar

SIAF-SP

El Reporte muestra el Presupuesto

Institucional
Modificado
(PIM),
la
Ejecucin Presupuestal (hasta el mes
anterior de la fecha en que se genera el
Reporte) y la Programacin Anual (desde
el mes actual al mes de diciembre), esta
comparacin permite conocer los Saldos
Disponibles del Marco Presupuestal a la
fecha de emisin del Reporte.

Un reporte generado el 08 de junio del

2006, presentara lo siguiente:
PIM: Actualizado al 08 de Junio
Ejecucin: De enero a mayo (al mes
anterior de la generacin del reporte)
Programacin: De Junio a Diciembre

SIAF-SP

31/01/2006 13:00
1.

INTRODUCCIN

La Versin 4.9.4 del Sistema Integrado de

Administracin Financiera del Sector Pblico
(SIAF-SP) incorpora cambios en el Mdulo
de Procesos Presupuestarios (MPP) de
acuerdo a lo normado por la Direccin
Nacional del Presupuesto Pblico (DNPP).
Los cambios tienen incidencia en la
Actualizacin de Cadenas de Gasto,
Programacin de Gastos, Programacin de
Ingresos,
Notas
de
Modificacin
Presupuestal, Control de la Programacin y
Asignacin y, en los Reportes como Unidad
Ejecutora y Pliego.
3.
A continuacin, se detalla cada uno de los
cambios que incorpora esta Versin:

A NIVEL UE:
2.

ACTUALIZACION DE CADENAS DE
GASTO

Para el ao 2006 ya no se registrarn las

Sub- Fuentes para la Fuente de
Financiamiento Donaciones y Transferencias
(FF-13).

CREACION
DE
META
PRESUPUESTAL / MODIFICACION
DE
DATOS
DE
LA
META
PRESUPUESTAL

Al Crear y/o Modificar Metas, el Sistema

validar que los datos de la nueva meta y/o
la modificada no sean iguales a los de una
meta existente.

Por lo tanto, al seleccionar un Clasificador de

Gastos asociado a una Secuencia Funcional
con esta Fuente de Financiamiento no se
mostrar la ventana en donde se
seleccionaba la Sub- Fuente.

Por lo que si coincidieran los datos de una

Cadena Funcional nueva o la modificacin
con una existente se mostrar el mensaje:
Cadena ya registrada. Dar Aceptar.

4.

SIAF-MPP

PROGRAMACION DE GASTOS

La Programacin de Gastos se realizar de

forma mensual, dando al Usuario la
oportunidad de efectuarlo de forma peridica.

Al igual que en la Programacin de Gastos,

la Programacin de Ingresos se realizar
tambin de forma mensual, dando la
oportunidad al Usuario de actualizarlo de
forma peridica.

De esta manera se podr ajustar la

Programacin de Gastos en cualquier
momento, incluso modificarla en aquellos
meses
que
tienen
Calendario
de
Compromisos.
El Saldo por Programar es el PIM Anual
menos la Ejecucin del(los) mes(es)
cerrado(s) menos lo Programado. Esto se
muestra en el rea de Control Presupuestal
FF / Genrica.
La pantalla automticamente bloquear
el(los) mes(es) cerrado(s), reemplazando la
Programacin por la Ejecucin de ingresos
en estos meses.
De esta manera, las UEs podrn modificar su
Programacin de Gastos e Ingresos en
cualquier momento. La DNPP tomar la
Programacin de las UEs el da 15 del mes
anterior al inicio de un Trimestre para la
Asignacin Trimestral del Pliego.

6.

NOTA
DE
MODIFICACION
PRESUPUESTAL (Tipo: 004 Crdito
Presupuestal
y
Anulaciones entre Ejecutoras)

La Creacin de Notas de Modificacin

Presupuestal de Tipo 004 permitir al Usuario
registrar modificaciones sobre el marco
presupuestal de gastos, sin considerar
modificaciones de ingresos, la informacin de
los ingresos ser opcional.

La pantalla automticamente bloquear el

Mes o Meses cerrados, reemplazando la
Programacin por la Ejecucin de Gastos de
estos Meses.
No se puede ingresar una Programacin de
Gastos menor a la Ejecucin realizada,
durante el Mes de Ejecucin an no cerrado.
7.
Al dar clic en el icono Copia montos
, se
copiarn automticamente para TODOS los
Meses (a excepcin de los meses cerrados),
los montos de la columna Aprobacin a la
columna de Ejecucin/Programacin.

5.

PROGRAMACION

Una vez culminado el proceso de

Programacin Mensual y/o su Actualizacin
proceder a ingresar al Submdulo
Procesos,
Opcin
Programacin/Asignacin para el envi de
la informacin.

PROGRAMACION DE INGRESOS

SIAF-MPP
IAF-MPP

Si la Programacin de Gasto supera el Saldo

Por Programar (a nivel FF y Grupo
Genrico), se mostrarn las Cadenas de
Gasto, donde se ha registrado una menor
Programacin de Gasto que la Ejecucin
realizada.
Para el proceso de envo el Usuario dar clic
en derecho del mouse estando el cursor
ubicado en la lnea Programacin de
Gastos e Ingresos, se apreciar el Men
Contextual con la Opcin Habilitar Envi, si
se habilita por segunda o ms veces la
Opcin se mostrar como Habilitar
Reenvi.

En este sentido, la programacin debe al

menos ser igual o mayor a la Ejecucin.

No existe un proceso de Cierre de

Programacin,
sino
un
proceso
de
actualizacin permanente y, transmisin al
Pliego y a la DNPP.
De ser este el caso, en la pantalla Control de
Procesos UE se mostrar en la parte inferior
una ventana con el Mes, Fuente de
Financiamiento,
Secuencia
Funcional,
Clasificador de Gasto y los Montos de la
Programacin y Ejecucin con el mensaje:
La Programacin debe ser = > a la
ejecucin del mes.

Dependiendo de la necesidad de informar, el

Usuario podr hacer uso de la Opcin de
envi las veces que estime necesario.
El Sistema permitir realizar el envi de
informacin siempre que, no sobrepase al
Saldo del Marco Presupuestal.
Por lo que al sobrepasar el Saldo del Marco
Presupuestal al Habilitar para Envo o
Reenvo
se
mostrar
el
mensaje:
Programacin supera Marco disponible.

El usuario deber ajustar o rehacer la

Programacin Presupuestal.
Este control permitir que el Usuario cuente
con un saldo real para la programacin de
los meses posteriores.

8.

REPORTES

8.1 PROGRAMACION DE INGRESOS

El Reporte muestra la Programacin de
Ingresos
registrada
en
la
opcin
Aplicaciones / Programacin de Ingresos,
si la programacin sufriera variaciones de
actualizaciones por parte del Usuario el
Reporte mostrar el ltimo cambio.

El Usuario deber ajustar o rehacer la

Programacin Presupuestal.

SIAF-MPP

Dentro del Submdulo Reportes, Opcin

Modificacin Presupuestal para el Reporte
de Notas de Modificacin Presupuestal, se
han incluido las mismas opciones que para la
Solicitud de Ampliacin de Calendario en la
ventana de Criterios de Seleccin. Se
contar con las alternativas de elegir el nivel
de la Cadena Funcional o del Clasificador del
Gasto, que permiten al Usuario acceder a
una nota de modificacin presupuestal a la
medida de su necesidad.
Los criterios de desagregacin del Reporte
son los mismos de la Versin anterior.
8.2 PROGRAMACION DE GASTOS
El Reporte muestra la Programacin de
Gasto registrada en la opcin Aplicaciones
/ Programacin de Gasto, si la
Programacin sufriera variaciones de
actualizaciones por parte del Usuario el
Reporte mostrar el ltimo cambio.

A NIVEL PLIEGO
9.

CONTROL DE PROCESOS

En esta Versin en el ambiente de Pliego en

el Submdulo Procesos Opcin Control de
Procesos ya no se mostrarn los Trimestres.

8.3

SOLICITUD DE AMPLIACION DE
CALENDARIO
En la Opcin Calendario de Compromisos
para el Reporte de Solicitud de Ampliacin
de Calendario, en la ventana de Criterios de
Seleccin se ha incorporado la Opcin
Agrupado por: contando con las alternativas
de seleccionar niveles de la Cadena
Funcional y del Clasificador del Gasto.
Permitiendo el acceso a una Nota de
Solicitud de Ampliacin a la medida de la
necesidad del Usuario.

Estando en la pestaa Programacin se

visualizar la fecha en que cada UE envi su
Programacin de Ingresos y Gastos al
Pliego.

10.
8.4

NOTAS
DE
PRESUPUESTAL

MODIFICACION

REPORTES

Se ha incorporado la Opcin Aprobacin de

Calendario de Compromisos Gobiernos

SIAF-MPP

Regionales del Submdulo Reportes (se

mostrar slo en los Pliegos de los
Gobiernos Regionales), que cuenta con dos
Anexos.
10.1 ANEXO A LA RESOLUCION DE
APROBACION DE CALENDARIO
INICIAL
Este Anexo se adjuntar a la Resolucin de
Aprobacin de Calendario Inicial, el cual se
obtiene de la Distribucin de la Asignacin
Trimestral realizada por la UE.

10.2 ANEXO A LA RESOLUCION DE

APROBACION DE AMPLIACION DE
CALENDARIO
Este otro Anexo se adjuntar a la Resolucin
de Aprobacin de Ampliacin de Calendario.
Este Reporte se solicita por Mes,
seleccionado la Resolucin de Aprobacin
de Ampliacin de Calendario.

SIAF-MPP

08/01/2009 05:35 p.m.

I. INTRODUCCIN
Con el fin de preparar los diversos Mdulos
del Sistema Integrado de Administracin
Financiera (SIAF) a lo dispuesto en la
Resolucin Directoral N 045-2008-EF/76
Aprueban nuevos Clasificadores de
Ingresos y Gastos a ser utilizados en las
diferentes operaciones del Sector Pblico
durante
las
Etapas
del
Proceso
Presupuestario, en la Versin 8.9.0 del
16/12/2008 se incorpora como principal
cambio en las pantallas de Registro,
Procesos, Consultas y Reportes.

En la pantalla Perfil de Usuario se

encontrar(n)
el(los)
Usuario(s)
existente(s), ubicando el cursor en uno de
ellos se podr Modificar
datos o Eliminar
. Usuarios.
Para crear un Usuario dar clic en Nuevo
. .

II. PERFIL DE USUARIO

Para dar acceso a los diversos Mdulos del
Sistema con esta Versin se deber
actualizar los datos de los Usuarios o crear
nuevos
Usuarios.
Por
ende,
el
Administrador del Sistema consignar en el
campo Usuario SIAFSEGURIDAD y su
respectiva Clave para poder ingresar al
ambiente Perfil de Usuarios.

Estando en el Submdulo Registro ubicar la

Opcin Perfil de Usuarios.

Como datos obligatorios se ingresar el

cdigo de Usuario, los Nombres y los
Apellidos, siendo los dems datos
opcionales.

Encontraremos tres (3) recuadros, a los

que se dar Check en caso el Usuario sea
el responsable.

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

Supervisor, ser la persona responsable

de realizar la transmisin. Por ende,

tiene la facultad de Habilitar para Envo

los registros.
Contable Financiero, encargado de
realizar
el
Pre-Cierre
y
Cierre
Financiero.
Contable Presupuestal, encargado de
realizar
el
Pre-Cierre
y
Cierre
Presupuestal.

A continuacin, deber dar un check en el

recuadro
que antepone al(los)
Submdulo(s)
o
a
determinada(s)
Opcin(es).

El Cdigo de Usuario y Clave ser el

mismo, ste ltimo podr ser modificado
ingresando al Submdulo Utilitarios Opcin
Clave de Acceso estando en cualquiera de
los Mdulos del SIAF.

Se puede dar acceso a ms de un Mdulo.

Al iniciar un nuevo Ao de Ejecucin el

Administrador del Sistema deber dar
al(los)
Usuario(s)
el
acceso
al(los)
Mdulo(s) y su(s) Opcin(es).

Luego, dar clic en Guardar

. Y, Aceptar
el Aviso que presenta el Sistema.

III. MDULO ADMINISTRATIVO

Para ingresar al Mdulo Administrativo
consignar el cdigo de Usuario y Clave
para seleccionar en el caso el Mdulo
Administrativo - Ejecutora.

III.1
Entonces, en la pantalla Perfil de Usuario
se mostrar el registro del Usuario creado
con los respectivos datos.

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

REGISTRO SIAF

Como consecuencia del cambio de

estructura en el Clasificador algunas
opciones han sufrido modificaciones.

La nueva estructura de los Clasificadores

de Gastos e Ingresos para el 2009 es el
siguiente:
Nivel
Tipo de Transaccin
Genrica
Subgenrica
Especfica

III.1.1.

Dar, clic en

Dgitos
X
X
XX
XX

XX
XX

GASTOS

En el Mdulo Administrativo del SIAF al

registrar la ejecucin en un Expediente del
2008, como consecuencia de las normas
vigentes se incorporan los siguientes
cambios:

Activar del Men Contextual (dando clic en

el botn derecho del Mouse) la Opcin
Insertar meta.

III.1.1.1. CLASIFICADOR DE GASTOS

Como consecuencia del cambio de la
estructura del Clasificador la pantalla de
Registro SIAF del Submdulo Registro
presentar la ventana Clasificador de
Gasto.

Para
Operaciones
Sin
Afectacin
Presupuestal, habiendo seleccionado para
la Categora 0 CONTROL se abrir la
Tabla de Ayuda de donde se seleccionar
una Divisionaria o Secuencial.

Se ingresar el Cdigo de cada uno de los

niveles del Clasificador o se podr hacer
uso de la Tabla de Ayuda, utilizando la
tecla F1 con el cursor ubicado en un
determinado nivel.

Luego, dar clic en el botn

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

Continuar con el registro activando del

Men Contextual la Opcin Insertar meta.

III.1.1.2. SALDOS DE CALENDARIO

A partir del 2009 el control de los Saldos
de Calendario tendr como techo:
Rubro
Categora de Gasto
Genrica
Medio de Pago (Tipo de Pago / Tipo de
Recurso / Tipo de Compromiso)

Para el Ao de Ejecucin 2009 el

procedimiento de registro del Clasificador
de Gasto y la Meta es similar, la nica
diferencia es que la ventana Clasificador de
Gasto mostrar los niveles de la nueva
estructura.

III.1.1.3. CADENA FUNCIONAL

Adems, para el Ao 2009 se notar que
tambin ha cambiado la estructura de la
Cadena Funcional mostrando los siguientes
niveles:

Con el cursor ubicado en determinado nivel

consignar el Cdigo o realizar la bsqueda
haciendo uso de la Tabla de Ayuda.

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

Funcin
Programa Funcional
Subprograma Funcional
Programa
Actividad/Proyecto
Componente
Meta

III.1.2.

INGRESOS

Luego, con el cursor ubicado en la columna

Monto ingresar el dato.

El cambio en la estructura en los

Clasificadores influye tambin en el
registro de operaciones de Ingresos.

III.1.1.4. CLASIFICADOR DE INGRESOS

En la ejecucin 2008 al momento de
consignar el Clasificador se mostrar la
ventana Clasificador de Ingreso.

En
Operaciones
Sin
Afectacin
Presupuestal
el
procedimiento
para
Ingresos es el mismo que para Gastos.
Habiendo consignado o seleccionado para
la Clase 0 CONTROL se mostrar la
Tabla de Ayuda.

Al igual que para el Clasificador de Gastos,

consignar el Cdigo de cada uno de los
niveles o hacer uso de la Tabla de Ayuda.

Seleccionado la Divisionaria o Secuencial

dar clic en
.

Teniendo el Clasificador de Ingresos dar

clic en
.

Continuar con el registro ingresando el

Monto.

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

III.4

REPORTES

En los diversos Reportes para el Ao 2009

en los que se presenta la informacin a
nivel Clasificador de Gastos, Clasificador
de Ingresos y/o Cadena Funcional se
mostrarn con la nueva estructura.
Por ejemplo, en la ventana de Criterios de
Seleccin del Reporte de Ejecucin
Compromisos vs. Marco se encuentra la
nueva estructura de la Cadena Funcional y
del Clasificador.

III.2

PROCESOS

Tambin en las opciones de ste

Submdulo tomar la nueva estructura del
Clasificador de Gastos e Ingresos y de la
Cadena Funcional en los diferentes
procesos y pantallas en la ejecucin 2009.
Por ejemplo, en la Opcin Rendiciones
Transmitidas por las Unidades Encargadas
se muestran los Clasificadores de Gastos
con la nueva estructura.
Seleccionados los parmetros para la
presentacin del Reporte, stos se
mostrarn de acuerdo a las nuevas
estructuras.

III.3

CONSULTAS

Para el Ao de Ejecucin 2009 en la

Consulta del Avance Fsico-Financiero por
Meta muestra la nueva estructura de la
Cadena Funcional.

Mdulo Administrativo Versin 8.9.0

21/09/2006 16:06
INTRODUCCIN
En la Versin 4.9.7 del 20/09/2006 del
Sistema Integrado de Administracin
Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) se
han agregado cambios y mejoras en el
Mdulo de Control del Pago de Planillas y
de los Servicios No Personales (MCPPSNP) como la visualizacin del dato
recibido de la RENIEC, bsqueda por Tipo
de Personal, entre otros.

1.

REGISTRO
PERSONALES

DE

Ya no slo se mostrarn el(los) campo(s)

con el(los) dato(s) errado(s) sino que en la
columna Respuesta RENIEC se encontrar
el dato alcanzado por el RENIEC de
acuerdo al DNI.

DATOS

En la pantalla de Registro de Datos

Personales de la Opcin del mismo
nombre
dentro
del
Submdulo
Aplicaciones

1.2
1.1

Detalle del Error

En la pantalla Detalle del Error, que se

muestra al dar clic sobre el icono
.
con el cursor ubicado en un registro
rechazado (en color rojo), se presentar el
dato con la informacin recibida del
Registro Nacional de Identificacin y
Estado Civil (RENIEC).

Modificacin de Datos Personales

En esta Versin el Sistema permitir la

modificacin del Apellido Paterno y/o
Materno quedando uno de ellos en
blanco.

Para ello, seguir uno de los dos

procedimientos;

Registra al mismo tiempo la

modificacin del Apellido Paterno y

MCPP-SNP

del Apellido Materno, dejando en

blanco uno de ellos.

2.

REGISTRO
DE
LABORALES-TITULAR

DATOS

En la ventana de Bsqueda del Registro

del Titular, que se muestra luego de dar
clic en el icono
, se han incorporado
los campos de la Cadena Laboral (Tipo de
Personal, Rgimen Laboral y Condicin
Laboral) por lo que el Usuario podr
realizar la bsqueda de los registros
seleccionando el dato en uno de estos
campos.

Realiza primero la modificacin del

Apellido que tendr dato, para que
una vez aprobado se modifique el
apellido que quedar sin dato.

Adems, cuando se reciba el rechazo de

Modificaciones al Registro de datos
Personales, en la parte inferior de la
pantalla se mostrar el mensaje de Error
(motivo de rechazo) y la Respuesta
RENIEC.

En el caso, para ubicar a determinado

Pensionista seleccionar en la ventana de
Bsqueda del Registro del Titular el Tipo
de Personal 1 PENSIONISTA, dando
clic en el icono
, se mostrarn los
registros con el Tipo de Personal
seleccionado. Ubicando el cursor sobre el
registro deseado dar clic en el icono
.

3.

REPORTES

En el Submdulo Reportes se han

incorporado cambios en las opciones
siguientes:

3.1

Reporte de Errores de Datos

Personales

En el Reporte de Errores de Datos

Personales la columna Respuesta RENIEC
ya no mostrar la hora, minutos y
segundos.

MCPP-SNP

3.2

Categora Ocupacional 728

En el grupo de Reportes de Datos

Maestros se ha incorporado el Reporte
que muestra la relacin con la Categora
Ocupacional (Rgimen 728) matriculadas
previamente en el Submdulo Tablas.

Seleccionado el Reporte de Categora

Ocupacional 728 en la ventana de
Criterios de Seleccin se mostrar la
informacin solicitada.

MCPP-SNP

SIAF-SP

Mdulo Administrativo Contable

Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP)
Mdulo de Control del Pago de Planillas y de los
Servicios No Personales (MCPP-SNP)
Mdulo de Ejecucin de Proyectos (MEP)

1.
2.

INTRODUCCIN ............................................................................................... 3
MDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE ............................................................. 3
2.1
Registro de Transferencias Financieras ......................................................... 3
2.1.1 Base Legal............................................................................................. 4
2.1.2 Transferencia Financiera Otorgada............................................................ 4
2.1.3 Transferencia Financiera Recibida............................................................. 5
2.2
Control del Compromiso Vs. Contrato .......................................................... 5
2.2.1 Base Legal............................................................................................. 6
2.2.2 Registro SIAF ........................................................................................ 6
2.2.3 Modificacin de Contratos....................................................................... 8
[Link] Registro de la Modificacin de Contratos ........................................... 8
2.2.4 Consulta de Contratos .......................................................................... 10
2.2.5 Situacin de Contratos ......................................................................... 11
2.3
Contabilizacin del Devengado .................................................................. 12
2.4
Marco Presupuestal y Hoja de Trabajo Marco Presupuestal ........................... 12
3. MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS.................................................... 13
3.1
Creacin de Notas de Modificacin Presupuestal ...................................... 13
3.2
Modificacin de Nota Presupuestal ......................................................... 14
4. MDULO DE CONTROL DEL PAGO DE PLANILLAS Y DE LOS SERVICIOS NO
PERSONALES ........................................................................................................ 15
4.1
Formato PEA ........................................................................................... 15
5. MDULO DE EJECUCIN DE PROYECTOS ........................................................ 15
5.1
Componentes .......................................................................................... 15
5.1.1 Componentes ...................................................................................... 15
5.1.2 Sub-Componentes ................................................................................ 16
5.1.3 Actividades ......................................................................................... 16
5.1.4 Sub-Actividades................................................................................... 17
5.2
Categoras .............................................................................................. 17
5.2.1 Categoras........................................................................................... 17
5.2.2 Sub-Categoras .................................................................................... 18
5.2.3 Sub-Sub-Categora ............................................................................... 18
5.2.4 Especfica............................................................................................ 18
5.2.5 Sub-Especfica ..................................................................................... 18
5.3
Control de Justificaciones......................................................................... 18
5.4
Estado de Inversiones y Aportes Locales a Fecha de Corte............................ 19
5.5
Generar Copia de Seguridad ...................................................................... 19

SIAF-SP

23/11/2006 12:17
1. INTRODUCCIN

2.1

La Versin 4.9.9 del 20/11/2006 del

Sistema Integrado de Administracin
Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP)
incorpora cambios en los diversos Mdulos
los cuales se detallan a continuacin:

Con la finalidad de identificar a las

Entidades
del
Gobierno
Nacional,
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales
que otorgan y/o reciben Transferencias
Financieras se incorpora dos (2) nuevos
Tipos de Operacin en el Registro SIAF.

2. MDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE

Para ello, tanto la UE que otorga la

transferencia financiera como la que recibe
identificar
la
operacin
con
un
determinado Tipo de Operacin:

TF TRANSFERENCIA FINANCIERA
OTORGADA

YF TRANSFERENCIA FINANCIERA
RECIBIDA

El
Mdulo
Administrativo-Contable
permitir entre otros, el registro de las
Transferencias Financieras, incorpora un
Control en el registro del Compromiso que
solicitar en las operaciones de adquisicin
de bienes y prestacin de servicios se
relacione con el Contrato, Orden de
Compra-Gua de Internamiento y/u Orden
de Servicio ingresado en el SEACE y,
realizar el Cierre Contable del Ejercicio
2006.

Registro
de
Financieras

Transferencias

FLUJO DE INFORMACION DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS

Transferencia Financiera
UNIDAD EJECUTORA 1 UE 1

UNIDAD EJECUTORA 2 UE 2

Base de
Datos MEF

Registro SIAF

Registro SIAF

Registra Transferencia Financiera

(Tipo de Op. TF) seleccionando a
la UE2
Utiliza el Clasificador: 542040,
542240, 672040 o 672240

SIAF-SP

Registra Nota de Modificacin

Pr esupues t al de Tipo 002 Crditos Suplementarios
identificando a UE que realiz la
Transferencia
Registra Transferencia Financiera
Recibida ( Tipo de O p. YF)
seleccionando a la UE1 y la FF-13
y un Tipo de Recurso
Registra operaciones realizadas
con los fondos recibidos de la
Transferencia

2.1.1

Base Legal

Este cambio se sustenta en las siguientes

normas legales:

Directiva N 002-2006-EF/76.01
Directiva para la Ejecucin del
Proceso Presupuestario de los
Gobiernos Regionales para el Ao
Fiscal
2006,
publicada
el
13/01/2006

Marco Macroeconmico Multianual

2007-2009,
publicado
el
31/05/2006

Ley N 28750 Ley que Autoriza

Crdito
Suplementario
en
el
Presupuesto del Sector Pblico para
el Ao Fiscal 2006 y Dicta Otras
Medidas, publicada el 03/06/2006

Decreto de Urgencia N 022-2006Crean el Fondo para la Igualdad,

publicado el 24/08/2006

Comunicado
N
013-2006EF/76.01,
publicado
el
15/09/2006.

2.1.2

Transferencia
Otorgada

Habiendo dado <Enter> a la informacin

presentada por defecto por el Sistema en
los campos rea, Ciclo y Fase el Sistema
presentar un Aviso, advirtiendo que
debe seleccionarse a la UE que recibir
los fondos.

Financiera

La Unidad Ejecutora que entrega la

transferencia (UE 1) registrar la
transaccin utilizando el Tipo de
Operacin
TF

TRANSFERENCIA
FINANCIERA
OTORGADA
seleccionndolo de la Tabla Ayuda (tecla
F1).
Con el cursor ubicado en el campo
Destino / Origen abrir la Tabla de Ayuda
para ubicar a la UE 2 que recibir la
transferencia.

Por defecto los campos Modalidad de

Compra y Tipo de Proceso de Seleccin
se mostrarn inactivos, con NA NO
APLICABLE y sin dato respectivamente.
Continuar
con
Compromiso,
y

el
registro
del
proseguir
con
el

SIAF-SP

Devengado y el Girado, realizando el

procedimiento normal.

2.1.3

Transferencia
Recibida

Financiera

La Unidad Ejecutora que recibe los fondos

por Transferencia (UE 2) registrar el
ingreso con el Tipo de Operacin YF
TRANSFERENCIA
FINANCIERA
RECIBIDA.

De manera similar que para el registro del

gasto, la UE 2 deber ubicar en el campo
Origen/Destino a la UE que le otorg la
transferencia.

Caso contrario luego de seleccionar el

Ciclo y la Fase el Sistema presentar el
Aviso para que se consigne el dato.

Continuar con el registro del Determinado

para luego registrar el Recaudado
realizando el procedimiento normal.

Estos nuevos Tipos de Operacin se

mostrarn en el Submdulo Consultas en
la Opcin Registros por Documentos y,
en el Submdulo Reportes Opcin
Reportes SIAF.

2.2

Control del
Contrato

Compromiso

Vs.

El registro en la fase del Devengado de la

informacin relacionada con los procesos
de seleccin para la contratacin y
adquisicin de bienes, servicios y obras
se efecta sobre la base de los datos de
los documentos registrados previamente
en la fase del Compromiso, tales como el
contrato, la orden de compra o la orden
de servicio, los mismos que son validados
con la informacin registrada y procesada
a travs del Sistema Electrnico de

SIAF-SP

Adquisiciones y
Estado (SEACE).

Contrataciones

del

Debido a este cambio se inactivan de la

tabla Ayuda: Tipo de Operacin el CA
CONTRATO-ADELANTOS,
CP

CONTRATO-PAGOS A CUENTA y CL
CONTRATO-LIQUIDACION
y,
se
incorpora el campo Fase Contractual que
reemplaza a las anteriores.

2.2.1

Base Legal

Comunicado Oficial N 001-2006EF/11.01 a las Unidades Ejecutoras

del Presupuesto del Sector Pblico,

publicado el 16/09/2006
Ttulo VII del Decreto Supremo N
083-2004-PCM

Sistema
Electrnica de Adquisiciones y
Contrataciones
del
Estado,
publicado el 29/11/2004
Decreto Supremo N 084-2004PCM Reglamento de la Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del
Estado, publicado 29/11/2004
Artculo 10 de la Ley N 28112Ley Marco de la Administracin
Financiera del Sector Pblico,
publicado 28/11/2003.

DIAGRAMA DE PROCESOS DEL CONTROL DE LOS COMPROMISOS VS. CONTRATOS

UE
Relacin del Contrato con
el Expediente SIAF

SEACE
Entidades registran
Procesos de Seleccin
hasta Contrato

2.2.2

Registro SIAF

BASE DE DATOS
MEF

COMPROMISO
Enlace del Expediente SIAF con Proceso
y Contrato registrados antes en SEACE

Datos del Contrato (N Proceso de

Seleccin, Proveedor, Documento,
Moneda, Monto

A partir de esta Versin para el Tipo de

Operacin N GASTO-ADQUISICION DE
BIENES Y SERVICIOS, con Modalidad de
Compra CA LEY N 26850-LEY DE
CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES
DEL ESTADO y Tipo de Proceso de
Seleccin
diferente
de
18

ADQUISICION SIN PROCESO (compras

iguales o menores a 1 UIT), se deber
vincular la fase Compromiso con un
Contrato, Orden de Compra-Gua de
Internamiento u Orden de Servicio que
previamente ha sido registrado en el
SEACE.

Por ejemplo, al seleccionar de la Tabla

Ayuda: Tipo de Proceso de Seleccin, 04
ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA
se mostrar la pantalla Contratos SEACE
con el detalle del(los) Contrato(s), del
Tipo de Proceso seleccionado. De donde
se elegir el que corresponda al
Compromiso.

Puesto que, para un Proceso de Seleccin

se puede haber firmado ms de un
Contrato (diferentes Proveedores), ubicar
el cursor en uno de ellos y dar clic en
.
.

SIAF-SP

Por el momento, el Sistema permitir

continuar con el registro del Compromiso
sin que se haya vinculado a un Contrato,
para ello estando en la pantalla Contratos
SEACE se da clic en el botn
.
A continuacin, se deber ingresar el
dato del campo Fase Contractual, con la
tecla F1 se activar la Tabla de Ayuda,
seleccionando una de las tres (3)
opciones:
A ADELANTO
L - LIQUIDACION
P PAGO TOTAL O PAGO A CUENTA
En el rea superior visualizaremos los
datos como la Moneda, Monto, Fecha y
Descripcin del Contrato, as como el
RUC y Nombre/Razn Social
del
Proveedor.
Tambin
el
Tipo
de
Documento (Contrato, Orden de CompraGua de Internamiento y/ Orden de
Servicio) y su Nmero.
Asimismo, en la parte inferior de la
ventana se presentarn unos campos que
permitir realizar el seguimiento al
Contrato.
El campo Fase Contractual se activar
una vez que se haya ubicado el Contrato,
slo para el Tipo de Operacin N.

Cuando un Proceso de Seleccin culmina

en una Orden de Compra-Gua de
Internamiento Orden de Servicio, los
campos Cd. y Nmero del Documento A
se mostrarn con datos y, para Contratos
estos campos debern ser editados. Los
campos Tipo y Nmero de RUC se
mostrarn
inactivos
con
el
dato
correspondiente.
Para visualizar los datos del Contrato
seleccionado dar clic en el botn
.
. Esta informacin es
enviada por el Consejo Superior de
Contrataciones y Adquisiciones del
Estado (CONSUCODE) luego que la UE ha
registrado el(los) Contrato(s) en el
SEACE.

SIAF-SP

Continuar con el registro, transmitirlo y

recibir su aprobacin.

2.2.3

Para realizar la Modificacin del Contrato

en un Expediente, el campo Fase
Contractual debe contener informacin,
caso contrario estando en la pantalla
Modificacin de Contrato luego de
consignar el Nmero de Expediente se
mostrar el Aviso: Expediente no
contiene fase contractual.

Modificacin de Contratos

En esta Versin se ha incorporado la

opcin Modificacin de Contrato dentro
del Submdulo Aplicaciones, la cual
permitir vincular el Compromiso a un
Contrato,
as
como
realizar
la
modificacin cuando se haya relacionado
por equivocacin a otro Contrato.

Entonces, se deber ingresar a la Opcin

de Modificacin Registro SIAF para
consignar la Fase Contractual.

Si previamente no se ha relacionado el
Compromiso con un Contrato la UE podr
realizar la vinculacin luego.
Cuando el botn
se
muestra
inactivo,
es
porque
el
Compromiso no se ha relacionado a un
Contrato.

[Link]

Registro de la Modificacin de
Contratos
Estando en la pantalla Modificacin de
Contrato, activar del Men Contextual la
opcin Crear Modificacin.

SIAF-SP

A continuacin, ingresar el Nmero de

Expediente y dar <Enter>.

Luego, se grabar la modificacin, dando

clic en el icono
.
En el rea Dice se mostrar para el
campo Id Proceso+Id Contrato, los datos
consignados en el Expediente, en el caso
se muestran en blanco pues no se vincul
el Compromiso a un Contrato. Mientras
que en el rea Debe decir se seleccionar
de la lista desplegable el Cdigo SEACE
(A) del Contrato.

Esta modificacin deber ser Habilitada

para el envo, activando la opcin del
Men Contextual, para su posterior
transmisin.

A continuacin, se seleccionar la Fase o

Secuencia de Fase del Compromiso al
que corresponde el Contrato.

SIAF-SP

Estando el registro Habilitado para el

envo en color verde (EE-N) realizar una
Transferencia de Datos, opcin del
Submdulo Comunicaciones.

Submdulo
Tablas
CONSUCODE
/
Valorizaciones.

2.2.4

la
Opcin
Contratos
y

Consulta de Contratos

El Usuario podr visualizar los Contratos,

rdenes
de
Compra-Gua
de
Internamiento y rdenes de Servicio
recibidos del CONSUCODE, esto en la
Opcin Consulta de Contratos del
Submdulo Consultas.
Recibida la aprobacin el registro se
mostrar en color negro (EE-A).

Estando en el rea Datos del Proceso de

Seleccin (B) y, con el cursor ubicado en
determinado el Id Proceso se mostrar(n)
el (los) Contratos(s) u Orden(es) de
Compra-Gua
de
Internamiento
u
Orden(es) de Servicio que corresponden
al Proceso de Seleccin en el rea Id
Contrato (C) y, el detalle de ste en el
rea
Contrato
(u
Orden
de
Compra/Servicio) (D).

Asimismo, esta modificacin tambin se

mostrar en la pantalla de Registro de
SIAF.
B

Debido a este nuevo procedimiento de

relacionar operaciones de adquisiciones
de bienes y prestacin de servicios con
Contratos registrados en el SEACE ya no
ser necesario que la UE registre los
Contratos,
ya
que
estos
son
recepcionados luego de ser ingresados en
el SEACE. Por lo que se elimina del

10

Asimismo, se podr realizar la bsqueda

por Tipo de Proceso y/o el Nmero de
Proceso, consignando el dato en dichos
campos se dar clic en el botn
.
.

SIAF-SP

Por ejemplo, habiendo registrado en el

SEACE el Proceso de Seleccin ADS-32006-RA-PRUEBAS cuyo Contrato tiene
Cdigo
SEACE
010401-0012554400027753 se realizar una Transferencia
de Datos (Opcin del Submdulo
Comunicaciones) en el SIAF-SP para
recibir esta informacin.

Slo se mostrarn las Adjudicaciones

Directas Selectivas, luego ubicar el cursor
en el Id Proceso 00125544.
Adems de mostrar los datos de la Orden
de Compra-Gua de Internamiento, en el
rea inferior (E) se mostrar los
Compromisos que afectan al Contrato (u
Orden de Compra/Servicio), pues se ha
realizado un Compromiso con este
Contrato.

En la pantalla Consulta de Contratos se

realiza la bsqueda por el Tipo de
Proceso.

2.2.5

Situacin de Contratos

El Usuario podr tambin realizar el

seguimiento
de
los
Contratos
Comprometidos ingresando al Submdulo
Reportes opcin SIAF / Situacin de
Contratos.

Se seleccionar de la Tabla de Ayuda: 04

ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA.

SIAF-SP

11

Se cuenta con la ventana de Criterios de

Seleccin que permitir al Usuario
consignar
los
parmetros
de
la
informacin que desea visualizar, imprimir
o crear (Archivo en Hoja de Clculo,
Documento de Texto o Base de Datos).

A pesar que se muestra el mensaje, al dar

Aceptar permitir continuar con el
registro de los datos.

En
el
Mdulo
de
Procesos
Presupuestarios, se incorporan campos
que permitirn identificar en las Notas de
Modificacin Presupuestal de Fuente de
Financiamiento
Donaciones
y
Transferencias (FF-13) su Tipo de
Recurso.

En el caso se consign el Id Contrato

00027753, para obtener el Reporte de
este Contrato.

2.3

Contabilizacin del Devengado

A partir de esta Versin el Sistema

presentar un mensaje SIAF, recordando
que se deber contabilizar la fase anterior
(Devengado) antes de registrar la fase
Girado, esto a razn que a partir del
prximo ao (2007), se incorporarn
cambios que permitirn contar con la
informacin contable al da.

2.4

Marco Presupuestal y Hoja de

Trabajo Marco Presupuestal

Como Pliego ya no tendr que ingresar

las Notas de Modificacin Presupuestal ni
realizar la Distribucin por Especfica de
Ingreso y/o Gasto para la obtencin del
PP1 y PP, que se obtendr del Mdulo de
Procesos Presupuestarios (MPP). Luego
que se haya indicado para la Fuente de
Financiamiento
Donaciones
y
Transferencias
(FF-13)
a
cul
corresponde e identificado a la UE que
realiz
la
transferencia,
este
procedimiento se explica lneas abajo.
Por ello, en esta Versin se han
desactivado del Mdulo Aplicaciones las
Opciones de Marco Presupuestal y Hoja
de Trabajo Marco Presupuestal.

Este mensaje no se mostrar en las

Unidades Operativas.

12

SIAF-SP

3.

MDULO
DE
PRESUPUESTARIOS

PROCESOS

En esta Versin se ha incorporado

cambios en el Registro y en la
Modificacin de Notas de Modificacin
Presupuestal en el MPP, esto en
coordinacin con la Direccin Nacional
del Presupuesto Pblico (DNPP) y la
Direccin Nacional de Contabilidad
Pblica (DNCP).

3.1

Creacin
de
Notas
Modificacin Presupuestal

En caso la Modificacin correspondiera a

una Transferencia, se ingresar adems la
Entidad que realiz la Transferencia. Para
ello con el cursor ubicado en el campo
Entidad Origen se ingresar el Mnemnico
de la Entidad o se seleccionar de la
Tabla Ayuda (tecla F1).

de

En la creacin de las Notas de

Modificacin Presupuestal, cuando sea de
Fuente de Financiamiento Donaciones y
Transferencias (FF-13), se deber indicar
si se trata de una
o una
.
, marcando uno de ellos.
Estos campos se ubican debajo del
campo Fuente de Financiamiento.

Diferenciada la Fuente en Donacin o

Transferencia se deber ingresar el Tipo
de Recurso, consignando el Cdigo o
ubicndolo de la Tabla de Ayuda (tecla
F1).

Continuar con el registro siguiendo el

procedimiento normal.

Estos datos son necesarios para obtener

los Reportes solicitados por la Direccin
Nacional de Contabilidad Pblica (DNCP)
para el Cierre del Ejercicio:

Programacin del Presupuesto de

Ingresos - PP1

Programacin del Presupuesto de

Gastos - PP2 y,

Anexos del PP1 y PP2

El Pliego tambin visualizar estos datos
cuando ingrese al Detalle de la Nota de
Modificacin Presupuestal.

SIAF-SP

13

3.2

Modificacin
Presupuestal

de

Nota

Con la Finalidad de actualizar la

informacin de las Notas de Modificacin
Presupuestal de Fuente de Financiamiento
Donaciones y Transferencias (FF-13), se
incluye los campos que permitan realizar
la modificacin para lo cual deber seguir
el siguiente procedimiento:

A continuacin, se realizar(n) el(los)

cambios dentro de los campos del rea
Debe Decir.

Clasificar la Nota entre Donacin o

Transferencia
Consignar el Tipo de Recurso
Ingresar a la Entidad de quien se
reciben los fondos (para el caso de
Notas
de
Modificacin
por
Transferencias).

Para Modificar una Nota de Modificacin

Presupuestal se ingresar a la Opcin
Modificacin de Nota Presupuestal del
Submdulo Aplicaciones.

Realizados los cambios se grabar para

que stos sean habilitados para el envo,
activando del Men Contextual la opcin
Habilitar envo.

Seleccionar la Nota de Modificacin

Presupuestal
activando
del
Men
Contextual la opcin Crear, ubicar el
cursor en la Nota y dar clic en el botn
Aceptar.
Estos cambios sern visualizados por el
Pliego una vez aprobada la Modificacin
de los datos, ingresando como Pliego al
Submdulo
Aplicaciones
Opcin
Aprobacin de Modificacin Presupuestal.

14

SIAF-SP

4.

MDULO DE CONTROL DEL PAGO DE

PLANILLAS Y DE LOS SERVICIOS NO
PERSONALES

A solicitud de la Direccin Nacional del

Presupuesto Pblico (DNPP) con la
finalidad de mejorar la calidad de
informacin del PEA slo mostrar en el
Formato PEA los registros datos
completos.

4.1

Formato PEA

Con la finalidad de obtener informacin

completa, el Formato PEA del Submdulo
Reportes no mostrar informacin de
aquellos registros incompletos, es decir,
se debe registrar el Dato Personal, Dato
Laboral y Concepto del Ingreso del
trabajador para que se muestre en el
Formato PEA.

5.

MDULO
DE
PROYECTOS

EJECUCIN

DE

5.1.1

Componentes

Tanto para el registro como la

visualizacin se deber primero ubicar el
cursor en la pestaa Componente,
seleccionando uno de ellos se hallar al
Sub-Componente, del Sub-Componente
elegido se buscar la Actividad y de sta
la Sub-Actividad.
El procedimiento para el registro es el
mismo que el realizado en versiones
anteriores, esto es activar del Men
Contextual la Opcin Insertar registro.

En la Versin 4.9.9 del 15/11/2006 se

han
realizado
modificaciones
e
incorporado cambios tanto en el Mdulo
para el Banco Interamericano de
Desarrollo como para el Banco Mundial,
tales como la reestructuracin de las
pantallas del registro de los Componentes
y Categoras, incremento de niveles en la
Categora y, en Reportes entre otros.

5.1

Componentes

La Pantalla Registro de Componentes en

donde se matriculan de los cuatro (4)
niveles
del
Componente
ha
sido
reestructurado,
esto
entrando
al
Submdulo Tablas Opcin Componentes.
Se observar que cada uno de los niveles
del Componente: COMPONENTES, SUB
COMPONENTES, ACTIVIDADES Y SUB
ACTIVIDADES se muestra en pestaas.

SIAF-SP

Como es sabido cada nivel consta de dos

(2) dgitos, para ello en la columna C se
ingresar el Cdigo y en Componente su
Descripcin.

15

Y, procede a guardar la informacin.

Asimismo, el Cdigo del Componente se

muestra en la columna C, antecediendo al
Cdigo del Sub-Componente (columna
Sc) en donde se consignar el Cdigo (B).

Realizando el mismo procedimiento se

ingresarn los dems Cdigos del
Componente.

5.1.2

Realizando el procedimiento detallado

para el registro del Componente se
proceder
a
registrar
los
SubComponentes.

Sub-Componentes

Con el cursor ubicado en uno de los

Componentes se dar clic en la pestaa
Sub-Componentes para registrar slo
aquellos que corresponda al Componente
seleccionado, cuyo Cdigo y Descripcin
se muestra en la parte superior de la
Pantalla (A).

5.1.3

Actividades

Habiendo ubicado al Componente y SubComponente dar clic en la pestaa

Actividades.
Activando
del
Men
Contextual la Opcin Insertar registro se
mostrarn los Cdigos en el caso para el
C-02 y Sc-01 (C).

16

SIAF-SP

Habiendo ingresado las Actividades para

la relacin Componente/Sub-Componente
se procede a guardar los cambios.

5.2

Categoras

En esta Versin a solicitud del BID se ha

creado en el Submdulo Tablas Opcin
Categoras dos (2) nuevos niveles:

Especfica, a dos (2) dgitos

Sub-Especfica, a cuatro (4) dgitos.

Tambin la pantalla de Registro de
Categoras
ha
sido
reestructurada,
mostrndose cada uno de los niveles:
Categoras, Sub-Categoras, Sub-SubCategoras, Especfica y Sub-Especficas
en pestaas.

5.1.4

Sub-Actividades

Para registrar el ltimo nivel, se dar clic

en la pestaa Sub-Actividades. Se selecciona previamente un Componente, SubComponente y Actividad cuyos Cdigos
se muestran antecediendo al campo Sa.

Puesto que para el registro y visualizacin

de las Categoras el procedimiento es
similar al descrito en Componentes,
seguir las indicaciones descritas en el
punto anterior.

5.2.1

Siguiendo el procedimiento anteriormente

descrito se registrarn los Cdigos y
Descripciones de las Sub-Actividades. En
caso la UE no contara con este nivel,
deber registrarlo con Cdigo 00
copiando la Descripcin del nivel anterior.

SIAF-SP

Categoras

Estando en la pestaa Categoras adems

de ingresar el Cdigo y la Descripcin se
deber consignar la Abreviatura (Abrev) y
el Porcentaje (%) del Aporte Externo,
para cada Categora.

17

5.2.2

Sub-Categoras

Seleccionada una Categora se ingresarn

sus Sub-Categoras dando clic en la
pestaa del mismo nombre. Se apreciar
el Cdigo y Descripcin del nivel anterior,
en el caso 03 Costos Operativos (D) en
el rea superior de la Sub-Categora.

misma del
Categora).

nivel

anterior

(Sub-Sub-

Ingresada(s) la(s) Sub-Categora(s) se

proceder a registrar la(s) Sub-SubCategora(s).

D
5.2.5

Sub-Especfica

Para el registro y/o visualizacin de este

ltimo nivel de la Categora se debi
seleccionar antes a uno de los niveles
anteriores.

5.2.3

Sub-Sub-Categora

Realizando el mismo procedimiento se

procede a registrar la(s) Sub-SubCategora(s).

A raz de la creacin de estos dos (2)

ltimos Niveles, stos se han incorporado
en todas las Opciones de los Submdulos
Tablas,
Aplicaciones,
Procesos,
Consultas, Reportes y en la Interfase del
MEP.

5.2.4

Especfica

En esta Versin se ha incorporado en la

Categora el nivel de Especfica, esto a
solicitud del BID.
Como estos niveles son nuevos, al
Actualizar la Versin 4.9.9 para aquellos
Proyectos que hayan registrado sus
Categoras estos campos se llenarn
automticamente con ceros (00) para el
Cdigo, mostrndose en Descripcin la

18

5.3 Control de Justificaciones

En
la
pantalla
de
Control
de
Justificaciones del Submdulo Procesos
se ha incorporado la columna Reposicin
que permitir obtener el Estado de
Inversiones y Aportes Locales en caso la
Solicitud sea Reposicin del Fondo
Rotatorio.
Con el cursor ubicado en el N de
Justificacin consignar el Monto en la
columna Reposicin.

SIAF-SP

Entonces al solicitar el Estado

Inversiones y Aportes Locales

de
Al solicitar el Reporte Consolidado, se
mostrar al nivel de la Categora
solicitada.

5,690.85

235,889.00
20,690.85
250,889.00

5.4

Estado de Inversiones y Aportes

Locales a Fecha de Corte

Mientras que al solicitarlo Detallado

presenta la informacin por cada uno de
los Expedientes SIAF.

A solicitud del BID se ha incorporado en

el Submdulo Reportes Opcin BID el
Estado de Inversiones y Aportes Locales
a Fecha de Corte, que mostrar la
informacin de los gastos justificados a
determinada fecha.

Como en todos los Reportes, antes de

mostrar la informacin se deben
consignar los parmetros en la ventana
de Criterios de Seleccin, tiene los
mismos campos que el Estado de
Inversiones y Aportes Locales Anual.

SIAF-SP

5.5 Generar Copia de Seguridad

Es sabido que la informacin trabajada en
este Mdulo no se transmite a la Base de
Datos del MEF, por lo que la Entidad debe
generar copias de respaldo de su Data.

19

El cambio que incorpora el Submdulo

Utilitarios Opcin Generar Copia de
Seguridad es que se podr visualizar el
progreso de este proceso.
Al dar clic en el botn Procesar se
mostrar el avance en color rojo.

20

SIAF-SP

Mdulo Administrativo Contable

Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP)
Mdulo de Ejecucin de Proyectos (MEP)

1.
2.

INTRODUCCIN ............................................................................................... 3
MDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE ............................................................. 3
2.1
Cambio de Fuentes de Financiamiento por Rubros.......................................... 3
2.2
Avance Fsico-Financiero por Meta............................................................... 4
2.3
Informacin Anual-UE................................................................................. 4
2.3.1. Estados Financieros ................................................................................ 4
2.3.2.
Estados Presupuestarios ...................................................................... 4
2.3.3.
Informacin Adicional-Financieros......................................................... 4
2.3.4.
Informacin Adicional - Presupuestarios ................................................ 5
2.4
Informacin Anual-Pliego ............................................................................ 6
2.4.1. Estados Financieros ................................................................................ 6
2.4.2.
Estados Presupuestarios ...................................................................... 6
2.4.3.
Informacin Adicional-Financieros......................................................... 8
2.4.4.
Informacin Adicional -Presupuestarios ................................................. 8
2.4.5.
Validaciones Contables ....................................................................... 9
3. MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS.................................................... 10
3.1
Cantidad Semestral .................................................................................. 10
3.1.1. Creacin de Meta Presupuestal .............................................................. 10
3.1.2. Modificacin de Datos de la Meta Presupuestal........................................ 10
4. MDULO DE EJECUCIN DE PROYECTOS ........................................................ 11
4.1
Registro del Progreso Fsico................................................................... 11
4.2
Hoja de Trabajo - Informe del Progreso Fsico .......................................... 11

SIAF-SP

23/11/2006 12:17
tanto en las pantallas de registro como el
de Consultas y, en los Reportes.

1. INTRODUCCIN
En la Versin [Link] del 26/01/2007 del
Sistema Integrado de Administracin
Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) se
incorporan diversos cambios entre los
que se encuentran aqullos que permiten
a las Unidades Ejecutoras (UEs) realizar el
Cierre Contable y a los Pliegos consolidar
y presentar su Informacin para la
Elaboracin de la Cuenta General de la
Repblica
(Directiva
N
02-2006EF/93.01, publicada el 04/01/2007).

Estando en la pantalla de Registro SIAF el

campo FF se muestra inactivo con el
Cdigo 1 por defecto.

A continuacin, se detallan los cambios

realizados en los diversos Mdulos
incorporados en el SIAF-SP:

2. MDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE
Dentro de este Mdulo se encuentran la
mayora de los cambios de esta Versin,
primero se puntualizarn los cambios a
nivel de UE y luego a nivel Pliego.

2.1

Cambio
de
Fuentes
Financiamiento por Rubros

de

Al consignar el Cdigo del Rubro el

Sistema en forma automtica mostrar el
Cdigo de la Fuente de Financiamiento.
En el caso, al Rubro 09 - Recursos
Directamente Recaudados le corresponde
la Fuente 2 - Recursos Directamente
Recaudados.

De acuerdo a la Ley N 28927 Ley de

Presupuesto del Sector Pblico para el
Ao
Fiscal
2007
(publicada
el
12/12/2006) y a la Ley de Equilibrio
Financiero del Presupuesto del Sector
Pblico para el Ao Fiscal 2007
(publicada el 12/12/2006) las Fuentes de
Financiamiento han sido agregadas en 5 y
stas a su vez se separan en Rubros. Por
ello, a partir del Ao de Ejecucin 2007
el registro de la informacin en el Sistema
es a nivel de Rubros.
En todos los Submdulos, Opciones y
Sub-mens del SIAF se reemplaza el
campo Origen por Fuente y el campo
Fuente de Financiamiento por Rubro,

SIAF-SP

2.2

Avance
Meta

Fsico-Financiero

por

En el Submdulo Consultas, Opcin

Avance Fsico-Financiero por Meta se
mostrar el campo Cantidad Semestral ya
que este dato se encuentra tambin en el
MPP que es de donde se obtiene la
informacin del Avance Fsico.

2.3.2.
Estados Presupuestarios
A partir de esta Versin no slo el Estado
de Ejecucin del Presupuesto de Ingresos
y Gastos (EP-1) ser automtico, sino
tambin la Clasificacin Funcional del
Gasto (EP-3) y la Distribucin Geogrfica
del Gasto (EP-4), cuyos datos se obtienen
del MPP y del Registro SIAF.

2.3

Informacin Anual-UE

El procedimiento para realizar el Cierre

Contable es el mismo al realizado en aos
anteriores y, como se mencion, el
cambio principal en esta Versin se
encuentra en la informacin que se
presenta a la Direccin Nacional de
Contabilidad Pblica (DNCP) como son la
reestructuracin de algunos Formatos y la
incorporacin de nuevos. Asimismo, se
automatizaron
algunos
Formatos
Presupuestales utilizando la informacin
registrada en el Mdulo de Procesos
Presupuestarios (MPP) y, la manera de
transmitir stas desde la UE as como la
recepcin y consolidacin en el ambiente
de Pliego.

Seleccionado el Reporte se dar clic en el

icono Ver
para visualizar el Reporte.

2.3.1.
Estados Financieros
La informacin correspondiente al Saldo
al 31 de Diciembre de 2004 y los
movimientos del 2005 del Estado de
Cambios en el Patrimonio Neto (F-3) se
recibir a travs del Sistema, por lo que
no podrn ser modificados.

2.3.3. Informacin Adicional-Financieros

Todos los Reportes de la pestaa
Informacin Adicional-Financieros son
Hojas de Trabajo que deben ser llenadas

SIAF-SP

por las UEs, desde el ao pasado se

vienen presentando a travs del Sistema
el Control de Obligaciones Provisionales
(OA-1),
Contingencias
(OA-2)
y
Operaciones Recprocas entre Entidades
del Sector Pblico (OA-3), este ltimo se
encontraba a nivel Pliego.

Grabar

Imprimir

Ver

Salir

En esta Versin se han incorporado:

Gastos de Personal en las Entidades

del Sector Pblico (OA-4)

Estadstica del Personal en las

Entidades del Sector Pblico (OA-5)

Reporte
de
Trabajadores
y
Pensionistas
e
la
Entidad,
Comprendidos en los Ds. Ls. N
20530 y N 19990 (OA-4)

Datos
para
el
Registro
de
Contadores Generales al Servicio de
las Entidades del Sector Pblico
(OA-7).
2.3.4.

Habiendo seleccionado el reporte se dar

clic en el icono Hoja de Trabajo
,
mostrando la pantalla en donde se
ingresarn los datos, en el caso del OA-4.

Informacin
Adicional
Presupuestarios
Los Reportes de esta pestaa son
automticos a diferencia del ao anterior
que eran Hojas de Trabajo, la informacin
es obtenida de la Base de Datos de
acuerdo a lo registrado por las UEs en el
MPP y en el Registro SIAF. Adems, para
el Reporte de Presupuesto y Metas
Fsicas Orientadas al Gasto Social (GS-1)
se toma en consideracin los parmetros
alcanzados por la Direccin General de
Asuntos Econmicos y Sociales (DGAES).

Dando clic en el icono Ver

mostrar el Reporte.

se

Estando en la Hoja de Trabajo se contar

con los iconos que permitirn:

SIAF-SP

2.4

Informacin Anual-Pliego

Como Pliego el procedimiento para

realizar el Cierre Contable del Ejercicio
2006 no ha cambiado, recibida la
transmisin de la(s) UE(s) el Pliego
proceder a Consolidar la informacin
para luego visualizar los Reportes.

Para visualizar la informacin Consolidada

a nivel Pliego o la de una de sus UEs se
seleccionar el Pliego o la UE y, se dar
clic en el icono Ver
.
+

2.4.1.
Estados Financieros
Al igual que como UE, el Pliego recibir a
travs del Sistema la informacin
correspondiente al Saldo al 31 de
Diciembre de 2004 y el movimiento del
2005 del Estado de Cambios en el
Patrimonio Neto (F-3), estos datos no
podrn ser modificados.

El Pliego no tendr que registrar las

Resoluciones
de
Modificacin
Presupuestal ni llenar las Hojas de
Trabajo de las Resoluciones de Ingresos y
Gastos a diferencia de ejercicios
anteriores, pues la Programacin del
Presupuesto
de
Ingresos
(PP-1),
Programacin del Presupuesto de Gastos
(PP-2), la Hoja de Trabajo-Resoluciones
de Ingreso y la Hoja de TrabajoResoluciones de Gasto son automticos,
de acuerdo a lo registrado en el MPP.
2.4.2.
Estados Presupuestarios
Al igual que como UE, en esta Versin los
Reportes Consolidado a nivel de Pliego
y/o por UE de la Clasificacin Funcional
del Gasto (EP-3) y la Distribucin
Geogrfica del Gasto (EP-4) se mostrar
en forma automtica.

SIAF-SP

Para
visualizar
estos
Reportes
seleccionarlo y dar clic en el icono Hoja
de Trabajo
, enseguida se mostrar la
ventana de Criterios de Seleccin en
donde se consignarn los parmetros
para la visualizacin del Reporte.
Por ejemplo, para la Programacin del
Presupuesto de Ingresos (PP-1), al
solicitar el Reporte Consolidado, por
Genrica para el 4to. Trimestre se
mostrar el PP-1 el Ejercicio 2006.

El procedimiento para la obtencin del

PP-2 y el Anexo al PP-2 es el mismo al
explicado para el PP-1.
En el caso de la Hoja de Trabajo
Resoluciones de Ingreso y la Hoja de
Trabajo Resoluciones de Gasto tambin
cuentan con la ventana de Criterios de
Seleccin, que permitir solicitar el
Reporte Consolidado a nivel Pliego o
Detallado por determinada UE a un
determinado Trimestre.
Habiendo consignado los parmetros se
podr Ver, Crear Archivo, Imprimir o Salir
del Reporte haciendo uso de los iconos:
Imprimir

Archivo

Grabar

Salir

Consignados los parmetros el Sistema

presentar el Reporte agrupando las
Resoluciones
por
Fuente
de
Financiamiento y Tipo de Modificacin.

Al solicitar este Reporte por Especfica el

Sistema presentar el Anexo del PP-1.

SIAF-SP

Nota: Las UEs debern transmitir su

Ejecucin Presupuestal, Opcin del
Submdulo Procesos del MPP para que el
Pliego obtenga la informacin de los
Estados Presupuestarios de manera
consistente.

2.4.3.
Informacin Adicional-Financieros
Como
Pliego
visualizar
a
nivel
consolidado y/o por cada una de sus UEs
todos los Formatos de la Informacin
Adicional-Financieros (OAs) a excepcin
de los Datos para el Registro de
Contadores Generales al Servicio de las
Entidades Pblicas (OA-7) que es Hoja de
Trabajo.

En Datos para el Registro de Contadores

Generales al Servicio de las Entidades del
Sector Pblico (OA-7) mostrar el
Reporte cuando se solicite el Reporte por
UE.

Seleccionado el Reporte se dar clic en el

icono Ver
.

Y, si se solicita el Reporte Consolidado a

nivel Pliego se mostrar la Hoja de
Trabajo.

A diferencia de los dems Reportes que

muestran los datos sumarizados a nivel
consolidado,
en
el
Reporte
de
Operaciones Recprocas entre Entidades
del Sector Pblico (OA-3) la informacin
consolidada muestra cada una de las UEs
pertenecientes al Pliego, tanto lo referido
al OA-3, OA-3A como el OA-3B.

2.4.4.

Informacin
Adicional
Presupuestarios
Dentro de la Informacin AdicionalPresupuestarios se encontrarn dos

SIAF-SP

grupos, aqullos cuya informacin se

muestra de manera automtica (A):

Presupuesto de Inversin, Ejecucin

y Metas (PI-1)

Clasificacin
Funcional
de
Proyectos de Inversin (PI-2)

Distribucin
Geogrfica
de
Proyectos de Inversin (PI-3)

Presupuesto
y
Metas
Fsicas
Orientadas al Gasto Social (GS-1)

Clasificacin Funcional del Gasto

Social (GS-2)

Distribucin Geogrfica del Gasto

Social (GS-3)

Transferencias
Entregadas (TFE-3)

Financieras

Se deber dar clic en el icono Hoja de

Trabajo
, para ingresar la informacin.

Para visualizar la informacin en los

Reportes automticos se deber dar clic
en el icono Ver
.
2.4.5. Validaciones Contables
Al Grabar los Estados y Anexos
Financieros para el Cierre del Ejercicio
2006 el Sistema muestra un Listado de
Errores de Validacin los cuales a
diferencia de aos anteriores presenta el
campo Tipo, que puede ser:

Error, indica que mientras no se

levante o corrija la validacin el
Sistema no grabar la informacin

Y, para aquellos Reportes que son Hoja

de Trabajo, los cuales se encuentran en el
Sistema desde el ao anterior y que son
llenados slo por el Pliego (B):

Transferencias
Financieras
Recibidas (TFR)

Transferencias
Financieras
Entregadas (TFE-1)

Transferencias
Financieras
Entregadas (TFE-2)

SIAF-SP

Al Cerrar vista previa

, del
Listado de Errores de Validacin
el Sistema presentar el mensaje:
Validacin con error datos no
fueron guardados..

3. MDULO
DE
PRESUPUESTARIOS

PROCESOS

Para la Versin [Link] adems de

reemplazar
el
campo
Fuente
de
Financiamiento por Rubro para el Ao
Fiscal 2007 en todos los Submdulos,
Opciones y Sub-mens, se incorpora el
campo Cantidad Semestral en la Meta.

3.1

Cantidad Semestral

En el Submdulo Tablas, Opcin

Mantenimiento de Metas Presupuestales
se encuentran los Sub-mens: Creacin
de Meta Presupuestal y Modificacin de
Datos de la Meta Presupuestal en ambos
se
incorpora
el
campo
Cantidad
Semestral.

Observacin, aunque se muestre el

Listado de Errores de Validacin, a
diferencia del Tipo Error, el Sistema
permitir grabar la informacin.

3.1.1.
Creacin de Meta Presupuestal
Al crear una Nueva Meta se deber
consignar la Cantidad Semestral, adems
de la Cantidad Anual. Al Grabar el
Sistema validar que la Cantidad
Semestral no sea mayor a la Anual.

Por lo que al Cerrar vista previa el

Sistema presentar el mensaje:
Registros
fueron
guardados
satisfactoriamente..
3.1.2.

Modificacin de Datos de la Meta

Presupuestal
El campo Cantidad Semestral tambin se
mostrar en la pantalla de Modificacin
de Datos de la Meta Presupuestal, con
ceros (0.000) pues hasta esta Versin no
se contaba con este campo.

10

SIAF-SP

4.2

Hoja de Trabajo - Informe del

Progreso Fsico

Este dato se mostrar en el Submdulo

Procesos Opcin Hoja de Trabajo para
Informes Financieros FMR/Informe del
Progreso Fsico, en donde anteriormente
era registrado.

Igualmente validar que la Cantidad

Semestral no sea mayor a la Cantidad
Anual.
Este nuevo campo se mostrar en todas
las pantallas de los Submdulos,
Opciones y Submens del MPP, en donde
se muestre el dato de la Meta
Presupuestal.

4. MDULO DE EJECUCIN DE PROYECTOS

En el MEP adems de reemplazar el
campo Fuente de Financiamiento por
Rubro para el Ao de Ejecucin 2007,
incorpora un cambio en el MEP/BM
(utilizado por aquellas UEs que reciben
Prstamos del Banco Mundial).

4.1

Registro del Progreso Fsico

A partir de esta Versin el registro de la

Cantidad de Avance se realizar en el
Submdulo Tablas Opcin Registro del
Progreso Fsico, en la columna Cant.
Avance.

SIAF-SP

11

1.
2.

INTRODUCCIN .................................................................................................... 3
FINANCIAMIENTO ................................................................................................. 3
2.1
Registro de Notas .......................................................................................... 3
2.2
Clasificacin Automtica ................................................................................ 4
2.3
Ejecucin del Proyecto (Registros Clasificados).................................................. 4
2.4
Ejecucin del Proyecto (Registros Justificados).................................................. 4
2.5
Reportes de Seguimiento ................................................................................ 4
2.6
Hoja de Trabajo para la Justificacin ................................................................ 5
2.7
Reportes del Banco Interamericano de Desarrollo ............................................... 5
2.7.1. Estado de Inversiones y Aportes Locales ....................................................... 5
2.7.2. Estado de Inversiones y Aportes Locales Anual-Consolidado............................ 5
2.7.3. Estado de Gastos o Pagos ........................................................................... 5
2.7.4. Estado de Inversiones y Aportes Locales a Fecha de Corte-Consolidado ............ 6
2.8
Solicitud de Desembolsos ............................................................................... 6
2.9
Entradas y Gastos por Fuente de Financiamiento ............................................... 6
2.10 Reportes del Banco Mundial ............................................................................ 6
2.10.1. Evolucin de los Gastos del Proyecto ........................................................ 7
2.10.2. Certificado de Gastos SOE....................................................................... 7
2.10.3. Hoja Sumaria-Hoja Resumen .................................................................... 7
2.10.4. Entradas y Gastos por fuente de Financiamiento......................................... 7
2.10.5. Rubros de Gastos ................................................................................... 7
3. PRESUPUESTO ANUAL........................................................................................... 8
4. REPORTE PRESUPUESTO MULTIANUAL ................................................................... 8
5. REPORTE DE REGISTROS CLASIFICADOS POR PROVEEDOR ...................................... 9
5.1
Registros Clasificados .................................................................................... 9
5.2
Notas Clasificadas ......................................................................................... 9

SIAF-SP

BORRADOR-DOCUMENTO DE USO INTERNO

20/08/2007 15:54
1. INTRODUCCIN
En la Versin [Link].2 del 21/08/2007
del Sistema Integrado de Administracin
Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) se
incorporan diversos cambios en el Mdulo
de
Ejecucin
de
Proyectos
(MEP)
adecundolo al Clasificador de Fuentes de
Financiamiento y Rubros para el Ao Fiscal
2007.

2.1

Registro de Notas

En la Opcin Registro de Notas del

Submdulo Aplicaciones, se reemplazan
los campos Origen y Fuente de
Financiamiento por Rubro y Tipo de
Recurso.

Por ello, se han adecuado los Submdulos,

Opciones y Sub-mens del MEP tanto en el
MEP-BID como en el MEP/BM utilizado por
las Entidades Prestatarias, en nuestro caso
las Unidades Ejecutoras (UEs), del Banco
Interamericano de Desarrollo como los del
Banco Mundial, respectivamente.

2. FINANCIAMIENTO
Hasta el 2006 lo ejecutado con Fuente de
Financiamiento Recursos por Operaciones
Oficiales de Crdito Externo (FF-12) se
consideraba en el MEP como Aporte
Externo y, el resto de Fuentes como
Aporte Local. A partir de de este ejercicio
se considerar Aporte Externo la Fuente de
Financiamiento
3-Recursos
por
Operaciones Oficiales de Crdito, Rubro
19-Recursos por Operaciones Oficiales de
Crdito y Tipo de Recurso 0-Externo
mientras que, el resto de Fuentes y Rubros
se considerarn como Aporte Local.

Tanto para el campo Rubro como para el

de Tipo de Recurso se mostrar la Tabla de
Ayuda (tecla F1), para el campo Tipo de
Recurso mostrar slo las que pertenezcan
al Rubro seleccionado.

A continuacin, se describen las Opciones

que han sido modificadas para adecuarlos
a la nueva Clasificacin de Fuentes de
Financiamiento y Rubros y que se
muestran tanto en el MEP/BID como en el
MEP/BM:

SIAF-SP

2.2

Clasificacin Automtica

En
la
ventana
MEP-Clasificacin
Automtica, Opcin del mismo nombre del
Submdulo Procesos, se ha cambiado el
nombre
del
campo
Fuente
de
Financiamiento por Rubro.
Por lo que se podrn Procesar tanto
Expedientes del 2006 ejecutados con
Fuente de Financiamiento 1-12 como los
del 2007 ejecutados con el Rubro 1-19.

2.5

Reportes de Seguimiento

Tanto en la ventana de Criterios de

Seleccin como en los Formatos del
Submdulo Reportes Opcin Seguimiento
se reemplaza el campo Fuente de
Financiamiento por Rubro.

2.3

Ejecucin del Proyecto (Registros

Clasificados)

La modificacin realizada para esta Opcin

del Submdulo Consultas es que tambin
se ha reemplazado el campo Fuente de
Financiamiento por Rubro.
Los reportes que mostrarn el cambio son:

Registros Clasificados

Notas Clasificadas

Ejecucin de los Gastos del Proyecto

Registros Pendientes de Clasificar

Registros Pendientes de Justificar

Registros Justificados

Clasificado VS Justificado

Justificados Detallado

Anlisis de Clasificados

Anlisis de Justificados
Para el campo Rubro se podr seleccionar
el 1-12 como el 1-19.

2.4

Ejecucin del Proyecto (Registros

Justificados)

Al igual que para la Consulta anterior, la

modificacin realizada en sta es el cambio
de nombre para el campo Fuente de
Financiamiento, a Rubro.

SIAF-SP

BORRADOR-DOCUMENTO DE USO INTERNO

La desagregacin de la Fuente de
Financiamiento en Rubros afecta tambin a
los Reportes propios de cada Organismo,
los cuales requieren previo a su obtencin
se ingrese informacin adicional en las
Hojas de Trabajo.

2.7.1. Estado de Inversiones y Aportes Locales

Habiendo Justificado los Expedientes de
Gastos del Registro SIAF, tanto aqullos
ejecutados con FF-12 como los de RB-19
se mostrarn en la columna Desembolsos
BID.

Enseguida se detallan los cambios en el

MEP/BID:

2.6

Hoja de Trabajo para la Justificacin

En la Opcin Hoja de Trabajo para la

Justificacin del Submdulo Procesos se
ha reemplazado el campo Fuente de
Financiamiento por FF-Rubro, tanto en la
pestaa de Seleccin de Registros como en
Seleccin de Notas.
El primer dgito corresponde al Cdigo de la
Fuente de Financiamiento y el segundo al
del Rubro.

2.7

2.7.2. Estado de Inversiones y Aportes Locales

Anual-Consolidado
De manera similar al Reporte anterior en
ste la columna BID mostrar los montos
Justificados de Expedientes ejecutados con
FF-12 y/o RB-19.

Reportes del Banco Interamericano de

Desarrollo

En los Reportes del BID en el que se hace

referencia al Aporte Externo, BID o
Desembolso BID se mostrarn los
Expedientes Justificados con FF-12 y los
del RB-19 con indicador E en la columna
Estado.

2.7.3. Estado de Gastos o Pagos

Para este Reporte al seleccionar en la
ventana de Criterios de Seleccin la opcin
de Aporte Externo, se mostrar en la
columna BID los gastos justificados con
indicador E en la Hoja de Trabajo para la
Justificacin.

A continuacin, se describe cada Reporte:

SIAF-SP

2.7.4. Estado de Inversiones y Aportes Locales a

Fecha de Corte-Consolidado
Este Reporte toma el mismo criterio que el
descrito para el Estado de Inversiones y
Aportes Locales descrito lneas arriba.

2.9

Entradas y Gastos por Fuente de

Financiamiento

Dentro de la Hoja de Trabajo para Informes

Financieros FMR/Entradas y Gastos por
Fuente de Financiamiento la pestaa
Aporte Externo mostrar los Expedientes
Clasificados tanto con FF-12 como los del
RB-19.

A continuacin, se detallan los cambios en

el MEP/BM:

2.8

Solicitud de Desembolsos

En la Opcin Hoja de Trabajo para

Solicitudes de Desembolso del Submdulo
Procesos se ha reemplazado el campo
Fuente de Financiamiento por FF-Rubro,
tanto en la pestaa de Seleccin de
Registros, Seleccin de Notas como en
Manejo de SOES.

2.10 Reportes del Banco Mundial

En los Reportes del Banco Mundial en el
que se hace referencia al Aporte Externo,
se mostrarn los Expedientes Clasificados
con FF-12 y los de RB-19 o los
Justificados con indicador E en la
columna Estado en la Hoja de Trabajo para
Solicitudes de Desembolso.

El primer dgito corresponde al Cdigo de la

Fuente de Financiamiento y el segundo al
del Rubro.

SIAF-SP

BORRADOR-DOCUMENTO DE USO INTERNO

2.10.1. Evolucin de los Gastos del Proyecto

Dentro del Submdulo Reportes en la
Opcin Evolucin de los Gastos del
Proyecto, se mostrarn los Expedientes
Clasificados
por
toda
Fuente
de
Financiamiento y Rubro. Esto para el Ao
2007,
que
se
tienen
Expedientes
registrados en el 2006 cuyos Girados se
registraron en el 2007 con FF-12 y,
Expedientes del 2007 cuyos registros se
realizan con el Rubro 19 y Tipo de Recurso
0.

2.10.2. Certificado de Gastos SOE

En la Opcin Solicitudes de Desembolsos
dentro del Submdulo Reportes, al
seleccionar en la ventana de Criterios de
Seleccin al Aporte Externo en el Reporte
se mostrarn los Expedientes Justificados
con indicador E Aporte Externo en la
Hoja de Trabajo para Solicitudes de
Desembolso.

anterior, al solicitar por Aporte Externo se

mostrarn los Expedientes con indicador
E en la Hoja de Trabajo para la Solicitud
de Desembolso y tener en la columna
.
Confirmacin el Check

2.10.4. Entradas y Gastos por fuente de

Financiamiento
Dentro de los Informes Financieros FMRs
para las Entradas y Gastos por Fuente de
Financiamiento, la columna Gobierno del
Per se mostrarn los registros clasificados
que tienen FF-12 RB-19, previamente se
proces
la
Hoja
de
Trabajo
correspondiente.

2.10.5. Rubros de Gastos

Este Informe Financiero FMR al igual que
en el Reporte anterior presentar en la
columna Aporte Externo lo registros
clasificados que tienen FF-12 RB-19.
2.10.3. Hoja Sumaria-Hoja Resumen
Para este Reporte de la Opcin Solicitudes
de Desembolsos, al igual que para el

SIAF-SP

Asimismo, se han incorporado otros

cambios
a
fin
de
mejorar
las
funcionalidades del Mdulo, los cuales se
detallan a continuacin:

3. PRESUPUESTO ANUAL

Del Aporte Local y Aporte Externo, en

caso no se haya ingresado el
Porcentaje (%) de la Categora se
deber consignar los montos del
Aporte Local y del Aporte Externo, el
Sistema los sumarizar para mostrar
el monto que corresponder al Mes.

Para el registro del Presupuesto Anual,

opcin del Submdulo Tablas, se contar
con dos (2) formas de consignar los
montos y cargar informacin en esta Tabla,
esto depender del registro de Porcentaje
(%) de la Categora.

4. REPORTE PRESUPUESTO MULTIANUAL

Del Mes, se mostrar activo este

campo toda vez que se haya
ingresado el Porcentaje (%) de la
Categora, calculando el Sistema el
monto del Aporte Local y del
Externo, cuyos campos se muestran
inactivos.

En el Submdulo Reportes Opcin

Presupuestales/Presupuesto Multianual, se
contar en la ventana de Criterios de
Seleccin con un recuadro que, le permitir
solicitar o no determinado nivel, esto
dando clic en:

SIAF-SP

BORRADOR-DOCUMENTO DE USO INTERNO

Entonces, en este caso el Reporte mostrar

los montos a nivel de Sub-Especfica.

5. REPORTE DE REGISTROS CLASIFICADOS

POR PROVEEDOR

Para obtener los Registros o Notas

Clasificados por determinado Proveedor se
ha incorporado el campo Proveedor, en la
ventana de Criterios de Seleccin, en
donde se podrn seleccionar a Todos o a
determinado Proveedor.

5.1 Registros Clasificados

Estando en el Submdulo Reportes Opcin
Seguimiento/Registros
Clasificados
se
visualizar en la ventana de Criterios de
Seleccin el campo Proveedor.

Mientras que, si no se da el Check el

Sistema presentar los montos para cada
uno de los niveles hasta el nivel
seleccionado.

Al seleccionar a determinado Proveedor, el

Sistema
mostrar
los
Expedientes
Clasificados
en
donde
figura
este
Proveedor.

Se observa que los montos se muestran a

nivel de Categora, Sub-Categora, SubSub-Categora hasta la Especfica.

5.2 Notas Clasificadas

En la ventana de Criterios de Seleccin del
Submdulo
Reportes
Opcin
Seguimiento/Notas
Clasificadas
se
encontrar el campo Proveedor, que
mostrar eligiendo a un Proveedor
visualizar las Notas en las que se
registraron.

SIAF-SP

En el caso, slo se tiene una Nota para el

Proveedor seleccionado.

10

SIAF-SP

SIAF-SP

1.
2.
3.

INTRODUCCIN .................................................................................................... 3
BASE LEGAL ......................................................................................................... 3
TIPO DE FINANCIAMIENTO..................................................................................... 3
3.1
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS ................................................................. 3
3.2
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRDITO.................................... 4
4. MODIFICACIN REGISTRO SIAF.............................................................................. 4
5. FORMATOS SIAF................................................................................................... 5
6. INFORMACIN FINANCIERA ................................................................................... 5
7. ESTADOS FINANCIEROS ........................................................................................ 7
7.1
BALANCE GENERAL (EF-1) .............................................................................. 7
7.2
ESTADO DE GESTIN (EF-2)............................................................................ 7
8. INFORMACIN PRESUPUESTARIA........................................................................... 7
8.1
ESTADO DE EJECUCIN DE INGRESOS Y GASTOS (EP-1) .................................. 7
8.2
PROGRAMACIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS (PP-1) Y DE GASTOS (PP2)
8

SIAF-SP

10/10/2007 12:26
1.

INTRODUCCIN

En la Versin 6.1.0 del Sistema Integrado

de Administracin Financiera de fecha
05/10/2007, se incluyen cambios que
permiten a las Unidades Ejecutoras (UEs)
preparar
y
presentar
Informacin
Financiera y Presupuestaria Trimestral (a
partir del III Trimestre del Ejercicio 2007)
a la Direccin Nacional de Contabilidad
Pblica (DNCP).

2.

BASE LEGAL

Resolucin Directoral N 0092007-EF/93.01

Aprueban
Directiva
Preparacin
y
presentacin
de
informacin
financiera
y
presupuestaria
trimestral y semestral, por las
entidades usuarias del Sistema de
Contabilidad
Gubernamental,
publicada el 20/06/2007.
Resolucin Directoral N 0112007-EF/93.01 Modifican la
Directiva
Preparacin
y
presentacin
de
informacin
financiera
y
presupuestaria
trimestral y semestral, por las
entidades usuarias del Sistema de
Contabilidad
Gubernamental,
publicada el 25/07/2007.

3.

RECURSOS
POR
OPERACIONES
OFICIALES DE CREDITO.
Esto permitir obtener el Estado de
Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y
Gastos (EP-1) y los Anexos del EP-1 sin
necesidad de realizar la distribucin para
el Rubro 13 DONACIONES Y
TRANSFERENCIAS y 19 RECURSOS
POR OPERACIONES OFICIALES DE
CREDITO en la Hoja de Trabajo
Presupuestal, opcin del Submdulo
Procesos.

3.1

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

Si la ejecucin del Ingreso o Gasto se

realiza con el Rubro 13 DONACIONES
Y TRANSFERENCIAS el campo Tipo de
Financiamiento se mostrar activo, para
este campo se consignar una de las dos
(2) alternativas: D DONACIN o T
TRANSFERENCIA, ya sea digitando el
cdigo o seleccionndolo de la Tabla de
Ayuda (tecla F1).

TIPO DE FINANCIAMIENTO

En la pantalla de Registro SIAF se ha

incorporado
el
campo
Tipo
de
Financiamiento, que se mostrar activo
en caso el Expediente sea por Rubro 13
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 19

SIAF-SP

Dependiendo del Tipo de Financiamiento

y, Tipo de Entidad mbito (Gobierno
Local, Gobierno Nacional, o Gobierno
Regional) para el campo Tipo de Recurso
se permitirn determinados Tipos de
Recurso.

En el caso, siendo una UE de un Gobierno

Regional para el Tipo de Financiamiento D
DONACIN, la Tabla de Ayuda: Tipo de
Recurso muestra slo aqullas que le
corresponden.

El Sistema presentar determinados Tipos

de Recurso teniendo en cuenta el Tipo de
Financiamiento y Tipo de Entidad
(mbito), condiciones descritas tambin
para el Rubro 13.
En caso la UE registra un
Tipo de
Recurso que no le correspondiese el
Sistema presentar el mensaje SIAF: Tipo
de recurso no corresponde a Rubro.
Reintentar / Cancelar.

Debido a que en la pantalla de Registro

SIAF se ha incorporado el campo Tipo de
Recurso, ste tambin se mostrar en las
opciones: Modificacin de Registro SIAF
y en los Formatos SIAF.

3.2

RECURSOS POR OPERACIONES

OFICIALES DE CRDITO

Para las operaciones de Ingresos y

Gastos registrados con Rubro 19
RECURSOS
POR
OPERACIONES
OFICIALES DE CREDITO el campo Tipo
de Financiamiento permite 2 (dos)
alternativas: E EXTERNO o I INTERNO.

4.

MODIFICACIN REGISTRO SIAF

En la pantalla de Modificaciones al
Registro
SIAF
del
Submdulo
Aplicaciones Opcin Modificacin, se
mostrar
el
campo
Tipo
de
Financiamiento con el dato registrado en
la pantalla de Registro SIAF. Este campo
podr ser modificado slo cuando el
Expediente haya sido ejecutado con el
Rubro
13

DONACIONES
Y
TRANSFERENCIAS y el Tipo de Recurso
0 NORMAL.

SIAF-SP

cursor en la Cuenta 107 y dar doble

clic sobre ste.

Para otros casos el campo Tipo

Financiamiento se mostrar inactivo.

5.

FORMATOS SIAF

Asimismo, se ha incorporado el campo

Tipo de Financiamiento en los siguientes
Reportes SIAF:

Gastos (Formato A)

Ingresos (Formato B)

Se mostrar la pantalla en donde se

realizar de manera extra-contable
el traslado del Saldo Deudor de la
Cuenta 107. El Sistema mostrar el
monto correspondiente al Saldo de
la 107 en el Haber y el Usuario
deber cargar ste a la Cuenta
38909 Otras Cargas Diversas.

La columna Tipo de Financiamiento se

encuentra luego del Rubro.

Realizado el traslado dar clic en el

botn
.

6.

INFORMACIN FINANCIERA

Puesto que, para efectos de la

presentacin del Balance General (EF-1)
se han realizado una serie de precisiones
adicionales, stas se han incorporado en
la Hoja de Trabajo del Balance General las
cuales se detallan a continuacin:

Para que el saldo de la cuenta 107

Bancos,
Depsitos
Sujetos
a
Restriccin se presente en el rubro
Otras Cuentas del Activo, ubicar el

SIAF-SP

Realizado el traslado se observar

que la lnea de la Cuenta 107 se
muestra sin montos y, en el rea
superior de la pantalla se mostrar
el traslado.

Como el Crdito Fiscal debe

mostrarse en el concepto Otras
Cuentas por Cobrar del Balance
General, ubicar el cursor en la
Cuenta 40 con Saldo Deudor, en el
caso 4010401 y dar doble clic
sobre sta.

Enseguida, realizar el traslado del

Saldo de la Cuenta 4010401 a la
Cuenta 178 Otras Cuentas por
Cobrar Diversas, siguiendo el
procedimiento antes descrito.

Se observar que la lnea de la

Cuenta 4010401 se mostrar sin
montos y, que en el rea superior
de la pantalla se muestra las
Cuentas
y
Montos
correspondientes al traslado.

Los traslados de las dems Cuentas

son las que se venan realizando
con la Versin anterior.
Asimismo, se ha incorporado un
mensaje que se mostrar en caso
para la Cuenta 38909 Otras
Cuentas del Activo la reclasificacin
del Saldo de la Cuenta 107 Bancos,
Depsitos Sujetos a Restriccin no
se muestre en el Activo No
Corriente.

Una vez realizado el traslado dar

clic en el botn Aceptar.

SIAF-SP

7.

ESTADOS FINANCIEROS

En el Submdulo Reportes Opcin

Contables se han adecuado los siguientes
Formatos de la Informacin Mensual
(Instructivo N 6), para la presentacin
de la informacin correspondiente al
Tercer Trimestre,
de acuerdo a los
alcances de la Directiva N 004-2007EF/93.01:

7.1

BALANCE GENERAL (EF-1)

Para la obtencin del EF-1 se debe antes

grabar la Hoja de Trabajo Contable, que
incorpora las Precisiones Adicionales con
Relacin a los Estados Financieros.

8.

Los Formatos Presupuestarios tambin se

han adecuado a la normatividad vigente,
presentando la informacin a nivel de
Fuente de Financiamiento y Rubro, y el
desagregado para el Rubro 19.

8.1

Aqullas Entidades que realizaron el

Cierre Financiero de Junio en adelante,
debern solicitar la Cancelacin del Cierre
a su Pliego y, ste a su vez a la DNCP en
caso hubieran reclasificado en la Hoja de
Trabajo Contable como Activo No
Corriente las Cuentas 191.01 Provisin
para Cuentas por Cobrar, 191.02
Provisin para Letras, Pagars y Otros
Efectos por Cobrar, 191.03 Provisin
para Cuentas por Cobrar Diversas,
192.01
Provisin
Acotaciones
Reclamadas y, 192.09 Provisin para
Otras Reclamaciones, pues estas Cuentas
deben mostrarse en el Activo Corriente.

7.2

ESTADO DE GESTIN (EF-2)

Al igual que para el EF-1 una vez grabada

la Hoja de Trabajo Contable tambin se
podr visualizar el EF-2.

SIAF-SP

INFORMACIN PRESUPUESTARIA

ESTADO DE EJECUCIN DE INGRESOS Y

GASTOS (EP-1)

Con la instalacin de la Versin 6.1.0 los

Expedientes con Rubro 13 y/o 19
presentarn
el
campo
Tipo
de
Financiamiento lleno, pues el Sistema lo
mostrar de acuerdo al Rubro y Tipo de
Recurso. Para el RB-13 y TR-0 el Sistema
lo mostrar con el Tipo de Financiamiento
D-DONACIN.
Para la obtencin del Estado de Ejecucin
del Presupuesto de Ingresos y Gastos
(EP-1) bastar que el Expediente de
Ingreso (fase Recaudado) o de Gasto
(fase Comprometido) se encuentre
aprobado.
En caso la UE ingrese a la Hoja de
Trabajo Presupuestal y distribuya los
montos, en el EP-1 se mostrar la
informacin de acuerdo a los cambios
realizados en la Hoja de Trabajo, bajo
responsabilidad de la Entidad.
Las Entidades debern Aperturar el Cierre
Presupuestal y a su vez el Pliego, desde
el Mes en que cuente con RB-19, para
que en el EP-1 se muestre desagregado el
Rubro 19 en: OPERACIONES OFICIALES
DE
CREDITO
INTERNO
y
en

OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO

EXTERNO.

8.2

Como Pliego se mostrarn los mismos

cambios en los Reportes para la
presentacin de la Informacin Financiera
y Presupuestaria del Tercer Trimestre.

PROGRAMACIN DEL PRESUPUESTO DE

INGRESOS (PP-1) Y DE GASTOS (PP-2)

Para la obtencin de estos Reportes para

determinado
Trimestre
ingresar
al
Submdulo Reportes Opcin Informacin
Anual.
Estando en la ventana de Criterios de
Seleccin solicitar a nivel de Genrica por
Fuente de Financiamiento + Rubro para
obtener el Presupuesto Institucional de
Ingresos (PP-1).

Entonces el Reporte se mostrar a nivel

Fuente de Financiamiento y Rubro.

SIAF-SP

SIAF-SP

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

INTRODUCCIN .................................................................................................... 3
CONDICIN LABORAL............................................................................................ 3
GRUPO OCUPACIONAL .......................................................................................... 3
CATEGORA OCUPACIONAL ................................................................................... 3
CDIGO DE RIESGO............................................................................................... 3
MOTIVO DE BAJA ................................................................................................. 4
CONCEPTO DE INGRESOS ...................................................................................... 4
TIEMPO DE SERVICIOS .......................................................................................... 5

SIAF-SP

17/10/2007 18:14
1.

INTRODUCCIN

3.

En la Versin 6.2.0 de fecha 16/10/2007

del Sistema Integrado de Administracin
Financiera (SIAF), se incluyen cambios al
Mdulo de Control del Pago de Planillas y
de los Servicios No Personales (MCPPSNP) de acuerdo a lo solicitado por la
Direccin Nacional del Presupuesto
Pblico (DNPP).

2.

CONDICIN LABORAL

En el Submdulo Aplicaciones Opcin

Registro de Datos Laborales Titular
para el campo Condicin Laboral existen
cdigos
cuyas
descripciones
han
cambiado, mostrando en la Tabla de
Ayuda:
Dice

Cd.
06

Descripcin
DESIGNADO /
DESTACADO

16
17
18
19

Descripcin
DESTACADO
PENSIONISTA
NO
NIVELABLE
SNP
CON
LABOR
PERMANENTE
SNP CON LABOR NO
PERMANENTE
SNP CON CARGO
DIRECTIVO
SNP CON PAGO POR
PNUD

SIAF-SP

Se han incorporado los siguientes Grupos

Ocupacionales para el Tipo de Personal 3
SNP:
Cd.
06
10
16
17
18
19
99

4.

Descripcin
PROFESIONALES DE LA SALUD
OBREROS
PROFESIONALES EN INGENIERA
PROFESIONAL DOCENTE
TCNICOS DE SALUD
AUXILIARES DE SALUD
OTROS

CATEGORA OCUPACIONAL

Se
ha
inactivado
la
Categora
Ocupacional 26 SOBREVIVIENTES, que
se mostraba para el Grupo Ocupacional
15 POLICA NACIONAL DEL PER.

Debe decir

Descripcin
DESIGNADO

5.

As como otros nuevos que se incorporan

en esta Versin:
Cd.
14
15

GRUPO OCUPACIONAL

CDIGO DE RIESGO

En la Tabla de Ayuda: Cdigo de Riesgo

se han modificado los siguientes
Conceptos:

Tipo Personal
2 ACTIVO
1
PENSIONISTA
3 SNP

05

ASCENDIENTES

3 SNP

10

TITULAR
INVALIDEZ

Cd.

Dice
Descripcin

Debe decir
Descripcin

ASCENDIENTES
(PADRES)
INVALIDEZ DEL
TITULAR

3 SNP
3 SNP

En la Opcin Registro de Datos LaboralesTitular del Submdulo Aplicaciones, la

Tabla de Ayuda: Cdigo de Riesgo
mostrar aqullas que correspondan de
acuerdo con lo solicitado por el Ente
Rector para el Tipo de Personal 1
PENSIONISTA, Rgimen Laboral 09 SIN
RGIMEN LABORAL y dependiendo de la
Condicin Laboral. Las combinaciones
vlidas se muestran a continuacin:

Tipo De
Personal
1.
PENSIONISTA

Rgimen
Laboral
09.
SIN
RGIMEN

Condicin
Laboral
05.
PENSIONISTA

11.
PENSIONISTA
BENEFICIARIO
15.
PENSIONISTA
NO
NIVELABLE

6.

Grupo
Ocupacional
TODOS
(EXCEPTO 00)
00.
SIN
GRUPO
OCUPACIONAL
00.
SIN
GRUPO
OCUPACIONAL
00.
SIN
GRUPO
OCUPACIONAL

Categora
Ocupacional
TODOS
(EXCEPTO 00)
00.
SIN
CATEGORA

Cdigo De
Riesgo
01

Rgimen
Pensionario
TODOS

06, 07, 08 Y
11

05.
OTRAS
LEYES

00.
SIN
CATEGORA

03, 04, 05,

09 Y 10

TODOS

00.
SIN
CATEGORA

01

02. 20530

MOTIVO DE BAJA

Para el campo Motivo de Baja ha

cambiado la descripcin del siguiente
cdigo:
Dice

Cd.
12

Descripcin
CADUCIDAD DE
DERECHO
PENSIONARIO

Debe decir

Descripcin
CADUCIDAD
O
PERDIDA
DE
DERECHO
PENSIONARIO

En la Tabla de Ayuda: Motivos de Baja se

incorporan los cdigos que se detallan a
continuacin:
Cd.
13
14
15
16
17

Descripcin
POR DESTITUCIN
POR LICENCIA SIN GOCE
SUSPENSIN DE PENSIN
SUSPENSIN
TEMPORAL
.SANCIN

POR

7.

CONCEPTO DE INGRESOS

La Tabla de Ayuda: Concepto de

Ingresos, incorpora la Retribucin 15 PNUD, esto para el rea Detalle de
Montos
dentro
del
Submdulo
Aplicaciones Opcin Registro de Datos
Laborales-Titular.

POR SUBSIDIO POR SALUD

SIAF-SP

Enseguida, para el Tiempo de Servicios En la Adm. Pblica consigna en Ao 40 y

en Mes 6.

8.

TIEMPO DE SERVICIOS

En esta Versin se incorpora en la

pantalla de Registro de Datos Laborales
Titular el rea Tiempo de Servicios, el
cual contiene los campos:

En la Entidad

En la Administracin Pblica

Tanto para el Ao como para el Mes el

Sistema permitir ingresar slo 2 dgitos.
En el caso para el Tiempo de Servicios En la Entidad consigna slo el dato del
Mes 05, dejando el campo Ao en blanco
(puede ser llenado con ceros).

SIAF-SP

Se
apreciar
que
al
Grabar
se
completarn con ceros los campos del
Ao y Mes, en caso se encuentren vacos
o se haya ingresado un solo dgito.

Al realizar la Importacin de Datos,

Opcin del Submdulo Utilitarios, tener
en cuenta que los datos para el Tiempo
de Servicio: En la Entidad y En la
Administracin Pblica se consignarn en
meses.

Por ejemplo, si el Tiempo de Servicio en

la Entidad fuera 5 Aos y 3 Meses, en la
columna correspondiente a este dato de
la Hoja de Clculo en XLS DBF se
deber consignar 63 (5 x 12 + 3).
Las incorporaciones y cambios descritos
anteriormente se mostrarn tanto en los
Reportes como en la Importacin de
Datos.

SIAF-SP

I.

Recepcin de Pagado en Registros de Ingresos (Fecha del Pagado de Cheques y

Cartas rdenes) ...............................................................................................3
I.1.
Recepcin de la Fecha Pagado.....................................................................3
II.
Modificacin de RUC .........................................................................................4
II.2.
Registro de la Modificacin .........................................................................4
II.3.
Firma Electrnica .......................................................................................6

SIAF

26/11/2007 03:07
En la Versin 7.0.0 del 26/11/2007 se
han
incorporado
dos
(2)
nuevas
funcionalidades
en
el
Mdulo
Presupuestal-Financiero (o Administrativo
Contable), las cuales se detallan a
continuacin:

I.

Recepcin de Pagado en Registros

de Ingresos (Fecha del Pagado de
Cheques y Cartas rdenes)

A solicitud de la Direccin Nacional del

Tesoro Pblico (DNTP), la Entidad recibir
la Fecha del Pagado de los Cheques y
Cartas
rdenes
de
Transferencia
registrados en Expedientes de Ingresos,
ya sea que hayan afectado una
Subcuenta Bancaria de Gasto o Cuenta
Bancaria de reversin atendidas por el
Banco de la Nacin.
I.1.
Recepcin de la Fecha Pagado
El Sistema mostrar automticamente la
Fecha Pagado en la opcin de
Documentos Emitidos del Submdulo
Aplicaciones en aquellos Expedientes con
Tipo de Operacin:

INGRESO-OPERACIONES
VARIAS

YT INGRESOS TRANSFERENCIA

YV IGV-REBAJA INGRESOS X
PAGO A SUNAT.

En la opcin Documentos Emitidos se

mostrar la Fecha Pagado de aquellos
expedientes de Ingresos con documento
girado.

Es as que, para el
Mes
Noviembre
Expediente
0000003366
Ingreso)
Fec. Pagado 22/11/2007.

(que

es

En cuyas Fases o Secuencias de Fase

haya realizado giros, anteriormente sta
opcin slo mostraba los expedientes de
gastos.
En el caso, se tiene un Expediente con
Tipo de Operacin Y, en donde se
registr
una
Devolucin
por
S/.
50,000.00.

SIAF

Ingresando al Submdulo Reportes,

Opcin Tesorera se podr visualizar en
Documentos
Emitidos
los
Girados
realizados en los Expedientes de
Ingresos.

II. Modificacin de RUC

De acuerdo al Artculo 7 de la Directiva
N 001-2007-EF/77.15 Directiva de
Tesorera el Usuario podr realizar la
Modificacin del RUC del Proveedor
ingresado en la pantalla de Registro SIAF,
siempre que:
El Tipo de Operacin sea N
Gasto-Adquisicin de Bienes y
Servicios
Slo se haya registrado la fase
Compromiso
No se encuentre relacionado a un
Contrato SEACE

II.2.

Registro de la Modificacin

Estando en el Submdulo Aplicaciones

dentro de la Opcin Modificacin se
encuentra el Sub-men Modificacin de
RUC.

En la pantalla Modificacin de Registro

SIAF-RUC selecciona el Expediente y
activa del Men Contextual la opcin
Modificar. En el caso el Expediente
0000006116, mostrando en Dice:
Tipo Proveedor
1
N RUC
20100027292
Nombre o Razn Social FERRETEROS
ASOCIADOS S.A.

Adems, requiere que el Director General

de
Administracin
firme
electrnicamente.
Por ende, esta nueva funcionalidad
aplicar slo a las Unidades Ejecutoras (s)
del Gobierno Nacional y de los Gobiernos
Regionales.

Luego, consigna los nuevos datos en

Debe Decir, en los campos: Tipo
Proveedor que cuenta con dos (2)
opciones 1 RUC 2 PROVEEDOR
EXTRANJERO y RUC.

SIAF

verde), T-Trnsito (color plomo), AAprobado (color negro) o RRechazado (color rojo).
En el caso, muestra:
Secuencia Mod
Valor anterior
Valor nuevo
Estado envo

0000000020
1-20100027292
1-10100027292
P

En el caso consigna:
Tipo Proveedor
1
N RUC
10100027292
el Nombre o Razn Social del Proveedor
se muestra si anteriormente la UE ha
registrado ese RUC, caso contrario este
campo
se
encuentra
en
blanco,
regresando el dato una vez que se
apruebe la modificacin.
Estando la Secuencia Mod en Estado
envo P, se habitar para su transmisin.
Para esto, ubicar el cursor en el
Expediente y activar del Men Contextual
la opcin Habilitar para envo. Se
apreciar que estando en Estado de envo
P el Sistema permite Eliminar la
Modificacin.

Habiendo ingresado los datos dar clic en

Grabar. Se observa en el rea Detalle el
resumen con la modificacin realizada,
con las columnas:

SIAF

Secuencia Mod, correlativo de las

modificaciones realizadas.
Valor anterior, el Tipo de Proveedor
y N RUC anterior
Valor nuevo, el Tipo de Proveedor y
N RUC nuevo
Estado envo, depende de su
transmisin:
P-Pendiente
(color
azul), N-Habillitado para envo (color

A pesar que la Modificacin se encuentra

en Estado N, no viajar hasta que el
Responsable registre su firma electrnica.

II.3.

Firma Electrnica

Expedientes
Electrnica.

ingresar

su

Firma

Para que el Responsable con Tipo O

DIRECTOR OGA firme electrnicamente,
seleccionar de la ventana Firmas
Electrnicas las siguientes opciones:

Tipo de Firma: Modificacin de

Expediente SIAF.

Para la Modificacin de RUC slo se

requiere de la firma de uno de los
Responsables.

Tipo de Modificacin: Modificacin

de RUC.

Usuario: Clave (su RU).

Al registrar el Responsable su RU el
Sistema validar que ste corresponda al
Director OGA, caso contrario mostrar el
mensaje: Responsable No Permitido para
este Tipo de Firma -----> No Puede
Firmar.

Habiendo consignado su Usuario, el

responsable proceder a seleccionar los

SIAF

Habiendo registrado la firma electrnica

se realizar una Transferencia de Datos,
opcin del Submdulo Comunicaciones.
Aprobada la Modificacin de RUC, sta
se mostrar en la pantalla de Registro
SIAF.

Y, en la pantalla de Modificacin de
Registro SIAF-RUC.

Asimismo, el dato modificado se

mostrar en las Consultas y Reportes del
Sistema.

SIAF

Ministerio de Economa y Finanzas

Sistema Integrado de Administracin Financiera

MANUAL DE CAMBIOS
Nuevos Tipos de Recursos en: 13- Donaciones y Transferencias
18-Canon, Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduanas y Participaciones
(Mdulos Presupuestal, Administrativo y Contable)
Versin [Link]

SIAF-GL

MANUAL DE USUARIO - GL

INDICE

Introduccin........................................................

Base Legal..........................................................

Tipos de Recursos .........................................

3.1

Rubro 13 - Donaciones y Transferencias ..

3.1.1

Mdulo de Procesos Presupuestarios MPP ..

3.1.2

Mdulo Administrativo. .. 5

3.1.3

Mdulo Contable. ..

3.2

Rubro 18 Cann y Sobrecann, Regalas,

Renta de Aduanas y Participaciones. .. 5

3.2.1

Mdulo Administrativo. .. 6

3.2.2

Mdulo Contable. ..

Versin [Link].0 - 21 de Junio 2007

MANUAL DE USUARIO - GL

1.

Introduccin.

Decreto Supremo N 082-2007-EF

Disposiciones para los Depsitos
de los Recursos del Cann,
Sobrecann y Regalas Mineras de
los Gobiernos Regionales, Locales
y Universidades publicado en el
Diario
Oficial
El
Peruano
(29/06/2007).

El Ministerio de Economa y Finanzas,

a travs de La Direccin Nacional de
Presupuesto Pblico (DNPP) autoriza
un nuevo Crdito Suplementario en el
Presupuesto de los Gobiernos Locales,
a fin de continuar con las inversiones
pblicas.
La Direccin Nacional de Tesoro
Pblico (DNTP) autoriza que las
nuevas
transferencias
financieras
provenientes de cann, sobrecann y
regalas mineras de los gobiernos
regionales, locales y universidades
pblicas
se
depositarn
y
administrarn por el Banco de la
Nacin.
La versin [Link] en el Mdulo
Mdulo de Procesos Presupuestales y
el Mdulo Administrativo del Sistema
Integrado
de
Administracin
Financiera para Gobiernos Locales, se
incorpora nuevos tipos de recursos
solicitados por la DNPP y la DNTP, con
la finalidad de continuar identificando
las
transferencias
financieras
aprobadas
en
el
Crdito
Suplementario Presupuestal.

2. Base Legal.

Ley 29035 - Ley que autoriza un

Crdito
Suplementario
en
el
Presupuesto del Sector Pblico
para el Ao Fiscal 2007 y dicta
otras medidas. Publicado en el
Diario
Oficial
El
Peruano
(10/06/2007).

3. Tipos de Recursos
En esta Versin, se han incorporados
nuevos Tipos de Recursos en los
siguientes rubros:
13 - Donaciones y Transferencias
18 - Cann y Sobrecann,
Regalas, Renta de Aduanas y
Participaciones.

3.1 RUBRO: 13 DONACIONES

Y TRANSFERENCIAS.
En este Rubro 13 - Donaciones y
Transferencias, se ha incorporado el
Tipo de Recurso Q - Transferencias
Ley N 29035, Crdito Suplementario
2007.
Presenta el mismo comportamiento de
registro que los Tipos de Recursos de
la
Ley
N
28979
(Shock
de
Inversiones).
El Tipo de Recurso Q se presenta en
los Mdulos siguientes:
Mdulo de Procesos Presupuestarios
Mdulo Administrativo
Mdulo Contable
FF

RB

TR

Concepto del Recurso

13

Transferencias Ley 29035

Crdito
Suplementario
2007.

Versin [Link].0 - 21 de Junio 2007

MANUAL DE USUARIO - GL

3.1.1 MODULO
DE
PROCESOS
PRESUPUESTARIOS (MPP).

Pantalla N 3
Nota de Ampliacin de Calendario

En este Mdulo, el Tipo de Recurso

Q
presenta
cambios
en
las
siguientes opciones:

Nota de Modificacin Presupuestaria

Modificacin de Nota Presupuestaria
Nota de Propuesta de Calendario
Nota de Ampliacin de Calendario
Flexibilizacin de Calendario
Reportes:
Marco Inicial de Gastos y sus
Modificaciones
por
Tipo
de
Recurso.
Ejecucin de Compromisos vs.
Marco por Tipo de Recurso.

Pantalla N 4
Flexibilizacin de Calendario Mensual

Pantalla N 1
Nota de Modificacin Presupuestaria

Pantalla N 5
Reporte: Ejecucin de Compromisos
vs Marco Tipo de Recurso Q

Pantalla N 2
Modificacin de Nota Presupuestaria

Pantalla N 6
Reporte: Marco Inicial de Gastos y sus
Modificaciones Tipo de Recurso

Versin [Link].0 - 21 de Junio 2007

MANUAL DE USUARIO - GL

3.1.2 MODULO ADMINISTRATIVO

Pantalla N 8
Registro SIAF Tipo de Recurso Q

En el Mdulo Administrativo se
efecta la ejecucin del gasto pblico
dentro del proceso de ejecucin
presupuestaria, as como, de la
ejecucin financiera.
Consideraciones
a
tomar
en
cuenta para un correcto Registro
en el SIAF:
1. Se debe registrar obligatoriamente
la informacin en todas sus fases:
Compromiso
Devengado
Girado. Fase importante, ya que
el Banco de la Nacin efectuar
el cargo contra la cuenta que
determine la DNTP, es decir,
esta Fase viaja al Banco de la
Nacin.
Pagado. El Banco de la Nacin
generar automticamente la
fase
y
se
remitir
a
la
Municipalidad.
2. Lo registrado en la fase Girado
(cheque,
carta
orden,
etc)
permitir al Banco de la Nacin y
al SIAF llevar un control de los
saldos.
En este Mdulo, el Tipo de Recurso
Q
presenta
cambios
en
las
siguientes opciones:
Redistribucin por Tipo de Recurso.
Registro SIAF.
Pantalla N 7
Redistribucin de Tipo de Recurso Q

3.1.3 MODULO CONTABLE.

En este Mdulo las transferencias
financieras
y
los
recursos
correspondientes
del
cann,
sobrecann y regalas mineras, tendr
el siguiente detalle:
La
Fase
Pagado,
incidencia contable.

NO

tendr

La Fase Pagado NO se mostrar en

el Reporte del Libro Bancos.
El Libro Bancos se emite en base al
Gasto
Girado
y
al
Ingreso
Recaudado.

3.2 RUBRO 18 CANON Y

SOBRECANON, REGALIAS,
RENTA DE ADUANAS Y
PARTICIPACIONES.
En este Rubro se han incorporado los
siguientes Tipos de Recursos:
FF

RB

TR

Concepto del Recurso

18

Cann Minero.

18

Cann Hidroenergtico

18

Cann Pesquero

18

Cann
y
Petrolero.

18

Cann Forestal

18

Cann Gasfero

18

Regalas Mineras

Sobrecann

Versin [Link].0 - 21 de Junio 2007

MANUAL DE USUARIO - GL

Estos Tipos de Recursos se presentan

en los siguientes Mdulos:
Mdulo Administrativo
Mdulo Contable

Para esto, se deber ingresar al

Sub_ Mdulo Aplicaciones opcin
Calendario \ Redistribucin del
Tipo de Recurso.
Pantalla N 9
Redistribucin de T.R. del Rubro18

3.2.1 MODULO ADMINISTRATIVO

En este Mdulo, los nuevos Tipos de
Recurso presentan cambios en las
siguientes opciones:
Redistribucin por Tipo de Recurso.
Registro SIAF.
Procedimiento
para
efectuar
pagos con cargo a la Nueva
Cuenta Corriente (Aperturada por
la DNTP:
1. Matrcula de la Nueva Cuenta
Bancaria
Matricular
la
nueva
Cuenta
Bancaria, ingresando en el campo
Rubro el cdigo 18, en la opcin
Cuenta Bancaria del Sub_Mdulo
Tablas.

2. Transferencias entre Cuentas

Bancarias.
Para registrar el traslado de
fondos
de
la(s)
cuenta(s)
anterior(es) del Rubro: 18-Cann
y Sobrecann, Regalas, Rentas de
Aduanas y Participaciones, a la
nueva Cuenta Bancaria aperturada
por la DNTP, se deber registrar
en el Sistema un registro con Tipo
de
Operacin
TC
(Transferencia
entre
Cuentas
Bancarias).
3. Modificacin
del
Tipo
de
Recurso en el Calendario de
Compromisos
El Calendario de Compromisos
ser recepcionado con el Tipo de
Recurso 0 (valor por defecto),
pero se deber modificar al que
corresponda:

4. Registrar las Operaciones de

Gastos e Ingresos con los
Tipos de Recursos del Rubro
18.
Se debe registrar obligatoriamente
la informacin en todas sus fases:
Compromiso.
Se
debern
registrar con el Tipo de Recurso
que corresponda.
Devengado
Girado. Se deber afectar a la
nueva cuenta corriente, ya que
es nica para todos los Tipos de
Recursos.
Esta
Fase
es
importante, ya que el Banco de
la Nacin efectuar el cargo
contra la cuenta que determine
la DNTP, es decir, esta Fase
viaja al Banco de la Nacin.
Pagado. El Banco de la Nacin
generar automticamente la
fase
y
se
remitir
a
la
Municipalidad.
3. Lo registrado en la fase Girado
(cheque, carta orden, etc)
permitir al Banco de la Nacin
y al SIAF llevar un control de
los saldos.

Versin [Link].0 - 21 de Junio 2007

MANUAL DE USUARIO - GL

Pantalla N 10
Tipos de Recurso del Rubro: 18

3.2.2 MODULO CONTABLE.

En este Mdulo las transferencias
financieras
y
los
recursos
correspondientes
del
cann,
sobrecann y regalas mineras, tendr
el siguiente detalle:
La
Fase
Pagado,
incidencia contable.

NO

tendr

La Fase Pagado NO se mostrar en

el Reporte del Libro Bancos.
El Libro Bancos se emite en base al
Gasto
Girado
y
al
Ingreso
Recaudado.
CC/GL

Versin [Link].0 - 21 de Junio 2007

Ministerio de Economa y Finanzas

Manual de Usuario

Redistribucin de Saldos de Calendario por Tipo de

Recurso
Versin 5.0.0 del 20/06/2007

SIAF-SP

Contenido
1.
2.
3.
4.
5.
5.1
5.2

INTRODUCCION ..................................................................................................... 3
BASE LEGAL .......................................................................................................... 3
PERFIL DE USUARIO ............................................................................................... 3
REDISTRIBUCION DEL TIPO DE RECURSO ................................................................. 3
REPORTES ............................................................................................................. 8
Calendario por Medio de Pago ........................................................................... 8
Notas por Redistribucin de Tipo de Recurso....................................................... 8

SIAF-SP

30/06/2007 1:17

1.

INTRODUCCION

men
Calendario
y
en
la
Redistribucin del Tipo de Recurso.

Opcin

La Versin 5.0.0 de fecha 20/06/2007 del

Sistema
Integrado
de
Administracin
Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP)
incorpora en el Mdulo AdministrativoContable la funcionalidad que permite a
cada Unidad Ejecutora (UE) redistribuir el
Calendario por Tipo de Recurso, sin
necesidad de enviar una comunicacin
expresa a la Direccin Nacional del Tesoro
Pblico (DNTP).
Para efectos de la ejecucin financiera y
dems operaciones de tesorera, el monto
total de los compromisos debe registrarse
en el SIAF-SP, no debiendo exceder el lmite
ni el perodo fijado a travs del respectivo
Calendario de Compromisos.
De acuerdo al Artculo 20 de la Directiva de
Tesorera para el Ao Fiscal 2007 el Tipo de
Recurso del campo Medio de Pago que
forma parte de los datos del Calendario de
Compromisos puede ser modificado por la
UE,
en caso pertenezcan a Cuentas
Bancarias no manejadas por el Tesoro
Pblico.

2.

BASE LEGAL

Directiva de Tesorera N 001-2007EF/77.15 (publicada el 27/01/2007).

3.

PERFIL DE USUARIO

Instalada la Versin 5.0.0 el Administrador

del Sistema deber ingresar al Perfil de
Usuario y, dar acceso a determinados
Usuarios a esta nueva Opcin.
Para ello, estando en el Men para Unidades
Ejecutoras / Gobiernos Locales, Submdulo
Aplicaciones, se dar clic sobre los
recuadros
ubicados en la Opcin / Sub-

SIAF-SP

Otra manera de activar los Submdulos,

Opciones/Sub-mens u Opciones nuevas es
dando Acceso Total (opcin del Men
Contextual con el cursor ubicado en el
Usuario).

Por ltimo, grabar (dando clic en el icono

Guardar cambios
).

4.

REDISTRIBUCION
RECURSO

DEL

TIPO

DE

Esta nueva funcionalidad permitir a la UE

modificar del rea Saldos de Calendario
(esquina inferior izquierda de la pantalla de
Registro SIAF) el dato correspondiente al
Tipo de Recurso del campo Medio de Pago

(TP-Tipo de Pago / TR-Tipo de Recurso y

TC-Tipo de Compromiso).

Enseguida
se
mostrar
la
pantalla
Redistribucin de Tipo de Recurso 2007,
dividida en 2 reas: (A) Por Distribuir, que
presenta el Calendario y (B) Distribucin,
donde se realiza la Redistribucin por Tipo
de Recurso.

Cada Redistribucin se guardar en una

Nota, generndose un nmero correlativo.

Por ejemplo,
Calendario:
Gn
53

Rb
13

Fn
14

teniendo
Prg
003

en

M/Pago
E 0 11

Saldos

de

En la pantalla de Redistribucin de Tipo de

Recurso-2007 se mostrar una Barra de
Herramientas con iconos, que realizan las
siguientes funciones:
Primer registro

Saldo
121,750.00

Registro siguiente

La UE podra realizar la Redistribucin del

Saldo de Calendario para esta combinacin
pasando el Total del Saldo (S/. 121,750.00)
a otro Tipo de Recurso o, mantener parte en
el Tipo de Recurso con que se recibi el
Calendario y pasar una parte a otro(s)
Tipo(s) de Recurso.

Registro nuevo
Deshacer cambios

Guardar cambios

Por tratarse de una modificacin al

Calendario de Compromisos en lo que
respecta al Tipo de Recurso (parte del
Medio de Pago) ste se realizar para un
determinado Mes, Grupo Genrico de Gasto,
Rubro, Funcin y Programa.
Para realizar la Redistribucin del Tipo de
Recurso se ingresar al Submdulo
Aplicaciones
Opcin
Calendario
/
Redistribucin del
Tipo de Recurso
ingresando con el Cdigo de Usuario y
Clave del Men para Unidades Ejecutoras /
Gobiernos Locales.

Cerrar
ltimo registro
Registro anterior

SIAF-SP

Primer registro, muestra la primera

Nota (0001).
Registro anterior, estando en una Nota
al dar clic en este icono mostrar la
Nota anterior.
Registro siguiente, estando en una
Nota al dar clic en este icono mostrar
la Nota siguiente.
ltimo registro, muestra la ltima
Nota.
Nuevo registro, permite crear una
nueva Nota.

Deshacer Cambio, mientras no se

haya grabado la Nota (se encuentra en
Estado P) para que el Sistema
muestre los datos anteriores al
registro o modificacin se dar
Deshacer Cambios.
Guardar cambios, este icono tiene
como
funcin
grabar
la(s)
modificacin(es) realizada(s).
Cerrar, dando clic en este icono se
sale de la aplicacin, mostrando la
pantalla con los Submdulos.

En caso el Rubro no correspondiera el

Sistema presentar un mensaje.

Para el registro de la Redistribucin del Tipo

de Recurso solicitar primero un Nuevo
registro (dando clic en el icono
).
Generndose la Nota 0001.

A continuacin, consignar el Cdigo del

Mes Ejecucin o seleccionarlo de la Tabla de
Ayuda (tecla F1).

Luego, ingresar el Cdigo del Rubro o

seleccionar de la Tabla de Ayuda (tecla F1).

SIAF-SP

Seguidamente, da clic al botn derecho del

mouse mostrando la ventana con los Saldos
de Calendario, selecciona la lnea con la
combinacin en donde se encuentra el Tipo
de
Recurso
que
se
modificar
o
desagregar.

El
Sistema no
permite
realizar
la
Redistribucin del Tipo de Recurso cuando
el monto del campo Saldo sea cero (0.00) o
se tenga una Redistribucin no aprobada
(con Estado de Envo diferente a Aprobado)
al querer registrar una nueva Redistribucin
se muestra el monto en la columna
Trasladado, por lo que el botn
se
presenta inactivo.

En el rea Por Distribuir se mostrar la lnea

con la combinacin seleccionada, es decir,
Fn-14, Prg-003, Gn-53, M/Pago E011, en el
rea Distribucin mostrar tambin la
combinacin (C) y, por defecto el Tipo de
Recurso y Monto Comprometido (en el caso
S/. 22,000.00).

Para la Redistribucin del Tipo de Recurso

tener en cuenta que:

En la ventana de Saldos de Calendario

se tenga monto en la columna Saldo

La Redistribucin ser por el total del

Monto Calendario

Respetar el Monto Compromiso

Los montos se muestran en Nuevos

Soles.
En caso se haya registrado la fase
Compromiso el Sistema lo muestra por
defecto (en el caso, TR-0 por S/.
22,000.00), ste ltimo puede
ser
modificado (por un monto mayor).

Enseguida se digita el cdigo del Tipo de

Recurso o, seleccionarlo de la Tabla de
Ayuda (tecla F1), para luego asignar el
monto.

El cursor se ubicar en el Monto, ste debe

ser igual o menor al que se muestra en
Pendiente x Distribuir.

Ya sea que se respete el monto

Comprometido o se haya cambiado a uno
mayor, para continuar con el registro activar
del Men Contextual (dando clic en el botn
derecho del Mouse) la opcin Distribuir.
En caso se consignara un monto mayor el
Sistema presentar el mensaje SIAF: Monto
Trasladado supera Monto Calendario.

Se observa que en el Men Contextual se

cuenta adems con la opcin Eliminar
distribucin, cuya funcin es excluir tanto el
Tipo de Recurso como el Monto de la lnea
en donde se encuentra ubicado el cursor del
rea Distribucin.

SIAF-SP

Caso contrario, si el monto es inferior al que

se muestra en el campo Pendiente x
Distribuir, el Sistema permitir insertar otro
Tipo de Recurso hasta completar el Monto
Calendario.

Estando la Nota con Estado de Envo

Habilitado el Usuario puede cambiarlo a
Pendiente, para modificarla o no enviarla dar
clic en el botn
.
Transmitir la Redistribucin del Tipo de
Recurso
ingresando
al
Submdulo
Comunicacin Opcin Transferencia de
Datos.

La Redistribucin en este caso es por el

total de saldo (S/. 121,750.00).

Al recibir la aprobacin la Nota 0001 se

mostrar con Estado de Envo Aprobado.

Para culminar con el registro de la

Redistribucin del Tipo de Recurso se
deber grabar.

La Redistribucin del Tipo de Recurso

realizada se mostrar en los Saldos de
Calendario de la pantalla de Registro SIAF.
Para la combinacin
inicialmente:
Para que esta modificacin se muestre en el
rea de Saldos de Calendario de la pantalla
de Registro SIAF deber encontrarse
aprobado. Para ello, dando clic en el botn
.
cambiar el Estado de Envo de
Pendiente (en color azul) a Habilitado (en
color verde).

Gn
53

Fn
14

Prg
003

M/Pago
E 0 11

se

tena

Calendario
143,750.00

Al aprobarse la Redistribucin del Tipo de

Recurso realizada, en la Nota 0001, el
Calendario se mostrar:
Gn
53
53

SIAF-SP

Rb
13

que

Rb
13
13

Fn
14
14

Prg
003
003

M/Pago
E 0 11
E 7 11

Calendario
22,000.00
121,750.00

Como se observa se respeta la combinacin

del Calendario para el gasto Comprometido
por S/. 22,000.00.

5.1
Calendario por Medio de Pago
Este Reporte que ya se encontraba en el
Mdulo Administrativo-Contables presenta
el Calendario desagregado por Medio de
Pago. Para ello, estando en la ventana de
Criterios de Seleccin ubicar el Mes y,
solicitar el Reporte ya sea por Pantalla, en
Archivo o Impresin.

Mientras que el Saldo no comprometido que

se redistribuy a otro Tipo de Recurso (7
SEGURO INTEGRAL DE SALUD) se mostrar
con el monto asignado de S/. 121,750.00.

Se mostrarn los montos otorgados

determinado Mes de Ejecucin, por
Categora del Gasto de acuerdo
Funcin, Programa, Rubro y Medio de
(TP/TR/TC).

5.

para
cada
a la
Pago

REPORTES

En el Submdulo Reportes Opcin Tesorera

se encuentran 2 (dos) Reportes que
permiten realizar el seguimiento y visualizar
el Calendario por Tipo de Recurso:

Calendario por Medio de Pago

Notas por Redistribucin de Tipo de

Recurso.

SIAF-SP

5.2

Notas por Redistribucin de Tipo de

Recurso
Asimismo, se ha incorporado este nuevo
Reporte
el
cual
presenta
la(s)
Redistribucin(es) realizada(s). Antes de
visualizar el Reporte se consignarn los
parmetros en la ventana de Criterios de
Seleccin.

Se muestra para cada Nota el dato inicial

(ORIGEN) y las modificaciones realizadas
(DESTINO) para el Mes y Rubro solicitado.

SIAF-SP

Manual del Usuario

Versin 8.1.0 del 09/02/2008

Manual del Usuario

1.

INTRODUCCION

De acuerdo, a la Ley N 29142 - Ley

de Presupuesto del Sector Pblico
para el Ao Fiscal 2008, en el Captulo
IV. Presupuesto por Resultados,
menciona entre otros puntos que la
implementacin del Presupuesto por
Resultados se realiza de manera
progresiva en las entidades del Sector
Pblico.
El
Mdulo
de
Procesos
Presupuestarios
(MPP)
para
el
Gobierno Nacional y los Gobiernos
Regionales, en su versin 8.1.0
permite al usuario identificar las
Cadenas Funcionales Estratgicas
e incluir nuevas cadenas y metas
estratgicas.

2.

CAMBIOS
VERSION.

EN

En est opcin, se permitir la

creacin de Cadenas Funcionales
Estratgicas. (ver pantalla N 02 ).
Pantalla N 02
Mantenimiento de Cadena Funcional
Estratgica

LA

A continuacin, se mencionar los

cambios efectuados en esta Versin
para aqullas UEs que se encuentren
dentro del Presupuesto por Resultado.

A NIVEL: UNIDAD
2.1 MANTENIMIENTO
DE
CADENA
FUNCIONAL
ESTRATEGICA.
Ruta Tablas \ Mantenimiento de Cadena
Funcional \ Mantenimiento de Cadena
Funcional Estratgica (ver pantalla N 01 ).

Versin 8.1.0 del 09/02/2008

Pantalla N 01
Men de Opciones

La creacin de la Cadena Funcional

Estratgica
se
inicia
desde
el
Programa Estratgico.
Al dar un clic en la opcin
, el
Sistema mostrar activo cada campo
([Link], Funcin, Programa,
Subprograma,
Actividad/Proyecto,
Componente) para el ingreso de la
Cadena Funcional Estratgica (ver pantalla
N 03 ).

Manual del Usuario

Pantalla N 03
Ayuda: Programa Estratgico

Al dar un clic en la opcin

, el
Sistema mostrar activo cada campo
([Link], Funcin, Programa,
Subprograma,
Actividad/Proyecto,
Componente) para el ingreso de los
datos de la Meta (ver pantalla N 06 ).

Pantalla N 06
Ayuda: Estrategia Nacional

2.2

CREACION
DE
ESTRATEGICAS.

METAS

Ruta Tablas \ Mantenimiento de Metas

Presupuestales \ Creacin de Metas
Estratgicas (ver pantalla N 04 ).
Pantalla N 04
Men de Opciones

En esta opcin, el Sistema permitir

crear Metas en Cadenas Funcionales
Estratgicas. (ver pantalla N 05 ).

2.3 REPORTE:
META PRESUPUESTAL
Ruta Reportes \ Generales \ Meta
Presupuestal (ver pantalla N 07 )
Pantalla N 07
Men de Opciones

Pantalla N 05
Metas Presupuestarias Estratgicas

En esta opcin, se ha incorporado el

filtro Cadenas Estratgicas para
diferenciar
de
las
Cadenas
Programticas.

De igual forma, la creacin de la Meta

se
inicia
desde
el
Programa
Estratgico.

Versin 8.1.0 del 09/02/2008

Asimismo,
dentro
del
Tipo
de
Informacin a la Cadena Estratgica y
dentro
del
rubro
Criterios
de
Seleccin, se muestra el listado a
partir de la Cadena Estratgica. (ver
pantalla N 08 )

Manual del Usuario

Pantalla N 08
Meta Presupuestal

En
este
Reporte
se
informacin de los datos de
nivel
de
Cadena
Programtica y/o Cadena
Estratgica. (ver pantalla N 09 )

mostrar
la meta a
Funcional
Funcional

Pantalla N 09
Reporte: Meta Presupuestal 2008

NOTA En el Mdulo Administrativo,

(Registro SIAF), al registrar una
operacin de gasto (consignar meta),
el usuario podr identificar la Meta
Presupuestaria,
si
este
gasto
pertenece a una Cadena Funcional
Programtica o Estratgica. (ver pantalla N
10 )

Pantalla N 10
Registro SIAF

oooo000oooo

Versin 8.1.0 del 09/02/2008

Manual de Usuario

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

Manual de Usuario

I. INTRODUCCION ............................................................................................................. 3
II. PROCEDIMIENTO........................................................................................................... 3

1.

UE ELABORA LA PROGRAMACIN MENSUAL..................................... 3

2.

UE TRANSMITE LA PROGRAMACION DE INGRESOS Y GASTOS AL

PLIEGO Y A LA DNPP.................................................................................... 5

3.

PLIEGO RECEPCIONA LA PROGRAMACION MENSUAL DE SUS UES 6

4.

PLIEGO RECEPCIONA Y DISTRIBUYE LA PPTM ENTRE SUS UES...... 6

5.

PLIEGO TRANSMITE DISTRIBUCION DE LA PPTM A UES ................... 7

6.

UE RECEPCIONA Y DISTRIBUYE LA ASIGNACION PPTM (Elaboracin

de la Propuesta de Calendario Compromisos Inicial) ....................................... 8

7.

UE CIERRA Y TRANSMITE LA PROPUESTA DE CALENDARIO DE

COMPROMISOS INICIAL .............................................................................. 9

8.

PLIEGO RECEPCIONA Y VERIFICA LA DISTRIBUCION DE LA

ASIGNACION PPTM (Propuesta de Calendario de Compromisos Inicial).. 10

9.

PLIEGO APRUEBA O RECHAZA PROPUESTA DE CALENDARIO DE

SUS UES ......................................................................................................... 11

10.

UE RECEPCIONA LA APROBACION O RECHAZO DE LA PROPUESTA

DE CALENDARIO......................................................................................... 11

11.

UE DISTRIBUYE CALENDARIO DE COMPROMISOS APROBADO..... 12

12.

CONSULTAS.................................................................................................. 13

GLOSARIO....................................................................................................................................... 13

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

Manual de Usuario

I.

Diagrama de Actividades

INTRODUCCION

PPTM y Aprobacin de Calendario de Compromisos

De acuerdo, a la Ley N 29142 - Ley

de Presupuesto del Sector Pblico
para
el
Ao
Fiscal
2008,
Cuadragsima Segunda Disposicin
Final,
que
regula
la
Previsin
Presupuestaria
Trimestral
Mensualizada (PPTM) y la Aprobacin
del Calendario de Compromisos en los
pliegos del Gobierno Nacional y
Gobiernos Regionales; la Directiva N
003-2007-EF/76.01 Directiva para la
Ejecucin Presupuestaria y a la
Directiva N 15-2007-EF/76.01 La
Previsin Presupuestaria Trimestral
Mensualizada (PPTM) y la Aprobacin
del Calendario de Compromisos para
el Gobierno Nacional y los Gobiernos
Regionales
(30.12.2007),
es
necesario modificar el Mdulo de
Procesos Presupuestarios.
El
Mdulo
de
Procesos
Presupuestarios
(MPP)
para
el
Gobierno Nacional y los Gobiernos
Regionales, en su versin 8.2.0
presenta el nuevo procedimiento de
registro en la Programacin de Gastos
y
Propuesta
de
Calendario
de
Compromisos.
A continuacin, se explicar el nuevo
procedimiento que se inicia desde la
Programacin de Gastos hasta la
obtencin
del
Calendario
de
Compromisos.

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

UE

PLIEGO

DNPP

Elabora Programacin
de Ingresos y Gastos

Recibe
Programacin de
Ingresos y Gastos

Recibe
Programacin de
Gastos

Ingresos: Por Rubro y

Clasificador
Gastos: Por Cadena
Funcional, Rubro y
Clasificador.

Recibe Distribucin
de PPTM

Recibe PPTM
Asignado
Por Rubro y Categora de
Gasto.
Slo Rubro: 00 Recursos
Ordinarios

II.
1.

Elabora Propuesta de
Calendario para su
Aprobacin

Aprueba Propuesta
de Calendario

Por Cadena Funcional,

Rubro y Clasificador
todos los Rubros

Por el monto Asignado

al mes y los saldos de
meses anteriores

Elabora PPTM
A nivel de Mes, Rubro y
Categora Gasto.
Slo Rubro: 00 Recursos
Ordinarios

Genera
Calendario de
Compromisos

PROCEDIMIENTO
UE
ELABORA
LA
PROGRAMACIN MENSUAL

1.1 PROGRAMACION
INGRESOS

DE

La Programacin Mensual de Ingresos

se efecta a nivel de Fuentes de
Financiamiento, Rubros y Especfica
del Ingreso.
El procedimiento de registro no ha
cambiado, es igual a las versiones
anteriores. (ver pantalla N 01 ).

Manual de Usuario

registrando los datos en la columna

Ejecucin/Programacin.
Conforme va consignando los montos,
los
campos
Programado(A),
Por
Programar(B), del rea Control
Presupuestal RB/Genrica y Por
Programar(C), % Avance(D), se van
actualizando.

Pantalla N 01
Programacin de Ingresos

Se podr ajustar la Programacin de

Gastos en cualquier momento.

1.2 PROGRAMACION
GASTOS

DE

Para elaborar la Programacin de

Gastos, el usuario deber ingresar a
la opcin siguiente:

Asimismo, la UE podr realizar el

seguimiento de su informacin en el
rea
Control
Presupuestal
RB/Genrica (ver pantalla N 04 ).
Pantalla N 04
Control Presupuestal RB/Genrica

Ruta Aplicaciones \ Programacin de

Gastos (ver pantalla N 02 ).
Pantalla N 02
Men de Opciones

A travs de esta pantalla, el usuario

podr saber cunto es el saldo que
tiene por programar a nivel de Rubro
y Genrica de Gasto.
Frmula

La Programacin Mensual de Gastos

se efecta a nivel de Fuentes de
Financiamiento,
Rubro,
Cadena
Funcional y Especfica de Gasto. (ver

pantalla N 03 ).

Pantalla N 03
Programacin de Gastos

C
A

El Saldo por Programar es el PIM

Anual menos la Ejecucin del(los)
mes(es)
cerrado(s)
menos
lo
Programado.
Otra
forma
de
realizar
la
Programacin Mensual es copiando los
montos
Aprobados
del
PIA
mensualizados a la Programacin en
todas las metas. Esto se realizar en
forma automtica cada vez que se de
clic sobre el cono Copia montos,
mostrando previamente el Sistema el
siguiente mensaje de alerta La
Programacin ser reemplazada por
la Aprobacin en todas las metas.
Est seguro de reemplazar la
Programacin ? . (ver pantalla N 05 ).

El usuario realizar su Programacin

Mensual
en
forma
manual,

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

Manual de Usuario

En esta pestaa, no existe un proceso

de Cierre de Programacin, sino un
proceso de actualizacin permanente
y transmisin al Pliego y a la DNPP. (ver

Pantalla N 05
Programacin de Gastos

pantalla N 07 ).

Pantalla N 07
Pestaa Programacin

Una vez culminado el proceso de

Programacin
Mensual
y/o
su
Actualizacin, se proceder a grabar y
salir de la Pantalla de Programacin.
Nota:
El
Sistema
bloquear
automticamente el mes cerrado
mostrndolo
en
color
plomo,
reemplazando la Programacin de
Gastos por lo Ejecutado del mes
anterior, como se ve en la pantalla N
5.

2.

Luego deber realizar la Transferencia

de Datos (opcin del Submdulo
Correo) (ver pantalla N 08 ).
Pantalla N 08
Transferencia de Datos

UE
TRANSMITE
LA
PROGRAMACION
DE
INGRESOS Y GASTOS AL
PLIEGO Y A LA DNPP

Para efectuar la transmisin de la

Programacin, la UE previamente
deber ingresar a la siguiente opcin:
Ruta Procesos \ Programacin
Propuesta de Calendario (ver pantalla N 06 ).

Pantalla N 06
Men de Opciones

VALIDACION

2.1 CONTROL DE PROCESOS

UE Programacin
La pestaa Programacin cuenta con
dos controles de procesos, los cuales
permitirn al usuario visualizar un
saldo real para la Programacin de los
meses posteriores.

Para el proceso de Envo, el Usuario

seleccionar
la
pestaa
Programacin en la cual deber dar
clic derecho del Mouse sobre la lnea
de
Programacin
de
Gastos
e
Ingresos.

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

Si la Programacin efectuada
sobrepasara el Saldo del Marco
Presupuestal, el Sistema presentar el
siguiente mensaje:

Manual de Usuario

Mensaje

Pantalla N 11
Pestaa Programacin

La programacin supera el Saldo

del Marco disponible . (ver pantalla N 09 ).
Pantalla N 09
Pestaa Programacin

Para este caso, el usuario deber

regresar
a
la
pantalla
de
Programacin de Gastos y ajustar la
Programacin Presupuestal, teniendo
cuidado de no sobrepasar su marco
disponible en los niveles de Rubro y
Grupo Genrico. (ver pantalla N 10 ).

Pantalla N 10
Programacin de Gastos

En esta pantalla se visualizarn las

UEs que vayan transmitiendo sus
Programaciones
de
Gasto,
mostrndose para ello, la fecha del
ltimo envo.

4.

PLIEGO RECEPCIONA Y
DISTRIBUYE
LA
PPTM
ENTRE SUS UES

Una vez que DNPP reciba la

Programacin de Gastos, elaborar la
PPTM y remitir a los Pliegos.
El Pliego, va Transferencia de Datos,
recibe la PPTM aprobada por la DNPP,
a nivel de Rubro y Categora de
Gasto.
Enseguida, el Pliego proceder a la
Distribucin, ingresando a la opcin
siguiente:
Ruta Aplicaciones \ Distribucin de la
PPTM (ver pantalla N 12 ).

3.

PLIEGO RECEPCIONA LA
PROGRAMACION MENSUAL
DE SUS UES

Pantalla N 12
Men de Opciones

El Pliego, va Transferencia de Datos,

recibe la Programacin de Ingresos y
Gastos de sus UEs. (Pantalla N 08).
Culminada la transmisin, el Pliego
deber ingresar a la opcin siguiente:
Ruta Procesos \ Control de Procesos \
(ver pantalla N 11 )

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

Para efectuar la distribucin de la

Asignacin PPTM entre sus UEs,
deber seleccionar el mes y la
combinacin del Rubro y Categora del
Gasto. (ver pantalla N 13 ).

Manual de Usuario

Pantalla N 13
Distribucin de la PPTM

VALIDACION

5.1 CONTROL DE PROCESOS

PLIEGO
Distribucin
PPTM por UE
La pestaa Distribucin PPTM por UE
cuenta con dos controles de procesos,
los cuales permitirn al Pliego enviar
informacin consistente y confiable.
El
usuario
deber
efectuar
la
distribucin en la columna Monto
PPTM.

5.

PLIEGO
TRANSMITE
DISTRIBUCION DE LA PPTM
A UES

Una vez culminada la Distribucin de

la PPTM entre sus UEs, el Pliego
deber ingresar a la opcin Control
de Procesos, para su transmisin.
Ruta Procesos \ Control de Procesos (ver

pantalla N 14 ).

Si
el
Pliego
efectuara
una
Distribucin de PPTM mayor al Monto
Total PPTM a nivel de Rubro y
Categora de Gasto, el Sistema
presentar el mensaje siguiente:
Mensaje
Distribucin de la PPTM es mayor
al Total PPTM asignado por DNPP
para el Rubro 00, Categora 5 ..

(ver pantalla N 16 ).

Pantalla N 16
Pestaa Distribucin PPTM por UE

Pantalla N 14
Men de Opciones

Para el proceso de envo, el Pliego

seleccionar la pestaa Distribucin
PPTM por UE, dar clic derecho del
Mouse ubicando el cursor en el mes a
enviar. (ver pantalla N 15).

Pantalla N 15
Pestaa Distribucin PPTM por UE

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

En este caso, el Pliego deber verificar

su distribucin en la pantalla de
Distribucin de la PPTM y realizar
el ajuste en la columna Monto PPTM,
teniendo cuidado de no sobrepasar la
PPTM Asignado por DNPP.

Manual de Usuario

6.

UE
RECEPCIONA
Y
DISTRIBUYE
LA
ASIGNACION
PPTM
(Elaboracin de la Propuesta
de Calendario Compromisos
Inicial)

La UE, va transferencia de datos,

recibe la Asignacin PPTM asignada
por el Pliego, luego deber ingresar a
la opcin Programacin de Gastos. (ver

pantalla N 17)

Descripcin del Control Asignacin PPTM

Saldo Anterior
Muestra el
monto Asignado de PPTM de(los)
mes(es) anterior(es) menos la
ejecucin
de
gasto
de(los)
mes(es)
anterior(es).
(Compromisos
en
estado
Aprobado).

Asignado
Muestra el monto
PPTM asignado por el Pliego.

Distribuido Muestra el monto

distribuido
conforme
se
va
ajustando
la
columna
Programacin Asignacin.

Por Distribuir Muestra el Saldo

por Distribuir del mes actual.

Pantalla N 17
Men de Opciones

La Asignacin PPTM es visualizada en

la misma pantalla de Programacin de
Gastos, para lo cual, se ha includo
una ventana Control Asignacin
PPTM, con el fin de realizar el
seguimiento a la distribucin de la
Asignacin
PPTM
(Propuesta
de
Calendario de Compromisos Inicial).

(ver pantallas N 18 y 19).

Pantalla N 18
Control Asignacin PPTM

Estos conceptos se muestran a nivel

de Rubro y Categora de Gasto por
cada uno de los meses del Trimestre.
En la pantalla de Programacin de
Gasto, la UE podr ajustar su
Propuesta de Calendario a nivel de
Meta y Especfica de Gasto, sobre el
Monto
Asignado
de
la
PPTM,
constituyendo esto la Propuesta de
Calendario
de
Compromisos
Inicial. (ver pantallas N 20)
Pantalla N 20
Propuesta de Calendario de
Compromisos

Pantalla N 19
Control Asignacin PPTM

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

Manual de Usuario

7.

UE CIERRA Y TRANSMITE
LA
PROPUESTA
DE
CALENDARIO
DE
COMPROMISOS INICIAL

La UE una vez culminada la Propuesta

de Calendario, proceder a cerrar y
transmitir
al
Pliego
para
su
Aprobacin o Rechazo.
Para ello, la UE deber nuevamente
ingresar a la siguiente opcin:
Ruta Procesos \ Programacin
Propuesta de Calendario (ver pantalla N 21).

Pantalla N 21
Men de Opciones

Para el proceso de Envo, el Usuario

seleccionar la pestaa Propuesta
de Calendario en la cual dar clic
derecho del Mouse ubicando el cursor
en el Mes a Cerrar. Luego el usuario,
proceder a presionar el botn
CERRAR y Habilitar Envo. (ver pantalla N

22).

Pantalla N 22
Pestaa Propuesta de Calendario

La pestaa Propuesta de Calendario

cuenta con dos controles de procesos,
los cuales permitirn al usuario
visualizar un saldo real para la
Propuesta de Calendario de los meses
posteriores.
Si la Propuesta de Calendario
efectuada superara el Monto Total
Asignado, el Sistema presentar el
mensaje siguiente:
Mensaje N 1
Propuesta de Calendario es mayor
al Total Asignado para el Rubro 00,
Categora 5 . (ver pantalla N 23).
Pantalla N 23
Propuesta de Calendario

En este caso, el usuario deber

regresar
a
la
pantalla
de
Programacin de Gasto y ajustar su
Propuesta de Calendario al monto de
la Asignacin PPTM.
Si la Propuesta de Calendario
efectuada
superara
el
Marco
Disponible a nivel de Genrica y
Rubro, el Sistema presentar el
mensaje siguiente:
Mensaje N 2

Posteriormente,
se
realizar
la
Transferencia de Datos (opcin del
Submdulo Correo). (ver pantalla N 8).

VALIDACION

Propuesta de Calendario supera

Marco Disponible a nivel de Genrica
y Rubro . (ver pantalla N 24).
Pantalla N 24
Pestaa Propuesta de Calendario

7.1 CONTROL DE PROCESOS

UE
Propuesta
de
Calendario.

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

Manual de Usuario

En este caso el usuario deber

regresar
a
la
pantalla
de
Programacin de Gasto y ajustar su
Propuesta de Calendario, teniendo en
cuenta que no supere su Marco
Presupuestal.
Nota: Una vez cerrada la Propuesta
de
Calendario,
la
pantalla
de
Programacin de Gastos en el mes a
proponer se mantendr bloqueada
hasta su aprobacin o rechazo por
parte del Pliego. (ver pantalla N 25).

Pliego (A) donde se proceder a

cerrar la Propuesta de Calendario a
nivel Pliego; y la otra en la parte
inferior Informacin enviada por las
Unidades Ejecutoras (B), donde se
visualizar
las
UEs
que
van
transmitiendo
su
Propuesta
de
Calendario. (ver pantalla N 27).

Pantalla N 27
Pestaa Propuesta de Calendario

Pantalla N 25
Propuesta de Calendario
B

8.

PLIEGO RECEPCIONA Y
VERIFICA LA DISTRIBUCION
DE LA ASIGNACION PPTM
(Propuesta de Calendario de
Compromisos Inicial)

Una vez recibida la Propuesta de

Calendario de la UE, el Pliego
proceder a verificar su informacin,
ingresando a la pantalla Propuesta
de
Calendario
por
Unidad
Ejecutora, para ello, el usuario
deber dar un clic en el botn
. (ver pantalla N 28)

Pantalla N 28
Propuesta de Calendario por UE

El Pliego va Transferencia de Datos,

recibe la Distribucin de la Asignacin
PPTM (Propuesta de Calendario) de
sus UEs. Para ello, el Pliego deber
ingresar a la opcin siguiente:
Ruta Procesos \ Control de Procesos (ver

pantalla N 26 ).

Pantalla N 26
Men de Opciones

En esta pantalla,
que la Propuesta
menor o igual a la
ms el Saldo Total

el Pliego verificar
de Calendario sea
Asignacin Mensual
Anterior.

La
pestaa
Propuesta
de
Calendario presenta dos reas, una
en la parte superior Informacin del

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

10

Manual de Usuario

9.

PLIEGO
APRUEBA
O
RECHAZA PROPUESTA DE
CALENDARIO DE SUS UES

Una vez efectuada la verificacin, el

Pliego evaluar la Propuesta de
Calendario, de no estar conforme
proceder a aperturar el cierre de la
Propuesta de Calendario presionando
. (ver pantalla N 29 ).
el botn
Pantalla N 29
Rechazo de Propuesta de Calendario

El Pliego podr realizar modificaciones

sobre la distribucin de PPTM durante
el proceso de Propuesta de Calendario
y Ejecucin hasta el trmino del mes
de ejecucin. Estas modificaciones
sern actualizadas en las UEs cada
vez que el Pliego enve su informacin
desde la opcin en mencin. Y
estando sujetas a las validaciones de
esta opcin.
Cuando la Propuesta de Calendario se
encuentre aprobada el Pliego no podr
distribuir un monto menor a este
porque al momento de enviar
nuevamente la distribucin el sistema
le mostrar el mensaje Distribucin
de la PPTM es menor que el
Calendario Aprobado para la UE:
6000, Rubro 00, Categora 5
(ver pantalla N 31 ).

Pantalla N 31
Pestaa Distribucin PPTM por UE

De estar conforme con la Propuesta

de Calendario, el Pliego proceder a
y
presionar el botn
Habilitar Envo a nivel de Pliego. (ver

pantalla N 30 )

Pantalla N 30
Aprobacin de Propuesta de
Calendario a nivel de Pliego

10. UE
RECEPCIONA
LA
APROBACION O RECHAZO
DE LA PROPUESTA DE
CALENDARIO
La UE va transferencia de datos,
recibe la aprobacin o rechazo de la
Propuesta de Calendario del Pliego,
liberando
el
bloqueo
del
mes
propuesto. (ver pantalla N 32)
Aprobada la Propuesta de Calendario
se generarn los Calendarios de
Compromisos
Inicial
que
sern
remitidos a las UEs y al Pliego a partir
del primer da hbil del mes
propuesto.

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

11

Manual de Usuario

Pantalla N 32
Rechazo de Propuesta de Calendario

Una vez recibido el Calendario de

Compromisos, la UE podr visualizar
su Distribucin de Calendario. Para
ello deber seleccionar el mes.
A partir de Mayo, la distribucin del
Calendario Inicial ser automtica. (ver
pantalla N 34 ).

En caso de que la Propuesta de

Calendario sea Rechazada, la UE
deber deshabilitar Envo, Cancelar
Cierre y regresar a la pantalla de
Programacin
de
Gastos,
para
efectuar el ajuste respectivo. Luego,
deber efectuar los pasos N 6 y 7.
En caso de que la Propuesta de
Calendario sea Aprobada, la columna
Estado Envo se mostrar Aprobado.

Pantalla N 34
Distribucin de Calendario

11. UE RECIBE CALENDARIO

DE
COMPROMISOS
APROBADO
Una vez aprobado el Calendario de
Compromisos, las UEs recibirn el
Calendario de Compromisos a nivel de
Rubro, Genrica y Funcin-Programa.

11.2 DISTRIBUCION
AMPLIACION
CALENDARIO

11.1

En caso, que el Calendario tuviese

Ampliaciones, la UE deber realizar la
distribucin de forma manual. (ver pantalla

DISTRIBUCION
CALENDARIO

DE

La UE deber ingresar a la opcin

siguiente:

DE

N 35 ).

Pantalla N 35
Distribucin de Ampliacin Calendario

Ruta Aplicaciones \ Calendario \

Distribucin del Calendario (ver pantalla N 33 )
Pantalla N 33
Men de Opciones

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

12

Manual de Usuario

11.3 DISTRIBUCION
FLEXIBILIZACION
CALENDARIO

DE
DE

En caso, que el Calendario tuviese

Flexibilizaciones, la UE deber realizar
la distribucin de forma manual. (ver

Consulta es slo para el Rubro 00Recursos Ordinarios. (ver pantalla N 38 ).

Pantalla N 38
Consulta de Programacin

pantalla N 36 ).

Pantalla N 36
Flexibilizacin de Calendario

GLOSARIO
Mes cerrado: Se refiere a un mes que ha
finalizado, en el cual no es posible ejecutar
compromisos con cargo al Calendario de
Compromisos.
Saldo por programar: Es el PIM menos el
monto comprometido en meses cerrados y
el monto programado de los meses futuros.

12. CONSULTAS
Presenta la informacin que ha sido
transmitida por las UEs, referida a la
Programacin Mensual de Gastos y la
PPTM.
La opcin Consulta slo es presentada
en el Ambiente Pliego.
Para poder efectuar consultas a la
Programacin de Gastos, el usuario
deber ingresar a la opcin siguiente:
Ruta Consultas \ Consulta
Programacin (ver pantalla N 37 )

de

Pantalla N 37
Men de Opciones

Asignacin mensual: Es el monto que

entrega el Pliego a una UE para un mes en
base a la PPTM, solo para el Rubro 00
Recursos Ordinarios.
Saldo del mes anterior: Es el monto
Asignado a un mes menos el monto
comprometido a ese mes cuando ya esta
cerrado.
Monto
disponible
para
solicitar
Calendario de Compromisos: Es la suma
de la Asignacin Mensual ms el Saldo del
Mes Anterior.
oooo000oooo

La consulta es mensual y se puede

efectuar a nivel de UEs, Rubro,
Categora y Especfica de Gasto. Esta

Versin 8.2.0 del 04/04/2008

13

Ministerio de Economa y Finanzas

Sistema Integrado de Administracin Financiera

Manual de Usuario

Cambios al Mdulo de Deuda Pblica para

Gobiernos Locales y Gobiernos Regionales
Versin 8.3.0

SIAF

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

INDICE
1.

INTRODUCCION..3

2.

BASE LEGAL3

3.

PERFIL DEL USUARIO3

4.

CAMBIOS E INCORPORACIONES.4

4.1

Cambios en el Men de Opciones del Mdulo de

Deuda Pblica4

4.2

Cambios al Registrar los Prestamos..4

4.3

Incorporacin en la Clasificacin del Tipo de Deuda.5

4.4

Tipos de Moneda..7

4.5

Listado de Documentos7

4.6

Cambio en el enlace de acuerdo a la forma de Desembolso.7

4.7

Incorporacin del registro de Prstamos a Corto Plazo..8

4.8

Pagos sin incidencia Presupuestal...10

4.8.1 Regulzarizacin por Rebaja de Tasas..11
4.8.2 Regularizacin por prepago de Deuda
Directa Recompra de Deuda.12

4.9

Cambios en la Modificacin de Registro.13

4.10 Creacin de Nuevos Reportes..13

4.10.1 Reporte de ejecucin presupuestal del Servicio de
la Deuda13
4.10.2 Reporte de Control de Vencimientos de Cuotas..14

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

1. INTRODUCCION
A solicitud de la Direccin Nacional
de Endeudamiento Pblico (DNEP),
se han incorporado cambios en el
Sistema Integrado de Administracin
Financiera (SIAF) - Mdulo de
Deuda Pblica Versin 8.3.0 con el
objetivo de mejorar los procesos
actuales.
En tal sentido la nueva versin 8.3.0
del
Sistema
Integrado
de
Administracin
Financiera (SIAF)
incorpora cambios en el Mdulo de
Deuda, referidos a la reubicacin e
incorporacin de nuevas opciones as
como cambios en la Integracin
entre El Mdulo administrativo y el
Mdulo De Deuda Pblica.

2. BASE LEGAL.

Comunicado N004/2007/EF/75.01
a Los Gobiernos Regionales y
Gobiernos Locales.(07/08/2007).
Ley General del Sistema Nacional
del Endeudamiento (Ley N
28563).
Ley Marco de la Administracin
Financiera (Ley N 28112).
Ley
de
Bases
de
la
Descentralizacin
(Ley
N
27783).
Ley
de
Responsabilidad
y
Transparencia Fiscal LRTF (Ley
N 27245).
Ley de Descentralizacin Fiscal
LDF ([Link] N 955).

3. PERFIL DEL USUARIO.

El Administrador del Sistema deber
dar acceso total a los Submdulos,
Opciones y/o Sub-mens. Para ello
el
Administrador
del
Sistema
ingresar en la Opcin Perfil de

Usuario
del
Aplicaciones.
Ver Pantalla N 01

Submdulo

Pantalla N01 Perfil de Usuario

Despus de ingresar al Perfil de

Acceso por Usuario, seleccionar el
Men
Men para Deuda
Pblica.
Ver Pantalla N 02

Pantalla
Pblica.

N02

Men

para

Deuda

Al seleccionar dicho Men el sistema

mostrar el usuario registrado para
este Mdulo, luego se deber activar
el men contextual
con el botn
secundario del mouse y hara clic en
la opcin Acceso total.
Ver Pantalla N 03

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla N03 Men Contextual.

Al ingresar al Mdulo de Deuda se

accedera al Nuevo Men, el cual nos
presenta
reubicaciones
e
incorporaciones de las diferentes
opciones.
En el men se mostrarn opciones
para el registro de Operaciones de
endeudamiento, administracin de
Deuda y Reportes que sern
implementadas progresivamente en
versiones posteriores.
Ver Pantalla N 05

Finalmente, haga clic en el icono

para guardar los cambios.

Pantalla N05
Nuevo Men de
Opciones del Mdulo
De Deuda
Pblica.

4. CAMBIOS E
INCORPORACIONES
A continuacin se detallan los
cambios requeridos por el Ente
Rector.
4.1 Cambios en el Men de
Opciones
del
Mdulo
de
Deuda Pblica.
En la ventana de Acceso al Sistema
se consignar el Cdigo de Usuario y
Clave, previamente matriculados en
el Perfil de Acceso por Usuario y se
dar clic en el icono
o doble
<Enter>, y podr acceder al Modulo
de Deuda,
Ver Pantalla N 04
Pantalla
Pblica

N04

Mdulo

de

4.2

Cambios al Registrar los

Prstamos.

Deuda
En
la
opcin
Operacin
de
Endeudamiento
Pblico
se
encontrara activa slo la sub-opcin
Prstamos.
Al ingresar a esta opcin se
encontrar la pantalla con la nueva
denominacin Deuda de Mediano y
Largo Plazo.
Ver Pantalla N 06

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla N06 Registro de Prtamos

En anteriores versiones
mostraba Deuda Interna.
Ver Pantalla N 08.
Pantalla N08
Deuda

Al insertar el registro, el sistema

mostrar la pantalla donde se
registra la concertacin, en esta
opcin el usuario slo deber
registrar operaciones cuyo periodo
de Reembolso es a plazos mayores a
un ao.
El Sistema cuenta con una validacin
que
restringe
el
registro
de
operaciones que no cumplan esta
condicin.
Ver Pantalla N 07
Pantalla
N07
Desembolso

Registro

de

slo

se

Registro del Tipo de

Al seleccionar el Acreedor con la

tecla de ayuda F1, el sistema
mostrar el listado de acreedores de
acuerdo
al
Tipo
de
Deuda
seleccionado: Interna o Externa.
Ver Pantalla N 09.
Pantalla N09 Listado de acreedores
Externos.

Ver Pantalla N 10.

4.3

Incorporacin
en
la
Clasificacin del Tipo de
Deuda.

Pantalla N10 Listado de acreedores

Internos.

En
la
opcin:
Operacin
de
Endeudamiento Pblico/ Prstamos,
A partir de esta versin, al registrar
la
concertacin,
el
sistema
presentar la clasificacin del tipo de
Deuda como se detalla:
0001 DEUDA EXTERNA CRDITOS
0002 DEUDA INTERNA - CRDITOS
MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Luego de seleccionar el tipo de

Deuda: Externa (en este caso) y el
acreedor
correspondiente,
se
continuar con el registro, en el
campo: Garanta Institucional el
sistema mostrar por defecto 01
GOBIERNO NACIONAL, por ser
Deuda Externa se debe gestionar a
travs del Ministerio de Economia y
Finanzas (MEF), enseguida se deber
llenar el
campo Dispositivo Legal
con los datos respectivos.
Ver Pantalla N 11

Dependiendo del tipo de Deuda,

deber
seleccionar
los
datos
correctos en los campos que
corresponden a Tipo de Recurso (TR)
y Cadena de Ingreso.
Ver Pantalla N 13
Pantalla N13 Tipo de Operacin YD
/Tipo de Deuda:Externa

Pantalla N11 Garanta Institucional

Conforme
a
la
normatividad
presupuestaria el sistema mostrar
las Cadenas de Ingreso y Gasto que
correspondan a la operacin de
endeudamiento externo.
Ver Pantalla N 12.
Pantalla N12
Operaciones
de
Externo

Cadenas para
Endeudamiento

Luego de efectuar la Programacin

correspondiente a una Operacin de
Deuda Externa en el Mdulo de
Deuda Pblica, se procede a efectuar
el
Enlace
con
el
Mdulo
Administrativo,
por
lo
cual
seleccionamos el Tipo de Operacin
PD:Pago
por
Desembolso,
registramos los datos respectivos y
finalmente se Inserta el Clasificador
Deuda.
El sistema mostrar la ventana para
seleccionar
la
programacin
respectiva, mostrando Cadenas de
Gastos
que
corresponden
a
Operaciones de Deuda Externa.
Ver Pantalla N 14.
Pantalla N14 Tipo de Operacin
PD/Cadenas de Gasto de Deuda
Externa.

Luego de aprobado el Desembolso, el

usuario proceder a realizar el
registro del desembolso en el Mdulo
de Deuda y el registro de Ingreso en
el Mdulo Administrativo, para esto
se ingresa el Tipo de Operacin YD, y
se selecciona el Desembolso.

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

4.4

Tipos de Moneda

A partir de esta versin 8.3.0 al

momento
de
registrar
la
Concertacin slo se mostrar cuatro
(4) tipos de Moneda segn detalle:
EURO =>
EUROS.
S/.
=>
NUEVO SOL.
US$ =>
DOLARES.
Y
=>
YEN JAPONES.
Ver Pantalla N 15.
Pantalla N15 Tipo de Monedas.

4.6

Cambio en el enlace de
acuerdo a la forma de
Desembolso.

Actualmente al registrar los datos del

Desembolso en la opcin Operacin
de
Endeudamiento
Pblico/
Prstamos/Desembolso, en el campo
Forma de Desembolso el sistema nos
muestra tres (3) opciones:
0001 EFECTIVO
0002 BIENES DE CAPITAL
0005 SERVICIOS,
ASISTENCIA
TECNICA
Ver Pantalla N 17.
Pantalla
N17
Desembolso.

4.5

Forma

de

Listado de Documentos.

En
la
opcin:
Operacin
de
Endeudamiento
Pblico/
Prstamos/Desembolso, en el Tramo
Desembolso a partir de esta versin
en el campo documento slo se
mostrar cuatro
(4) tipos de
Documento:
025
=>
Nota de Abono.
029
=>
Nota de Recepcin de
Prestamo.
066
=>
Recibo de Ingresos.
075
=>
Nota de Desembolso.

Ver Pantalla N 16.

Pantalla N16 Documentos.

A partir de esta version 8.3.0 para

los prestamos de Mediano y Largo
Plazo solo se requerira el Enlace al
Mdulo Administrativo (Ingreso) si el
usuario ha seleccionado la opcin
0001 EFECTIVO, es decir estando en
la opcin Programacin de Pagos el
sistema requerira que la fase de
Recaudado se encuentre Aprobada.
Por el contrario si en
el campo
forma de Desembolso se seleccion
el Cdigo 0002 el cdigo 0005, en
la opcin: Programacin de Pagos el
sistema no requerira el Enlace al
Modulo Administrativo (Ingresos) y
se
proceder
a
registrar
la
Programacin de Pagos y el enlace al
Mdulo Administrativo solamente en
lo que respecta a Gastos.
Ver Pantalla N 18.

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla
N18
Mensaje
requerimiento de Enlace.

4.7

de

Incorporacin
del
registro de Prstamos a
Corto Plazo.

A partir de esta versin 8.3.0 se ha

creado una nueva opcin donde se
registrarn todas las operaciones de
Prstamos a Corto Plazo.
Ver Pantalla N 19.
Pantalla N19
Plazo.

Prestamos a Corto

Pantalla N20 Deuda de Corto Plazo.

Al igual que en Prstamos a Mediano

y Largo Plazo, se debera registrar,
grabar, habilitar para envio y
transmitir las siguientes operaciones:
La Concertacin.
El Desembolso.
El Cronograma.
El Registro de Pagos.
En el registro de la Concertacin, el
usuario registrar los datos de
acuerdo
a
los
procedimientos
establecidos, sin embargo en la
opcin Tipo de Deuda el sistema solo
mostrara la opcin DEUDA INTERNA
por ser de Corto Plazo.
Ver Pantalla N 21.
Pantalla N21
Registro
Concertacin a Corto Plazo.

La
informacin
registrada
en
Prestamos a Corto Plazo tanto en
ingresos (Desembolsos) como en
gastos (Pagos) NO SE INTEGRARA
al Mdulo Administrativo.
Ver Pantalla N 20.

de

la

Luego de aprobada la concertacion

se activar la pestaa desembolso y
en ella se registraran los datos de
acuerdo
al
procedimiento
establecido.

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

El Sistema validar que la operacin

se haya relacionado a un prstamo
de Corto Plazo.
Esta validacin, se ejecutar en las
operaciones registradas a partir de la
vigencia de la nueva versin, esto
quiere decir que las operaciones de
corto plazo vigentes, se seguirn
registrando
conforme
se
viene
realizando actualmente, es decir
como si fueran prstamos de
mediano y largo plazo.
Ver Pantalla N 22.
Pantalla
N22
Registro
de
Desembolso en Prestamos a Corto
Plazo

Luego de aprobado el desembolso se

activara la pestaa de Registro de
Pagos.
En esta pantalla se visualizaran los
datos del tramo Desembolso, y se
proceder a registrar un nuevo Pago
seleccionando del men contextual
(dando clic en el botn derecho del
Mouse) la opcin Insertar pago.
Ver Pantalla N 23.
Pantalla N23 Registro de Pagos.

Al ingresar en la nueva pantalla el

sistema mostrar los campos en
blanco en los cuales el usuario
debera
registrar
los
datos
respectivos.
Al seleccionar el Documento con la
tecla de ayuda F1, el sistema
mostrar el listado de Documentos
que sustentan la operacin de pagos,
estos documentos se encuentran
codificados por la Direccin Nacional
de Endeudamiento Pblico (DNEP).
Ver Pantalla N 24.
Pantalla
N24
Registro
del
Documento que sustenta el Pago.

El usuario deber llenar los campos:

Nmero y Tipo de Cambio, este
ltimo por tratarse de una Moneda
diferente a la Moneda Nuevo Sol
(S/.)
En la opcin forma de pago el
usuario seleccionar con la tecla de
ayuda F1, lo que corresponda.
Ver Pantalla N 25.
Pantalla N25
de Pago.

Registro de la forma

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Una vez registrados estos datos el

usuario proceder a hacer clic en el
boton
y el sistema
le mostrar la ventana con el
cronograma, donde se seleccionaran
las cuotas a ser pagadas, pudiendo
ser una o varias cuotas.
Ver Pantalla N 26.

envio, para ser transmitido y as

obtener su aprobacin.
Ver Pantalla N 28.
Pantalla N28 Carga de Cuotas
seleccionadas habilitada para Envio.

Pantalla N26 Seleccin de Cuotas

para ser pagadas.

Adicionalmente el
hacer
clic

usuario
en

puede
el

boton
y el sistema
mostrar el cronograma de pagos.
Ver Pantalla N 29.
Inmediatamente seleccionadas
cuotas
se
hara
clic
en
boton
Ver Pantalla N 27.
Pantalla N27
seleccionadas.

Carga

las
el

.
de

Pantalla N29 Cronograma de Pagos.

Cuotas

4.8
El

usuario

dar

clic

en

Pagos
sin
incidencia
Presupuestal.

el

boton
y
automticamente se mostrar los
datos cargados en la pantalla inicial,
se grabar con el boton
y
enseguida se deber habilitar para

Para esta versin fue creada una

nueva opcin, donde se registrarn
los pagos que no requeriran ser
integrados al Modulo Administrativo.
Ver Pantalla N 30.

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

10

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla N30 Pagos sin Incidencia

Presupuestal.

En esta opcin se considera 2 Sub

tipos de pagos:

4.8.1 Regulzarizacin

por

Rebaja de Tasas

Pantalla N31 Seleccin del Crdito.

Luego de seleccionar el Crdito se

cargarn los datos en la pantalla
inicial, el usuario deber entonces
seleccionar del men contextual
(dando clic en el botn derecho del
Mouse) la opcin Insertar pago.
Ver Pantalla N 32.
Pantalla N32 Insertar Pago.

Este caso ocurre cuando por

acuerdo de ambas partes se
procede a una rebaja de tasa de
interes, originando un saldo a favor
para la entidad deudora.
Este caso puede corresponder a
Deuda Interna o externa, asimismo
a prstamos de Corto, Mediano y
Largo Plazo respectivamente, por
lo tanto el sistema slo activar las
flechas de desplazamiento para
esta opcin siempre y cuando se
tenga ms de dos tasas de interes.
Al Ingresar a la pantalla Pagos sin
Incidencia Presupuestal se dara clic
en el boton
y seleccionar el
Crdito donde se efectuar el pago
sin Incidencia presupuestal.
Ver Pantalla N 31.

El sistema abrira una nueva

ventana donde se registraran los
datos que correspondan, en las
siguientes opciones: Fecha de
pago, documento, nmero, tipo de
cambio (si fuera moneda diferente
a Nuevo sol) y en la opcin Forma
de Pago seleccionar la opcin
0050: Regularizacin por cambio
de tasa.
Luego el sistema mostrar en
forma automtica el monto en el
campo Saldo a Favor, monto que
debera ser pagado en esta opcin.
Ver Pantalla N 33.

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

11

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla N33 Regularizacin por

cambio de tasa.

En la pantalla inicial se grabaran

los datos con el boton
y se
Habilitar para envio para ser
transmitido y luego recibir su
aprobacin.
Ver Pantalla N 35.
Pantalla
envio.

En esta ventana en la parte inferior

se muestran dos campos: Cuotas
Pendientes y Pagos sin Incidencia
Presupuestal; Para pagar este
Saldo a favor el usuario deber
trasladar las cuotas del campo
cuotas
pendientes,
hacia
la
derecha, al campo pagos sin
Incidencia presupuestal.
Para esto se ubica la cuota y luego
con la flecha direccional se hace
clic para efectuar el traslado.
El traslado puede ser de una o
varias cuotas o en todo caso solo
parte de una de ellas, el sistema
solo permitira el traslado de cuotas
hasta que se cubra el monto
respectivo.
Ver Pantalla N 34.
Pantalla N34 Traslado de Cuotas.

Luego el usuario hara clic en el

boton

N35

Habilitado

para

Adicionalmente el usuario puede

hacer
clic
en
el
boton
y
el
sistema mostrar el cronograma de
pagos.

4.8.2 Regularizacin

por
prepago
de
Deuda
Directa Recompra de
Deuda.

Este caso se refiere a lo siguiente:

Luego de haber registrado solo la
Concertacin y el Desembolso o
la Concertacin, el Desembolso y
algunos pagos, el saldo de cuotas
por pagar son pagadas en su
totalidad por un nuevo acreedor,
es decir existe una Recompra de la
Deuda existente.
El usuario registrar los datos
como se ha explicado en el punto
sobre el pago por Regularizacin
de tasas y en el campo Forma de
pago seleccionar la opcin 0052:
Regularizacin por prepago de
Deuda Directa Recompra de
Deuda

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

12

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Ver Pantalla N 36.

Pantalla N36 Recompra de Deuda.

Si el usuario registr la Concertacin

con el tipo de Deuda Interna en la
pantalla de Mediano y largo plazo
debiendo ser de Corto Plazo o
visceversa,
podr
efectuar
la
correccin ingresando a la opcin
Modificacin del Registro, campo
Plazo
y
efectuar
el
cambio
respectivo.
Ver Pantalla N 38.
Pantalla
N38
Registros.

Modificacin

de

Segn el punto anterior, el usuario

deber trasladar todas las cuotas
pendientes (completas) hacia la
derecha con la flecha direccional y
luego dar clic en el boton
.
Ver Pantalla N 37.
Pantalla N37 Traslado de Cuotas
Pendientes.

Luego hara clic en el boton

habilitar
para
envio
y
se
transmitira,
cuando
regrese
la
aprobacin de esta modificacin
automticamente
el
sistema
mostrara la Concertacin en la
pantalla correcta.

4.10 Creacin
Reportes.
En la pantalla inicial se grabaran los
datos con el boton
habilitando
para envio, ser transmitido y
recibiendo la respectiva aprobacin.

Se incorporaron
Reportes:

de

dos

Nuevos

(2)

nuevos

4.10.1
4.9

Cambios
en
la
Modificacin de Registro.

A partir de esta versin, se ha

incorporado en la opcin Modificacin
el campo Plazo.

Reporte
de
ejecucin
presupuestal
del Servicio de la Deuda:

Permite visualizar
de
pagos
y
presupuestaria
Ejecucin) de las
Endeudamiento.
Ver Pantalla N 39.

el cronograma
la
ejecucin
(Fases
de
operaciones de

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

13

GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES

Pantalla N39 Reporte de ejecucin

Presupuestal del Servicio de la
Deuda

4.10.2

Reporte de Control
de
Vencimientos
de
Cuotas:

Permite identificar las cuotas que

se encuentran pendientes de pago
a una determinada fecha.
Ver Pantalla N 40.
Pantalla N40 Reporte de Control de
Vencimientos de Cuotas.

-------------------------------------

MANUAL DE USUARIO VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

14

INDICE
INTRODUCCIN ..............................................................................................................................3

1. PERFIL DE USUARIO ..................................................................................................................3

2. ACCESO AL SISTEMA.................................................................................................................4

3. SUBMDULOS DEL SISTEMA ...................................................................................................4

3.1.

SUBMDULO MAESTROS: ............................................................................................4

3.1.1 CONTRIBUYENTE:...................................................................................................5
3.1.1.1Mantenimiento de Contribuyentes. ...................................................................5
3.1.2 MANTENIMIENTO DE NORMAS MUNICIPALES. ....................................................5

3.2

SUBMDULO APLICACIONES ......................................................................................6

3.2.1 Deuda........................................................................................................................7
3.2.2 FISCALIZACIN........................................................................................................7

3.3

SUBMDULO TESORERIA .............................................................................................9

3.3.1 Operaciones de Caja...................................................................................................9

3.4

SUBMDULO REPORTE............................................................................................... 11

SIAF

INTRODUCCIN
La Versin 2.1.0 del Mdulo de Rentas incorpora
mejoras en las siguientes Opciones:
1.
2.
3.

4.

5.

Registro del Contribuyente como

Sucesin Indivisa.
Registro de Deuda para Aos
Anteriores.
Registros de Porcentajes de la UIT para
los Procedimiento Administrativos
(TUPA)
Registros de los Estados para la
Resolucin de Determinacin del
Impuesto Predial
Reporte de Predios Declarados por
Ubicacin Geografica.

Cabe precisar, que la creacin de dicho Mdulo,

est respaldada en la nornatividad vigente del
Texto nico Ordenado del Cdigo Tributario
aprobado mediante Decreto Supremo N 135-99EF, Ley de Tributacin Municipal - Decreto
Legislativo N 776 y la Ley Orgnica de
Municipalidades.

Estando en la pantalla de Perfil de Acceso por

Usuario se seleccionar de la lista desplegable el
Men correspondiente al de Rentas. Ver
Pantalla N2.
Pantalla N 2

Luego se procede a Insertar al (los) Usuario(s),

seleccionando del Men Contextual la Opcin
Insertar Usuario para Rentas. Ver Pantalla N 3.
Pantalla N 3

Al igual que los dems Mdulos incorporados en

el SIAF, el Administrador del Sistema deber
matricular al (los) Usuario (s) del Mdulo de
Rentas, proporcionndoles los accesos a las
diferentes opciones a travs del Perfil de Usuario.

1. PERFIL DE USUARIO
El Administrador del Sistema es quien matricula
a los Usuarios del Mdulo de Rentas, ingresando
con su Cdigo de Usuario: SIAFADMI y Clave:
luego Submdulo Aplicaciones, Opcin Perfil
de Usuario. Ver Pantalla N 1.
Pantalla N 1

SIAF

Inmediatamente se muetra la ventana Datos de

Identificacin en donde se deber ingresar los
Datos del Usuario y Clave, confirmando dando
Aceptar. Ver Pantalla N 4. .

Pantalla N 4

A continuacin se marcarn las opciones del

Mdulo de Rentas a las cuales el Usuario tendr
acceso, dando click sobre los recuadros de la
columna
Estado.
Caso contrario se le
dar Acceso Total a
todas las Opciones del
Mdulo. Ver Pantallas N 5 y N6.
Pantalla N 5

Pantalla N 7

2. ACCESO AL SISTEMA
Para ingresar a este Mdulo, el Usuario deber
consignar su Cdigo de USUARIO y CLAVE,
matriculados previamente en el Perfil de
Usuario y, dar click en el cono o dar doble
<Enter>. Ver Pantalla N 8.

Pantalla N 8

Pantalla N 6

3. SUBMDULOS DEL
SISTEMA
Se realizaron Mejoras en los siguientes Sub
Mdulos:
3.1.

Habiendo matriculado al Usuario, luego de

haberle dado los accesos a los diversos
Submdulos y Opciones, el Administrador del
Sistema guardar los cambios, dando click sobre
el cono

SIAF

SUBMDULO MAESTROS:
3.1.1 Contribuyente
3.1.2 Mantenimiento de Normas
Municipales

. Ver Pantalla N 7.

Pantalla N09

3.1.1

Pantalla N 12

CONTRIBUYENTE.

As mismo dentro de Contribuyentes se observa

la opcin: Mantenimiento de Contribuyentes,
en la cual se ha incorporado el registro de la
Sucesin Indivisa. Ver Pantalla N 10.
3.1.2 MANTENIMIENTO DE NORMAS
MUNICIPALES.
Se ha incorporado en el Mantenimiento de
Normas, en el Motivo: 8 TUPA, el Registro
del
costo
de
cada
Procedimiento
Administrativo representado en Porcentajes de
la UIT. Ver Pantalla N 13.

Pantalla N 10

Pantalla N 13

[Link] Mantenimiento de
Contribuyentes.
Para el registro de un Contribuyente como
Sucesin Indivisa, se dar click derecho e
Insertar registro.
Pantalla N 11

El motivo a registrar debe ser el Motivo: 8

TUPA, deber ubicar el cursor en la pantalla
de Procedimientos y con el botn derecho del
mouse se activar del men contextual la
opcin

. Ver Pantalla N 14

Pantalla N 14

Luego se deber seleccionar el Tipo de

Documento
08
Sucesin
Indivisa,
automticamente el Sistema generar como
Nmero de Documento un correlativo y
mostrar como Tipo de Contribuyente
Sucesin Indivisa. El registro del Domicilio
Fiscal ya es de conocimiento, luego se
proceder a grabar

SIAF

. Ver Pantalla N 12.

A continuacin el Sistema mostrar la relacin

de Procedimientos Administrativos que se
encuentran en el Maestro de Procedimientos y
Sub_Procedimientos seleccionando uno a uno.
Pantalla N 15.

Pantalla N 17

Pantalla N 15

Asimismo
corresponde
ser
Aprobada,
ingresando a la Opcin Aprobacin de normas
Municipales (El detalle de dicha aprobacin se
encuentra en el Manual de Usuario de la
Versin 2.0.0). Ver Pantalla N 18.
Pantalla N 18
Luego de seleccionado el procedimiento, el
usuario continuar con el ingreso de los
sub_procedimientos relacionados a este, de
igual manera el Sistema mostrar los Sub
procedimientos vinculados al procedimiento
seleccionado. Ver Pantalla N 16.
Pantalla N 16

3.2 SUBMDULO
APLICACIONES
Se han incorporado mejoras en las siguientes
opciones:

Luego en el campo porcentaje UIT, se debe

registrar el costo de cada Procedimiento
Administrativo representado en Porcentajes de
la UIT.
Culminando con los registros de los
Procedimientos Administrativos, se dar origen
a la creacin del TUPA. Una vez registrado
los datos se proceder a grabar
Pantalla N 17.

SIAF

3.2.1
3.2.2

Deuda
Fiscalizacin

Pantalla N 19

Ver

Pantalla N 22

3.2.1 Deuda
Para un mejor control en la Deuda
correspondiente a los Aos Anteriores se ha
incorporado en el Sistema el registro de la
Deuda por Periodo y Cuota.
Se seleccionar el Tipo de Deuda Deuda Aos
Anteriores Ver pantalla N 20.

Pantalla N20

El Sistema mostrar el Formulario Detalle de

la Cuota, en ella se deber registrar los
campos: Ao Deuda (corresponde al Ao de la
Deuda, ejemplo 2005), Tributo, Cuota, Valor
Histrico, Inters y Ajustes. La Deuda Aos
anteriores que se registrar al Sistema debera
estar actualizada al 31/12/2007. El Sistema
calcular intereses a partir del 01/01/2008. Ver
Pantalla N 23.

A continuacin, con la ayuda del botn derecho

del mouse, se deber dar click seleccionando
del
men
contextual
la
opcin

Pantalla N 23

. Ver Pantalla N 21.

Pantalla N 21

Luego, se procede a
y grabar
el
registro. Adems de su respectiva aprobacin.
(Ver Manual de Usuario de la Versin 2.0.0)

3.2.2 FISCALIZACIN
En la parte superior de la pantalla, el Sistema
automticamente insertar una lnea con datos
generales y; en la parte inferior el usuario
deber dar click derecho en el mouse,
selecconando del men contextual la
opcin
. Ver Pantalla N 22.

SIAF

Se ha incorporado el registro de los

diferentes Estados por los que pasa
una Resolucin de Determinacin:
Estado Emitido
Estado Notificado
Estado Reclamado
Estado Apelado
Estado Coactivo
Estado Revocado

Para realizar el cambio de Estados la

Resolucin de Determinacin, esta debe
encontrarse en Estado Aprobado. Ver
Pantalla N 24.

Pantalla N 26

Pantalla N 24

Aprobado

Pantalla N 27

Luego se proceder a dar click derecho y del

Men contextual se deber seleccionar la
opcin Cambiar Estado de Resolucin. Ver
Pantalla N 25.
Pantalla N 25

Adicionalmente el Sistema cuenta con el

botn
, ubicado al
extremo inferior izquierdo del formulario, el
cual Permitir visualizar los registros
Histricos de los Estados de la Resolucin de
Determinacin. Ver Pantalla N 28.
Pantalla N28

Luego de efectuar dicho proceso el Sistema

activar los campos Estado de Resolucin, del
cual se seleccionar de la lista desplegable el
Estado actual de dicha Resolucin de
Determinacin; en el campo Expediente de
Trmite, se registrar el nmero de expediente
con el cual se modific dicho estado; en el
campo eFecha, se registra la fecha del
expediente y en el campo Observacin, alguna
especificacin adicional (por ejemplo si se ha
seleccionado el Estado Notificado, en este
campo se podr registrar los datos a quien se le
notific dicha Resolucin: DNI, Nombre del
Receptor y/o parentesco con el titular).
Procediendose a grabar
26 y N 27.

SIAF

. Ver Pantallas N

El formulario que visualizamos slo mostrar

informacin historica, pero no mostrar el
ltimo estado de la Resiolucin; este slo
podr visualizarse en el reporte del Estado de
la Cuenta Corriente. Ver Pantallas N 29 y N
30.

Pantalla N29

Pantalla N31

Pantalla N32
Pantalla N30

3.3 SUBMDULO
TESORERIA

Luego se ubicar al Contribuyente con su Tipo

de Documento y Nmero, como siguiente paso
se
debe
dar
click
en
el
botn

. Ver Pantallas N 33.

Pantalla N33

3.3.1 Operaciones de Caja

Al realizar Pagos correspondientes a los
Procedimientos Administrativos del TUPA de
la Municipalidad, el Sistema mostrar el
equivalente del % de la UIT Registrado y
Aprobado por la Opcin Normas Municipales
convertidos en Nuevo Soles.
EJEMPLO:
El Contribuyente realizar un Pago de una
Partida de Nacimiento.
Para ello deber seleccionar de la lista
desplegable el Procedimiento: Registro Civil,
Tributo, Nacimiento. Ver Pantallas N 31 y 32.

SIAF

Inmediatamente el Sistema mostrar un

pequeo formulario Detalle del Pago, en el se
observan dos campos: El primero Cantidad, en
el se debe registrar el nmero de unidades que
se requiere obtener por Concepto de Partida de
Nacimiento y en el campo Costo Unitario, se
visualiza el porcentaje de la UIT representado
en Nuevos Soles, este campo no puede ser
editable. Ver Pantallas N 34.

Pantalla N34

Pago en efectivo
Por defecto el Sistema muestra la Forma de
Pago en Efectivo y el Monto a Pagar.
Luego se debe indicar la Entrega de Efectivo y
el Sistema calcular de forma automtica el
vuelto que se debe entregar, dando click en el
botn

Ver Pantalla N37.

Pantalla N37

Para el Ejemplo se registrar en el campo

Cantidad:
2
unidades,
el
Sistema
automticamente mostrar el Total a Pagar y
se dar click en el botn
Pantallas N 35.

. Ver

Pantalla N35
Luego el Sistema emitir automticamente el
Recibo al dar click en el botn
. Ver
Pantallas N 38 y N39.
Pantalla N38

Enseguida la cuota a cancelar se visualiza en la

Parte inferior del Formulario, para proceder a
realizar el Pago, debe dar click en el botn
. Ver Pantalla N36.
Pantalla N36

Pantalla N39

Adems el Sitema mostrar el Formulario

Registrar Pagos, en el se registrar la
Forma de Pago: Efectivo y/o Cheque.

SIAF

10

3.4

SUBMDULO REPORTE

Pantalla N42

Se ha incorporado en el Men Otros Reportes,

el reporte Padrn de Predios Declarados. Ver
Pantalla N 40.
Pantalla N40

Se podr consultar la relacin de Predios

Declarados de acuerdo a su ubicacin geografica,
utilizando Filtros como: Por Sector, por
Manzana, Habilitacin, Va, Cuadra y Lado. Ver
Pantalla N 41.

Pantalla N41

El Sistema emitir un Reporte de la relacin de

Predios Declarados segn rango seleccionado.
Ver Pantalla N 42.

SIAF

11

Manual de Usuario

Versin 8.9.0 del 16/12/2008

Manual de Usuario

I.

INTRODUCCION ................................................................................... 3

II. BASE LEGAL

....................................................................................... 3

III. PERFIL DE USUARIO .. 3

IV.

ACCESO AL SISTEMA ...... 4

V.

CAMBIOS GENERALES .. 4

VI.

CAMBIOS ESPECIFICOS 4

AMBIENTE: UNIDAD EJECUTORA

VI.1 MANTENIMIENTO ... 4
VI.2 REGISTRO ... 6
VI.3 REPORTES ..... 7

AMBIENTE: PLIEGO
VI.2 REGISTRO ... 7
VI.2 CONSULTA .. 7
VI.2 REPORTES .. 7

Versin 8.9.0 del 16/12/2008

Manual de Usuario

I.

INTRODUCCION

La Direccin Nacional del Presupuesto

Pblico solicit la actualizacin del
Mdulo de Procesos Presupuestarios,
debido al cambio en la estructura de
la Cadena Funcional y en los
Clasificadores Presupuestales.
Por tal motivo, el Mdulo de Procesos
Presupuestarios
(MPP)
para
las
entidades del Gobierno Nacional y los
Gobiernos Regionales, en la Versin
8.9.0 presenta los nuevos cambios
para el Ejercicio 2009.

A continuacin deber actualizarse

y/o crearse nuevos usuarios para
poder ingresar al Sistema.

II. BASE LEGAL

Decreto Supremo N 068-2008-EF,
que
Aprueba
el
Clasificador
Funcional
del
Sector
Pblico
(publicado el 25/05/2008).

Resolucin Directoral N 045-2008EF/76.01, que Aprueban nuevos
Clasificadores de Ingresos y Gastos
a ser utilizados en las diferentes
operaciones del Sector Pblico
durante las etapas del Proceso
Presupuestario
(publicada
el
23/08/2008).

al

Luego, se deber dar un chek

activando el Sistema las opciones del

Mdulo de Procesos Presupuestarios.

III. PERFIL DE USUARIO

Para dar acceso al Sistema se debe
actualizar la informacin de los
usuarios o crear nuevos usuarios. Por
tanto, el Administrador del Sistema
consignar el Cdigo de Usuario
SIAFSEGURIDAD y su respectiva
Clave para poder ingresar al ambiente
Perfil de Usuario.

Versin 8.9.0 del 16/12/2008

Manual de Usuario

IV.

ACCESO AL SISTEMA

Para acceder al Sistema, el usuario

deber seleccionar el ao y luego
ingresar su usuario y clave.

2. La Estructura del Clasificador de

Ingresos y Gastos tiene seis
niveles.




Tipo de Transaccin
Genrica
Sub_Genrica (Primer y Segundo

Especfica (Primer y Segundo Nivel).

Nivel).

T.T
2

Genrica
1

Sub_Gen
1
99

Especfica
1
99

3. El
Calendario
Mensual, se
aprueba por Unidad Ejecutora,
Fuente de Financiamiento, Rubro,
Categora de Gasto y Genrica.
Al dar clic en el Mdulo de Procesos
Presupuestarios se mostrarn las
siguientes etapas:
-

4. Se retira del men, la opcin de

Flexibilizacin de Calendario
Mensual.

MPP GR Ejecutora
MPP GR Pliego

VI.

CAMBIOS ESPECIFICOS

AMBIENTE
EJECUTORA

UNIDAD

VI.1 MANTENIMIENTO
1. Mantenimiento
Funcionales

V.

CAMBIOS GENERALES

A continuacin, se
cambios en el MPP:

explican

los

1. La
Estructura
Funcional
Programtica tiene los siguientes
niveles:








Funcin
Programa Funcional
Subprograma Funcional
Programa
Actividad / Proyecto
Componente
Meta

Versin 8.9.0 del 16/12/2008

de

Cadenas

En esta opcin, el usuario podr crear

cadenas de Estructuras Funcionales
Programticas. Estas cadenas son las
siguientes:

Cadenas Funcionales Sin Programa

Cadenas Funcionales Con Programa

Cadenas Funcionales Estratgicas

Cadena Funcional Sin Programa,

en el cdigo de Programa se
mostrar 0000 y en su descripcin
SIN PROGRAMA. Su registro de
datos y funcionalidad se mantiene
como Estructura Programtica.

Manual de Usuario

Cadena Funcional Sin Programa

Cadena Funcional Con Programa

Se divide en dos tipos:

3. Actualizacin de Cadenas de
Gasto

1) Cuando el Programa es creado por

las Entidades. Su registro de datos y
funcionalidad se mantiene como
Estructura Programtica. (Ejm. Plan
VRAE, PIR, etc).

Para una Cadena Funcional de

Actividad se utilizar las Genricas
1, 2, 3, 4, 5 y 8. En el caso de la
Genrica
6,
slo
con
las
sub_genricas del Nivel 1 (1, 3, 4, 5
y 6).

2) Cuando el Programa pertenece al

Presupuesto por Resultado (PpR). Su
funcionalidad es como Estructura
Estratgica.

Para una Cadena Funcional de

Proyecto se utilizar la Genrica 6 y
sub_genricas del Nivel 1 (2, 7 y 8).

Cadena Funcional Con Programa

En
ambos
casos,
Transaccin es 2.

el

Tipo

de

2. Meta Presupuestaria

4. Actualizacin de Clasificadores
de Ingreso

El cdigo de la Meta Presupuestaria

(Sec_Func)
es
generado
automticamente por el Servidor del
Ministerio de Economa y Finanzas.

En esta opcin, el usuario NO

visualizar aqullos Clasificadores que
son de Uso Exclusivo de la Direccin
Nacional del Tesoro Pblico.

Versin 8.9.0 del 16/12/2008

Manual de Usuario

2. Programacin de Gastos

5. Avance Fsico
En esta pantalla, se encontrar la
nueva Estructura de la Cadena
Funcional.

3. Distribucin
Calendario

4. Solicitud de
Calendario

Mensual

de

Ampliacin

de

VI.2 REGISTRO
En las opciones de este Submdulo se
presentan los cambios generales
mencionados en el punto V.

1. Programacin de Ingresos

5.

Versin 8.9.0 del 16/12/2008

Nota
de
Presupuestal

Modificacin

Manual de Usuario

VI.3 REPORTES

2.

Aprobacin de Notas de
Modificacin Presupuestal

3.

Regularizacin
Aprobadas

En este Submdulo tambin se

presentan los cambios generales
mencionados en el punto V.
1.

Reporte de
Compromiso

Calendario

de

de

Notas

AMBIENTE: PLIEGO
VI.4 REGISTRO
Los cambios generales mencionados
en el Ambiente de la Unidad, punto V.
se muestran tambin en las opciones
del Ambiente Pliego:

1.

Aprobacin de Solicitud de
Ampliacin de Calendario

VI.5 CONSULTA
En esta pantalla se encontrar la
nueva Estructura de la Cadena
Funcional.

VI.6 REPORTES
Todos los Reportes presentan los
cambios generales mencionados en el
punto V.

Versin 8.9.0 del 16/12/2008

I. INTRODUCCION.................................................................................................... 3
II. ACCESO AL SISTEMA .......................................................................................... 3
III.
MDULO CONTABLE ...................................................................................... 4
III.1 PERSONALIZA TABLA DE OPERACIONES.............................................. 4
III.2 CONTABILIZA ............................................................................................... 6
III.2.1. CONTABILIZA REGISTROS ADMINISTRATIVOS........................... 6
III.2.1.1. CONTABILIZACIN DEL COMPROMISO .................................... 7
III.2.1.2. CONTABILIZACIN DEL DEVENGADO ...................................... 8
III.2.1.3. CONTABILIZACIN DEL GIRADO ............................................. 11
III.2.1.4. CONTABILIZACIN DEL PAGADO ............................................ 11
III.2.1.5. CONTABILIZACIN DEL DETERMINADO ................................ 12
III.2.1.6. CONTABILIZACIN DEL RECAUDADO .................................... 12
III.2.1.7. CONTABILIZACIN DE OPERACIONES SIN CLASIFICADOR 13
III.2.2. CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS............................. 14
III.3 NOTAS DE CONTABILIDAD ..................................................................... 14
III.4 PLAN CONTABLE ....................................................................................... 16
III.5 TABLA DE OPERACIONES ........................................................................ 17
III.6 PROCESOS CONTABLES / BALANCE DE COMPROBACIN.............. 17
III.7 REPORTES .................................................................................................... 17
III.7.1. BALANCE DE COMPROBACIN...................................................... 18
III.7.2. NOTAS DE CONTABILIDAD ............................................................. 18
III.7.3. PLAN CONTABLE ............................................................................... 19
III.7.4. TABLA DE OPERACIONES ................................................................ 19
III.7.5. FORMATOS CONTABLES.................................................................. 19
III.7.5.1. CONTABILIZACIN DE REGISTRO SIAF ...................................... 20
III.7.5.2. OPERACIONES NO CONTABILIZADAS.......................................... 20

Contabiliza 2009

28/05/2009 03:58 p.m.

I. INTRODUCCION
El Sistema Integrado de Administracin
Financiera SIAF incorpora en la Versin
9.2.0 del 29/05/2009 cambios que
permitirn a las Entidades contabilizar las
operaciones de Gastos e Ingresos
registradas en la pantalla de Registro
SIAF 2009, as como la preparacin de
las Notas de Contabilidad en base a la
nueva Tabla de Operaciones - TO
elaborada y validada por la Direccin
Nacional de Contabilidad Pblica - DNCP
en base a los nuevos Clasificadores
Presupuestales y el Plan Contable
Gubernamental 20091.
Esta
Versin
comprende
la
Contabilizacin
automtica
del
Compromiso, la opcin de personalizar la
TO y un reporte de ayuda para identificar
las operaciones que vienen de ejercicios
anteriores, al 2009 (como Devengados
no Girados, Girados no Pagados, entre
otros) y, puedan ser contabilizadas
mediante Notas de Contabilidad.

Instalada
la
Versin
9.2.0,
el
Administrador del Sistema debe ingresar
al Perfil de Usuario.

Se crear o modificar al Usuario del

Mdulo Contable, indicando si tendr el
atributo
de
Supervisor,
ContableFinanciero y/o Contable-Presupuestal.

II. ACCESO AL SISTEMA

Tener en cuenta que, el personal
encargado del proceso administrativo
(registro de operaciones) difiere al del
proceso contable se ha visto por
conveniente
separar
el
Mdulo
Administrativo-Contable en:
Mdulo Administrativo
Mdulo Contable

Se le dar acceso total al Mdulo o a

determinadas Opciones marcando con un
Check el recuadro que le antecede.

Resolucin Directoral N 001-2009-EF/93.01

del 30 de enero que aprueba el Plan Contable
Gubernamental 2009.

Contabiliza 2009

III.

MDULO CONTABLE

En esta Versin slo se han trabajado las

Opciones del ambiente Ejecutora.

Como es sabido, la TO es una

herramienta que relaciona el Clasificador
Presupuestal con la Cuenta Contables
para ser utilizada en la contabilizacin a
travs del SIAF. Cabe remarcar que la
Cuenta Contable est asociada al Tipo de
Operacin en esta nueva TO.
En Seleccionar Criterio de Bsqueda
ubicada en el rea superior de la pantalla,
se cuenta con campos que permiten
filtrar los datos con o sin afectacin
presupuestal. Esto es:

La contabilizacin de la fase Compromiso

es automtica pues el Sistema mostrar
el Asiento de Cuentas Presupuestales
teniendo en cuenta el Rubro y el Asiento
de Cuentas de Orden tomar como base
el Tipo de Operacin y el Cdigo del
Documento A.
A solicitud de la DNCP, sin embargo los
Asientos Contables del Tipo 1, es decir,
con una Cuenta en el Debe y una Cuenta
en el Haber se mostrarn en la pantalla
requiriendo que el Usuario de Grabar
(semiautomtico).
Nota:
Si
al
contabilizar
la
fase
Compromiso no se mostraran los
Asientos o Cuentas Contables
requeridos, la Entidad deber
solicitarlo a la DNCP.

III.1

PERSONALIZA TABLA DE
OPERACIONES

Se incorpora dentro del Submdulo

Mantenimiento la Opcin Personaliza
Tabla de Operaciones que permite
seleccionar de la TO las Cuentas
Contables de las fases Devengado y
Rendicin que utilizar la UE, facilitando
de esta manera la contabilizacin. Slo se
mostrar las Cuentas seleccionadas, no
todas.

Contabiliza 2009

Presupuestal,
operaciones
afectacin Presupuestal

No Presupuestal, operaciones
afectacin
Presupuestal
Complementarias

con

sin
y

Tanto las operaciones con afectacin

Presupuestal y No Presupuestal tienen un
Ciclo: Gasto, Ingreso o Complementaria.
Esta ltima slo aplica para No
Presupuestal.
Para el Ciclo Gasto se muestran las Fases
Devengado y Rendicin.

Para el Ciclo Ingreso se muestran las

Fases Determinado y Recaudado.

Asimismo, el Usuario puede filtrar por

Tipo de Operacin, cuando el Ciclo sea
Gasto o Ingreso.

Y, de acuerdo al Tipo de Operacin se

seleccionar el Clasificador.

Con el cursor ubicado sobre una de las

Cuentas Contables se visualizar su
denominacin.

Realizada la seleccin para la bsqueda

de los Asientos Contables dar clic en el
botn
.
En el caso, se solicita visualizar para el
Tipo de Operacin N GASTOADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS y
el Clasificador 2.3. 1 5. 1 2 PAPELERIA
EN GENERAL, UTILES Y MATERIALES DE
OFICINA los Asientos Contables de la
TO. Dar clic en Ejecutar Bsqueda.
Se aprecia que en la TO se han
relacionado para este Clasificador cuatro
(4) Cuentas Contables, ubicar el cursor
en una y se apreciar los Asientos de
Contabilidad Patrimonial y/o de Cuentas
de Orden asociadas e ste.

Realizada la personalizacin se da clic en

el icono Grabar Cambios
.

Si se ubica el cursor sobre el Nombre se

visualiza su descripcin completa.

Cuando no se haya dado Grabar se podr

eliminar lo seleccionado dando clic en
Deshacer Cambios
y para cerrar esta
pantalla dar clic en Salir
.

La
personalizacin
consiste
en
seleccionar aquellas Cuentas Contables
utilizadas por la Entidad con la finalidad
de acotar la seleccin al momento de
contabilizar la operacin, o en el caso se
trate de una Cuenta en el Debe y una
Cuenta en el Haber la contabilizacin sea
semiautomtica.

El Sistema validar que mnimo se haya

seleccionado un Cuenta en el Debe y una
Cuenta en el Haber, sino presentar el
mensaje de Validacin: Falta seleccionar
cuentas. Aceptar.

Seleccionada la nica Cuenta del Debe,

dando clic en el recuadro ubicado delante
de la Cuenta, se marcar el Check. Se
contina con el Haber de donde se
selecciona una o las dos Cuentas.

Contabiliza 2009

III.2

CONTABILIZA

Ingresando al Submdulo Registro se

encuentra la Opcin Contabiliza /
Registros Administrativos que, como
indica
su
nombre
permite
la
contabilizacin
de
operaciones
previamente registradas y aprobadas en
la pantalla de Registro SIAF, opcin del
Mdulo Administrativo y, Contabiliza /
Documentos
Entregados
con
la
contabilizacin
semiautomtica
del
Asiento de Cuentas de orden por la
entrega del Cheque o Carta Orden una
vez consignada la Fecha de Entrega.

III.2.1.

CONTABILIZA REGISTROS
ADMINISTRATIVOS

La pantalla de Contabilizacin de Registro

SIAF contiene las mismas funciones que
en versiones anteriores, aunque con
algunos cambios y mejoras.

seleccin de las Cuentas Contables del

Girado.
Seleccionados los campos de Criterio de
Bsqueda dar clic en el botn
,
presentando el Sistema los Registros
Administrativos o Expedientes.

Se cuenta con dos (2) nuevos botones:

, cuya funcin es la de
Contabilizar de manera automtica los
Compromisos que muestra el rea
Registros Administrativos.

En el rea Seleccionar Criterios de

Bsqueda se incorporan dos (2) campos
nuevos: Secuencia y Rubro.

Esto es, si la bsqueda es por Secuencia

se tiene que seleccionar previamente el
Ciclo y la Fase. Mientras que, la
bsqueda por Rubro depender del Ciclo
y, si se quiere parametrar an ms la
bsqueda se ubicarn los datos en los
dems campos.
Tambin se cuenta con la columna Tipo
de Recurso el cual muestra el dato del
Registro Administrativo, acotando la

Contabiliza 2009

, este botn se activa

cuando el cursor se ubica sobre un
registro contabilizado y, descontabiliza
todas las Fases y/o Secuencias de Fase
de un Registro.
A diferencia del Contabiliza, al presionar
el botn Descontabilizar el Sistema slo
descontabilizar el registro sobre el cual
se encuentra ubicado el cursor.
Se
presentar
el
mensaje
de
Confirmacin: Se descontabilizar todo el
registro 0000000347. Desea continuar?.
Aceptar / Cancelar.

III.2.1.1.

CONTABILIZACIN
COMPROMISO

DEL

La contabilizacin de la Fase Compromiso

se realizar de manera automtica,
haciendo uso del botn Contabilizar
(explicado lneas arriba) o manualmente
dando <Enter> se mostrar la(s) Fase(s)
y/o Secuencias de Fase del Registro.

En el caso, el Sistema slo descontabiliz

el Compromiso del Expediente N
0000000347.

En la parte superior de la pantalla se

muestran el N de Registro o Expediente,
el Tipo de Operacin y la Fase
Contractual (A).
Debajo se muestra la Nota, consignada
para cada Fase.
A continuacin, las Fases y/o Secuencias
de Fase con sus documentos fuentes y
montos, de acuerdo a lo ingresado en el
Registro SIAF (B).
Luego se muestran los Clasificadores y el
Monto en M.N. (C)

El Sistema validar que en caso se tenga

contabilizado el Pagado, previamente se
haya descontabilizado el Asiento de
Cuentas de Orden en Documentos
Entregados, caso contrario mostrar el
mensaje Valida: Registro 0000000347
con
documentos
entregados
contabilizados.. Aceptar.

Y, por ltimo las pestaas de la

Contabilidad: Patrimonial, Presupuestal y
De Orden que se mostrarn activas
dependiendo de la Fase y/o Secuencia de
Fase (D).
Estando el cursor ubicado en el
Compromiso, se muestra el Asiento de
Cuentas Presupuestales con las Cuentas
y Montos del Debe y del Haber, por lo
que slo se deber dar clic en Guardar
Cambios
, por ser el Asiento de Tipo
1 (una Cuenta en el Debe y una Cuenta
en el Haber).
A

B
C
D

Se elimina columna Ctb. ya que de

acuerdo al color del registro se sabr si
est o no contabilizado. Cuando el
registro no est contabilizado se muestra
en color negro, al ser contabilizado pasa
a color azul.

Contabiliza 2009

En caso el Tipo de Operacin sea N

GASTO-ADQUISICION DE BIENES Y
SERVICIOS con Documento A en
Compromiso una Orden de Compra-Gua
de Internamiento Orden de Servicio se

mostrar tambin activa la pestaa de

Cuentas de Orden, mostrando el Sistema
las Cuentas del Debe y del Haber con sus
respectivos montos.

Nota:
A solicitud de la DNCP la Entidad
deber ingresar al registro y dar
Guardar Cambios a todo Asiento,
aunque sea del Tipo 1 (una Cuenta
en el Debe y una Cuenta en el
Haber),
a
excepcin
del
Compromiso en caso se d
Contabilizar.

III.2.1.2. CONTABILIZACIN

M.N. que muestra el Clasificador o puede

ser digitado.

Al dar <Enter> se activarn las pestaas

de Contabilidad: Patrimonial, Presupuestal
y/o de Cuentas de Orden, mostrando las
Cuentas Contables del Debe y del Haber
para su seleccin. En caso exista slo
una Cuenta, el Sistema lo mostrar con
su respectivo monto, mientras que si son
varias deber ser seleccionado para luego
consignarle el monto.

DEL

DEVENGADO
A diferencia de Versiones anteriores, la
seleccin no ser de la Divisionaria
(cdigo de 3 dgitos con el anterior Plan
Contable) sino de la Cuenta Contable,
que se mostrar al momento de
contabilizar el Devengado.
Con el cursor ubicado sobre la Cuenta dar
clic en
o <Enter>.

La funcionalidad del Sistema no ha

cambiado, se puede seleccionar una o
varias Cuentas. Encontrndose en la
ltima Cuenta a seleccionar se podr
hacer uso de la tecla F1, para que el
Sistema muestre el monto.

El cursor se ubica en el campo Monto

M.N., con F1 el Sistema copiar el Monto

Contabiliza 2009

Como es sabido, el icono Deshacer

.
permite volver a iniciar con la
contabilizacin de la Fase o Secuencia de
Fase toda vez que an no se haya
grabado.
Se mantiene el botn eliminar que se
activa cuando ubicamos el cursor en una
Cuenta Contable, seleccionada por error.

Al salir de esta la pantalla, estando en la

pantalla Contabilizacin del Registro SIAF
se apreciar tambin el registro en color
azul, seal que ha sido contabilizado.

Siendo el Total del Debe y Haber iguales,

se activar el icono Guardar Cambios
. .

Para
descontabilizar
una
Fase
o
Secuencia de Fase, ubicar el cursor sobre
sta y activar del Men Contextual
(dando clic al botn derecho del mouse)
la opcin Eliminar. En el caso se
decontabilizar el Devengado.

Enseguida se muestra el mensaje Grabar:

Registro fue grabado exitosamente..
Aceptar.

Permitiendo
reiniciar
contabilizacin.

con

la

Cambiando de color la lnea del registro

de negro a azul, es decir, de No
Contabilizado a Contabilizado.

Contabiliza 2009

En caso se vaya a relacionar a otra

Cuenta Contable se consignar el monto
parcial, luego dar <Enter> para que se
muestren los Asientos y las Cuentas.
En el caso siendo la Fase por S/.
2,504.79 se relaciona el Clasificador
[Link] a la Cuenta 1202.0201 por
S/. 1,000.79.

Habiendo
seleccionado
la
Cuenta
Contable el cursor se ubicar en el campo
Monto M.N., consignar el monto o hacer
uso de la tecla F1 para que el Sistema lo
muestre, ya que correspondera al saldo.

Teniendo la Fase contabilizada, el icono

de Guardar Cambios
se activar.
Apreciando que el Total del Debe y del
Haber son iguales.
Habiendo realizado la contabilizacin se
aprecia que no se activa el icono Guardar
Cambios
pues falta contabilizar el
Saldo (S/. 1,504.00), activar del Men
Contextual la opcin Insertar.

De la Lista de Cuentas selecciona una y

da clic en
o da <Enter>.

Contabiliza 2009

La Entidad solicitar a la DNCP se

relacione determinado Clasificador a una
Cuenta Contable en caso el Sistema
presente el mensaje de Validacin: No
existen divisionarias relacionadas a este
Tipo de Operacin Aceptar al querer
contabilizar una Fase o Secuencia de
Fase.

10

Seleccionada(s)
la(s)
Cuenta(s)
Contable(s) del Asiento Patrimonial se
graba el registro.

Nota:
La DNCP realiza el mantenimiento de
la Tabla de Operaciones debiendo las
Entidades solicitar a este Ente Rector
las actualizaciones correspondientes.
Esto es, la relacin de un Tipo de
Operacin, Clasificador y Documento
para que se muestren determinadas
Cuentas Contables.

III.2.1.3. CONTABILIZACIN

No se activar la pestaa De Orden en

caso el Girado tenga el Documento B
diferente a 065 - Cheque Girado y 068
Carta Orden.

DEL

GIRADO
En la contabilizacin de la fase Girado se
mostrarn activas las pestaas de
Contabilidad: Patrimonial, Presupuestal y
De Orden, para stas ltimas no se
requerir la intervencin del Usuario pues
el Sistema las mostrar automticamente
de acuerdo al Rubro y al Documento B,
respectivamente.
Asimismo, se mostrar como ayuda
algunos datos ingresados en la pantalla
de Registro SIAF como la Nota, los
cdigos de la Cuenta Bancaria (Ao,
Banco y Cuenta) y los datos del
Documento B (Cdigo, N y Nombre
Girado). Al ubicar el cursor sobre estos
campos se mostrar la descripcin
completa de la Nota y/o del Cdigo de la
Cta. Cte. o del Documento B.

Contabiliza 2009

Nota:
Similar
al
Compromiso
si
contabilizando el Girado no se
mostraran los Asientos o Cuentas
Contables requeridos, la Entidad
deber solicitarlo a la DNCP.

III.2.1.4. CONTABILIZACIN

DEL

PAGADO
La fase Pagado podr ser contabilizada
ingresando a la pantalla Contabiliza
Registro SIAF, ubicando el cursor en la
Fase, dar <Enter>. Por ser del Tipo 1 el
Asiento Patrimonial muestra las Cuentas
del Debe y el Haber, debiendo la Entidad
grabar.

11

<Enter> mostrndose el Asiento de

Cuentas Patrimoniales.

Para que se contabilice el Pagado de

manera automtica se debe solicitar el
Registro ya sea en todas sus Fases o slo
Ver Pagados, haber contabilizado las
fases anteriores y tener contabilizado el
asiento de Cuentas de Orden por la
entrega de documentos. Dar clic en el
botn
.

De esta forma no se tendr que Grabar

Cambios para cada Pagado del Registro o
Expediente.

Puesto que el asiento es de Tipo 1 el

Sistema presenta las Cuentas del Debe y
Haber con sus respectivos montos, lo que
se dar clic en Guardar Cambios
.

El registro contabilizado se mostrar en

color azul.

III.2.1.6. CONTABILIZACIN

DEL

RECAUDADO
La contabilizacin de la fase Recaudado
requiere de la intervencin de la Entidad,
pues en el Debe del Asiento 1 se tienen
dos (2) Cuentas: 1101.0101 Caja M/N y
2101.010502
I.G.V.
Retenido.
Seleccionar ambas o una de ellas
consignndole(s)
el(los)
monto(s)
correspondiente(s).

III.2.1.5. CONTABILIZACIN

DEL

DETERMINADO
La contabilizacin del Determinado se
facilita pues prcticamente la relacin es
de una Cuenta Contable por Clasificador.
Ubicndose en el Determinado se da

Contabiliza 2009

12

De manera similar para el Asiento 2, en el

Debe se tienen dos (2) Cuentas que
depender del Rubro, y si el depsito se
efecta a una Institucin Financiera
Pblica o Privada: 1101.030102 RDR
1101.040101 RDR. Grabar.

Estando en la pantalla principal el

Registro o Expediente se mostrar en
color azul, indicador de que fue
contabilizado.

III.2.1.7. CONTABILIZACIN
OPERACIONES
CLASIFICADOR

DE
SIN

Estando
en
el
Recaudado
dando
<Enter> se mostrarn el Clasificador, la
Cuenta y la pestaa de Contabilidad
Patrimonial activa, debiendo la Entidad
seleccionar la(s) Cuenta(s) del Haber,
consignar el monto y dar grabar.

Con el cursor ubicado en el Girado dar

<Enter> mostrndose el Clasificador, la
Cuenta y la pestaa de Contabilidad
Patrimonial activa, para seleccionar la(s)
Cuenta(s) del Debe y Haber, consignado
los respectivos montos. Dar grabar.

La contabilizacin de las Operaciones de

Ingresos o Gastos Sin Clasificador a
diferencia de versiones anteriores slo
mostrarn las fases que se contabilizan.
En el caso, para una operacin YG
OPERACIN
GASTO/INGRESO
se
aprecian el Recaudado y el Girado que
son las fases que se contabilizarn.
Se aprecia que las Fases contabilizadas
se muestran en color azul.

Contabiliza 2009

13

III.2.2.

CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS

Ingresando al Submdulo Registro Opcin

Documentos
Entregados
se
podr
contabilizar el Asiento de Cuentas de
Orden por la entrega del Cheque (Cd.
Doc. B 065) o Carta Orden del Girado
(Cd. Doc. B 068).
Al solicitar determinado Mes el Sistema
presentar aquellos registros cuyas fases
anteriores (Compromiso, Devengado y
Girado) han sido contabilizados y tienen
Fecha de Entrega (en Documentos
Emitidos
Opcin
del
Mdulo
Administrativo) del mes seleccionado.
Caso contrario no se muestran los
Expedientes.

La contabilizacin y descontabilizacin de
Documentos Entregados no ha cambiado.
Habiendo seleccionado el Mes se
mostrarn los Girados con Fecha de
Entrega del mes seleccionado, dar clic en
el icono Contabilizar
. Se mostrarn
las Cuentas de Orden del Debe y Haber
de acuerdo al Documento B del Girado.

III.3

NOTAS DE CONTABILIDAD

Ingresando al Submdulo Registro Opcin

Notas de Contabilidad la Entidad podr
elaborar sus Notas.

La funcionalidad no ha cambiado, pero se

han incorporado algunas mejoras.
Estando en la pantalla Notas de
Contabilidad se selecciona primero el
criterio de bsqueda por
o
.
se dar clic en el botn
.
para que se muestre(n)
la(las) Nota(s). Seleccionando en Mes
Todos se mostrarn todas las Notas de
Contabilidad.

Para el registro del Asiento de Apertura al

inicio del ejercicio 2009 las Entidades
debern primero elaborar una hoja de
trabajo adecuando los saldos obtenidos al
cierre contable del ejercicio 2008,
estableciendo las equivalencias respecto
al Plan Contable Gubernamental 2009.
El Sistema no generar el Asiento de
Apertura de manera automtica.

Contabiliza 2009

14

El Sistema obliga a que aquellas

Entidades que hayan cerrado con el SIAF
registren en la Nota N 0000000001 el
Asiento de Apertura con el Cdigo
010000-001.
Para elaborar una Nota de Contabilidad
activar del Men Contextual la opcin
Crear.

En el caso, para la Cuenta Contable

1101.030102 se ubica la Cuenta
Bancaria y se consigna el monto. Dar
Guardar Cambios.

El procedimiento para el registro de una

Nota de Contabilidad es la misma que en
versiones anteriores, contando con una
Tabla de Ayuda para seleccionar el Grupo
y Secuencial que forman el cdigo de la
Complementaria. As como para el rea.
En la pantalla principal se mostrar la
Nota de Contabilidad, en el caso N
0000000001. A diferencia de versiones
anteriores se mostrar la Referencia y en
la parte inferior el Grupo y Secuencia
seleccionados.

Habiendo seleccionado las Cuentas

Contables del Debe y el Haber
consignndoles sus respectivos montos
se procede a Guardar Cambios
.
Para aquellas Cuentas Contables de Caja
y Bancos con Depsitos en Instituciones
Financieras Pblicas y Privadas se
requerir se desagregue por Cuenta
Bancaria, por lo que al momento de
grabar
el
Sistema
presenta
la
Observacin: Distribucin por cuenta
bancaria

Cuenta
===
>
1101030102.

Contabiliza 2009

Con el cursor ubicado en una Nota, al

activar el Men Contextual se encuentra
la opcin Anular.

15

Enseguida se presenta el mensaje de

Validacin: Est seguro de anular nota. S
/ No.

Al dar S se presenta una ventana en

donde la Entidad deber consignar la
Fecha de Anulacin, el cual debe tener la
misma fecha de la Nota o fecha posterior.
En el caso 26/05/2009, dar Aceptar.

Se apreciar que ya no se muestra la

Fecha Anulacin.

Con el cursor ubicado en una Nota se

dar <Enter> para visualizar las Cuentas
Contables y/o para modificarla.

III.4

En versiones anteriores la Anulacin de la

Nota tomaba la fecha de la Nota.

PLAN CONTABLE

En el Submdulo Consultas Opcin Plan

Contable se mostrar el Plan Contable
Gubernamental Nueva Versin (Inicio
2009) elaborado por la DNCP.

La pantalla Plan Contable 2009 se

encuentra dividida en dos (2) reas, en la
superior se encuentran las Cuentas a
nivel Mayor y en el rea inferior las SubCuentas.

Activando el Men Contextual en una

Nota Anulada se mostrar activa la
opcin Retirar Anulacin.

Contabiliza 2009

16

III.5

TABLA DE OPERACIONES

En el Submdulo Consultas tambin se

encuentra
la
opcin
Tabla
de
Operaciones, que cuenta en la parte
superior de la pantalla con campos para
realizar la bsqueda, similares al de la
opcin Personaliza Tabla de Operaciones.

III.6

Al Seleccionar Criterio de Bsqueda en

General, el Sistema presentar todas las
Cuentas Contables relacionadas para el
Tipo de Operacin y Clasificador
seleccionados, para todas las Fases y
todos
los
Tipo
de
Contabilidad
(Patrimonial, Presupuestal y De Orden).

Mientras
que,
al
solicitar
por
Personalizado slo se mostrar Tipo de
Operacin y Clasificador cuyas Cuentas
Contables hayan sido marcadas (con
Check) previamente en el Submdulo
Mantenimiento opcin Personaliza Tabla
de Operaciones.

Contabiliza 2009

PROCESOS CONTABLES /
BALANCE
DE
COMPROBACIN

Para la obtencin del Balance de

Comprobacin
se
deber
primero
procesar cada mes, para ello ingresar al
Submdulo Procesos Opcin Procesos
Contables / Balance de Comprobacin.

Enseguida se presentar una ventana,

seleccionar el Mes hasta el cual se quiere
procesar, en el caso se procesar todo lo
contabilizado (Registros Administrativos,
Documentos Entregados y Notas de
Contabilidad) de Enero a Mayo.

III.7

REPORTES

En la Versin 9.2.0 se incorporan seis (6)

Reportes, los cuales se describen a
continuacin:

17

III.7.1.

BALANCE
COMPROBACIN

DE

Por Mes, seleccionar del listado un

determinado Mes.

Por Nmero de Nota, consignar el

rango de Inicio y Fin.

Por Cdigo, consignar el Grupo y

Secuencial de la Nota.

Para obtener el Reporte del Balance de

Comprobacin previamente se debi
procesar hasta el mes que se solicitar.
En la ventana Seleccionar el Criterio de
Bsqueda el Mes.
Asimismo, se cuenta con los iconos:
Ver, para visualizar en pantalla el
Reporte.
Archivo, genera un archivo en
Hoja de Clculo, Texto o DBF.
Imprimir, permite seleccionar la
impresora.
Salir, para cerrar esta ventana .

El Reporte es similar al de ejercicios

anteriores,
presenta
las
Cuentas
Contables a su ltimo nivel utilizadas
hasta el mes solicitado, presentando
primero las Cuentas Patrimoniales,
seguido de las Presupuestales y por
ltimo las De Orden.

III.7.2.

Haciendo uso de cualquiera de los filtros

de bsqueda se obtendr el reporte de la
Nota solicitada.

NOTAS DE CONTABILIDAD

Para obtener el Reporte de las Notas de

Contabilidad se deber seleccionar
previamente los parmetros de bsqueda,
los cuales no han cambiado:

Contabiliza 2009

18

III.7.3.

PLAN CONTABLE

El Reporte del Plan Contable a diferencia

de versiones anteriores cuenta con una
ventana de Criterios de Bsqueda para
filtrar la informacin al nivel de la Cuenta
Contable solicitada.

Habiendo seleccionado un nivel de la

Estructura de la Cuenta, en el caso
Elemento + Grupo + Cuenta + SubCta1 + Sub-Cta2, se podr seleccionar
para cada campo uno especfico.

III.7.4.

TABLA DE OPERACIONES

A partir de esta Versin se ha

incorporado el Reporte de la Tabla de
Operaciones, el cual muestra la ventana
de Criterios de Bsqueda para filtrar la
informacin al nivel solicitado igual a la
que se muestra en Consultas.

El Reporte muestra los Asientos de

Contabilidad Patrimonial, Presupuestal y
De Orden para cada una de las Fases:
Compromiso, Devengado, Girado y
Pagado para el caso de gastos.

El Reporte mostrar la informacin

solicitada.
Cuando
se
solicite
la
informacin hasta el nivel de Sub-Cta2 el
Sistema presentar tambin en caso
tuviere el nivel inferior (Sub-Cta3).

III.7.5.

FORMATOS CONTABLES

Asimismo, se cuenta con dos

Reportes que son de ayuda:
Contabilizacin de Registro SIAF
Operaciones no Contabilizadas

Contabiliza 2009

(2)

19

III.7.5.1.

CONTABILIZACIN
REGISTRO SIAF

DE

Sistema presentar el mensaje: Debe de

seleccionar ciclo a visualizar.

Este
Reporte
muestra
para
cada
Expediente los Asientos de Contabilidad
Patrimonial, Presupuestal y De Orden, las
Fases
y
Secuencias
de
Fases
Contabilizadas (Formato D).
La ventana de Criterios de Bsqueda
permitir filtrar por Mes, Registro, Ciclo,
Fase y/o Tipo de Operacin.

Como se solicit el Reporte de Operacin

Cuentas del mes de Enero, el Sistema
presenta para cada Registro SIAF, sus
Fases, los Asientos y las Cuentas
Contables.

III.7.5.2.

OPERACIONES
CONTABILIZADAS

Realizada una bsqueda dando clic en el

botn
permitir realizar una
nueva bsqueda, pues mostrar los
campos en blanco.

En el caso, al solicitar el Reporte para el

Ao de Ejecucin 2008 del Ciclo Gastos
el Sistema presenta: Girados 2009 cuyas
fases anteriores fueron registrados en el
2008 (Devengados no Girados) y
Pagados en el 2009.

NO

Se ha construido este Reporte con el fin

de ayudar a las Entidades pues aquellas
operaciones que vienen de ejercicios
anteriores no se muestran en Contabiliza
Registros Administrativos, debiendo ser
registradas con Notas de Contabilidad.
En la ventana de Criterios de Seleccin se
deber seleccionar por lo menos el Ao
Ejecucin y el Ciclo, caso contrario el

Contabiliza 2009

20

Manual del Usuario

Cambios a la Previsin Presupuestaria

Trimestral Mensualizada 2009
Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales
Versin 9.5.0 / Release 9.51
SIAF

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

CONTENIDO
1.
2.
3.
4.

INTRODUCCIN ........................................................................................................................... 3
BASE LEGAL ................................................................................................................................ 3
ACCESO AL MDULO DE PROCESO PRESUPUESTARIO ..................................................... 3
PROCESO DE ACTUALIZACIN DE DATOS ............................................................................ 5

5.
RECEPCIN DE LA PPTM ........................................................................................................... 5
6.
CONTROL DE PERIODO DE LA PPTM ...................................................................................... 5
7.
LA PREVISIN PRESUPUESTARIA TRIMESTRAL MENSUALIZADA (PPTM) ....................... 6
7.1. Asignacin de la PPTM ................................................................................................................. 6
7.2. Distribucin de la PPTM ............................................................................................................... 8
7.2.1. Registro de la Distribucin de la PPTM ................................................................................... 8
7.2.2. Situacin de Estados de la Distribucin de la PPTM ........................................................... 13
8.
RECEPCIN DE LA ASIGNACION Y CONTROL DE LA PPTM .............................................. 18
8.1 Recepcin de la Distribucin de la PPTM .................................................................................. 18
9.
ELABORACIN DE LA PROPUESTA DE CALENDARIO ........................................................ 18
10. ELABORACIN DE AMPLIACIONES DE CALENDARIO ........................................................ 26
11. APROBACIN DE PROPUESTAS DE CALENDARIO INICIAL DE LA PPTM ........................ 33
12. APROBACION DE AMPLIACIONES DE CALENDARIO .......................................................... 36
13. TRASLADO DE SALDOS DE LA PREVISIN PRESUPUESTARIA TRIMESTRAL
MENSUALIZADA ................................................................................................................................. 41
14.
15.

DISTRIBUCIN DEL CALENDARIO .......................................................................................... 43

REPORTES ................................................................................................................................. 44

16. CONSULTAS y REPORTES....................................................................................................... 45

16.1 Consultas .................................................................................................................................... 45
16.1.1 Distribucin de la PPTM por Rubro/Categora/Genrica..................................................... 45
16.1.2 Distribucin de PPTM x UE .................................................................................................... 46
16.1.3 Saldos de distribucin PPTM ................................................................................................. 46
16.2 Reportes ...................................................................................................................................... 47
16.2.1 Asignacin de PPTM ............................................................................................................... 47
16.2.2 Distribucin de la PPTM ......................................................................................................... 48

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

1. INTRODUCCIN
El Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP)
del Sistema Integrado de Administracin
Financiera (SIAF), incorpora en la Versin 9.5.0
y en el Release 9.5.1 cambios en la Previsin
Presupuestaria Trimestral Mensualizada-PPTM.

2. BASE LEGAL
RESOLUCION DIRECTORAL N 049-2007EF/76.01 Aprueban Directiva La Previsin
Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM)
y la Aprobacin del Calendario de Compromisos
para el Gobierno Nacional Y los Gobiernos
Regionales y otros dispositivos. Publicada el
30/12/2007
Ley N 29289 LEY DEL PRESUPUESTO DEL
SECTOR PBLICO PARA EL AO FISCAL
2009. Publicado el 11/12/2008
RESOLUCION DIRECTORAL, N 028-2009EF/76.01 Establecen Previsin Presupuestaria
Trimestral Mensualizada del Tercer Trimestre del
Ao Fiscal 2009 para los pliegos del Gobierno
Nacional y los Gobiernos Regionales. Publicado
el 20/02/2009.

Ingresa al Submdulo Registro Opcin Perfil de

Usuario en donde da clic en
.
Estando en la pantalla Perfil de Usuario
(CREAR) se consignarn en el rea superior los
datos del Usuario y, da clic en el recuadro
ubicado delante del MDULO DE PROCESOS
PRESUPUESTARIOS, marcndose todos los
Submdulos y Opciones de este Mdulo.
Esto, tanto para el ambiente de Ejecutora como
el de Pliego.
En caso existieran Usuarios creados (previo a la
instalacin de esta Versin) se dar clic en
, con el cursor ubicado en uno de ellos.

3. ACCESO
AL
MDULO
DE
PROCESO PRESUPUESTARIO
Instalada la Versin 9.5.0 el Administrador del
Sistema da acceso para el 2009 a el(los)
Usuario(s)
al
Mdulo
de
Proceso
Presupuestario, consignando su Usuario y
Clave.
Ao: 2009
Usuario: SIAFSEGURIDAD
Clave: *

Luego, estando en el Mdulo de Procesos

Presupuestarios - Ejecutora selecciona
aquellas opciones nuevas, incorporadas en esta
Versin:

Submdulo Registro:
 Programacin de Gasto
- 3 y 4 Trimestre

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

Calendario
- Propuesta de Calendario
- Solicitud
de
Ampliacin
Calendario (3 y 4 Trimestre)


de

Submdulo Consultas:
 PPTM Periodo de Aprobacin

Aprobacin
de
Solicitudes
de
Ampliacin de Calendario (3 y 4
Trimestre)

Submdulo Procesos:
 Procesos Saldos de la PPTM

Submdulo Consultas:
 Consulta de programacin
- 3 y 4 Trimestre
 Control de Periodo de PPTM
 Distribucin
de
PPTM
Rubro/Categora/Genrica
 Distribucin de PPTM x UE
 Saldos de Distribucin PPTM

por

Submdulo Reportes:
 PPTM
- Asignacin de PPTM
- Distribucin de la Propuesta de
Calendario

Submdulo Reportes:
 PPTM
- Asignacin de la PPTM
- Distribucin de la PPTM
 Calendarios de Compromisos
- Propuesta de Calendario

De manera similar, para el Mdulo de Procesos

Presupuestarios Pliego el Administrador del
Sistema da acceso a las nuevas Opciones
incorporadas en la Versin 9.2.0, dando clic en
los recuadros que se anteponen a cada opcin.

Submdulo Registro:
 Distribucin de la PPTM
 Aprobacin
de
Propuesta
Calendario

de

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

5. RECEPCIN DE LA PPTM
La DNPP a travs del Mdulo de Procesos
Presupuestarios enva la Asignacin. Para ello,
el Pliego debe ingresar al MPP, al Submdulo de
Comunicacin Opcin Transferencia de Datos.

4. PROCESO DE
DE DATOS

ACTUALIZACIN

La Ejecutoras, antes de iniciar el proceso de la

PPTM debern actualizar saldos que permita
obtener datos de la Ejecucin y Marco
Presupuestal para el registro de validaciones en
la elaboracin de propuestas de calendario. Para
ello, deben ingresar al Submdulo Utilitarios
Opcin Refresca.

Se visualiza la pantalla Actualizacin de

Saldos, mostrndose clasificada en tres
botones
,
que
permiten agilizar el proceso de actualizacin.
El botn Mdulo Administrativo slo actualiza
datos slo del Mdulo Administrativo.

6. CONTROL DE PERIODO DE LA
PPTM
La Direccin Nacional del Presupuesto Pblico,
ente Rector encargado de determinar el perodo
de aprobacin, su aprobacin se da en forma
Trimestral Mensualizado y/ Mensual.
Para que el Pliego identifique el Tipo de control
de periodo, debe ingresar al Submdulo
Consultas y Opcin Control de Periodo de
PPTM.

El botn Otros Mdulos actualiza datos de

todos los mdulos diferentes al Administrativo,
como
son:
MPP-Mdulo
de
Procesos
Presupuestarios, MDP-Mdulo de Deuda Pblica,
Mdulo Contable, MEP-Mdulo de Ejecucin de
Proyectos, etc., y.
El botn Todos se encarga de actualizar la
informacin de detallada en los dos botones
anteriores.

Para este caso, se recomienda seleccionar el

botn Otro mdulos.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

7. LA PREVISIN PRESUPUESTARIA
TRIMESTRAL
MENSUALIZADA
(PPTM)
La PPTM constituye el marco de gasto a
considerar durante cada Trimestre a nivel de
pliegos, correspondiente a toda fuente de
financiamiento.
Mediante Resolucin Directoral la DNPP aprueba
la PPTM, por fuente de financiamiento y
genricas de gasto, tomando como referencia la
informacin contenida en la Programacin
Mensual actualizada por los pliegos.
 La PPTM es aprobada por fuente de
financiamiento, puede presentarse en las
formas siguientes:
Caso1: Slo una fuente de financiamiento.
1. Recursos Ordinarios.
Caso 2: En algunas fuentes de financiamiento.
1. Recursos Ordinarios.
2. Recursos por Operaciones Oficiales de
Crdito.

La Asignacin, en el MPP del SIAF se visualiza

en la pantalla Distribucin de la PPTM.
Ingresar al Submdulo Registro,
Opcin
Distribucin de la PPTM y Subopcin 3 y 4
trimestre.

En el rea central de la pantalla se muestra la

columna Asignado lugar donde visualizaremos
solamente los montos de la PPTM enviados por
DNPP. Se presenta segn los niveles de
aprobacin.
Para el manual, hemos utilizado el caso que
DNPP apruebe la PPTM al tercer nivel [rubro +
categora + genrica]. Ejemplo rubro Recursos
Ordinarios. Ejemplo ficticio:

Caso 3: En todas las fuentes de financiamiento.

1. Recursos Ordinarios,
2. Recursos por Operaciones Oficiales de
Crdito,
3. Donaciones y Transferencias,
4. Recursos Directamente Recaudados
5. Recursos Determinados
 La PPTM es aprobada por niveles de gasto
en las formas siguientes:

Para visualizar la Asignacin MEF a nivel rubro,

debe hacer clic en el botn

Caso 1: Por Rubros

00-Recursos Ordinarios
Caso 2: Por Rubro + Categora de Gastos
00
Recursos Ordinarios
5
Gasto Corriente
Caso 3: Rubro + Categora + Genrica Gasto
00
Recursos Ordinarios
5
Gasto Corriente
1
Personal y Obligaciones Sociales

7.1. Asignacin de la PPTM

La PPTM aprobada por la DNPP viene a ser la
Asignacin, el Pliego se encarga de distribuir en
fuentes de financiamiento diferentes a la PPTM
aprobada por DNPP, realizndose a travs de la
distribucin de la PPTM en MPP del SIAF-SP.

Para visualizar la Asignacin MEF a nivel rubro +

categora de gasto, debe hacer clic en el botn
.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

Para visualizar la Asignacin MEF a nivel rubro +

categora de gasto + genrica de gasto, debe
.
hacer clic en el botn

Despus, visualizamos los indicadores de

control, C y IF. Dichos indicadores son
enviados en los tres niveles por la DNPP.
El primero significa Control de la DNPPPPTM,
la letra S quiere decir que dicho rubro o
categora o genrica si est controlado por la
DNPP (DNPP enva indicadores y montos de la
PPTM); la letra N quiere decir que no est
controlado por DNPP (DNPP enva solamente
indicadores, no enva montos de la PPTM).
El segundo significa Indicador de Flexibilidad,
la letra S quiere decir que si es posible realizar
ajustes al monto autorizado de la PPTM (el saldo
puede presentarse en negativo); la letra N
quiere decir no es posible realizar ajustes a
monto autorizado de la PPTM, por lo que, el
monto de la columna saldo debe ser igual o
mayor a cero.

Para cualquier nivel, se muestran montos en las

columnas Saldo Anterior y Asignado, que, la
suma de ambos viene a ser el tope mximo de la
PPTM a distribuir.
Tambin, se muestran montos en la columna
Saldo, que viene a ser la PPTM disponible a
distribuir.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

7.2. Distribucin de la PPTM

Ingresar al Submdulo y Opcin Registro /
Distribucin de la PPTM / 3 y 4 trimestre.
El rea superior Distribuido por el Pliego,
muestra un correlativo con las Secuencias de
registro (Sec), las Unidades Ejecutoras, la Fecha
de la Secuencia, el Monto total de la Secuencia y
los indicadores de los estados de envo y de
registro de la Secuencia.

Rubro

Categora

Genrica

La Distribucin se inicia seleccionando una

Unidad Ejecutora. Ubicar el cursor en el campo
Unidad Ejecutora y registrar el Nemnico de la
UE o a travs de la tecla F1 seleccionar la UE
6000 y dar clic en Aceptar.

7.2.1. Registro de la Distribucin de la

PPTM
Caso: Primer mes de un trimestre julio
En la parte superior derecha de la pantalla, se
selecciona el mes.
.
Con el cursor ubicado en el rea Distribuido
por el Pliego En el rea superior de la pantalla
debe hacer clic derecho en el mouse y del Men
Contextual seleccionar la Opcin Insertar.
El Sistema muestra automticamente la fecha de
la PC, de ser necesario el Usuario puede
modificarla
.

Se presenta la segunda pantalla Distribucin

de la PPTM, que tiene por funcin registrar la
Distribucin de la PPTM en los niveles de:
[rubro], [rubro + categora] y [rubro + categora +
genrica].

En la columna Asignado se visualiza los montos

de la PPTM aprobados por DNPP, y en las
columnas C y IF se muestran los indicadores
de controles, ambos enviados por DNPP.
(Explicado en pgina anterior).
La columna Programado muestra datos de la
programacin enviada por la Ejecutora, que sirve
de referencia para el registro de la Distribucin
de la PPTM.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

Ambos casos, deben ser procesados en la

pantalla de Procesos / Procesar Saldos de la
PPTM.
Una vez que se halla culminado el proceso de
saldo, recin se visualizar montos en la
columna Saldo Anterior, en los meses de
agosto y septiembre.

La columna Saldo Anterior muestra montos a

partir del segundo mes de un trimestre, para el
mes de julio no se visualizarn montos por
corresponder al primer mes, se visualizar en la
PPTM de agosto y septiembre.
Los montos considerados como saldo Anterior a
nivel de rubro y categora, corresponden a
Asignaciones MEF no distribuidas.
Mes

Nivel

Monto

Frmula

Agosto

Catego
ra y/o
Genri
ca
Catego
ra y/o
Genri
ca

Saldo
Anterior

Asignacin
de
julio menos (-)
Distribucin de
julio.
Asignacin
de
julio y agosto
menos
(-)
Distribucin de
julio y agosto.

(2do mes de
un trimestre)

Septiembre
(3er mes de
un trimestre)

Saldo
Anterior

Sin embargo, los montos considerados como

Saldo
Anterior
a
nivel
de
genrica,
corresponden
a
Asignaciones
MEF
no
distribuidas, permitindose transferir saldos de
una genrica a otra, siempre que corresponda a
una misma categora.
Mes

Nivel

Monto

Frmula

Agosto

Genri
ca

Saldo
Anterior

Genri
ca

Saldo
Anterior

- Asignacin de
julio
menos
(-)
Distribucin
de
julio.
Registro de
Saldo.
- Asignacin de
julio
y
agosto
menos
(-)
Distribucin de julio
y agosto.
Registro de
Saldo.

(2do mes
de
un
trimestre)

Septiemb
re
(3er mes
de
un
trimestre)

De acuerdo a los montos asignados y a los

indicadores de controles, procedemos con el
registro de la Distribucin de la PPTM
(Asignacin) del mes de julio, el cual, se
realiza en la columna Monto, nica columna
permitida para editar.
Seguiremos el ejemplo del rubro 00-Recursos
Ordinarios.
Primero: Se registra el monto en el rubro 00Recursos Ordinarios que tiene monto asignado
de S/. 24, 003,000 y el IF (Indicador de
Flexibilidad) tiene la letra N, por lo que, el
usuario no podr registrar montos mayores al
asignado. Se distribuye el monto de
S/.
20, 000,000.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

Si el Usuario quisiera distribuir un monto mayor al

asignado, el sistema le valida y presenta un
mensaje de validacin Total Distribuido excede
al Monto Asignado.

Segundo: Se distribuye montos a nivel de

categora de gasto, teniendo en cuenta los datos
siguientes.
RB
00
00

CAT
5
6

Si el Usuario quisiera distribuir montos mayores

al asignado en el nivel categora distribuir
monto mayor que lo distribuido en el rubro, el
sistema le validar y presentar un mensaje de
validacin Total Distribuido excede al Monto
Asignado.

ASIGNACION IF
17,003,000
N
7,000,000
N

Asimismo, la distribucin de la PPTM a nivel

categora presenta dos validaciones:
1) No se podr distribuir montos mayores que el
asignado, por la razn que tiene el indicador
de flexibilidad = N; debe ser igual o menor
que el asignado en la categora.
2) La suma de los montos distribuidos en las
categoras, no podr ser mayor al monto
distribuido en el rubro, debe ser igual al
monto distribuido en el rubro.
El monto distribuido en el rubro 00 RO es de
S/. 20, 000,000, lo cual, en las categoras 5Gasto Corriente y 6-Gasto de Capital, se
distribuye montos por S/. 15, 000,000 y
S/. 5,
000,000 respectivamente.

Tercero: Se distribuye montos a nivel genrica

de gasto, teniendo en cuenta los datos
siguientes.
RB
CAT
GEN ASIGNACION IF
00
5
1
6,000,000
N
00
5
2
1,000
N
00
5
3
11,000,000
S
00
5
5
2,000
S
Asimismo, la distribucin de la PPTM a nivel
genrica presenta dos validaciones:
1. No podr distribuir montos mayores que el
asignado, por la razn que tiene el indicador
de flexibilidad = N; debe ser igual o menor
que el asignado en la genrica.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

10

2. La suma de los montos distribuidos en las

genricas no debe ser mayor al monto
distribuido a nivel categora, debe ser igual al
monto distribuido en la categora.
Las genricas que tienen Indicador de
Flexibilidad = S, si podrn distribuir montos
mayores al asignado, tambin puede ser igual o
menor.
Por lo tanto, el Pliego, al momento de distribuir
podr trasladar asignacin de una genrica a
otra, siempre que sean de la misma categora;
sin embargo, en el nivel categora no podr
distribuir montos mayores que el asignado por
DNPP. Con el mismo ejemplo.

Aqu hemos terminado de registrar la

Distribucin de la PPTM como asignacin MEF
(montos que son aprobados por DNPP).
En la misma Secuencia u operacin,
procederemos al registro de la Distribuir de
datos de Fuentes de Financiamiento
diferentes a la PPTM (montos que son
aprobados por el pliego), para lo cual,
utilizaremos como ejemplo el rubro 09-Recursos
Directamente Recaudados.
Es indispensable, que DNPP enve los
indicadores de control como son C-Control de
DNPP=N y IF-Indicador de flexibilidad=S o nulo
(IF=S en la pantalla anterior, IF=nulo en esta
pantalla).
La columna Asignado de estos rubros,
categoras y genricas muestran monto cero (o),
que a su vez presentan el Indicador de
Flexibilidad=S, indicando que si est permitido
ser flexible para que el Pliego determine y
apruebe el monto a asignar.
Si el Usuario quisiera distribuir montos mayores
al asignado en el nivel genrica con IF=N
distribuir monto mayor que lo distribuido en la
categora, el sistema le valida y presenta un
mensaje de validacin Total Distribuido excede
al Monto Asignado.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

11

Ubicamos el cursor en el rubro 09-Recursos

Directamente Recaudados y registramos su
Distribucin de la PPTM por el monto de S/. 7,
000,000. El registro de realiza en la columna
monto.

Para finalizar con el registro, colocamos el cursor

en las genricas del rea inferior, donde
distribuiremos montos a nivel genrica.

Seguidamente, colocamos el cursor en las

categoras del rea central, a fin de registrar la
Distribucin de la PPTM a nivel de categora.

Se registran montos en la genrica 3-Bienes y

Servicios por el monto de S/. 4, 000,000. La
suma de estos montos debe ser igual al monto
distribuido en la categora.

Se registran en la 5-Gasto Corriente y 6-Gasto de

Capital S/. 4, 000,000 y S/. 3, 000,000
respectivamente. La suma de estos montos debe
ser igual al monto distribuido en rubro.

El Sistema valida que, la suma de los montos

distribuidos en las categoras no debe ser mayor
al monto distribuido en el rubro, en caso
sucediera, presenta un mensaje de validacin
Monto no debe ser mayor al distribuido por
Rubro, reingrese.

El Sistema valida que, la suma de los montos

distribuidos en las genricas no sea mayor al
monto distribuido en la categora, en caso
sucediera, presenta un mensaje de validacin
Monto no debe ser mayor al distribuido por
Categora, reingrese

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

12

7.2.2. Situacin de Estados de la

Distribucin de la PPTM
Iniciamos con la leyenda de los Indicadores y de
los Estados.
Cuadro de Leyenda de Indicadores

ANULACI
ON

Indicador
ER
EE
I

Denominacin
Estado de Registro
Estado de Envo
Indicador de Anulacin

ER

Estado de Registro de Anulacin

EE

Estado de Envo de Anulacin

Cuadro de Leyenda de Estados

Estados
P
N
T
R
A

La columna Saldo muestra montos resultantes

de la formula: Saldo Anterior (+) Asignado ()
Distribuido (Monto).
En la parte superior derecha, visualizamos que
los Estados de Registro, Estados de Envo y los
Indicadores de Anulacin estn sin datos (ER,
EE, I, ER y EE), se mostrar cuando se de
grabar.
El sistema tambin presenta validaciones de
registro, no permite que se registren montos
menores a cero (0). Presenta mensaje de
validacin Monto no puede ser menor a 0,
reingrese.

Denominacin
Pendiente
Habilitado para Envo
Transmitido
Rechazado
Aprobado

Cuadro de Situaciones de la Secuencia

Situacin
Pendiente
Habilitada para
Envo
Transmitido
Aprobado
Rechazado
Anulacin Pendiente
Anulacin Habilitada para
Envo
Anulacin Transmitido
Anulacin
Aprobado
Anulacin Rechazado

ER

EE

Anulacin
ER
EE

Letra
color

P
N

Azul
Verde

A
R
A

T
T
T
T

Plomo
Negro
Rojo
Azul

Verde

Plomo

Naranj
a
Rojo

Situados
nuevamente
en
la
pantalla
Distribucin de la PPTM, en el rea
Distribuido por el Pliego, los datos de la
distribucin registrados en la segunda pantalla,
se muestran en sta a travs de Secuencias
(Sec), el usuario puede registrar la distribucin
en una o ms Secuencias.
Culminado el registro, se proceder a grabar en
el icono
.
Nota: El registro o generacin de Secuencias se
realiza por cada Unidad Ejecutora, en una, varias
o todas las fuentes de financiamiento.

La columna Monto corresponde al monto total

distribuido en la segunda pantalla de la
distribucin de la PPTM, es decir, lo distribuido
por toda fuente. En el caso, RB-00 y RB-09.
Los datos de la Secuencia se muestran en color
azul, y el EE (Estado de Envo) en Pendiente.
nico dato mostrado en los campos de
Indicadores.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

13

Pantalla en situacin Pendiente a nivel de

Genrica.

En el rea Asignado por DNPP, los montos

Distribuidos, Saldos y los indicadores de control,
se muestran consolidados a nivel de [rubro],
[rubro + categora] y [rubro + categora +
genrica], debiendo dar clic en los botones
respectivamente.
Los montos distribuidos se muestran cuando las
Secuencias se presentan en las situaciones
siguientes:
ER

EE
P
N
T
T

Situacin
Pendiente
Habilitado para Envo
Transmitido
Aprobado / Transmitido

Mientras la Secuencia se encuentre en EE-P se

podr modificar o eliminar dicha Secuencia, para
lo cual, hacer clic derecho en el mouse y del
Men Contextual seleccionar la Opcin
Modificar o Eliminar.
Para continuar con el registro, en el rea
superior de la pantalla debe hacer clic derecho
en el mouse y del Men Contextual seleccionar
la Opcin Habilitar Envo. Se muestra un
mensaje de validacin con la descripcin
Habilitacin
de
Envo
realizada
Satisfactoriamente, dar clic en Aceptar.

El rea inferior se denomina Distribuido por

Rubro y Unidad Ejecutora, muestra el
consolidado de distribuciones de la PPTM que el
pliego realiza, a nivel de rubro y ejecutora.
Pantalla en situacin Pendiente a nivel de rubro.

Seguidamente, vemos que los datos de la

Secuencia han cambiado a color verde, y el EE
(Estado de Envo) a la letra N. nico dato
mostrado en los campos de Indicadores.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

14

Debe ir al Submdulo y Opcin Comunicacin /

Transferencia de Datos, para realizar el envo de
la Distribucin de la PPTM a la base de datos del
MEF de datos y a la(s) UE(s).
Realizado el envo, vemos que los datos de la
Secuencia ha cambiado a color plomo, y el EE
(Estado de Envi) a la letra T.

Nuevamente ir al Submdulo y Opcin

Comunicacin / Transferencia de Datos, para
recibir la aprobacin de los datos de la
Distribucin de la PPTM.
Realizado la recepcin, vemos que los datos de
la Secuencia han cambiado a color negro, el ER
(Estado de Registro) se mostrar en A y el EE
(Estado de Envo) en T.

Momento, en que tambin la Unidad Ejecutora

recibe la Distribucin de la PPTM.
En esta situacin, el Pliego podr anular la
Secuencia. Para el presente caso de anulacin,
utilizaremos la Secuencia N 0004 de la Pantalla.
Nota: Pliego no podr anular distribuciones de la
PPTM, cuando UE tenga Propuestas de
Calendario aprobadas.

Con el cursor ubicado en el rea Distribuido por

el Pliego, debe hacer clic derecho en el mouse y
del Men Contextual seleccionar la Opcin
Anular.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

15

Se muestra un mensaje de validacin con la

descripcin
Anulacin
realizada
Satisfactoriamente, dar clic en Aceptar.

Los datos de la Secuencia N 0004 pasaron a

color azul y los indicadores de anulacin de las
columnas I con la letra S (SI) y EE con la letra P
(Pendiente).
Pantalla con
Pendiente.

situacin

de

Anulacin

en
Ir al Submdulo y Opcin Comunicacin /
Transferencia de Datos, para realizar el envo al
servidor central del MEF de la Anulacin de la
Distribucin de la PPTM.
Realizado el envo, vemos que los datos de la
Secuencia N 0004 han cambiado a color plomo,
y el EE (estado de envo de la Anulacin) a la
letra T.

En la misma rea, hacer clic derecho en el

mouse y del Men Contextual seleccionar la
Opcin Habilitar Envo. Se muestra un mensaje
de validacin con la descripcin Habilitacin de
Envo realizada Satisfactoriamente, dar clic en
Aceptar.

Volver al Submdulo y Opcin Comunicacin /

Transferencia de Datos, para recibir el estado
aprobado de la Anulacin de la Distribucin de la
PPTM.
Seguidamente, vemos que los datos de la
Secuencia N 0004 ha cambiado a color verde, y
el EE (estado de envo de anulacin) a la letra N.

Realizada la recepcin, vemos que los datos de

la Secuencia N 0004 ha cambiado a color
naranja, el ER (Estado de Registro de Anulacin)
recin mostrar la letra A (aprobado) y el EE
(estado de envo de anulacin) quedar con la
letra T.
Momento, en que la Unidad Ejecutora ya no
contar con la Asignacin (PPTM Distribuido).

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

16

NO HAY PPTM ASIGNADO POR DNPP PARA

EL RUBRO.

Validaciones en el Servidor central del MEF

 Si el Pliego, utilizando medios que no se
encuentran en el Sistema, intentara distribuir
montos mayores al Asignado por DNPP en el
nivel de Fuente de Financiamiento, la base
central del MEF valida y enva un mensaje de
rechazo. Se recibe el ER (Estado de Registro)
en R Rechazado y en la parte inferior de la
pantalla se detalla el motivo de mensaje. Para el
caso, muestra el cdigo 0445 MONTO
DISTRIBUIDO X FUENTE EXCEDE EL MONTO
ASIGNADO. Los datos se muestran en color
rojo.

 Si el Pliego, utilizando medios que no se

encuentran en el Sistema, intentara Distribuir la
PPTM cuando la DNPP an no lo aprueba, la
base central del MEF valida y enva un mensaje
de rechazo.
Se recibe el ER (Estado de
Registro) en R Rechazado y en la parte inferior
de la pantalla se detalla el motivo de mensaje.
Para el caso, muestra el cdigo y mensaje 0458

 Si el Pliego anula Distribuciones de la

PPTM, cuando la UE ya tiene Propuesta de
Calendario aprobada, el servidor central del MEF
valida enviando un mensaje de rechazo.
Se recibe en ER (Estado de Registro de
anulacin) la letra R Rechazado y en la parte
inferior de la pantalla se detalla el motivo de
mensaje. Para el caso, muestra el cdigo y
mensaje 0453 DISTRIBUCIN DE PPTM YA
TIENE PROPUESTA DE CALENDARIO. Los
datos se muestran en color rojo.

Si el mes de ejecucin fuese mayor al mes de la

PPTM, el sistema inactivar del men contextual
la opcin Insertar del mes de la PPTM.
Ejemplo: Simulamos que estamos en el mes de
ejecucin Agosto, entonces, para el mes Julio de
la PPTM se inactiva la opcin Insertar.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

17

A travs de la Opcin Consultar se accede a

visualizar las distribuciones de la PPTM.

8.2 Control de Periodo de la PPTM

La Direccin Nacional del Presupuesto Pblico,
ente Rector encargado de determinar el Periodo
de Aprobacin de la PPTM, se da en forma
Trimestral Mensualizado.
Para que la UE identifique el Periodo de
Aprobacin, debe ingresar al Submdulo
Consulta y Opcin PPTM-Periodo de
Aprobacin. Es recibido por la UE al momento
de recepcionar el (los) monto (s) asignado (s)
por el Pliego.

8. RECEPCIN DE LA ASIGNACION
Y CONTROL DE LA PPTM
8.1 Recepcin de la Distribucin de la
PPTM
El Pliego a travs del Mdulo de Procesos
Presupuestarios recibe la Distribucin de la
PPTM (Asignacin). Para ello, ingresar al MPP,
al
Submdulo
Comunicacin,
Opcin
Transferencia de Datos.

9. ELABORACIN
DE
LA
PROPUESTA DE CALENDARIO
En el Submdulo Registro y Opcin
Calendario se incorpora la Subopcin
Propuesta de Calendario, que a partir del
tercer trimestre 2009 ayudar a elaborar las
Propuestas de Calendario Inicial de la PPTM.

La Asignacin se visualiza en el rea de

controles de la PPTM, ubicado en las pantallas
de Propuesta de Calendario y Ampliaciones de
Calendario 3 y 4 trimestre.

Estando en la primera pantalla Propuesta de

Calendario se visualiza en la parte superior
derecha el campo Periodo debiendo seleccionar
el mes
.
La Distribucin de la PPTM o llamado tambin
Asignacin y los montos procesados por el
Pliego (de otras fuentes), se muestran en el rea
Asignado por el Pliego, columna Asignado.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

18

Para el caso, hemos simulado que se recibe la

Asignacin hasta el tercer nivel [Rubro +
Categora + Genrica].
Para visualizar la Asignacin a nivel Rubro, debe
hacer clic en el botn

Para cualquier nivel, se muestran montos en la

columna Saldo Anterior que sumado a los
montos de la Asignacin vienen a ser el tope
mximo de la distribuir.
Caso: Primer mes de un trimestre Julio
En la parte superior derecha de la pantalla, se
selecciona el mes
.
Con el cursor ubicado en el rea Distribuido
por la UE hacer clic derecho en el mouse y del
Men Contextual seleccionar la Opcin Insertar.

Para visualizar la Asignacin a nivel Rubro +

Categora de Gasto, debe hacer clic en el
botn
.

Se presenta una segunda pantalla Propuesta

de Calendario, en donde la UE elaborar la
Propuesta de Calendario Inicial en base a las
asignaciones aprobadas el la DNPP y las
distribuidas por el Pliego.
El Sistema muestra en el rea superior los datos
de la UE y la fecha de la PC, de ser necesario el
Usuario puede modificar
Debajo se muestran la(s) Sec_Func (Secuencia
Funcional) que representa a un correlativo de la
Meta, conformadas por la Funcin, Programa
Funcional, Subprograma Funcional, Programa,
Actividad/Proyecto,
Componente, Finalidad,
Ubicacin Geogrfica, Cantidad y Unidad de
Medida.

Para visualizar la Asignacin a nivel Rubro +

Categora de Gasto + Genrica de Gasto, debe
hacer clic en el botn
.

En el rea central, se muestran las columnas del

Sec. Fun., Rubro RB, Categora del Gasto CG,
clasificador de gasto Clasificador, Programado,
Monto y las descripciones respectivas.
Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

19

Se muestran los Sec. Func. y sus Clasificadores

de Gastos, los Rubros y Categoras en los que el
Pliego asign PPTM.

Copiar Programacin tiene por

El icono
funcin trasladar datos de la programacin del 3
y4 trimestre a la columna Monto, que sirve de
referencia para la elaboracin de la Propuesta de
Calendario.

El campo Disponible del rea inferior izquierda,

presenta un monto por cada Clasificador de
Gasto, que corresponde a la frmula siguiente:
PIA
(+-) Modificaciones Presupuestarias
(- ) Ejecucin de gastos a la fecha
(- ) Notas (Sec) de Prop. Calendario
(= ) Disponible

La columna Programado presenta un monto

por cada Clasificador de Gasto, que proviene del
registro Programacin realizado en la pantalla de
Programacin de Gastos en el Mes para el cual
se elabora la PPTM. El caso de la Propuesta de
Calendario es del mes de Julio, entonces toma la
programacin del mes de Julio de la pantalla de
Programacin de Gastos 3 y 4 trimestre.

En el rea inferior derecha se encuentra dos

pestaas PPTMy Marco Presupuestal que
tienen por funcin controlar los saldos de la
Asignacin y del PIM, el primero a nivel de
Rubro, Categora, Genrica, y el ltimo a nivel
de Genrica.

La Columna Monto se utiliza para editar datos

de la Propuesta de Calendario Inicial.

La pestaa PPTM muestra datos de las

columnas de Saldo Anterior, Asignado,
Distribuido y Saldo, se detalla:
 Columna Saldo Anterior, corresponde a
Asignaciones no ejecutadas dentro de un
trimestre, aplicable para el segundo y tercer
mes del trimestre.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

20

mximos a registrar como Propuesta de

Calendario.

Columna Distribuido, corresponde a la

sumatoria de las Secuencias de Propuesta
de Calendario en los niveles de
Rubro/Categora/Genrica ms las Notas
de Ampliacin de Calendario.

Columna Saldo, corresponde a la frmula

siguiente
(+) Saldo Anterior
(+) Asignado
( - ) Distribuido (Propuesta Calendario)
(=) Saldo

Caso1: Determinemos los datos del saldo

anterior para el mes de Agosto, en el Rubro 00Recursos Ordinarios, Categora, Genrica 1
Personal y Obligaciones sociales.
Mes: Julio (mes 1 del 3er Trimestre)
(+)
(+)
(-)
(=)

Saldo Anterior
Asignacin
Distribucin*
Saldo

0
1,000,000
900,000
100,000

Asimismo, para el mes de Julio la UE 6000 tiene

el siguiente Calendario Inicial y Ejecucin de
Compromisos:
RB CG GG Calendario Ejecucin
Inicial
00 5
1
900,000 700,000
Entonces, el monto de la columna Saldo
Anterior del mes de agosto se determina de la
forma siguiente:

La pestaa Marco Presupuestal muestra datos

en las columnas de PIM, Ejecucin/Calendario,
Propuesta de Calendario y Saldo, se detalla
lneas abajo.

(+) Asignacin de julio

S/. 1, 000,000
(-) Ejecucin compromiso julio S/. 700,000
(=) Asignacin no ejecutada S/. 300,000
Saldo Anterior agosto
S/. 300,000

Mes: agosto (mes 2 del III Trimestre)

300,000
(+) Saldo Anterior
(+) Asignado
1,200,000
(-) Distribucin
1,350,000
(=) Saldo
150,000

Columna Asignado, corresponde a las

Distribuciones de la PPTM enviados por el
Pliego,
en
los
niveles
de
Rubro/Categora/Genrica para el mes
seleccionado.
La suma de los montos del Asignado +
Saldo Anterior, vienen a ser los montos

- Columna PIM, corresponde al monto del PIA

ms o menos (+-) las Modificaciones
Presupuestarias.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

21

Colocar el cursor sobre la columna PIM para

visualizar la descripcin de la frmula1.

Colocar el cursor sobre la columna Saldo para

visualizar la descripcin de la frmula5.

- Columna Ejecucin, corresponde a dos datos

i) Ejecucin acumulada desde enero hasta el
mes anterior de la Ejecucin, y ii) Calendario de
Compromiso del mes de ejecucin (Inicial ms
Ampliaciones).
Colocar el cursor sobre la columna Ejecucin
2
para visualizar la descripcin de la frmula .

Seleccionar la Secuencia funcional ([Link].),

seguidamente el Rubro y Clasificador de Gasto
para luego editar o corregir Monto, realizar el
mismo procedimiento en todas las Metas.
Se mostrar las secuencias funcionales
(SEC_FUNC) siempre que los rubros asociados
a ste, tengan montos en la columna
Asignacin o en Saldo Anterior.

Caso: en el mes de julio se solicita la propuesta

de calendario de agosto.

El Sistema valida que las Propuestas de

Calendario no excedan a la suma del monto de
las columnas Asignado y Saldo Anterior.
Despus de registrar la Propuesta de Calendario
en la columna monto, hacer clic en el botn
y seleccionar el botn Aceptar, para guardar lo
realizado y volver a la pantalla anterior.

- Columna Propuesta Calendario, corresponde

a montos de las Secuencias de propuestas de
calendario y ampliaciones de calendario, a
excepcin de los anulados y rechazados por la
DNPP, asimismo, se le resta el monto del
Calendario de Compromisos del mes3.
Colocar el cursor sobre la columna Ejecucin
para visualizar la descripcin de la frmula4.
Caso: en el mes de julio se solicita la propuesta
de calendario de agosto.

- Columna Saldo corresponde a la frmula de

las columnas siguiente:
(+) PIM
( - ) Ejecucin
( - ) Propuesta Calendario
(=) Saldo

Release
Release
Release
4
Release
2

9.5.1 de fecha 15/07/2009

9.5.1 de fecha 15/07/2009
9.5.1 de fecha 15/07/2009
9.5.1 de fecha 15/07/2009

En el rea Asignado por el Pliego, los montos

Distribuidos, Saldos de control, se muestran
consolidados a nivel de [rubro], [rubro +
categora] y [rubro + categora + genrica],
debiendo dar clic en los botones
respectivamente.
Los montos distribuidos se muestran cuando las
Secuencias se presentan en las situaciones
siguientes:

Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

22

ER

EE
P
N
T
T

Situacin
Pendiente
Habilitado para Envo
Transmitido
Aprobado / Transmitido

Los datos de la Secuencia se muestran en color

azul, y el EE (estado de envo) en Pendiente.
nico dato mostrado en los campos de
Indicadores.

Ir al Submdulo y Opcin Comunicacin /

Transferencia de Datos, para realizar el envo
de la Propuesta de Calendario a la base de
datos del MEF y al Pliego.
Realizado el envo, vemos que los datos de la
Secuencia ha cambiado a color plomo, y el EE
(Estado de Envi) a la letra T.

Mientras la Secuencia se encuentre en EE-P se

podr modificar o eliminar dicha Secuencia, para
lo cual, hacer clic derecho en el mouse y
seleccin del Men contextual la Opcin
Modificar o Eliminar.
Para continuar con el registro, estando en el rea
Distribuido por la UE hacer clic derecho en el
mouse y del Men Contextual seleccionar la
Opcin Habilitar Envo. Se muestra un mensaje
de validacin con la descripcin Habilitacin de
Envo realizada Satisfactoriamente, dar clic en
Aceptar.
Nuevamente ir al Submdulo y Opcin
Comunicacin / Transferencia de Datos, para
recibir la verificacin de los datos por parte del
Pliego.

Seguidamente, vemos que los datos de la

Secuencia han cambiado a color verde, y el EE
(Estado de Envo) a la letra N. nico dato
mostrado en los campos de Indicadores.
Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

23

Una vez que el Pliego haya realizado la

aprobacin,
realizar
nuevamente
una
transferencia de datos para recibir la aprobacin,
quedando pendiente el visto bueno de la DNPP.
Los datos de la Secuencia han cambiado a color
negro, el ER (Estado de Registro) recin
mostrar el indicador A y el EE (Estado de Envo)
en T.

Anulacin por la UE: La Ejecutora podr anular

una propuesta de calendario siempre que haya
sido aprobada por el Pliego, y no haya sido
aceptada por DNPP. Para el caso, se explicar
la Secuencia N 0004.

En este momento la DNPP tiene conocimiento de

los datos de la Propuesta de Calendario, para lo
cual debe dar su visto de aprobacin o rechazo.
Simulemos que la DNPP dio su visto bueno de
aceptacin de dicha propuesta de calendario;
para ello, la Ejecutora deber hacer transferencia
de datos para recibir dicha aceptacin. Vemos
que la columna DNPP muestra la letra A
(Aceptacin)
Debe hacer clic derecho en el mouse y del Men
Contextual seleccionar la Opcin Anular.

Se muestra un mensaje de validacin con la

descripcin
Anulacin
realizada
Satisfactoriamente, debe dar clic en Aceptar.

En esta situacin, la Ejecutora no podr anular

dicha Secuencia, la Opcin Anular se encuentra
inactiva.
Los datos de la Secuencia N 0004 pasaron al
color azul y los indicadores de anulacin de las

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

24

columnas I con la letra S (SI) y EE con la letra P

(Pendiente).
Pantalla con
Pendiente.

situacin

de

anulacin

en

En la misma rea, debe hacer clic derecho en el

mouse y del Men Contextual seleccionar la
Opcin Habilitar Envo. Se muestra un mensaje
de validacin con la descripcin Habilitacin de
Envo realizada Satisfactoriamente, debe dar clic
en Aceptar.

Realizado el envo, vemos que los datos de la

Secuencia N 0004 ha cambiado a color plomo,
y el EE (estado de envi de la anulacin) a la
letra T.

Nuevamente debe ir al Submdulo y Opcin

Comunicacin / Transferencia de Datos, para
recibir la aprobacin de la Anulacin de datos de
Propuesta de Calendario.
Vemos que los datos de la Secuencia N 0004
ha cambiado a color naranja, el ER (estado de
registro de anulacin) recin mostrar la letra A
(aprobado) y el EE (estado de envo de
anulacin) quedar con la letra T.
Momento, en que el Pliego tambin recibe la
Anulacin de la PC (pantalla de Aprobacin de
Propuesta de Calendario).

Seguidamente, vemos que los datos de la

Secuencia N 0004 ha cambiado a color verde, y
el EE (estado de envo de anulacin) a la letra N.

Debe ir al men y Opcin Comunicacin /

Transferencia de datos, para realizar el envo de
datos de la anulacin de la PC al servidor central
del MEF y al Pliego.

Rechazo del Pliego: Si el Pliego no est

conforme con los datos de las Propuestas de
Calendario enviado por la Ejecutora, puede
rechazar la secuencia, para que realicen las
modificaciones respectivas.
La Ejecutora recibe en ER (Estado de Registro)
la letra R Rechazado, y en la parte inferior de la
pantalla se detalla el cdigo y motivo de

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

25

mensaje. Los datos se muestran en color rojo

(Secuencia N 0003).

Validaciones del Servidor Central del MEF

Si la Ejecutora, intentara distribuir montos
mayores al Asignado o mayores al Marco
Presupuestal en el nivel Genrica, la base
central del MEF valida y enva un mensaje de
rechazo.

Habiendo recibido el rechazo, la UE activar del

Men Contextual la Opcin Deshabilitar envo.

Se recibe en ER (Estado de Registro) la letra R

Rechazado y en la parte inferior de la pantalla se
detalla el cdigo y motivo de mensaje. Los datos
se muestran en color rojo.

Nota importante: Si la Ejecutora no necesita

seguir el registro en la misma secuencia,
entonces necesariamente, deber Deshabilitar
envo para proceder a eliminar dicha
secuencia.

10. ELABORACIN
DE
AMPLIACIONES DE CALENDARIO

Rechazo de la DNPP: Cuando la DNPP no est

de acuerdo con los datos enviados por la UE,
procede a rechazar dicha Propuesta de
Calendario.
La Ejecutora recibe en la columna DNPP el
indicador R en situacin de rechazo, los datos de
la Secuencia N 0002 se muestran en color rojo y
no se podr modificar. Deber realizar un nuevo
registro.

Para el tercer trimestre en adelante, la pantalla

cambia su presentacin, similar a la Propuesta
de Calendario.
En el Submdulo Registro y Opcin Calendario
se incorpor la Subopcin
Solicitud de
Ampliacin de Calendario (3 y 4 Trimestre),
que a partir del tercer trimestre 2009 ayudar a
elaborar las Ampliaciones de Calendario.

Se visualiza la primera pantalla Solicitud de

Ampliacin de Calendario. En la parte superior
derecha debe seleccionar el Mes en el campo.
.
La Distribucin de la PPTM o llamado tambin
Asignacin
corresponde
a
los
montos
entregados por el Pliego (por toda fuente), se
muestran en el rea Asignado por el Pliego,
columna Asignado.
Los datos de dicha
Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

26

columna vienen a ser los mismos de la Pantalla

de Propuesta de Calendario.
Simulemos el caso del tercer nivel [Rubro +
Categora + Genrica].

Se presenta la segunda pantalla Solicitud de

Ampliacin de Calendario, que tiene por
funcin elaborar las ampliaciones de calendario,
en base a las asignaciones aprobadas el la
DNPP y las distribuidas por el Pliego.

Para visualizar los datos del rea Asignado por

el Pliego a nivel de Rubro, Categora y Genrica,
debe hacer clic en los botones
,
respectivamente.

Para cualquier nivel, se muestran montos en la

columna Saldo Anterior que sumado a los
montos de la Asignacin vienen a ser el tope
mximo de la Solicitud.

En el rea superior de la pantalla, en el campo

Fecha se muestran datos de la fecha del
computador,
pudiendo
ser
modificado.
Seguidamente, debe colocar el cursor en los
campos
Rubro,
Tipo
Ampliacin
y
Justificacin para su edicin respectiva.
Vemos, que en ese momento se muestre la
Secuencia Funcional (Sec_Func) que agrupa los
datos de la Meta, conformadas por la Funcin,
Programa Funcional, Subprograma Funcional,
Programa, Actividad/Proyecto, Componente y
Finalidad.
El rea central, se muestran las columnas de
Rubro RB, Categora del Gasto CG,
Clasificador
de
gasto
Clasificador,
Programado, Monto y las descripciones de las
mismas.

Con el cursor ubicado en el rea Distribuido

por la UE hacer clic derecho en el mouse y del
Men Contextual seleccionar la Opcin Insertar.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

27

La columna Programado presenta un monto

por cada Clasificador de Gasto, que proviene del
registro Programacin realizado en la pantalla de
Programacin de Gastos. Para el caso, la
Propuesta de Calendario del mes de Agosto,
toma la Programacin de Agosto de la pantalla
de Programacin de Gastos 3 y 4 trimestre.

Asimismo, en el rea Marco Presupuestal se

encuentra
datos
del
PIM,
Ejecucin/Calendario, Propuesta de Calendario
y Saldo. Ver pgina 22.
La Columna Monto se utiliza para editar datos
de las Ampliaciones de Calendario. Como el
detalle de la Programacin es referencial la UE
puede editar en Monto uno diferente.

Culminado el registro, hacer clic en el botn

y Aceptar el mensaje, para guardar lo realizado
y volver a la pantalla anterior.
El campo Disponible del rea inferior izquierda,
presenta un monto por cada clasificador de
gasto.
En el rea inferior derecha se encuentra dos
pestaas PPTM y Marco Presupuestal, que
tienen por funcin controlar los saldos de la
Asignacin y del PIM.
En el rea PPTM se encuentran datos del
Saldo Anterior, Asignado, Distribuido y Saldo.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

28

En el rea Asignado por el Pliego, se visualizan

los montos Distribuidos, Saldos que se muestran
consolidados a nivel de [Rubro], [Rubro +
Categora] y [Rubro + Categora + Genrica];
para ello, debe hacer clic en los botones
.
Los montos distribuidos se muestran cuando las
Secuencias se presentan en las situaciones
siguientes:
ER

EE
P
N
T
T

Situacin
Pendiente
Habilitado para Envo
Transmitido
Aprobado / Transmitido

Los datos de la Secuencia se muestran en color

azul, y el EE (estado de envo) en Pendiente.

Ir al Submdulo y Opcin Comunicacin /

Transferencia de Datos, para realizar el envo
al Servidor Central del MEF y al Pliego.
Realizado el envo, vemos que los datos de la
Secuencia a cambiado a color plomo, y el EE
(Estado de Envi) a la letra T.

Mientras la Secuencia se encuentre en EE-P se

podr modificar o eliminar dicha Secuencia, para
lo cual, hacer clic derecho en el Mouse y del
Men contextual seleccionar la Opcin Modificar
o Eliminar.
Para continuar con el registro, en el rea superior
hacer clic derecho en el Mouse y del Men
Contextual seleccionar la Opcin Habilitar
Envo. Se muestra un mensaje de validacin
con la descripcin Habilitacin de Envo
realizada Satisfactoriamente, dar clic en
Aceptar.

Nuevamente ir al Submdulo y Opcin

Comunicacin / Transferencia de Datos, para
recibir la verificacin de los datos por parte del
Pliego.
Vemos que el ER-Estado de Registro se muestra
con el indicador V (En Verificacin por el Pliego).

Seguidamente, vemos que los datos de la

Secuencia han cambiado a color verde, y el EE
(Estado de Envo) a la letra N.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

29

Una vez que el Pliego haya aprobado la

Secuencia, la UE realiza una transferencia de
datos para recibir la aprobacin quedando
pendiente el visto bueno de la DNPP.

En esta situacin, la Ejecutora no podr anular

dicha Secuencia, la Opcin Anular se encuentra
inactiva.

Los datos de la Secuencia han cambiado a color

negro, el ER-Estado de Registro recin mostrar
el indicador A (Aprobado por el Pliego) y el EEEstado de Envo quedar en estado T (confirma
su Transmisin).
Asimismo, se recibirn los datos del documento
de aprobacin del Pliego.

Anulacin por la UE: La Ejecutora, podr anular

una Propuesta de Calendario siempre que haya
sido aprobada por el Pliego, y no haya sido
aceptada por DNPP. Para el caso, se explicar
la Secuencia N 0002.

En este momento la DNPP tiene conocimiento de

los datos de las Ampliaciones de Calendario,
para ello, DNPP debe dar un visto de aprobacin
o rechazo.
En caso la DNPP de su visto bueno a la
Ampliacin de Calendario, la Ejecutora realiza
una Transferencia de Datos para recibir dicha
aceptacin, vemos que la columna DNPP
muestra la letra A (Aceptacin).
Debe hacer clic derecho en el mouse y del Men
Contextual seleccionar la Opcin Anular.
Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

30

Se muestra un mensaje de validacin con la

descripcin
Anulacin
realizada
Satisfactoriamente, debe dar clic en Aceptar.

Seguidamente, vemos que los datos de la

Secuencia N 0002 ha cambiado a color verde, y
el EE (estado de envo de anulacin) a N.

Los datos de la Secuencia N 0002 pasaron al

color azul y los indicadores de anulacin de las
columnas I con S (SI) y EE los P (Pendiente).
Ingresar al submdulo y Opcin Comunicacin /
Transferencia de datos, para realizar el envo de
datos de la anulacin de la PC a la base central
del MEF y al Pliego.
Realizado el envo, vemos que los datos de la
Secuencia N 0002 ha cambiado a color plomo,
y el EE (Estado de Envo de la Anulacin) a la
letra T.

En la misma rea, debe hacer clic derecho en el

Mouse y del Men contextual seleccionar la
Opcin Habilitar Envo. Se muestra un mensaje
de validacin con la descripcin Habilitacin de
Envo realizada Satisfactoriamente, debe dar clic
en Aceptar.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

31

Ir al submdulo y Opcin Comunicacin /

Transferencia de Datos, para recibir la
aprobacin de la Anulacin de datos de
Ampliacin de Calendario.
Vemos que los datos de la Secuencia N 0002 ha
cambiado a color naranja, el ER (Estado de
Registro de Anulacin) recin mostrar la letra A
(aprobado) y el EE (Estado de Envo de
Anulacin) quedar en T.

Asimismo, en el campo Observacin

visualiza el motivo de rechazo del Pliego6.

se

Habiendo recibido el rechazo, la UE activar del

Men Contextual la Opcin Deshabilitar envo.
Nota importante: Si la Ejecutora no necesita
seguir el registro en la misma secuencia,
entonces necesariamente, deber Deshabilitar
envo para proceder a eliminar dicha
secuencia.
La Ejecutora, selecciona del men Contextual la
Opcin Deshabilitar envo, en caso no necesite
seguir el registro en la misma secuencia,
entonces, necesariamente debe Deshabilitar
envo para proceder a eliminar dicha
secuencia.
Rechazo de la DNPP: Cuando la DNPP no est
de acuerdo con los datos enviados por la
Ejecutora, procede a rechazar dicha Ampliacin
de Calendario.

Momento, en que el Pliego tambin recibe la

anulacin de la PC (pantalla de Aprobacin de
Propuesta de Calendario).
Rechazo del Pliego: Si el Pliego no est
conforme con los datos de las Ampliaciones de
Calendario enviados por las Ejecutoras, debe
proceder a rechazarlo para que se realicen las
modificaciones respectivas.

La Ejecutora recibe en la columna DNPP el

indicador R en situacin de rechazo, los datos de
la Secuencia N 0004 se muestran en color rojo
y no se podr modificar. Deber realizar un
nuevo registro.

La Ejecutora, muestra los indicadores en ER

(Estado de Registro) R Rechazado, y en la parte
inferior de la pantalla se detalla el cdigo y
motivo en el campo Mensaje. Los datos se
muestran en color rojo (Secuencia N 0003).

Se conserva las mismas validaciones de la Base

Central del MEF, explicadas en la Propuesta de
Calendario.

Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

32

11. APROBACIN DE PROPUESTAS

DE CALENDARIO INICIAL DE LA
PPTM
Realizar
en
el
Submdulo
y
Opcin
Comunicacin / Transferencia de Datos a fin de
recibir la(s) Propuesta(s) de Calendario enviadas
por la(s) Unidad(es) Ejecutora(s).

Debe hacer clic en la flecha direccional , y de

la lista desplegable seleccionar el Mes de la
PPTM. Para este caso seleccionar el mes de
Julio.
En el campo Ejecutora seleccionar la Unidad
Ejecutora a fin de filtrar la(s) Propuesta(s) de
Calendario por UE.

En la parte inferior de la pantalla se visualizan

las Secuencias de Propuestas de Calendario
enviadas por cada Unidad Ejecutora, en el caso
solo la Secuencia N 0001.
Si hace clic en el botn
Propuestas de Calendario
consolidadas en una fila.

se

, las
visualizan

Luego ingresar al Submdulo y Opcin Registro /

Aprobacin de Propuesta de Calendario.

Se visualiza la pantalla
Propuesta de Calendario.

Aprobacin

de
las
Si hace clic en el botn
Propuestas de Calendario se visualizan a nivel
Rubro, Meta, Categora de Gasto, Clasificador
de Gasto y el Monto detallado.

En la parte superior de la pantalla, se cuenta con

los campos: Mes, Ejecutoras; y los botones:
Secuencia, Detalle, Habilitar Envo y
Deshabilitar Envo.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

33

Proceso de Aprobacin por el Pliego: Para

aprobar la Propuesta de Calendario N 0001,
debe hacer clic en la flecha direccional
y de
la lista desplegable seleccionar la Opcin
Aprobar, de la columna Aprobacin / Rechazo.

El Usuario an puede Deshabilitar su Envo,

para lo cual debe hacer clic en el
botn
y vemos que la columna
Estado Envo ha cambiado a la letra P
(Pendiente).

La columna Aprobacin/Rechazo se muestra

en situacin Aprobado, quedando activa la
flecha direccional para ser modificado, y la
columna Estado Envo muestra la letra P
(Pendiente).

Grabar, y hacer clic en el botn

vemos que las columnas Estado sigue en V
(Verificado) y Estado Envo muestra la letra N
(Habilitado
Envo).
La
columna
Aprobacin/Rechazo ha sido bloqueada, la
flecha direccional est oculta.

Para continuar con la aprobacin, debe realizar

una Transferencia de Datos para que la
Propuesta de Calendario viaje a la base datos
del MEF.
La columna Estado contina en V (Verificado)
y la columna Estado Envo muestra la letra T
(Transmitido).

Hacer transferencia de datos para la aprobacin

del Pliego.
Vemos que la aprobacin del Pliego se visualiza
en la columna ESTADO en A (Aprobado) y la
columna EE quedar en T (Trasmitido) en color
negro.
La
celda
de
la
columna
Aprobacin/Rechazo quedar bloqueada.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

34

Hacer una Transferencia de Datos para enviar el

rechazo a la base de datos del MEF y a la
Ejecutora. Vemos que la columna Estado
Envo muestra la letra T (Transmitido).
En
otro
momento,
hacer
nuevamente
Transferencia de Datos y observamos que la
Secuencia N 0003 desaparece en esta pantalla
del Pliego, con la finalidad que la Ejecutora
pueda modificar datos en la misma secuencia.
Visto Bueno o Aceptacin de DNPP: Si la
DNPP est conforme con los datos enviados por
las Ejecutoras, procede a dar su visto de
Aceptacin.
En ese momento las Ejecutoras, tambin
recibirn las aprobaciones por parte del Pliego.
Asimismo, la DNPP tiene conocimiento de los
datos de las Propuestas de Calendario inicial.
Rechazo del Pliego: Si el Pliego no est
conforme con los datos enviados por las
Ejecutoras, puede rechazarlo. Para ello, debe
hacer clic en la flecha direccional
y de la lista
desplegable y seleccionar la Opcin Rechazar.

El Pliego, hace Transferencia de Datos para

recibir dicha aceptacin, mostrndose en la
columna de Estado DNPP con el indicador A.

Rechazo de DNPP: Si la DNPP no est

conforme con los datos enviados por las
Ejecutoras, procede a dar su Rechazo.

Este caso corresponde a la Secuencia N 0003,

grabar, y hacer clic en el botn
vemos que la columna Estado Envo muestra
la letra N (Habilitado Envo).

El Pliego, realiza una Transferencia de Datos

para recibir dicho rechazo, mostrndose en la
columna de Estado DNPP el indicador R, en la
parte inferior de la pantalla el cdigo y mensaje
de rechazo 0415 RECHAZADO POR LA
DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO
PBLICO

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

35

Luego, en el Submdulo y Opcin Registro /

Aprobacin de Solicitudes de Ampliacin de
Calendario (3 y 4 Trimestre).
Anulacin de Propuesta de Calendario por la
UE: Cuando la Ejecutora anula Propuestas de
Calendario, el Pliego recibir el indicador de
anulacin de dicha Secuencia.
Para este caso, la UE procedi anular la
Secuencia N 0004, el campo Ind. Anulacin se
visualizar en S (Si est anulado).
Se presenta la pantalla Aprobacin
Ampliacin de Calendario.

12. APROBACION DE AMPLIACIONES

DE CALENDARIO
El Pliego ingresar al Submdulo y Opcin
Comunicacin / Transferencia de Datos a fin
de recibir la o las Ampliaciones de Calendario
enviadas por la(s) Unidad(es) Ejecutora(s).

de

En la parte superior de la pantalla, se visualiza el

Mes, las Unidades Ejecutoras; los botones de la
Secuencia, Detalle, Habilitar Envo y
Deshabilitar Envo.
Dar clic en la flecha direccional , y de la lista
desplegable seleccionar el mes de la PPTM.
Para este caso el mes de julio.
En el campo Ejecutora seleccionar una Unidad
Ejecutora a fin de filtrar las Ampliaciones de
Calendario por UE.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

36

Proceso de Aprobacin por el Pliego: Para

aprobar la Ampliacin de Calendario N 0001,
debe hacer clic en la flecha direccional
y de
la lista desplegable seleccionar la Opcin
Aprobar, de la columna Aprobacin / Rechazo.

En la parte inferior de la pantalla se visualizan las

Secuencias de las Ampliaciones de Calendario
enviadas por cada Unidad Ejecutora, para este
caso en la Secuencia N 0001.
Si hace clic en el botn
Ampliaciones de Calendario
consolidadas en una fila.

se

, las
visualizan

las
Si hace en el botn
Ampliaciones de Calendario se visualizan a nivel
Rubro, Meta, Categora de Gasto, Clasificador de
Gasto y Monto.

Despus de seleccionar la Opcin Aprobar, en

la parte inferior de la pantalla se activan los
datos del documento de aprobacin como
Cdigo del Documento, N Documento y la
Fecha del documento.

Con el cursor ubicado en el campo Cdigo del

Documento, con la tecla F1 se mostrar una
lista de ayuda con los cdigos de documentos,
seleccionar uno de ellos.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

37

Seguidamente, editar el nmero y fecha del

documento.
La fecha del documento no podr ser menor a la
fecha de registro de la Solicitud de Ampliacin
del Calendario, ni mayor al Mes de Ejecucin. En
caso edite una fecha diferente, el Sistema emitir
un mensaje de validacin La fecha debe ser
Mayor a la fecha de registro y menor o igual a
mes de proceso.

Hacer clic en el botn

vemos
que las columnas Estado sigue en V
(Verificado) y Estado Envo se muestra en N
(Habilitado
Envo).
La
columna
Aprobacin/Rechazo ha sido bloqueada, la
flecha direccional est oculta.

Si el Pliego obviara el registro de datos del

documento de aprobacin, al momento de
Habilitar para Envo, el Sistema emitir un
mensaje de validacin Debe de registrar el
Cdigo/Fecha/nmero de Documento para
Habilitar.

El Usuario an puede Deshabilitar su Envo,

para lo cual debe hacer clic en el
botn
y vemos que la columna
Estado Envo ha cambiado a P (Pendiente).
Para continuar con la aprobacin, debe realizar
una Transferencia de Datos para que la
Ampliacin de Calendario viaje a la base datos
del MEF.
Culminado el registro de datos debe grabar,
visualizando un mensaje de
.

La columna Estado contina en V (Verificado)

y la columna Estado Envo muestra la letra T
(Transmitido).

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

38

Luego, hacer otra Transferencia de Datos para

recibir el indicador de Aprobado.

Se activar el campo Observacin que servir

para que el Pliego edite el motivo de rechazo.

Vemos que la aprobacin del pliego se visualiza

en la columna ESTADO con la letra A
(Aprobado) y la columna EE quedar en T
(Trasmitido) en color negro. La celda de la
columna
Aprobacin/Rechazo
quedar
bloqueada.

Si el Pliego obviara el registro del motivo del

Rechazo, al momento de Habilitar para Envo, el
Sistema mostrar un mensaje de validacin
Debe de registrar la Observacin para Habilitar.
En este momento las Ejecutoras, tambin
recibirn las aprobaciones por parte del Pliego.
Asimismo, la DNPP tiene conocimiento de los
datos de las Ampliaciones de Calendario.
Rechazo del Pliego: Si el Pliego no est
conforme con los datos enviados por las
Ejecutoras, har clic en la flecha direccional
y de la lista desplegable seleccionar la Opcin
Rechazar (Este caso corresponde a la
Secuencia N 0003), esto en la columna
Aprobacin / Rechazo.

Culminado el registro del motivo en el campo

Observacin debe grabar, visualizando un
mensaje de
.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

39

Despus, hacer clic en el botn

vemos que la columna Estado Envo se
muestra en N (Habilitado Envo).
Rechazo de DNPP: Si la DNPP no estuviera
conforme con los datos enviados por las
Ejecutoras, procede a Rechazar.
El Pliego, realiza una Transferencia de Datos
para recibir dicho rechazo, mostrndose en la
columna de Estado DNPP el indicador R ver
(Secuencia N 0004), mostrando tambin el
cdigo y mensaje 0415 RECHAZADO POR LA
DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO
PBLICO

Hacer una Transferencia de Datos para enviar el

rechazo a la base de datos del MEF y a la
Ejecutora. Vemos que la columna Estado
Envo se muestra en T (Transmitido).
En otro momento, realizar nuevamente
Transferencia de Datos y vemos que la
Secuencia N 0003 desaparece en esta pantalla
del Pliego, con la finalidad que la Ejecutora
pueda modificar datos en la misma Secuencia.
Visto de Aceptacin de DNPP: Si la DNPP est
conforme con los datos enviados por las
Ejecutoras, procede a dar su visto de Aceptacin.
El Pliego, hace Transferencia de Datos para
recibir dicha aceptacin, mostrndose en la
columna de Estado DNPP con el indicador A.

Anulacin de Ampliacin de Calendario por la

UE: Cuando la Ejecutora anula la Solicitudes de
Ampliacin de Calendario, el Pliego recibir el
indicador de anulacin de dicha secuencia.
Para el caso, el Pliego procedi anular la
Secuencia N 0002, el campo Ind. Anulacin se
visualizar con en S (Si est anulado).

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

40

Asignado y Distribuido
Distribucin de la PPTM.

en la

pantalla de

Los campos del rea de Rubro y Categora de

Gasto no son editables.

13. TRASLADO DE SALDOS DE LA

PREVISIN
PRESUPUESTARIA
TRIMESTRAL MENSUALIZADA
En el Submdulo Procesos se ha incorporado
una segunda opcin, Procesar Saldos de la
PPTM.

La pantalla Procesar Saldos PPTM, tiene por

funcin trasladar saldos entre Genricas de
Gastos, respectando el nivel de Categora y
Rubro. Dichos traslados se realizan, de un Mes a
otro dentro de un mismo trimestre.

Para cada uno de los niveles (RB,CG y GG) se

cuenta con las columnas: Saldo Anterior,
Asignado, Distribuido, Saldo, Nuevo Saldo y los
indicadores de control (C-Controla DNPP e IFIndicador de Flexibilidad).
Los datos mostrados en dichas columnas a
excepcin del Nuevo Saldo, corresponden a lo

El campo Nuevo Saldo del rea Genrica de

Gasto, permite editar para trasladar montos de
la columna Saldo de una genrica a otra,
siempre que correspondan a la misma Categora
de Gastos. No se permite trasladar saldos entre
Genricas de diferentes Categoras.
El Pliego debe hacer clic en el botn
para
copiar los montos de la columna Saldo a la
columna
Nuevo
Saldo,
copindose
automticamente los montos mayores a cero,
que servirn para la edicin del Usuario, y haga
sus modificaciones respectivas.

Para registrar el traslado de saldos, se debe

tener en cuenta el indicador IF-Indicador de
Flexibilidad.
Si una Genrica de gastos tiene el indicar de
flexibilidad N, quiere decir que podr consignar
hasta el monto de la columna Saldo; pero, si
tiene el indicador de flexibilidad S, quiere decir
que el monto puede ser mayor al de la columna
Saldo.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

41

validacin Monto
Reingrese.

La suma de los montos trasladados de la

columna Nuevo Saldo no debe ser mayor al
monto de la Categora de Gasto. De lo contrario,
el Sistema presenta un mensaje de validacin
Monto no debe ser mayor a Saldo por Categora,
Reingrese.

Si la suma de los montos trasladados de la

columna Nuevo Saldo fuese menor al monto de
la Categora de Gasto, el Sistema emite un
mensaje de validacin Falta distribuir los saldos
x genrica (Rb/Ct ===> __/_ Reingreso.

debe

ser

mayor

0,

El botn Deshacer
se utiliza para suprimir
los datos registrados, que al hacer clic sobre el
botn, el Sistema presenta un mensaje Est
seguro de deshacer sus ltimos cambios.?.

Culminado el traslado de saldos debe hacer clic

en el botn Grabar
.

Tambin valida, que no se registren montos

menores a cero (0) generando un mensaje de

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

42

En el rea central de la pantalla, la columna

Inicial muestra automticamente datos de la
Propuesta de Calendario, siempre que la DNPP
haya dado su visto de aceptacin, esta columna
se encontrar bloqueada8.

El traslado de Saldos que hemos visto,

corresponde a la PPTM del mes de julio; por
consiguiente, dichos montos trasladados ahora
formarn parte de los montos de la columna
Saldo Anterior de la PPTM del mes de Agosto,
de la pantalla Distribucin de la PPTM.

La columna Ampliacin de la misma rea se

encuentra editable para el registro respectivo.
La suma de los montos de las dos columnas
anteriores, se muestran en la columna
Distribuido a nivel de Rubro / Categora de
gasto / Genrica de gasto, del rea Calendario
Mensual9.

Finalmente, debe hacer grabar.

Despus de procesar y grabar las transferencias
de saldos entre genricas de gastos, realizar una
Transferencia de Datos, para enviar los nuevos
saldos al Servidor Central del MEF7.

Informacin aplicable para los meses de julio en

adelante.

PROGRAMACION DE GASTOS
En el Submdulo Registro se ha desagregado
la opcin Programacin de Gastos en 1 y 2
Trimestre y 3 y 4 Trimestre.

14. DISTRIBUCIN DEL CALENDARIO

Ingresar al Submdulo y Opcin Registro /
Calendario / Distribucin del Calendario.

8
7

Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

43

La Opcin de Programacin de Gastos / 1 y 2

Trimestre muestra datos de dichos trimestre,
conservando el diseo y datos de la pantalla.

La Opcin Asignacin de PPTM muestra una

pantalla con criterios de Seleccin.

Mientras que la Opcin de Programacin de

Gastos / 3 y 3 Trimestre cumple las funciones
de la pantalla de versiones anteriores a
excepcin de los ajustes de la PPTM. Razn por
el cual, se ha retirado el rea de ControlAsignacin PPTM.
En esta pantalla, debe realizarse el registro de
Programacin del tercer y cuarto trimestre del
2009.

El botn
muestra datos de todos los
meses del trimestre.

15. REPORTES
En esta versin se han incorporado nuevos
reportes los cuales se detallan a continuacin.
Ingresar al Submdulo Reportes, se
incorporado la Opcin PPTM donde
visualizan las Subopciones Asignacin
PPTM y Distribucin de la Propuesta
Calendario.

El
botn
muestra
datos
consolidados en el trimestre sin considerar el
periodo.

ha
se
de
de

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

44

16. CONSULTAS y REPORTES

En estos Submdulos se incorporan nuevas
Opciones.

16.1 Consultas

La Opcin Distribucin de la Propuesta de

Calendario muestra antes una pantalla, en
donde se seleccionar los parmetros para la
presentacin de la informacin.

Ingresar al Submdulo Consulta, donde

visualizaremos
tres
nuevas
opciones:
Distribucin
de
PPTM
por
Rubro/Categora/Genrica, Distribucin de
PPTM x UE y Saldos de distribucin PPTM.

16.1.1 Distribucin de la PPTM por

Rubro/Categora/Genrica
El reporte muestra datos de todos los meses del
trimestre en forma vertical.

La Opcin Distribucin de PPTM por

Rubro/Categora/Genrica muestra la pantalla
del mismo nombre.
En el rea superior se visualizan los datos de la
distribucin de la PPTM y los indicadores de
controles en el nivel de Rubro, Categora y
Genrica; para ello debe hacer clic en los
botones
,
,
y
respectivamente.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

45

16.1.2 Distribucin de PPTM x UE

La Opcin Distribucin de PPTM x UE
muestra la pantalla del mismo nombre.
Presentando datos de las distribuciones de la
PPTM a nivel de Secuencia, Ejecutora, Rubro,
Categora, Genrica.

En el rea inferior se visualiza los datos de la

ejecutora
a
nivel
de
y
.
El primer botn muestra datos de la ejecutora
consolidados en una fila.

16.1.3 Saldos de distribucin PPTM

El segundo botn muestra los datos de las
Ejecutoras con la distribucin de la PPTM a nivel
de Rubro, Categora y Genrica.

La Opcin Saldos de distribucin PPTM

muestra la pantalla del mismo nombre.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

46

En la pantalla superior se cuenta con los campos

de: Mes, Rubro/Categora/Gasto y Ejecutora a
de las distribuciones de la PPTM a nivel de
Secuencia.

16.2 Reportes
En esta Versin se han incorporado nuevos
reportes los cuales se detallan a continuacin.
El botn
corresponde a datos del
mes. El botn
corresponde a datos
del
Rubro/Categora/Gasto,
y
el
botn
corresponde a datos de la
Ejecutora.

Como Pliego, al ingresar al Submdulo

Reportes, se ha incorporado la Opcin PPTM
en donde se visualizarn las Subopciones
Asignacin de PPTM y Distribucin de la
PPTM.

16.2.1 Asignacin de PPTM

La Opcin Asignacin de PPTM muestra una
pantalla con Criterios de Seleccin.

El botn
muestra datos de todos los
meses del trimestre.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

47

muestra
datos
El
botn
consolidados en el trimestre sin considerar el
periodo.

muestra
datos
El
botn
consolidados en el trimestre sin considerar el
periodo.

16.2.2 Distribucin de la PPTM

La Opcin Distribucin de la PPTM muestra
una pantalla con criterios de Seleccin.

El botn
muestra datos de todos los
meses del trimestre.

Versin 9.5.0 del 16/06/2009 Release 9.5.1 del 15/07/2009

48

22/06/2009 12:39 p.m.

I. MDULO ADMINISTRATIVO
En la Versin 9.5.0 del 16/06/2009 no slo
se incorporan cambios en el Mdulo de
Procesos Presupuestarios - MPP sino

tambin en el Mdulo Administrativo y

en el Mdulo del Administrador del
Sistema.

I.1.

COMPROBANTE DE PAGO

A partir de la Versin 9.5.0, en los

Comprobantes de Pago se mostrarn los
Asientos de Contabilidad Presupuestal y
Patrimonial. Recordar que desde la Versin
9.2.0 del SIAF, se cuenta con la opcin de
contabilizar las operaciones.

3.

A continuacin, ingresar al Mdulo

Administrativo
Submdulo
Reportes Opcin Tesorera Comprobante de Pago.

Para ello, tener en cuenta lo siguiente:

1.

La operacin debe tener la Fase

Girado en Estado A Aprobado, en
la pantalla de Registro SIAF.

El procedimiento para la obtencin

del Comprobante de Pago es el
mismo, primero realizar la bsqueda
en el rea de Criterios de Seleccin
por Mes, Expediente, Tipo de
Operacin, Cta. Cte. o Rubro. As
como por Todos, Contabilizados o No
Contabilizados,
seleccionando
tambin el tipo de papel para la
impresin: A4 o Formato Continuo.
2.

Se
debe
haber
contabilizado
previamente el Registro, en el
Mdulo
Contable
Submdulo
Registro
Opcin
Contabiliza
Registros Administrativos.

La cabecera del Formulario muestra

adicionalmente otras opciones de
filtro de la informacin: por Cuenta
Corriente - Rubro,

Marcar con un check

el(los)
registro(s) de los cuales se quiere
obtener el Comprobante de Pago.

Estos registros temporales se crean al

momento de realizar una Transferencia de
Datos, por lo que cada cierto tiempo (se
recomienda
que
sea
semanal)
el
Administrador del Sistema debera realizar
esta accin.

En el Comprobante de Pago se
mostrarn
los
Asientos
de
Contabilidad
Presupuestal
y
Contabilidad Patrimonial de acuerdo
con lo contabilizado.

Cabe precisar que, para realizar esta

accin deben encontrarse cerrados los
dems Mdulos del SIAF.

II. ADMINISTRADOR
SISTEMA

DEL

II.1. DEPURAR
Se ha incluido en el Submdulo
Especiales Opcin Procesos Varios la
accin de Depurar, es decir, que elimina
registros de las tablas temporales del
proceso del Correo.

16/07/2009 10:19 a.m.

En el Release 9.5.1 del 15/07/2009 se
incorporan cambios en los Mdulos
Administrativo,
Contable
y
del
Administrador del Sistema, as como en el
1
Mdulo de Procesos Presupuestarios .
A continuacin, se detallan los cambios que
afectan al Gobierno Nacional, Gobiernos
Locales y Gobiernos Regionales:

I.1.

CONTABILIZACIN
FASE RENDICIN

DE

LA

A partir de esta Versin con la

incorporacin de los Asientos Contables en
la Tabla de Operaciones, las Entidades
podrn contabilizar la fase Rendicin en los
Tipos de Operacin:
A
ENCARGO INTERNO
AV
ENCARGO
INTERNO
PARA
VIATICOS
C
GASTO-FONDO FIJO PARA CAJA
CHICA
(APERTURA
Y/O
AMPLIACIONES)
E
GASTO ENCARGO
EO
ENCARGO OTORGADO
F
GASTO FONDO PARA PAGOS
EN EFECTIVO (APERTURA Y/O
AMPLIACIONES)
N
GASTO ADQUISICION DE
BIENES Y SERVICIOS
OG
GASTO OTROS GASTOS
DEFINITIVOS (SIN PROVEEDOR)
ON
GASTO PLANILLAS
TF
TRANSFERENCIA FINANCIERA
OTORGADA
El procedimiento de contabilizacin de la
fase Rendicin ingresado en el Mdulo
Administrativo es el mismo para todos los
Tipos
de
Operacin
anteriormente
mencionados.
En el ejemplo, se ha ingresado en la
pantalla de Registro SIAF la fase
Rendicin de una operacin AV.

En el Submdulo Contabiliza Opcin

Registro SIAF,
estando en la fase
Rendicin (GR), primero dar <Enter> al
Clasificador, automticamente se mostrar
la
Subdivisionaria
relacionada
al
Clasificador y dando una vez ms <Enter>
se presentar el Asiento Contable (de tipo
1), cargo en la 5302.010201 con abono en
la 1205.0501.

Teniendo la fase contabilizada dar clic en el

icono Grabar
.

PPTM

Release 9.5.1 para GN, GL y GR

Este procedimiento se realizar por cada

Clasificador que tuviera la fase Rendicin.

I.2.

CONTABILIZACIN DEL TIPO

DE OPERACIN YV - IGVREBAJA
INGRESOS
POR
PAGO A SUNAT

Con esta Versin el Sistema permitir

contabilizar las operaciones para el pago
del Impuesto General a las Ventas - I.G.V.
a
la Superintendencia Nacional de
Administracin Tributaria SUNAT.

Estando en el Mdulo Contabiliza, con el

cursor ubicado en la fase Determinado
(ID) seleccionar el Clasificador y, dando
<Enter> se mostrar una ventana con la
Lista de Cuentas; elegir una Cuenta
Contable.
En caso el pago se haya efectuado en
efectivo seleccionar la Cuenta Contable
1101.040101, caso contrario, si el pago se
realiz con documento de Retencin se
seleccionar la Cuenta 2101.010501.
Seleccionada
la
Cuenta
Contable
correspondiente dar clic en el botn
Aceptar.

Para la contabilizacin del Tipo de

Operacin YV, tener en cuenta el
documento consignado en el Documento A
de la fase Recaudado:
1.

Si
Doc.
A
utilizado
es
el
Comprobante
de
Retencin-IGV
Retenido (Cd. 079).

A continuacin, ingresar el monto; el

Sistema presentar el mensaje Fase no
genera asientos...

2.

Si Doc. A es un Comprobante de
Pago (Cd. 009).

Release 9.5.1 para GN, GL y GR

Dar <Enter> para confirmar el mensaje y

dar clic en Grabar, mostrando el Sistema el
mensaje:
Registro
fue
grabado
exitosamente.., dar Aceptar.

Para los Gobiernos Locales

incorporando cambios que
Gobierno Nacional y los
Regionales se consideraron en
9.5.0:

I.3.

se estn
para el
Gobiernos
la Versin

COMPROBANTE DE PAGO

A partir del Release 9.5.1, en los

Comprobantes de Pago se mostrarn los
Asientos de Contabilidad Presupuestal y
Patrimonial. Recordar que desde la Versin
9.2.0 del SIAF, se cuenta con la opcin de
contabilizar las operaciones.
Tener en cuenta lo siguiente:
1.

La operacin debe tener la Fase

Girado en Estado A Aprobado,
mostrndose en la pantalla de
Registro SIAF.

2.

Previamente
se
debe
haber
contabilizado el Registro, en el
Mdulo
Contable
Submdulo
Registro
Opcin
Contabiliza
Registros Administrativos.

3.

A continuacin, ingresar al Mdulo

Administrativo
Submdulo
Reportes Opcin Tesorera Comprobante de Pago.

La contabilizacin es automtica, en el
ejemplo el primer Recaudado corresponde
al pago del I.G.V. con la utilizacin del
Comprobante de Retencin, presentando el
Asiento Contable 2101.010501 en el Debe
y 2101.010502 en el Haber.

La contabilizacin del segundo Recaudado

por la emisin de Giro de Cheque mostrar
un cargo a la 2101.010501 con abono a la
1101.030102. Culminado el proceso de
contabilizacin proceder a Grabar.

Release 9.5.1 para GN, GL y GR

Para visualizar el reporte se activar

la opcin Ver , mostrando el detalle
del expediente relacionado y con la
inclusin
de
las
nuevas
subdivisionarias en el recuadro de
Contabilidad
Presupuestal
y
Contabilidad Patrimonial.

El procedimiento para la obtencin

del Comprobante de Pago es el
mismo, primero realizar la bsqueda
en el rea de Criterios de Seleccin
por Mes, Expediente, Tipo de
Operacin, Cta. Cte. o Rubro. As
como por Todos, Contabilizados o No
Contabilizados,
seleccionando
tambin el tipo de papel para la
impresin: A4 o Formato Continuo.

La cabecera del Formulario muestra

adicionalmente otras opciones de
filtro de la informacin: Todos,
Contabilizados o No Contabilizados.

el
Al marcar
con un check
registro del cual se quiere obtener el
Comprobante
de
Pago,
automticamente
mostrar
el
mensaje Hay Comprobantes de
Pago relacionados?, por criterio se
indicara s o no de ser el caso.

I.4.

DEPURAR

Se ha incluido en el Submdulo
Especiales Opcin Procesos Varios la
accin de Depurar, es decir, que elimina
registros de las tablas temporales del
proceso del Correo.

Release 9.5.1 para GN, GL y GR

Estos registros temporales se crean al

momento de realizar una Transferencia de
Datos, por lo que cada cierto tiempo (se
recomienda
que
sea
semanal)
el
Administrador del Sistema debera realizar
esta accin.

Transferencia de Datos y dar clic en

.
.

Culminado el proceso, el Sistema

presentar un mensaje, que se Aceptar.
Salir de esta ventana
.

Cabe precisar que, para realizar esta

accin deben encontrarse cerrados los
dems Mdulos del SIAF.

I.5.

PROCEDIMIENTO PARA
ACTUALIZACIN
DE
TABLA DE OPERACIONES

LA
LA

Teniendo instalado en el Sistema Integrado

de Administracin Financiera-SIAF la
Versin 9.2.0 del 29/05/2009, la UE podr
realizar
la Contabilizacin
de
sus
operaciones de gastos e ingresos pues
contar con la Tabla de Operaciones-TO
trabajada por la Direccin Nacional de
Contabilidad Pblica-DNCP.

Se notar que el botn

encuentra activo, dar clic sobre ste.

se

Cuando culmine este proceso se mostrar

un mensaje el cual se Aceptar.

En la medida que, la TO est en constante

mantenimiento
(de
acuerdo
a
las
solicitudes alcanzadas por las UEs a la
DNCP) estos cambios debern ser
actualizados en el SIAF.
A partir del Release 9.5.1, para las
Municipalidades la opcin de Procesar XML
se ha dividido en:

Procesar XML, guarda los archivos en
tablas temporales (VFP) hasta que el
Usuario decida procesarlos

Procesar VFP, su funcin es pasar la
informacin de las tablas temporales a
las definitivas.

Habiendo realizado este procedimiento, la

UE podr verificar en el Mdulo Contable
las incorporaciones a la Tabla de
Operaciones.

Para recibir las novedades de la TO, luego

de recibir los Archivos XML ingresar al
Submdulo
Comunicaciones
Opcin

Release 9.5.1 para GN, GL y GR

Manual del Usuario

Cambios a la Previsin Presupuestaria

Trimestral Mensualizada 2009
Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales
Release 9.5.2
SIAF

CONTENIDO
Pgina
1.
2.

INTRODUCCIN .................................................................................................................. 3
ACCESO AL MDULO DE PROCESO PRESUPUESTARIO ............................................ 3

AMBIENTE PLIEGO ..................................................................................................................... 3

3.
REBAJA DE LAS DISTRIBUCIONES DE LA PPTM .......................................................... 3
4.
CONTROL DEL INDICADOR DE FLEXIBILIDAD .............................................................. 6
5.
MODIFICACIN DEL DOCUMENTO QUE APRUEBA LA AMPLIACIN DE CALENDARIO
7
6.
REPORTE DE NOTAS DE DISTRIBUCIN DE LA PPTM ................................................. 9
AMBIENTE EJECUTORA .......................................................................................................... 10
7.
INDICADOR DE FLEXIBILIDAD EN EL CONTROL DE LA PPTM .................................. 10
8.
COPIAR MONTOS EN LA PROPUESTA DE DALENDARIO .......................................... 12

Release 9.5.2 del 17/08/2009

1. INTRODUCCIN
El Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP)
del Sistema Integrado de Administracin
Financiera (SIAF), incorpora en el Release 9.5.2
novedades en la Previsin Presupuestaria
Trimestral Mensualizada-PPTM.

2. ACCESO
AL
MDULO
DE
PROCESO PRESUPUESTARIO
Instalado el Release 9.5.2 el Administrador del
Sistema da acceso para el 2009 a el(los)
Usuario(s)
al
Mdulo
de
Proceso
Presupuestario, consignando su Usuario y
Clave.
Ao: 2009
Usuario: SIAFSEGURIDAD
Clave: *

AMBIENTE PLIEGO
3. REBAJA
DE
LAS
DISTRIBUCIONES DE LA PPTM
Ingresar al Submdulo y Opciones Registro /
Distribucin de la PPTM / 3 y 4 Trimestre.
Ingresa al Submdulo Registro Opcin Perfil de
Usuario.

Estando en la pantalla de Perfil de Usuarios,

ubicar el cursor en el Usuario y hacer clic en el
icono
Modificar para dar los accesos a las
nuevas Opciones del Mdulo de Procesos
Presupuestarios MPP, ambiente UE y Pliego.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

Se muestra la pantalla de Distribucin de la

PPTM. Ubicar el cursor sobre una Secuencia
aprobada (ER: A), hacer clic derecho en el
mouse y del Men Contextual seleccionar la
nueva opcin INSERTAR REBAJA. Para este
caso se rebajar a la operacin de Secuencia N
0044.

Seguidamente, se visualiza una segunda pantalla

de la Distribucin de la PPTM. En el campo
Asignado se muestran los montos de la
Secuencia de la PPTM Aprobada, sobre lo cual
se realiza la Rebaja.
En el campo Monto debe registrarse el monto
que desee rebajar de dicha Secuencia,
considerando los mismos niveles de Rubro /
Categora / Genrica.

Luego se regresa a la primera pantalla de

Distribucin de la PPTM.
Vemos que se ha generado una nueva
Secuencia correlativa, para este caso en el N
0045. La rebaja realizada se identificar por el
campo [Rebaja], que en su columna I muestra
la letra S (si est rebajada) y en la columna Sec
muestra el N de la Secuencia origen que se
dese rebajar, en este caso en la Secuencia N
0044.
La Secuencia N 0045, en la columna EE
muestra la letra P-Pendiente y con letra color
azul.

El Sistema, valida que los montos registrados en

la rebaja no sea mayor al monto de la Secuencia
de la PPTM Aprobada.
Habiendo registrado la rebaja de forma correcta,
se procede a grabar.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

Hacer clic derecho en el mouse y del Men

Contextual seleccionar la Opcin Habilitar para
Envo. La Secuencia N 0045, en la columna
EE muestra la letra H-Habilitado para Envo y
con letra color verde.

Nuevamente, hacer Transferencia de Datos para

recibir la aprobacin de la Rebaja, la columna
ER-Estado de Registro muestra la letra AAprobado y con letra color negro.

Hacer clic en el botn

para salir de la
pantalla. Seguidamente debe ingresar al
Submdulo
y Opcin
Comunicacin /
Transferencia de Datos para hacer el envo de
la Rebaja.

ANULACIN DE REBAJAS
La Secuencias Rebajadas podrn anularse slo
cuando en el Estado de Registro ER tenga la
letra A-Aprobado.
Ubicar el cursor slo sobre las Secuencia
Rebajada, hacer clic derecho en el mouse y del
Men Contextual seleccionar la opcin Anular.

En la pantalla de Distribucin de la PPTM, vemos

que la Rebaja (Secuencia N 0045), en la
columna EE muestra la letra T-Transmitido y
con letra color plomo.

El procedimiento de anulacin de la Rebaja es

similar que el de anulacin de la Distribucin de
la PPTM
Se puede realizar varias Rebajas en una
Secuencia de la Distribucin de la PPTM.
VALIDACIN EN EL SERVIDOR CENTRAL
DEL MEF SOBRE REBAJAS: Validar que las
Asignaciones no hayan sido utilizadas por la UE
en las Propuesta de Calendario y/o Ampliaciones
de Calendario.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

4. CONTROL DEL INDICADOR DE

FLEXIBILIDAD

Apreciamos que el color de letra de la Ejecutora

ha cambiado a verde, significando que tiene el
Estado de Envo en Habilitado para Envo.

Ingresar al Submdulo y Opcin Registro /

Control del Indicador de Flexibilidad PPTM.

Esta pantalla, muestra los datos de los Rubros,

Categoras, Genricas de Gastos y Ejecutoras,
con la intensin de modificar el Control del
Indicador de Flexibilidad.
Dicha modificacin, permite a las UEs recibir a
travs de la Transferencia de Datos y visualizar
en el campo Indicador de Flexibilidad - IF la
letra S, que quiere decir que si es posible
realizar ajustes al monto Asignado.

Hacer clic en el botn

para salir de la
pantalla. Seguidamente debe ingresar al
Submdulo y Opcin Comunicacin /
Transferencia de Datos para enviar a la UE o
UEs en nuevo control del Indicador de
Flexibilidad.

Ingresar nuevamente a la pantalla de Control del

Indicador de Flexibilidad PPTM de las UEs.
Los Rubros, Categoras y Genricas de Gasto
que son controlados por la DNPP, se muestran
bloqueados para no ser modificados.

Colocar el cursor en la Genrica de Gastos y

Ejecutora marcado, para visualizar que el color
del texto Ejecutora seleccionada ha cambiado a
negro, quedando el recuadro seleccionado.

Colocar el cursor sobre el campo Rubro o

Rubro + Categora o Rubro + Categora +
Genrica de Gasto, y seguidamente hacer clic
en el recuadro
en una o varias Ejecutoras.

Para modificar, retirar el check del recuadro y a

hacer Transferencia de Datos para enviar la
modificacin realizada.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

5. MODIFICACIN DEL DOCUMENTO

QUE APRUEBA LA AMPLIACIN
DE CALENDARIO

de Calendario aprobadas por el Pliego, con el

detalle de [Secuencia / Mes / Rubro /
Justificacin]. No se mostrarn las aprobadas
Rechazadas por la DNPP, ni las anuladas.

En el Submdulo y Opcin Registro / Solicitud

de Ampliacin de Calendario, se ha
incorporado una nueva opcin Modificacin de
Documento de Aprobacin (3 y 4 Trimestre).

Secuencia / Mes / Rubro / Justificacin

Al seleccionar esta opcin, se visualiza la

pantalla Modificacin de documento de
Aprobacin de Ampliacin de Calendario. En
el rea superior se muestra la lista de Unidades
Ejecutoras.

Colocar el cursor en una UE y con el cursor

ubicado en el rea central, hacer clic derecho en
el mouse y del Men Contextual seleccionar la
Opcin Insertar.

Seleccione y haga clic en Aceptar.

En el rea central se muestran los campos de:

[Link]: Secuencia modificada.

N Nota: N de Secuencia de la Ampliacin de
Calendario.

Mes: Mes de la Secuencia de la Ampliacin de
Calendario

Rb: Rubro de la Secuencia de Ampliacin de
Calendario.

Tipo Doc: Tipo de Documento de la Secuencia
de Ampliacin de Calendario.

Descripcin: Justificacin de la Secuencia de
Ampliacin de Calendario.

EE: Estado de Envo de la modificacin del
Documento.

ER: Estado de Registro de la modificacin del
Documento.
Inicialmente, el campo EE muestra la letra PPendiente y la letra en color azul.

Se presentar una ventana de ayuda, mostrando

solamente las Secuencias de las Ampliaciones

Release 9.5.2 del 17/08/2009

En el rea inferior izquierdo, se muestran los

Datos del Documento antes de la modificacin, y
en el inferior derecho los Datos del Documento
modificado.

El campo EE muestra el indicador N-Habilitado

para Envo con el texto color verde.

Se valida que la fecha modificada no sea menor

a la fecha de registro de la Secuencia de
Ampliacin de Calendario.

Hacer clic en el botn

para salir de la
pantalla. Seguidamente ingresar al Submdulo y
Opcin Comunicacin / Transferencia de
Datos para enviar a la UE o UEs los nuevos
Datos del Documento.
Finalizada la modificacin de los Datos del
documento, en Cdigo y/o Nmero y/o Fecha,
debe hacer clic en el botn Grabar.

En el rea central, colocar el cursor en la

Secuencia modificada, hacer clic derecho en el
mouse y del Men Contextual seleccionar la
Opcin Habilitar Envo.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

Ingresar a la pantalla Modificacin de

documento de Aprobacin de Ampliacin de
Calendario. En el campo EE se aprecia el
indicador T-Transmitido y el texto en color
plomo; asimismo, el campo ER muestra la letra
P-Pendiente.

Se cuenta con la ventana de Criterios de

seleccin, en donde se consignarn los
parmetros para la presentacin de los datos en
visualizacin o impresin.

Hacer nuevamente, Transferencia de Datos para

recibir la aprobacin de la modificacin de
Datos del Documento de la Secuencia de
Ampliacin de Calendario aprobado por el Pliego.

En esta pantalla se visualiza la lista de las

Ejecutoras.

Se visualiza, que el campo ER ha cambiado al

indicador A-Aprobado, y el campo EE
permanece con la letra T-Transmitido.

Asimismo, los niveles de combinaciones en

Fuente de Financiamiento, Rubro, Categora y
Genrica.

En este momento, la UE o UEs tambin recibirn

la aprobacin de la modificacin de Datos del
Documento de la Secuencia de Ampliacin de
Calendario aprobado por el Pliego.

6. REPORTE
DE
NOTAS
DISTRIBUCIN DE LA PPTM

DE

En el Submdulo y Opcin Reportes / PPTM, se

ha incorporado un nuevo men Notas de
Distribucin de la PPTM; Ingresar.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

Tambin la lista de Fuentes de Financiamiento,

Rubros. En el rea Nota se muestra la lista de
Secuencia de la Distribucin de la PPTM, as
como las Secuencias Rebajadas.

Para imprimir se da clic en el icono

Imprimir.

AMBIENTE EJECUTORA
7. INDICADOR DE FLEXIBILIDAD EN
EL CONTROL DE LA PPTM
Ingresar al Submdulo y Opcin Registro /
Calendario / Propuesta de Calendario.
Se puede solicitar informacin por determinado
mes.

En la pantalla Propuesta de Calendario, en el

rea inferior derecha se ha incorporado una
columna con el nombre IF-Indicador de
Flexibilidad.
Dicho campo se mostrar con el indicador en N,
en todos los niveles de Rubro / Categora /
Genrica de Gasto.

por Trimestre.

Al dar clic en el icono

Reporte.

se visualizar el

El Indicador de Flexibilidad, puede mostrar las

letras S N. Cuando la letra es S quiere decir
que si es posible realizar ajustes al monto
Asignado (el saldo puede presentarse en
negativo), y la letra N significa que no es
posible realizar ajustes al monto autorizado de la
PPTM, por lo que, el monto de la columna saldo
debe ser igual o mayor a cero.
Al ingresar a la segunda pantalla de la Propuesta
de Calendario tambin se visualizar la columna
de IF-Indicador de Flexibilidad.
Para este caso, nos situamos en el Rubro 09 /
Categora 5 / Genrica 3.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

10

Rb/Cat/Gn 09/5/2/3 Bienes y Servicios ha sido

reemplazado por el Indicador S.

Como se tiene el Indicador de Flexibilidad en N

(No), el Sistema no permitir que el Usuario
pueda registrar montos mayores al asignado en
el nivel deseado (Rubro/Categora/Genrica).
En caso de registrar un monto mayor al
Asignado, el Sistema presentar un mensaje de
validacin.

El nivel de Rubro/Categora contina con el

indicador en N.

El nivel de Rubro tambin contina con el

indicador en N.
RECEPCION DE LA MODIFICACIN
INDICADOR DE FLEXIBIDAD.

DEL

El Pliego cuenta con una pantalla que le permite

modificar el Indicador de Flexibilidad de N a S.
Esta accin se da siempre que el Rubro no est
controlado por la DNPP (por ejemplo, para la
presente Asignacin no podr modificar el IF del
Rubro-00, Categora-5 y Genrica-1).
Para este caso, siguiendo el RB-09 el Pliego
modific el IF-Indicador de Flexibilidad de N a S
en la Genrica 3 (combinacin Rb/Cat/Gn
09/5/3).
La Unidad Ejecutora debe realizar una
Transferencia de Datos para recibir el nuevo
control del Indicador de Flexibilidad.
En la primera pantalla de Propuesta de
Calendario, se visualiza que el nivel de

Release 9.5.2 del 17/08/2009

Ingresando a la segunda pantalla de la

Propuesta de Calendario, se visualiza el
indicador en S para la Genrica. El Usuario
podr registrar/ajustar montos mayores al

11

Asignado+ Saldo Anterior; pero, no podr superar

el monto de la Categora.

derecha incorpora una columna con el nombre

IF-Indicador de Flexibilidad.

Las Ampliaciones de Calendario del 3 y 4

Trimestre tienen igual procedimiento que las
Propuestas de Calendario.

8. COPIAR
MONTOS
EN
LA
PROPUESTA DE DALENDARIO
Se incorpora una nueva funcionalidad al icono
Copiar Montos desde es decir, no slo se
podr copiar la Programacin de Gastos, sino
tambin las Secuencias rechazadas por DNPP
de la pantalla Propuesta de Calendario.
Ingresar al Submdulo y Opcin Registro /
Calendario / Propuesta de Calendario.
En caso, la UE requiera montos mayores al
Asignado a nivel de Categora, debe solicitar al
Pliego la modificacin del Indicador de
Flexibilidad.
Igual sucede para el nivel Rubro.
Esta columna del IF-Indicador de Flexibilidad,
tambin se mostrar al ingresar al Submdulo y
Opcin Registro / Calendario / Solicitud de
Ampliacin de Calendario (3 y 4 Trimestre).

En el rea superior de esta pantalla, hacer clic

derecho en el mouse y del Men Contextual
seleccionar la opcin Insertar.
En la parte superior de la pantalla Propuesta de
Calendario se muestra el icono
Montos desde, dar clic sobre ste.

Copiar

La pantalla Solicitud a Ampliacin de

Calendario (3 y 4 Trimestre), el rea inferior

Release 9.5.2 del 17/08/2009

12

Se presentar una un mensaje de Est seguro

de realizar la copia?, dar clic en el botn
Aceptar.

Vemos una ventana con el nombre Copiar

montos desde, donde se visualiza las
columnas de Sec (Secuencia), Fecha, Monto y
Descripcin.

Para copiar la programacin, colocar el cursor en

la primera fila y hacer clic en el icono
grabar
. Se crear una nueva Secuencia.

La primera fila muestra la Programacin, y en las

filas sucesivas las Secuencias de Propuesta de
Calendario que han sido rechazados por la
DNPP.

Para copiar los Datos de las Secuencias

rechazadas por la DNPP, ubicar el cursor sobre
una Secuencia, y despus hacer clic en el icono
grabar, se crear una nueva
Secuencia. Hacer el mismo procedimiento por
cada secuencia rechazada.

Para este caso se tienen las Secuencias N 0010

y 0011. Ubicar el cursor en la Sec 0010.

Se copiarn automticamente los Datos de la

Secuencia Rechazada por la DNPP.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

13

Al dar grabar, se visualizar una nueva

Secuencia. Habilitar para Envo y Transmitir.

Release 9.5.2 del 17/08/2009

14

I.
II.

INTRODUCCIN......................................................................................................... 3
CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE ......................................................... 3
II.1
ACCESO AL MDULO DE CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE . 3
II.2
UNIDAD EJECUTORA ....................................................................................... 4
II.2.1.
CONTROL DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE......... 4
II.2.2.
HOJA DE TRABAJO DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE
ENLACE 5
II.2.2.1.
ANEXO N 2 DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS
DE CUENTAS DE ENLACE ................................................................................... 6
II.2.2.2.
ANEXO N 3 DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS
DEPSITOS EFECTUADOS A FAVOR DE LA DNTP ........................................ 7
II.2.3.
REPORTES DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE........ 8
II.2.3.1.
ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS
DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - CUADRO MENSUAL DE LOS
RECURSOS ENTREGADOS SEGN ESTADOS BANCARIOS ......................... 8
II.2.3.2.
ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS
DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - DETALLE ANALTICO LOS RECURSOS
ENTREGADOS POR EL TESORO PBLICO ....................................................... 9
II.2.3.3.
ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS SALDOS
DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - DETALLE ANALTICO DE LOS
DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO.......................................... 9
II.2.3.4.
ANEXO N 3 (DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS
DEPSITOS EFECTUADOS A FAVOR DE LA DNTP) - DETALLE
ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO PBLICO .... 9
II.3
PLIEGO ................................................................................................................. 9
II.3.1.
CONTROL DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE....... 10
II.3.2.
REPORTES DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE...... 12
III.
AUXILIAR ESTNDAR........................................................................................ 13

Versin 9.1.0

05/02/2009 01:57
I. INTRODUCCIN
La Versin 9.1.0 del 05/02/2009
incorpora en el Mdulo Administrativo /
Contable cambios en los formatos de la
Conciliacin de Cuentas de Enlace-CCE,
mostrando el Tipo de Recurso por Rubro,
adems permite al Pliego recibir de la
DNTP la aprobacin de la informacin
transmitida y, se mejora en el Auxiliar
Estndar la descripcin del Documento.

II. CONCILIACIN DE CUENTAS

DE ENLACE
Para el ejercicio 2009 la Direccin
Nacional del Tesoro Pblico-DNTP ha
efectuado
modificaciones
en
la
informacin de la Conciliacin de Cuentas
de Enlace que se realiza a travs del
SIAF, con la finalidad de reflejar las
operaciones que ejecutan los Pliegos
Presupuestaros (Gobierno Nacional y
Gobiernos Regionales) por la Fuente de
Financiamiento Recursos Determinados,
es por ello que en la Versin 9.1.0 se
incluyen modificaciones en los Anexos
Ns 2 y 3 de la Conciliacin de Cuentas
de Enlace.

II.1 ACCESO AL MDULO DE

CONCILIACIN DE CUENTAS
DE ENLACE

En caso de ser Pliego dar clic en el

recuadro
ubicado delante del MDULO
CONCILIACIN
DE
CUENTAS
DE
ENLACE.

Marcndose todos los Submdulos y

Opciones de este Mdulo.

Para el caso del(los) Usuario(s) en el

ambiente de UE se le(s) dar acceso a la
Hoja de Trabajo Conciliacin de Cuentas
de Enlace, ubicndose en la Opcin
Procesos
del
MDULO
ADMINISTRATIVO.

Instalada
la
Versin
9.1.0
el
Administrador del Sistema dar acceso
para el 2009 a el(los) Usuario(s) del
Mdulo de Conciliacin de Cuentas de
Enlace, ingresando al Submdulo Registro
opcin Perfil de Usuario.

Versin 9.1.0

II.2 UNIDAD EJECUTORA

Como es sabido, el procedimiento para
que los Pliegos presenten su informacin
de la CCE a la DNTP surge de la
consolidacin de los datos enviados
previamente por sus UEs.

Se apreciar que el campo Fecha de

Proceso muestra la fecha y hora en que
se proces y, un mensaje al cual se dar
clic
.
Fecha de Proceso: 09/02/2009 [Link] AM

II.2.1.

CONTROL
DE
LA
CONCILIACIN DE CUENTAS
DE ENLACE

Para que la informacin ingresada en el

Registro SIAF se muestre en la Hoja de
Trabajo y en los Reportes de la
Conciliacin de Cuentas de Enlace
entrar al Submdulo Procesos Opcin
Control de la Conciliacin de Cuentas de
Enlace.

Con el cursor ubicado en un Mes, en el

caso, Febrero, dar clic en
.

La UE no podr Procesar un Mes si el

anterior no ha sido procesado, el botn
.
se mostrar inactivo.

Habiendo procesado el Mes la UE podr

realizar el Cierre para transmitirlo a su
Pliego o ingresar a la Hoja de Trabajo
Conciliacin de Cuentas de Enlace para
realizar cambios para luego realizar el
Cierre.
Al dar clic en el botn
se
mostrar la ventana Autorizacin en
donde se consignar la Clave (la utilizada
para el Cierre Financiero).

Enseguida el Sistema presentar

mensaje, el cual se confirmar.

Versin 9.1.0

un

La lnea del Mes

negro a azul) as
Cierre. Adems,
botones Procesar
inactivos.

cambiar de color (de

como el indicador de
se notar que los
y Cierre se muestran

Cierre: Si

A
continuacin,
realizar
una
Transferencia de Datos opcin del
Submdulo Comunicacin.
Realizada la transmisin la lnea del Mes
cambiar de color (de verde a plomo)
cambiando el Estado de Envo y
mostrando la fecha y hora en que se
efectu el envo.
Estado Envo: Enviado
Fecha de Envo: 09/02/2009 [Link] PM

Habiendo cerrado el Mes se habilitar

para el envo, activando la opcin
Habilitar envo del Men Contextual (dar
clic en el botn derecho del mouse).
II.2.2.

La lnea del Mes cambiar de color (de

azul a verde) y, de Estado (de Pendiente
a Habilitado para Envo).

HOJA DE TRABAJO DE LA
CONCILIACIN DE CUENTAS
DE ENLACE

Para ingresar dar clic en la Opcin Hoja

de Trabajo Conciliacin de Cuentas de
Enlace del Submdulo Procesos, en
donde encontrar dos (2) Anexos:
Anexo N 2 (Demostracin Analtica
de los Saldos de las Cuentas de
Enlace)
Anexo N 3 (Demostracin Analtica
de los Depsitos Efectuados a favor
de la DNTP)

Estado Envo: Habilitado para Envo

Versin 9.1.0

II.2.2.1.

ubicado a la izquierda del Rubro se

mostrar(n) el(los) Tipo(s) de
Recurso.

ANEXO N 2 DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS

SALDOS DE CUENTAS DE
ENLACE

En este nivel se podr modificar el

Monto presentado por el Sistema,
siendo
responsabilidad
de
la
Entidad.

La pantalla CUADRO MENSUAL DE LOS

RECURSOS
ENTREGADOS
SEGN
ESTADO BANCARIOS se encuentra
dividida en 2 reas:
a.
En el rea superior se mostrarn los
Cheques Pagados, Carta Orden,
Nota de Cargo, Abono en Ctas,
Prov. DCTP, etc. y tres (3)
pestaas: Mes, Rubro y Tipo de
Recurso.

Realizada
alguna
modificacin
dando clic en Deshacer
se
mostrar lo anterior, siempre que
no haya sido grabada, tambin se
cuenta con el icono Guardar
cambios
, que como indica su
nombre graba las modificaciones
realizadas y el icono Cerrar
cuya
funcionalidad es salir de la pantalla
y mostrar los Submdulos.

Una vez procesado un determinado

Mes se mostrar la informacin
hasta dicho mes, en las columnas
se encuentran las Fuentes de
Financiamiento.

b.
Al dar clic en la pestaa Rubro o en
el signo ms (
) ubicado a la
izquierda del Mes se mostrar(n)
el(los) Rubro(s).

En el rea inferior se mostrarn los

Pagos sin Afectacin Financiera
(Documento 082) y tres (3)
pestaas: Mes, Rubro y Tipo de
Recurso. Al igual que para el rea
superior se podr hacer uso de las
pestaas o se dar clic en signo
ms (
) ubicado a la izquierda
para ver la informacin del siguiente
nivel.
Asimismo,
el
Sistema
permitir editar el Monto.

Y, al dar clic en la pestaa Tipo

Recurso o en el signo ms (
)

Versin 9.1.0

II.2.2.2.

ANEXO N 3 DEMOSTRACIN ANALTICA DE LOS

DEPSITOS EFECTUADOS A
FAVOR DE LA DNTP

La pantalla DETALLE ANALTICO DE LOS

DEPSITOS EFECTUADOS AL TESORO
PBLICO se encuentra dividida en 2
reas:

Al dar Insertar Registro se mostrar

la ventana Registro en donde se
consignarn los datos en los
campos: Expediente, Fecha del
Documento que sustenta esta
operacin,
Concepto
Depsito,
Rubro y Tipo de Recurso (estos tres
ltimos cuentan con una Tabla de
Ayuda, tecla F1).

a. En el rea superior se mostrarn

las Papeletas de Depsitos T6,
Notas de Abono, Carta Orden,
etc. y dos (2) pestaas: Mes y
Detalle.
El
Sistema
presenta
la
informacin a nivel Mes y Detalle,
dando clic en la pestaa Detalle o
en el signo ms ( ) ubicado a la
izquierda del Mes (similar al
Anexo N 2).
Consignados los datos dar clic en el
icono Ok
, caso contrario en
Cerrar
.

Es a este nivel que la UE podr

editar el monto, Insertar Registro o
Eliminar Registro, stos ltimos
activando las opciones del Men
Contextual (dando clic al botn
derecho del mouse).

Versin 9.1.0

Habiendo insertado un registro el

cursor se ubicar en el campo
Rubro (de acuerdo a lo seleccionado
en la ventana Registro) para que se
ingrese el monto.

Habiendo consignado el Monto dar

clic en Guardar cambios
.

b. Para el rea Depsitos sin giro de

Cheques
(Documento
082),
igualmente se podr cambiar el
monto,
insertar
o
eliminar
registros. El procedimiento para
realizar las modificaciones son las
explicadas para el rea superior.

A diferencia de ejercicios anteriores los

Reportes de la Conciliacin de Cuentas
de Enlace ya no se muestran en la Opcin
Contables sino en Tesorera.

Primero se seleccionar el Mes y luego el

Reporte o Formato que se desea ver,
imprimir o generar Archivo Hoja de
Clculo, DBF o TXT.

Con esta Versin el Sistema

mostrar las Devoluciones de
operaciones YG, con RB-88 y TR0.

II.2.3.1.

Si se vuelve a Procesar un Mes, los

cambios y/o registros insertados o
eliminados ya no se mostrarn.
II.2.3.

REPORTES DE LA CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN
ANALTICA DE LOS SALDOS
DE
LAS
CUENTAS
DE
ENLACE) - CUADRO MENSUAL
DE
LOS
RECURSOS
ENTREGADOS
SEGN
ESTADOS BANCARIOS

Muestra para cada Mes el resumen

del(los) Rubro(s) y el(los) Tipo(s) de
Recurso y los montos entregados segn
los Estados Bancarios por Fuente de
Financiamiento.

La UE podr emitir los Reportes una vez

procesado el Mes, en caso no se haya
realizado cambios o una vez guardados
los
cambios
si
ha
realizado
modificaciones en la Hoja de Trabajo
Conciliacin Cuentas de Enlace.

Versin 9.1.0

II.2.3.2.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN
ANALTICA DE LOS SALDOS
DE
LAS
CUENTAS
DE
ENLACE)
DETALLE
ANALTICO LOS RECURSOS
ENTREGADOS
POR
EL
TESORO PBLICO

Este Reporte presenta por Subcuenta

(UE) el resumen del(los) Rubro(s) y el(los)
Tipo(s) de Recurso y los montos
entregados por el Tesoro Pblico por
Fuente de Financiamiento.

II.2.3.3.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN
ANALTICA DE LOS SALDOS
DE
LAS
CUENTAS
DE
ENLACE)
DETALLE
ANALTICO
DE
LOS
DEPSITOS EFECTUADOS AL
TESORO PBLICO

II.2.3.4.

ANEXO N 3 (DEMOSTRACIN
ANALTICA
DE
LOS
DEPSITOS EFECTUADOS A
FAVOR DE LA DNTP) DETALLE ANALTICO DE LOS
DEPSITOS EFECTUADOS AL
TESORO PBLICO

La informacin que presenta este Reporte

es por Subcuenta (UE) y Expediente SIAF
mostrando el resumen del(los) Rubro(s) y
el(los) Tipo(s) de Recurso y los montos
por los depsitos efectuados al Tesoro
Pblico por Fuente de Financiamiento.

II.3 PLIEGO
Como Pliego obtendr la informacin
para la Conciliacin de Cuentas de Enlace
una vez que sus UEs han realizado el
cierre y hayan transmitido.

En este Reporte se muestra por

Subcuenta (UE) el resumen del(los)
Rubro(s) y el(los) Tipo(s) de Recurso y los
montos por los depsitos efectuados al
Tesoro
Pblico
por
Fuente
de
Financiamiento.

Versin 9.1.0

Por
ello,
realizar
primero
una
Transferencia de Datos dentro del
Submdulo Comunicacin y recibe la
informacin enviada por sus UEs.

II.3.1.

Clave, la
Financiero.

utilizada

para

el

Cierre

CONTROL
DE
LA
CONCILIACIN DE CUENTAS
DE ENLACE

Luego, ingresar al Submdulo Procesos

Opcin Control de la Conciliacin de
Cuentas de Enlace.

Estando en la pantalla Control de la

Conciliacin de Cuentas de Enlace ubica
el cursor en un Mes, en el caso Febrero y
da clic en
.

Al Cancelar Cierre la lnea de registro de

esa UE se mostrar en color fucsia,
cambiando el indicador de Cierre y el
botn Cancelar Cierre se encontrar
inactivo.
Cierre: No

El Pliego podr visualizar a sus UEs y

constatar si han realizado el Cierre, en
caso hayan cerrado visualizar la fecha
en que transmiti al Pliego. Asimismo,
estando en esta pantalla le podr
aperturar el cierre a sus UEs.
Ubicando el cursor en una UE dar clic en
.
.

Enseguida se muestra la ventana

Autorizacin en donde se consignar la

Versin 9.1.0

En esta Versin se ha incorporado una

validacin cuando se Cancele Cierre a las
UEs, mostrar un mensaje en caso se
tenga meses posteriores con Cierre.
Debiendo el Pliego Cancelar el Cierre
comenzando por el ltimo mes cerrado.

Para que la entidad como Pliego, pueda

visualizar la informacin transmitida por

10

sus UEs ubicar el cursor en un Mes, en

el caso Febrero y, dar clic en
.

Se apreciar que la lnea del Mes cambia

de color (de negro a azul) as como el
indicador de Cierre.
Enseguida el Sistema presenta
mensaje el cual se acepta.

un

Cierre: Si

El campo Fecha de Proceso mostrar la

fecha y hora en que se consolid y, un
mensaje al cual se dar clic
.
Fecha de Proceso: 09/02/2009 [Link] PM
Realizado el Cierre el Pliego proceder a
Habilitar
envo
para
transmitir
la
informacin de la CCE a la DNTP.

Habiendo Consolidado el Pliego podr

visualizar, imprimir o generar Archivo de
la informacin Consolidada o por cada
una de sus UEs.
Para realizar el Cierre como Pliego se
ubicar en un Mes, en el caso Febrero, y
dar clic en el botn
. Enseguida
se mostrar la ventana Autorizacin en
donde se consignar la Clave (la misma
del Cierre Financiero).

Versin 9.1.0

La lnea del Mes cambiar de color (de

azul a verde) y el Estado de Envo pasa
de Pendiente a Habilitado para Envo.
Estado Envo: Habilitado para Envo

11

Se realizar una Transferencia de Datos,

Opcin del Submdulo Comunicacin. Se
notar que la lnea del Mes transmitido
cambia de color (de verde a plomo),
asimismo cambia el Estado de Envo y se
muestra la Fecha de Estado.
Estado Envo: Enviado
Fecha de Estado: 10/02/2009 [Link] PM

Al realizar una Transferencia de Datos el

Pliego recibir de la DNTP la aprobacin
de la CCE, por lo que cambiar el Estado
de Envo y la Fecha de Conciliacin.
Estado Envo: Conciliado - DNTP
Fecha de Conciliacin: 10/02/2009 [Link]
PM

II.3.2.
Si fuera Rechazada por la DNTP, se
mostrar la lnea del mes en color rojo y
en la parte inferior el mensaje de Error.
Estado Envo: Rechazado - DNTP
Fecha de Rechazo: 10/02/2009 [Link] AM
Fecha de Conciliacin: 10/02/2009 [Link]
AM

Con esta Versin, la DNTP podr no slo

Rechazar la informacin transmitida por el
Pliego sino tambin Aprobarla.
Estado Envo: Verificacin - DNTP
Fecha de Verificacin: 10/02/2009 [Link]
PM

Versin 9.1.0

REPORTES
DE
LA
CONCILIACIN DE CUENTAS
DE ENLACE

A nivel Pliego obtendr los mismos

Reportes que como UE, la diferencia es
que podr solicitar la informacin
Consolidado a nivel de Pliego o de cada
una de sus UEs.

II.3.2.1.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN
ANALTICA DE LOS SALDOS
DE
LAS
CUENTAS
DE
ENLACE) - CUADRO MENSUAL
DE
LOS
RECURSOS
ENTREGADOS
SEGN
ESTADOS BANCARIOS

Este Reporte a nivel Consolidado muestra

los Pagados y los girados a favor del
Tesoro Pblico mediante Operaciones sin
Cheque (Doc. B 082) y Devoluciones con
Doc. A 082 para cada Mes por Rubro y
Tipo de Recurso.

12

II.3.2.2.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN
ANALTICA DE LOS SALDOS
DE
LAS
CUENTAS
DE
ENLACE)
DETALLE
ANALTICO LOS RECURSOS
ENTREGADOS
POR
EL
TESORO PBLICO

Este Reporte muestra por Subcuenta (UE)

el resumen del(los) Rubro(s) y el(los)
Tipo(s) de Recurso y los montos
entregados por el Tesoro Pblico por
Fuente de Financiamiento.

II.3.2.3.

ANEXO N 2 (DEMOSTRACIN
ANALTICA DE LOS SALDOS
DE
LAS
CUENTAS
DE
ENLACE)
DETALLE
ANALTICO
DE
LOS
DEPSITOS EFECTUADOS AL
TESORO PBLICO

Muestra por Subcuenta (UE), Rubro y

Tipo de Recurso el resumen de los
depsitos efectuados a las Subcuentas
Principales del Tesoro Pblico y, por otro
lado los Girados con Doc. B 082 y las
Devoluciones con Doc. A 082.

Versin 9.1.0

II.3.2.4.

ANEXO N 3 (DEMOSTRACIN
ANALTICA
DE
LOS
DEPSITOS EFECTUADOS A
FAVOR DE LA DNTP) DETALLE ANALTICO DE LOS
DEPSITOS EFECTUADOS AL
TESORO PBLICO

La informacin que presenta este Reporte

es por Subcuenta (UE), Expediente SIAF
y, especifica el Concepto Depsito
mostrando en el rea superior los
depsitos efectuados a las Cuentas
Principales del Tesoro Pblico, ordenados
por fecha de depsito. Y, en el rea
inferior los Girados con Doc. B 082, las
Devoluciones con Doc. A 082 y con tipo
de operacin YG (con RB-88 y TR-0).

III. AUXILIAR ESTNDAR

Como UE a solicitud de la Direccin
Nacional de Contabilidad Pblica-DNCP se
reemplaza en el Auxiliar Estndar la
descripcin del documento fuente por su
abreviatura.
Al ingresar al Submdulo Reportes
Opcin Contables encontraremos los

13

Libros Contables y entre ellos al Auxiliar

Estndar.

A partir del mes de Diciembre 2008 en

adelante la columna Documento cambia a
Abrev. Doc., facilitando al usuario la
identificacin del documento fuente. Para
el Cdigo 000 no se mostrar la
abreviatura del documento.
La columna Proveedor, se reemplazar
por Detalle/Proveedor en donde:
Si el registro corresponde a Gasto y
tiene RUC, mostrar el Nro. y Razn
Social. Si no lo tiene, mostrar el
concepto
de
la
divisionaria
asociada.
Si el registro es un Ingreso, mostrar
la divisionaria asociada.
Si la operacin es una Nota de
Contabilidad, mostrar la glosa de la
misma.

Asimismo, se mostrar la descripcin de

la Cuenta a la altura del Movimiento del
Mes.

Versin 9.1.0

14

SIAF

I.

MDULO CONTABLE ....................................................................................... 3

I.1
BALANCE DE COMPROBACIN.............................................................. 3
I.2
BALANCE GENERAL................................................................................. 3
I.2.1.
MODIFICACIN DE DESCRIPCIONES EN CUENTAS CONTABLES
3
I.2.2.
DESAGREGACIN DE CUENTAS CONTABLES ............................. 4
I.2.3.
APROBACIN DE NUEVAS CUENTAS Y/O SUB-CUENTAS
CONTABLES ....................................................................................................... 5
I.2.4.
DISTRIBUCIN DE SALDOS HISTRICOS ..................................... 6
I.3
CONTABILIZACIN DE DOCUMENTOS ENTREGADOS ...................... 8
I.4
ESTADO DE GESTIN ............................................................................... 9
I.5
SALDOS DE CUENTAS CONTABLES....................................................... 9
I.6
EJECUCIN PRESUPUESTARIA EP-1 (DETALLADO) ......................... 10
II. CONCILIACIN DE CUENTAS DE ENLACE ................................................. 11
II.1
HOJA DE TRABAJO.................................................................................. 11
II.2
REPORTE................................................................................................... 11
II.2.1.
CUADRO MENSUAL DE LOS RECURSOS ENTREGADOS SEGN
ESTADOS BANCARIOS ................................................................................... 11
II.2.2.
DETALLE ANALTICO DE LOS RECURSOS ENTREGADOS POR EL
TESORO PBLICO ........................................................................................... 12
II.2.3.
DETALLE ANALTICO DE LOS DEPSITOS EFECTUADOS AL
TESORO PBLICO ........................................................................................... 12

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF

12/10/2009 09:58 a.m.

La Versin 9.9.0 del Sistema Integrado de
Administracin Financiera SIAF incorpora
cambios principalmente en el Mdulo
Contable solicitados por la Direccin
Nacional de Contabilidad Pblica DNCP y
en la Conciliacin de Cuentas de Enlace
solicitado por la Direccin Nacional del
Tesoro Pblico - DNTP, entre otros.

I.

MDULO CONTABLE

I.1

BALANCE DE COMPROBACIN

En la Versin 9.9.0 del 07/10/2009 se

incorpora el siguiente cambio a solicitud
del Ente Rector (DNCP), cuando en el
Asiento de Apertura se tienen Cuentas con
Saldo en el Debe y en el Haber, ya no se
mostrarn neteadas, en consecuencia en el
Balance de Comprobacin se mostrarn por
separado.
Para el ejemplo, en la Nota de Contabilidad
por el Asiento de Apertura la Cuenta
1101.030102
Recursos
Directamente
Recaudados tiene Saldo Deudor por S/.
20,870.07 y otro Acreedor de S/.
1,400,497.29,
mostrndose
de
la
siguiente manera:

separada en las columnas Debe

Haber para la Cuenta 1101.030102.

I.2

BALANCE GENERAL

La DNCP ha realizado cambios en el Plan

Contable Gubernamental que involucra
modificaciones en el EF-1.

I.2.1. MODIFICACIN
DESCRIPCIONES
CONTABLES
COD.
CTA.
1202.98
1303.01

1402.99

1501.08

1505.03
1508.01
0403
2102.04
0101

Luego de procesar el mes de Enero, en el

Reporte del Balance de Comprobacin se
mostrarn los importes de manera

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

2103.99
4601

EN

DE
CUENTAS

DESCRIPCIN
ANTES
AHORA
Otros Ingresos por
Otras Cuentas por
Cobrar
Cobrar
Entrega de Bienes
Entrega de Bienes
y Servicios
Fluctuacin en
Fluctuacin en
Acciones y
Acciones y
Participaciones de
Participacin de
Capital
Capital
Construccin de
Otras Estructuras
Estructuras
Otros Gastos
Otros Gast. de
Diversos de
Estudios y
Activos No
Proyectos
Financieros
Construccin de
Otras Estructuras
Estructuras
Gratificaciones
Gratificaciones
Fiestas Patrias
Otros Gastos por
Otras Cuentas por
Pagar
Pagar
Venta de Edificios
Venta de Edificios
y Estructuras

SIAF
5701.06
01
9101.05

9102.05

Costo de Bienes p.
la Reventa
Contrato de
Arrendamiento
Operativo
Aprobado
Contrato de
Arrendamiento
Operativo en
Ejecucin

9103.09

Carta Ordenes
Emitidas

9104.09

Control de Cartas
Ordenes

I.2.2. DESAGREGACIN
CONTABLES

Costo de Venta de
Bienes
Contrato de
Arrendamiento
Aprobado
Contrato de
Arrendamiento En
Ejecucin
Cartas Ordenes y
Documentos
Emitidos y/o
Recibidos
Control de Cartas
Ordenes y
Documentos
Emitidos y/o
Recibidos

DE

CUENTAS

Con la intencin de tener una contabilidad

en paralelo con el Clasificador de Gastos,
la DNCP decidi aprobar la desagregacin
de la Cuenta Contable 1505.03 Otros
Gastos
Diversos
de
Activos
No
Financieros, a un nivel ms desagregado,
estas son:
CD.
CUENTA
1505.0301
1505.0302
1505.0303
1505.0399

A continuacin, se detallan los pasos que

se seguirn para realizar la correccin:
Para identificar los Expedientes que ya
fueron contabilizados con la Cuenta
1505.03, el Usuario deber ingresar al
Submdulo
Reportes
Opcin
Libros
Contables, seleccionar Libros Auxiliares y
dentro de stoa al Auxiliar Estndar.

DESCRIPCIN
Gasto por la Contratacin de
Personal
Gasto por la Compra de Bienes
Gasto por la Contratacin de
Servicios
Otros Gastos

Naturaleza: Deudor

En el rea Criterio de Bsqueda debe

acotar la seleccin, eligiendo del campo
Mayor la cuenta 1505 Estudios y
Proyectos, y del campo Sub-Cuenta el
cdigo 03
Otros Gastos Diversos de
Activos No Financieros. Dicha bsqueda
debe hacerse desde el mes de Enero.

Las citadas Cuentas Contables son

aplicables desde el mes de Enero del 2009;
por consiguiente, si ya se hubiera
contabilizado con la cuenta 1505.03, la
Ejecutora debe proceder a descontabilizar.
Las
Entidades
que
no
hayan
descontabilizado los Expedientes con la
cuenta 1505.03 Otros Gastos Diversos de
Activos No Financieros, al momento de
Generar el EF-1 - Mensual, el Sistema
presentar un mensaje de validacin
Cuenta (1505.03) con saldo, volver a
contabilizar tomando el ltimo nivel de la
sub-cuenta de acuerdo al Plan Contable,
restringindole la presentacin de dicho
Estado Financiero.

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
Estando en la Opcin Contabiliza /
Registros Administrativos del Submdulo
Registro, con el cursor ubicado en el
Devengado se apreciar que para la
Cuenta 1505.03 no se muestra su
Descripcin.

Habiendo descontabilizado la citada Cuenta

y, contabilizado seleccionando las nuevas
Sub-Cuentas (ltimo nivel), el Sistema le
permitir generar el EF-1.

Habiendo descontabilizado las Fases

posteriores al Compromiso, se procede a
seleccionar la nueva Cuenta Contable, en
el caso 1505.0303.

Las citadas Sub-Cuentas Contables se

presentan en el ACTIVO NO CORRIENTE
en Otras Cuentas del Activo (Neto) del
Balance General.

Otro caso sera si se utiliz la Cuenta

1505.03 en la contabilizacin de la fase
Rendicin, slo se deber Eliminar la
Cuenta.

I.2.3. APROBACIN
DE
NUEVAS
CUENTAS
Y/O
SUB-CUENTAS
CONTABLES

Para luego seleccionar la Cuenta a su

mayor desagregacin, en el caso a la
1505.0303.

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

Para que los gastos e ingresos tengan una

mejor presentacin en los Estados
Financieros, la DNCP ha tenido por
conveniente aprobar nuevas Cuentas
Contables.

SIAF
CD.
CTA.
1101.0203
1501.089908

DESCRIPCIN
Fondo de Devoluciones
en Efectivo
Otras
Estructuras
en
Construccin

Tipo
EF1
EF1

La Sub-cuenta 1101.0203 Fondo de

Devoluciones en Efectivo, es aplicable para
Devoluciones de Ingresos en efectivo
SUNARP, fase Recaudado), al relacionarse
al Clasificador de Ingresos 1.3.2 1. 1 2
Tasas Registrales.
Se presenta en el ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo del EF1.

I.2.4. DISTRIBUCIN
HISTRICOS

DE

SALDOS

Otro de los cambios solicitados por la

DNCP es la presentacin adecuada de
algunas Cuentas Contables en el Balance
General.
CD.
CUENTA
2101.0302
2101.0999

La
Sub-Cuenta
1501.089908
Otras
Estructuras en Construccin, se presenta
en el ACTIVO NO CORRIENTE Edificios,
Estructuras y Act. no Prod (Neto) del EF1.

DESCRIPCIN
Sistema Nacional de Pensiones
Otros

Por ello, se han realizado cambios en el

Reporte
del
EF-1
en
la
pestaa
Reclasificacin y/o Distribucin de Saldos
Histricos.
Tenemos a las Sub-cuentas 2101.0302
Sistema
Nacional
de
Pensiones
y
2101.0999 Otros, que tambin permite ser
reclasificado en el PASIVO NO CORRIENTE
en Deudas a Largo Plazo.

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
Asimismo, a solicitud de la DNCP existirn
Cuentas Contables cuyos Saldos Histricos
que se podrn Reclasificar, es decir, su
saldo deducir el de otra Cuenta o
Distribuir, en Corriente o No Corriente.

Por lo que la Entidad podr distribuirlo

como Pasivo Corriente o como Pasivo No
Corriente.

Las
Sub-Cuentas
de
las
Cuentas
2301.0105 Deuda Externa Devengada y
2301.0204 Deuda Interna Devengada se
puede Reclasificar deduciendo a la Cuenta
Contable 1205.07
Fiduciarios De La
Deuda Pblica o Distribuir como PASIVO
CORRIENTE Cuentas por Pagar o como
PASIVO NO CORRIENTE en Deudas a
Largo Plazo.
CD.
CUENTA
2301.010501
2301.010502
2301.010503
2301.020401
2301.020402
2301.020403

DESCRIPCIN
Amortizacin
Intereses
Comisiones y Otros Gastos
Amortizacin
Intereses
Comisiones y Otros Gastos

Por ejemplo teniendo Saldo Histrico en la

Cuenta 2301.010501 Amortizacin.

Se presenta en Cuentas por Pagar y/o

Deudas a Largo Plazo en el EF-1.

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

En la pestaa Reclasificacin / Distribucin

de Saldos Histricos se apreciar activo el
rea de la Reclasificacin (A) y el de la
Distribucin (B).

SIAF
I.3

La Entidad podra Reclasificar la Cuenta

2301.010501 deduciendo el saldo Deudor
de la Cuenta de la Cuenta Contable
1205.07 Fiduciarios De La Deuda Pblica.

CONTABILIZACIN
DE
DOCUMENTOS ENTREGADOS

A diferencia de aos anteriores ya no se

visualizarn en el Submdulo Registro
Opcin
Contabiliza
/
Documentos
Entregados aquellos Expedientes cuyos
Girados tengan en Doc. B el Cdigo 026 Nota de Cargo, es decir, no se
contabilizar el Asiento de Cuentas de
Orden.
Por tal motivo, con la instalacin de la
Versin 9.9.0 se eliminarn los Asientos de
Cuentas
de Orden contabilizadas en
Contabiliza Documentos Entregados para
los expedientes con el cdigo del
documento 026 Nota de cargo
Por ejemplo, estando en la pantalla de
Contabiliza Registro SIAF, Expediente
0000000201 con Documento B en el
Girado 026, en la contabilizacin se
muestra inactiva la pestaa de Cuentas De
Orden.

Caso contrario, podra distribuirla en Pasivo

Corriente, Pasivo No Corriente o una parte
en Pasivo Corriente y otra en Pasivo No
Corriente.
Ingresando a Contabiliza Documentos
Entregados, al solicitar el Expediente
0000000201 no muestra datos, pues no
se contabiliza.

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
I.4

ESTADO DE GESTIN

Naturaleza, al momento de efectuar el

Cierre.

La
DNCP
precisa
que
para
la
contabilizacin del Diferencial Cambiario se
utilizarn las siguientes Cuentas Contables,
las cuales afectarn al Estado de Gestin
(EF-2):
CD.
CTA.
4501.010399
5506.99

DESCRIPCIN
Otros
Otros Gastos Diversos

Tipo
EF2
EF2

La
Sub-Cuenta
4501.010399
Otros
tambin se aplica en las ampliaciones de
Ingresos por Diferencial Cambiario (fase
Determinado).

Estando en el Submdulo Procesos Opcin

Cierre Financiero y Anexos, al ubicar el
cursor sobre el Reporte EF-2 y dar clic en
el botn
, luego de consignar la
Clave y dar clic en Aceptar se mostrar un
mensaje en caso existieran Cuentas contra
su naturaleza.
Para el ejemplo la Cuenta 5302.071101
Embalaje y Almacenaje, el Sistema muestra
el mensaje de validacin: Embalaje y
Almacenaje Saldo debe ser Deudor
Cuenta (5302.071101).

Se presenta en Ingresos Financieros en el

EF-2.

Hasta que no supere esta validacin el

Sistema no permitir cerrar el Reporte EF2 del mes.
La Sub-Cuenta 5506.99 Otros Gastos
Diversos se emplea tambin en las rebajas
de Ingresos por Diferencial Cambiario (fase
Determinado).
Se presenta en Otros Gastos en el EF-2.

I.5

SALDOS
DE
CONTABLES

CUENTAS

En esta Versin se ha incorporado el

Reporte de Saldos de Cuentas Contables,
dentro del Submdulo Reportes, Opcin
Libros Contables/ Libros Auxiliares en el
ambiente de UE.
Asimismo, se cuenta con la ventana de
Criterio de Bsqueda que permitir obtener
el Reporte por determinado Mes, Cuenta
Mayor Sub-Cuenta al nivel deseado.

Adems, en esta Versin para el Estado de

Gestin (EF-2) se incorpora la validacin
para las Cuentas con Saldo Contra su

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
Para visualizar el Reporte, previamente se
seleccionar de la ventana de Criterios de
Seleccin los siguientes datos:

Este Reporte mostrar los Saldos de cada

Mes hasta el Mes solicitado, para
determinada Cuenta Mayor y nivel
solicitado (Sub-Cta 2, Sub-Cta 1 y
Cuenta).

Meses:
Inicio Se seleccionar el mes desde
donde se desee que se muestre la
informacin.
Fin Se seleccionar el mes hasta donde
se desee que se muestre la informacin.
Ciclo Se cuenta con las sub-opciones:
Gasto, Ingreso o Todos.
Rubro Se seleccionar determinados
Rubros o Todos.
Tipo de Recurso Se seleccionar un
Tipo de Recurso, de acuerdo al Rubro
seleccionado o Todos.

I.6

EJECUCIN PRESUPUESTARIA
EP-1 (DETALLADO)

En esta Versin se incorpora el Reporte de

Ejecucin Presupuestaria EP-1 (Detallado),
que presenta la ejecucin de Gastos (fase
Compromiso) e Ingresos (fase Recaudado)
aprobados y registrados en el Mdulo
Administrativo.

Ordenado por:
Clasificador Presentar ordenado por
Clasificador.
Este Reporte presentar el detalle de cada
Expediente (Clasificador, Rubro, Tipo de
Recurso, Estado, Secuencia, Correlativo y
Monto) y, totalizado por Genrica de
Gasto.
Reporte: Ordenado por Clasificador

Para obtener este Reporte la UE ingresar

al Submdulo Reportes Opcin Formatos
Contables / Ejecucin Presupuestaria EP-1
(Detallado).

Nota: Para la obtencin de la informacin,

NO es necesario efectuar ningn proceso
previo.

10

Expediente Presentar la informacin

ordenada por Nmero de Expediente.

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
La informacin tambin mostrar el detalle
de cada Expediente pero totalizado a nivel
Genrica de Gasto por Expediente.
Reporte: Ordenado por Expediente

II.

CONCILIACIN DE CUENTAS
DE ENLACE

A requerimiento de la DNTP se han

modificado la Hoja de Trabajo y el Reporte
del Anexo N 2 (Demostracin Analtica de
los Saldos de las Cuentas de Enlace).

II.1 HOJA DE TRABAJO

En el rea de Pago sin Afectacin
Financiera (Documento 082), se mostrarn
los Depsitos Sin Giro de Cheque
(Documento 082), con Concepto 002 Fondo de Pensiones.

Nota: Para la construccin del Reporte EP1 (Detallado) se debe tener presente las
siguientes consideraciones:
Cuadro de Consideraciones:
Si Interviene
Gastos
Fase: Compromiso en estado de
envo Aprobado
Tipo de Compromiso = 11 Mes
Vigente
Registros de fecha de Documento
A igual al mes de ejecucin
Ingresos
Fase: Recaudado en estado de envo
Aprobado
Registros de fecha de Documento B
o Documento A igual al mes de
ejecucin.
No Interviene
Los Encargos Recibidos (Tipo Op. E)
Rubro: 88 No Presupuestal
Las Secuencia Fase tales como:
Anulacin de Gastos / Ingresos
Devolucin de Gastos / Ingresos
Rebaja del Compromiso / Recaudado
Anulacin de Devolucin de Ingresos
Se mostrarn en el Reporte en el mes
que se realiz el registro de la Secuencia
Fase.

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

II.2 REPORTE
II.2.1.

CUADRO MENSUAL DE LOS

RECURSOS
ENTREGADOS
SEGN ESTADOS BANCARIOS

Incluyen los Depsitos sin Giro de Cheque

(Documento 082), con Concepto: 002
Fondo de Pensiones.

11

SIAF

II.2.2.

DETALLE ANALTICO DE
LOS RECURSOS ENTREGADOS
POR EL TESORO PBLICO

Incluyen los Depsitos sin Giro de Cheque

(Documento 082), con Concepto: 002
Fondo de Pensiones.

II.2.3.

DETALLE ANALTICO DE
LOS DEPSITOS EFECTUADOS
AL TESORO PBLICO

No incluyen los Depsitos Sin Giro de

Cheques (Documento 082), con Concepto:
002 Fondo de Pensiones.

12

Versin 9.9.0 del 07/10/2009

Modulo Contable SIAF

Manual del Usuario

Cambios al Modulo Contable 2010

Gobiernos Nacional, Regional y Local
Versin 10.3.0.
SIAF

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

Modulo Contable SIAF

CONTENIDO
INTRODUCCION.3
1. NOTAS DE CONTABILIDAD..3
2. CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS.5
3. CONTABILIZACION DE REGISTROS ADMINISTRATIVOS SIAF....5
3.1. Secuencias con Fecha 2010 en Registros SIAF 2009..............................5
3.2. Contabilizacin de la Fase Pagado......6
3.3. Cuentas Contables Presupuestales......6
3.4. Ampliaciones de Devengado.6
3.5. Anulacin de Devengado.7
3.6. Rebajas del Devengado...8
3.7. Devoluciones..9
4. CONSULTA DEL PLAN CONTABLE...11
5. REPORTE DE SECUENCIAS FASE DE FECHA 2010,QUE PROVIENEN
DE OPERACIONES DE AOS ANTERIORES AL 2009....12
6. HOJA DE TRABAJO DE DISTRIBUCION DEL PIA.....14
6.1. Distribucin del PIA de Ingresos.14
6.2. Distribucin del PIA de Gastos..15
7. REPORTES DE EJECUCION PRESUPUESTAL.....17

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

Modulo Contable SIAF

INTRODUCCION
En la Versin 1 0 .3.0 se incorporan cambios en el Mdulo Contable del
Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF, que permitirn a las
UEs y Pliegos la obtencin de los Estados Financieros y Presupuestales para el
Cierre Contable Mensual (Enero a Mayo) y el Primer Trimestre del 2010, para
su transmisin a la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica - DNCP.
Los cambios efectuados al Mdulo Contable se realizaron de acuerdo con la
normatividad vigente y en coordinacin con el Ente Rector.

1. NOTAS DE CONTABILIDAD
Para crear los Asientos de Apertura del Ejercicio 2010, se debe ingresar al Men
Registro, Sub Menu Notas de Contabilidad.

En esta ventana deber dar clic en el botn

El Sistema crear los Asientos de Apertura, mostrando los mensajes siguientes:

Asiento
0000000001

Asiento
0000000002

de Apertura Cuentas Patrimoniales fue creado exitosamente

rea 0000
de Apertura Cuentas de Orden fue creado exitosamente
rea 0000

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

Modulo Contable SIAF

Luego de haberse creado los Asientos de Apertura, estos podrn actualizarse

ejecutando el mismo botn, el Sistema mostrara el siguiente mensaje al cual
responder SI

El botn CREAR ASIENTO DE APERTURA migra la informacin de las Notas de

Cierre del Ejercicio anterior (Cuentas Patrimoniales y Cuentas de Orden). Si en
estas Notas no se hubieran registrado los montos correspondientes en el rea
Cuentas Bancarias, estos no se visualizarn en el ASIENTO DE APERTURA
2010

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

Modulo Contable SIAF

El Usuario deber actualizar estos montos, de lo contrario, al grabar la Nota
Contable el Sistema presentara un mensaje de validacin informativo, indicando
las Cuentas Contables que se encuentran pendientes de distribucin.

Para las entidades que han cerrado su contabilidad 2009 en el SIAF y si no han
generado sus Asientos de Apertura, el Sistema permite crear Notas de
Contabilidad a partir de la Nota N 03, reservando los nmeros de Notas 01 y 02
para los Asientos de Apertura de Cuentas Patrimoniales y Cuentas de Orden.

Las entidades que estn incorporndose por primera vez en el ao 2010, crearn
la primera Nota de Contabilidad con el N 01.

2. CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS

Se ha retirado la validacin que condicionaba que se haya contabilizado la fase
Girado de un expediente, para poder contabilizar los Documentos Entregados.

3.

CONTABILIZACIONES DE REGISTROS ADMINISTRATIVOS SIAF

3.1 Secuencias con fecha 2010 en Registros SIAF 2009

Las secuencias con fecha 2010 que se realicen en los Registros SIAF del 2009 se
contabilizarn en la ventana Contabilizacin del Registro SIAF del Modulo
Contable 2010.
La fecha de estos expedientes se visualizar en color prpura, en la columna
Fecha Ctb

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

Modulo Contable SIAF

3.2 Contabilizacin de la fase Pagado

Se ha retirado la validacin que condicionaba
la contabilizacin de los
Documentos Entregados previamente a la contabilizacin de la fase Pagado
3.3 Cuentas Contables Presupuestales
Al contabilizar un expediente de Gastos, se est incluyendo el Asiento de tipo
Presupuestal en la fase Devengado. Antes este Asiento se generaba en la fase
Girado del Ciclo Gastos.

3.4 Ampliaciones de Devengado:

La Contabilizacin de la Secuencia Fase Ampliacin del Devengado se genera
con las mismas cuentas del Asiento Presupuestal, contenido en la operacin
inicial.

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

Modulo Contable SIAF

3.5 Anulaciones de Devengado:

Si el ao de la fecha de anulacin, es igual al ao de la fecha Devengado, el
Asiento de tipo Presupuestal, se genera en forma inversa a lo contabilizado en la
fase Devengado.

Si, el ao de la fecha de Anulacin, es diferente a la fecha de la Operacin

Inicial, no se genera el Asiento Presupuestal, por lo tanto la pestaa
Presupuestal permanece inactiva

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

Modulo Contable SIAF

3.6 Rebajas del Devengado:

Si el ao de la fecha de Rebaja, es igual al ao del Devengado, el Asiento de tipo
Presupuestal se genera de forma inversa a lo contabilizado en la secuencia inicial
de la fase Devengado.

Si el ao de la fecha de la Rebaja, es diferente al ao de la Operacin Inicial, no

se genera Asiento Presupuestal, por lo tanto la pestaa Presupuestal se
muestra bloqueada.

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

Modulo Contable SIAF

3.7 Devoluciones
A diferencia de aos anteriores la Secuencia Fase Devolucin se visualizar en
cada una de las fases (Compromiso, Devengado y Girado) de un expediente de
Gasto.

Si el ao del Documento B de la Devolucin, es igual al Ao de Ejecucin, los

Asientos Presupuestales de la secuencias de Devolucin se generan de forma
inversa a lo contabilizado en las fases Devengado y Compromiso.

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

Modulo Contable SIAF

Si el ao del Documento B de la Devolucin, es diferente al Ao de Ejecucin,

solo se genera la secuencia de Devolucin para la fase Girado.

Si la secuencia de Devolucin no tiene documento B, el Sistema tomar la fecha

del Documento A. si este ltimo es igual al ao de ejecucin, los Asientos de tipo
Presupuestal se generan en forma inversa a lo contabilizado en la fase
Devengado y Compromiso, de lo contrario no se generan los Asientos de tipo
Presupuestal.

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

10

Modulo Contable SIAF

4. CONSULTA DEL PLAN CONTABLE

En esta Ventana se ha incorporado el campo fecha actualizacin que indica la
fecha de actualizacin de la Tabla de Operaciones.

Asimismo se cuenta con una funcin Buscar cdigo de cuenta Mayor que
servir para ubicar una Cuenta Mayor, para esto el Usuario deber registrar el
cdigo de la cuenta y luego dando Enter el cursor se ubicara en la Cuenta
seleccionada.

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

11

Modulo Contable SIAF

De igual manera se podr buscar la SubCuenta para dicha Cuenta Mayor en la

funcin Buscar Cdigo de SubCuenta.

5. REPORTES DE SECUENCIAS FASE DE FECHA 2010, QUE PROVIENEN

DE OPERACIONES DE AOS ANTERIORES AL 2009
Para ingresar a este reporte se debe seleccionar el Men Reportes, Sub Men
Formatos Contables, opcin Operaciones no Contabilizadas (Anterior
2009).

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

12

Modulo Contable SIAF

Para visualizar este reporte el Usuario deber seleccionar la informacin

requerida en los campos desplegables Mes de documento, Ciclo, Fase, Secuencia
Fase y Rubro de la ventana Operaciones no Contabilizadas Aos Anteriores
al 2009. Seguidamente se dar clic en el botn

Este reporte muestra informacin de las Secuencias Fase que tengan fecha 2010
y fueron registrados en Expedientes Administrativos anteriores al ao 2009.
Adems servir de ayuda para que estas operaciones se contabilicen a travs de
una Nota de Contabilidad, ya que no podrn ser contabilizadas en el formulario
Contabilizacin Registro SIAF

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

13

Modulo Contable SIAF

6.

HOJA DE TRABAJO DE DISTRIBUCION DEL PIA (Rb. 13 y 19)

La distribucin del Presupuesto Institucional de Apertura PIA-2010 para los

Rubros 13 y 19, debern registrarse por nica vez en la Hoja de Trabajo
Distribucin PIA, para que pueda visualizar los montos del PIA en los Reportes
del PP1 y PP2

6.1.
DISTRIBUCION DEL PIA DE INGRESOS
Para distribuir del PIA de ingresos, el Usuario debe seleccionar el Men
Reportes, Sub Men Estados Financieros y Presupuestarios, opcin
Trimestral, del Mdulo contable

En

la

ventana

Reportes
y

TrimestralesUE,

seleccionar

la

opcin

Luego dar clic en el botn

para visualizar la Hoja de trabajo Distribucin
PIA que mostrar los Clasificadores de Ingreso que tengan PIA en los Rubros 13
y 19.

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

14

Modulo Contable SIAF

Se debe distribuir el monto total de cada Clasificador de Ingreso, por Tipo de

Financiamiento y Tipo de Recurso, una vez culminada la distribucin, guardar
los cambios.
El Sistema no permite grabar una distribucin menor o mayor al monto del
Clasificador de Ingreso seleccionado. Si fuera el caso, el Sistema mostrar un
mensaje de validacin restrictiva indicando el Clasificador de Ingreso cuya
distribucin no es correcta.

6.2.
DISTRIBUCION DEL PIA DE GASTOS
Para ingresar a la Hoja Distribucin del PIA de Gastos, se debe seleccionar el
Men Reportes, Sub Men Estados Financieros y Presupuestarios, opcin
Trimestral.

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

15

Modulo Contable SIAF

En

la

ventana

REPORTES
y

clic en el botn
Gastos.

TRIMESTRALES

UE,

seleccionar

la

opcin

y luego dar

para visualizar la Hoja de trabajo de Distribucin del PIA de

En la Hoja de Trabajo Distribucin PIA se visualizara las Metas y los

Clasificadores de Gasto que tengan PIA en los Rubros 13 y 19.

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

16

Modulo Contable SIAF

Se debe distribuir el monto total de cada Clasificador de Gasto por tipo de

Financiamiento y Tipo de Recurso. Una vez culminada la distribucin, guardar los
cambios.
El Sistema no permite grabar una distribucin menor o mayor al monto del
Clasificador de Gasto seleccionado. Si fuera el caso el Sistema presentara un
mensaje de validacin restrictiva indicando la Meta y el Clasificador de Gasto en
los cuales la distribucin no es correcta

7.

REPORTES DE EJECUCION PRESUPUESTAL

Los reportes Estado de Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y Gastos

(EP1) y Presupuesto Institucional de Ingresos (PP1) identifican las nuevas
Categoras del Ingreso que son las siguientes:

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

17

Modulo Contable SIAF

Ingresos Corrientes
Ingresos de Capital
Donaciones
Transferencias
Financiamiento
Nota: Esta informacin que es actualizada por el Ente Rector

A diferencia de aos anteriores, los reportes del EP1, Anexo del EP1 y Estado de
Ejecucin Presupuestaria (EP1 Detalle), muestran informacin de los Registros
Administrativos de la fase Devengado y las Secuencias Fase que afectan al
Devengado.

Versin 10.3.0 del 07/05/2010

18

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

Introduccin 2
AMBIENTE : UNIDAD EJECUTORA
1. Mantenimiento de Cadena Funcional ... 2
1.1

Cadena Funcional Programtica .. 2

1.2

Cadena Funcional Estratgica ...2

2. Mantenimiento de Metas Presupuestales .. 3

2.1

Creacin de Metas Programticas . 3

2.2

Creacin de Metas Estratgicas . 3

2.3

Meta por Programa Institucional .. 3

3. Programacin de Gastos 5
3.1

Saldos de la Programacin

3.2

Control Presupuestal RB/Genrica .. 6

4. Propuesta de Calendario / Ampliacin .. 7

4.1

PPTM ..

4.2

Marco Presupuestal . 7

5. Distribucin de Calendario y Control de la Distribucin ...

6. Procesos / Programacin .

7. Actualizacin de Calendario vs. Ejecucin . 8

8. Ejecucin Presupuestal .

AMBIENTE : PLIEGO
9. Control de Procesos ...

10. Reportes

10.1

Meta por Programa Institucional .. 9

10.2

Girados vs. Programacin ..... 10

10.3

PPTM vs. Calendario ..... 11

10.4

Saldos de Calendario ..

12

10.5

Ejecucin Mensual vs. Marco Presupuestal

12

10.6

Ejecucin Anual vs. Marco Presupuestal .. .13

10.7

Resumen Analtico de Gastos . 14

10.8

Evaluacin de la Ejecucin Presupuestaria del Gasto ..

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

16

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

INTRODUCCION
El Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP) para el Gobierno Nacional y los
Gobiernos Regionales, en la versin 10.3.0 del ejercicio 2010 presenta cambios
para determinar los saldos de la Programacin Mensual de Gastos, saldos en la
Previsin Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM) y saldos de Calendario.
Asimismo, comprende la inclusin de los Programas Institucionales (PITs), as
como, nuevos reportes presupuestarios.

AMBIENTE : UNIDAD EJECUTORA

1.

MANTENIMIENTO DE CADENA FUNCIONAL

El Sub_men Mantenimiento de Cadena Funcional del
Mantenimiento, se ha desagregado por tipos de Cadena Funcional:
1.1

Men

CADENA FUNCIONAL PROGRAMATICA

Estas Cadenas Funcionales se crean dentro de cada opcin, de acuerdo
al procedimiento establecido.

1.2

CADENA FUNCIONAL ESTRATEGICA

Estas Cadenas Funcionales se crean dentro de cada opcin, de acuerdo
al procedimiento establecido.

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

2.

MANTENIMIENTO DE METAS PRESUPUESTALES

El Sub_Men Mantenimiento de Metas Presupuestales del
Mantenimiento, se ha desagregado por tipos de Metas Presupuestales:
2.1

CREACION DE METAS PROGRAMATICAS

En la cual se crearn las Metas Programticas de
procedimiento establecido.

2.2

Men

acuerdo

al

CREACION DE METAS ESTRATEGICAS

En la cual se crean Metas Estratgicas de acuerdo al procedimiento
establecido.

2.3 META POR PROGRAMA INSTITUCIONAL (PIT)

Esta opcin permite al Usuario asociar las Metas Presupuestales a uno
o varios Programas Institucionales.

PROCEDIMIENTO:

a)

Ubicando el cursor sobre la Meta Presupuestaria que se desea

asociar, el Usuario dar clic con el botn derecho del mouse para
activar el men contextual y seleccionar la opcin
.

b)

Seguidamente, se mostrar la ventana Seleccionar Programa

Institucional con la relacin de Programas Institucionales de la
Unidad Ejecutora, donde el Usuario trasladar al lado derecho con
la flecha direccional
. Para que la operacin quede registrada
dar clic en el icono Grabar
.

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

c)

Regresando en la ventana Programa Institucional, en la parte

inferior se visualizar el rea Programa Institucional (PIT)
seleccionado, donde el Usuario deber dar clic con el botn
derecho del mouse activando el men contextual, seleccionar
Habilitar Envo para transmitir a la Base de Datos del MEF y
recepcionar su Aprobacin.

El campo Estado se mostrar Activo cuando el PIT retorne Aprobado.

Nota: Si el Usuario desea eliminar la asociacin entre la Meta y el PIT,
deber cambiar al Estado Inactivo.
Para ello activar el men
contextual con el botn derecho del mouse y seleccionar la opcin
Inactivar. Luego dar Habilitar Envo para recibir posteriormente la
respuesta del Estado Inactivo.

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

El campo ER - Estado de Registro, indicar si la asociacin de la Meta

con el PIT est aprobada A o rechazada R.
El campo EE - Estado de Envo permanecer en T (Transmitido).

3.

PROGRAMACION DE GASTOS
La Programacin Mensual de Gastos se efecta a nivel de Fuente de
Financiamiento, Rubro, Cadena Funcional, Meta y Especfica del Gasto.

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

3.1

SALDOS DE LA PROGRAMACION
a.

En el campo Por Programar se mostrar el monto por programa

que el Sistema calcular de acuerdo a la siguiente frmula:
Por Programar = PIM Girados - Programado

b.

En la columna Ejecucin/Programacin muestra el total girado

mensual, para los meses cerrados.

c.

En la columna Ejecucin dando check

montos girados mensuales.

, el Sistema mostrar los

3.2 CONTROL PRESUPUESTAL RB/GENERICA

Esta rea contiene los siguientes cambios:
a) Ejecutado: Muestra los montos girados en todos sus estados: (P)
Pendiente, (N) Habilitado para Envo, (T) Transmitido, (A) Aprobado y
(R) Rechazado.
b) Programado: Muestra la programacin de los montos a girar a nivel
de Fuente de Financiamiento, Rubro, Categoria y Genrica del Gasto.
c) Por Programar: Muestra el resultado del PIM Anual menos los
Girados (Ejecutado) del(los) mes(es) cerrado(s), menos lo
Programado.
Por Programar = PIM Girados - Programado

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

Control Presupuestal RB/Genrica

4.

PROPUESTA DE CALENDARIO / AMPLIACION

En el Sub men Registro, opciones Propuesta de Calendario y Ampliacin
de Calendario, presentan los siguientes cambios:
Dando clic derecho en el mouse, activar la opcin Insertar que mostrar las
pestaas PPTM y Marco Presupuestal.
4.1

PPTM:
Saldo Anterior, muestra el monto Asignado de PPTM de(los) mes(es)
anterior(es), menos los girado(s) de(los) mes(es) anterior(es).

Saldo Anterior = PPTM - Monto Girado

4.2

MARCO PRESUPUESTAL:
Ejecucin de Girado, muestra el acumulado de los montos girados de
los meses anteriores ms el Calendario (Inicial+Ampliacin) aprobado
del mes.

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

5.

DISTRIBUCION
DE
CALENDARIO
DISTRIBUCION DE CALENDARIO

CONTROL

DE

LA

A partir de la presente Versin no estarn activas las siguientes opciones:

Distribucin de Calendario
Control de la Distribucin de Calendario
6.

PROCESOS / PROGRAMACION DE GASTOS

A partir de la presente Versin, en la ventana Control de Procesos se ha
ocultado la pestaa Propuesta de Calendario.

7.

ACTUALIZACION DE CALENDARIO VS. EJECUCION

A partir de la presente versin, no estar activa la opcin Actualizacin de
Calendario vs. Ejecucin.

8.

EJECUCION PRESUPUESTAL
Este proceso traslada las fases Compromiso, Devengado, Girado y Pagado en
estado Aprobado (A), del Mdulo Administrativo al Mdulo Presupuestal.

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

AMBIENTE : PLIEGO

9.

CONTROL DE PROCESOS
A partir de la presente Versin, en la ventana Control de Procesos se ha
ocultado las siguientes pestaas:
Distribucin PPTM por UE
Propuesta de Calendario

10. REPORTES
10.1

META POR PROGRAMA INSTITUCIONAL (PIT)

En la opcin Generales del Submdulo Reportes, se ha incorporado el
reporte Meta por Programa Institucional (PIT).

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

Al dar clic en esta opcin, se mostrar una ventana con filtros para que
el Usuario pueda seleccionar a nivel de Meta, por nmero de Meta o
por Todas.

Este Reporte permite al Usuario visualizar las Metas Presupuestarias

asociadas a uno o varios Programas Institucionales (PIT).

10.2

GIRADOS VS. PROGRAMACION

Muestra los saldos disponibles para programar que tiene la Unidad
Ejecutora. En los meses sombreados muestra los girados en estado
Aprobado (A), y en los meses siguientes los montos programados
mensualmente.

10

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

10.3

PPTM VS. CALENDARIO

En la presente versin se ha generado este reporte, que muestra los
saldos disponibles de PPTM que tiene la Unidad Ejecutora en el mes
seleccionado.
Para el primer mes del trimestre, la columna Saldos de Girado muestra
valores en cero (0), debido a que no existe el arrastre de saldos de
meses anteriores, mientras que, para el segundo y tercer mes del
trimestre muestra como dato, los saldos del mes o meses anteriores.

11

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

10.4

SALDOS DE CALENDARIO
En la presente versin se ha generado este reporte, que muestra los
saldos disponibles de Calendario que tiene la Unidad Ejecutora en el
mes seleccionado.
Para el primer mes del trimestre, la columna Saldos de Girado muestra
valores en cero (0), debido a que no existe el arrastre de saldos de
meses anteriores, mientras que, para el segundo y tercer mes del
trimestre muestra como dato, los saldos del mes o meses anteriores.

10.5

EJECUCION MENSUAL VS. MARCO PRESUPUESTAL

Este Reporte muestra todos los filtros de los otros Reportes
Presupuestales, al cual se ha incorporado el campo Fase, para permitir
al Usuario filtrar por Fase Compromiso, Devengado, Girado y Pagado.
Adems permite seleccionar la informacin por periodos.
Se ha incorporado tambin, los botones
y
, los
cuales muestran los reportes con quiebres desde Sub Genrica del
Gasto hasta Especfica Det y Clasificador del Gasto completo
respectivamente.

12

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

Al filtrar la fase Compromiso, muestra el saldo disponible del marco

presupuestal que tiene la Unidad Ejecutora (PIM menos la suma de los
compromisos en estado A Aprobado).
El compromiso es mostrado de forma mensual, es decir por mes de
proceso.

10.6

EJECUCION ANUAL VS. MARCO PRESUPUESTAL

Al igual que los otros Reportes Presupuestales, muestra todos los
filtros al cual se ha incorporado el campo Fase, para permitir al
Usuario filtrar por Fase de Compromiso, Devengado, Girado y Pagado.
Adems permite seleccionar la informacin por perodos.
Se ha incorporado tambin, los botones
y
, los
cuales muestran los reportes con quiebres desde Sub Genrica del
Gasto hasta Especifica Det y Clasificador del Gasto completo
respectivamente.

13

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

En la presente versin se ha generado este Reporte en los ambientes

de Unidad Ejecutora y Pliego y muestra la siguiente informacin:

10.7

PIA = Presupuesto Institucional de Apertura

Modificaciones Presupuestales = Notas Modificatorias

PIM (a) = PIA (+)/(-) modificaciones presupuestales

Total Compromisos (b) = Compromiso Anual

Saldo (a-b) = PIM Total Compromisos

% Avance (b/a) = Total Compromisos / PIM *100

RESUMEN ANALITICO DE GASTOS

En la presente versin se ha generado este Reporte, que tiene los
filtros de los dos Reportes antes mencionados incluidos los botones
y
, con la diferencia que no tiene el campo Fase y
slo permite seleccionar por mes.
El contenido de este reporte se divide en dos partes, la primera parte
corresponde a informacin anual y la segunda al mes solicitado.

14

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

a) La primera parte contiene la siguiente informacin anual:

PIA = Presupuesto Institucional de Apertura
PIM (a) = PIA (+)/(-) Modificaciones
Compromiso Anual (b) = Monto de la fase Compromiso
Devengado Anual (c) = Monto de la fase Devengado
Saldo Marco (a-b) = PIM - Compromiso Anual
Saldo Compromiso (b-c)= Compromiso Anual Devengado Anual

b) La segunda parte contiene la siguiente informacin del mes

solicitado:
Calendario (d) = El calendario del mes actual
Girado (e) = Girados del mes actual
Pagado = Pagados del mes actual
Saldo (d-e) = Calendario Girado

15

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)

10.8

EVALUACION DE LA EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS

Por disposicin de la Direccin Nacional de Presupuesto Pblico
(DNPP), se oculta la columna Calendario, tanto en el ejercicio 2009
como en el 2010.

16

Manual de Cambios - Versin 10.3.0

PROGRAMACIN DE
CALENDARIO DE PAGOS Y AJUSTES
INTERNOS EN LA PCA
EN EL SIAF-SP
MANUAL DEL USUARIO
Oficina General de Informtica y Estadstica - OGIE

Versin 11.02.00 del 12 de abril del 2011.

MDULO ADMINISTRATIVO del SIAF-SP (Programacin de Calendario de Pagos)
MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS del SIAF-SP (Ajustes de la PCA)

TABLA DE CONTENIDO
1.

PRESENTACIN ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 3

2.

ESQUEMA DE PROCESO DE LA PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS ---- 4

3.

PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP --------------------------------------- 4

4. CONFIRMACIN DE LA VERSIN MES CALENDARIO INDICADORES DE

FLEXIBILIZACION ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 8
5.

PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS (MDULO ADMINISTRATIVO) ------- 10

5.1
RECEPCIN DE TOPES PORCENTUALES-------------------------------------------------------- 10
5.2
ELABORACIN DE LA PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGO ---------------- 13
5.2.1
Registro manual de la Programacin de Calendario de Pago ------------------------- 14
5.2.2
Proceso automtico de la Programacin de Calendario de Pagos ------------------- 20
5.2.3
Validaciones de Registro ---------------------------------------------------------------------------- 23
5.3.
CIERRE DE PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS------------------------------ 30
5.3.1.
Proceso del Cierre de Programacin de Calendario de Pago -------------------------- 30
5.3.2.
Validaciones de Cierre de Programacin de Calendario de Pagos ------------------ 34
5.4.
AMPLIACION DE CALENDARIO DE PAGO--------------------------------------------------------- 38
5.5.
CONSULTAS --------------------------------------------------------------------------------------------------- 42
5.5.1.
Programacin y Ampliaciones de Calendario de Pagos --------------------------------- 42
5.5.2.
Factores Porcentuales de Programacin y Ampliaciones de Calendario de Pagos
43
5.6.
REPORTES----------------------------------------------------------------------------------------------------- 43
5.6.1.
Reportes de Programacin de Calendario de Pagos-------------------------------------- 44
5.6.2.
Notas de Ampliacin de Calendario de Pagos ---------------------------------------------- 45

6.

COMPROMISO ANUAL (MDULO ADMINISTRATIVO) --------------------------------------------- 46

6.3.
6.4.

7.

TIPO DE OPERACIN-------------------------------------------------------------------------------------- 46
TIPO DE FINANCIAMIENTO ----------------------------------------------------------------------------- 47

INFORMACIN PRESUPUESTAL DE UNIDADES EJECUTORAS ------------------------------ 48

7.1.
EVALUACIN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PPR)------ 48
7.1.1.
Creacin de Metas Estratgicas ------------------------------------------------------------------ 48
7.1.2.
Modificacin de Datos Meta Programtica/Estratgica. ------------------------------- 50
7.1.3.
Registro del Avance Fsico de Metas Presupuestales ------------------------------------ 51
7.2.
PROGRAMACIN DE INGRESOS Y GASTOS.--------------------------------------------------------------- 53
7.3.
AJUSTES INTERNOS DE LA PCA COMO UE. -------------------------------------------------------------- 53
7.3.1.
Registro de la Nota de Ajuste Interno de PCA. ---------------------------------------------- 53
7.3.2.
Actualizacin de los Indicadores de Flexibilidad - IF -------------------------------------- 56
7.3.3.
Impacto de las Notas de Ajuste Interno en el ambiente Pliego. ----------------------- 57
7.3.4.
Diferencia entre el Ajuste Interno del Pliego y el Ajuste Interno de la UE. --------- 60
7.3.5.
Validaciones a la Nota de Ajuste Interno UE ---------------------------------------------- 61
7.3.6.
Validaciones en el ORACLE para una Nota de Ajuste Interno de la PCA.--------- 63
7.4.
REPORTES EN EL MPP (AMBIENTE UE) ------------------------------------------------------------------- 64

8.

INFORMACIN PRESUPUESTAL DE PLIEGOS ------------------------------------------------------- 68

8.1.
8.2.
8.3.

SOLICITUD DE INCREMENTO Y/O DISMINUCIN DE LA PCA ------------------------------------------- 68

CONSULTA AJUSTE INTERNO DE LA PCA -------------------------------------------------------------- 69
REPORTES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------- 69

Pgina 2

MANUAL DE USUARIO
PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS
Y AJUSTES INTERNOS DE LA PCA

SIAF-SP
1. PRESENTACIN

La Oficina General de Informtica y Estadstica en coordinacin con la Direccin

General del Tesoro Pblico (DNTP) implementan el registro de la Programacin de
Calendario de Pagos 2011 en el Sistema Integrado de Administracin Financiera
(SIAF-SP), incorporando una nueva versin denominado Versin 11.02.00
Programacin de Calendario de Pagos del da 12 de abril del 2011. Tiene por objetivo
elaborar de manera oportuna la programacin de calendario de pagos para la
generacin del Calendario Inicial de pagos de las entidades de los Gobiernos
Nacionales, Regionales y Locales.
Este proceso se inicia en el momento que la DNTP establezca los topes porcentuales
a nivel mensual, Fuente de Financiamiento, Rubro y Genrica del Gasto, que
determina los montos lmites para la elaboracin de la Programacin y Ampliaciones
del Calendario de Pagos, del Mes Calendario a solicitar. Estas funcionalidades se
incorporan en el Mdulo Administrativo del SIAF-SP.
La Programacin tiene por finalidad armonizar la demanda de los gastos para el
cumplimiento de las Metas Presupuestarias con la disponibilidad de los recursos
proyectados con que cuente durante un determinado perodo, y evaluando con
oportunidad las necesidades y alternativas de financiamiento temporal, y a su vez
ayuda al Jefe de Tesorera a organizarse de manera responsable.
Por otro lado, la versin tambin presenta otras nuevas funcionalidades en la
Evaluacin Presupuestaria Trimestral del Presupuesto por Resultados (PpR) y el
proceso de Ajuste Interno de la PCA de Unidades Ejecutoras, as como, la
incorporacin del concepto de Demandas Adicionales de la PCA en los Pliegos. Estas
funcionalidades se incorporan en el mdulo de procesos presupuestario (MPP) del
SIAF-SP.

Pgina 3

2. ESQUEMA DE PROCESO DE LA PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS

3. PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP

Culminada la instalacin de la versin 11.02.00, el administrador de seguridad de
Usuarios SIAF debe seguir los pasos siguientes:
1. Ingresar al Mdulo de SEGURIDAD del SIAF-SP, y seleccionar el Sub Mdulo
Registro y Men Perfil de Usuarios.

2. Una vez situado en la ventana Perfil de Usuarios, con el mouse hacer clic en
el botn Nuevo para crear nuevo Usuario y conceder permisos, en el botn
Modificar para otorgar permisos en los nuevos mens incorporados en la
presente versin.

Pgina 4

Culminado el paso 1 y 2 se visualiza los mens en los Mdulos siguientes:

El Mdulo Administrativo contiene siete nuevos men / Sub men, lnea bajo se
describe:

En el Sub Mdulo REGISTRO se incorpora el men Calendario de Pagos,

dentro de l se encuentran tres sub men; de los cuales el tercero ha sido
incorporado en versiones anteriores y en esta versin se ha reubicado.
- Programacin de Calendario de Pago (nuevo)
- Ampliacin de Calendario de Pago (nuevo)
- Redistribucin de Calendario de Pagos por Tipo de Recurso.

Pgina 5

Reubicado

Nuevo
Nuevo

En el sub mdulo PROCESOS se incorpora el men Control de Envo de

Programacin de Calendario de Pagos.

Nuevo

En el sub mdulo CONSULTA se incorpora los men siguientes:

- Programacin y Ampliaciones de Calendario de Pago
- Factores Porcentuales de la Programacin y Ampliacin de Calendario
de Pagos

Reubicado

Nuevo
Nuevo

En el sub mdulo REPORTES se visualiza el men Tesorera, en el cual se

ha incorporado dos sub men:
- Programacin de Calendario de Pago
- Solicitud de Ampliacin

Nuevo
Nuevo

El Mdulo de Procesos Presupuestarios del ambiente Unidad Ejecutora contiene

cuatro nuevos men / sub men, lnea bajo se describe:

En el Sub Mdulo REGISTRO se incorpora el men Ajustes Internos de la

PCA.

Nuevo

En el sub mdulo REPORTES, men Programacin del Compromiso

Anual PCA, se incorpora el sub_men Notas de Certificacin de Crditos
Presupuestarios.

Nuevo

En el sub mdulo REPORTES, men Avance Fsico de Metas

Presupuestales, se incorporan dos sub_men:
-

Sustento de Evaluacin de las Metas Estratgicas Trimestrales

Resumen de Avance Fsico de Metas de los Programas Estratgicos

Nuevo
Nuevo

El Mdulo de Procesos Presupuestarios del ambiente Pliego contiene dos nuevos

men / sub men:
- Sustento de Evaluacin de las Metas Estratgicas Trimestrales
- Resumen de Avance Fsico de Metas de los Programas Estratgicos

Nuevo
Nuevo

4. CONFIRMACIN DE LA VERSIN MES CALENDARIO INDICADORES DE

FLEXIBILIZACION
Culminada la instalacin de la versin 11.02.00, el administrador de seguridad de
usuarios SIAF de cada Unidad Ejecutora debe enviar (transmitir) los datos de la nueva
versin a la base central del MEF. Con una nueva transmisin debe recibir la
conformidad de los datos enviados, as como el Mes de Calendario y los Indicadores
de Flexibilidad (IF).
Pasos a seguir:
1. Ingresar al Mdulo de SEGURIDAD del SIAF-SP, y seleccionar el Sub Mdulo
Comunicacin

2. Una vez situado en el formulario de Transferencia de datos de Configuracin,

con el mouse haga clic en el botn Enviar, a fin de comunicar la instalacin de la
nueva versin.
3. A continuacin, con el mouse hacer clic en el botn Recibir para recepcionar la
conformidad de la versin, el cual permite continuar con los procesos de registros

en los mdulos de SIAF-SP. Se recibe tambin el archivo del MES de

CALENDARIO (en este caso, Mayo), el cual permite elaborar la Programacin del
Calendario de Pago del mes de mayo del ao 2011.

Culminado los pasos 1, 2 y 3 se debe realizar transferencia de datos en el Mdulo

Administrativo del SIAF SP a fin de procesar el archivo recibido.

Para verificar que se haya recibido el mes de calendario de Mayo del 2011, ingresar al
Sub Mdulo Registro, Men Calendario de pagos y Sub Men Programacin de
Calendario de Pagos, en el cual visualizar que el formulario tiene el nombre de
Programacin Mes Mayo. El texto Mes Mayo vara de acuerdo al mes de
calendario.
Asimismo, observa que la columna de Programacin/Calendario de Pagos en los
meses de enero a abril se encuentra bloqueada.

Pgina 9

El nombre del formulario

muestra
el
MES
CALENDARIO. Mes en el
cual se va a solicitar el
calendario inicial

Los meses anteriores

al MES CALENDARIO
se
visualizan
bloqueados, porque
corresponden
a
meses cerrados.

Para los meses siguientes (Junio a diciembre), se recibir el mes de calendario en el

momento que la DNTP cierre la Programacin de Calendario de Pago. El cierre se
realizar mes a mes.
Asimismo, para realizar los Ajustes Internos de la PCA, en el Mdulo de Procesos
Presupuestarios (MPP), se recepcionarn los Indicadores de Flexibilidad (IF), los
cuales debern ser actualizados en dicho Mdulo, en el men Comunicacin, sub
men Transferencia de Datos, botn Procesar XML.

5. PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS (Mdulo Administrativo)

5.1 RECEPCIN DE TOPES PORCENTUALES

Ingrese al Mdulo Administrativo del SIAF-SP y realice transferencia de datos con la
finalidad de recibir los Factores Porcentuales mensuales establecidos por la DNTP.

Importancia: Los factores porcentuales son importantes porque permiten determinar

montos lmites para la elaboracin de la programacin y ampliaciones del calendario
de pago, del Mes Calendario a solicitar.
Para verificar que se han recepcionado los factores porcentuales, contine en el
Mdulo Administrativo del SIAF-SP y con el mouse ubique el Sub Mdulo
CONSULTAS e ingrese al men Factores Porcentuales de la Programacin y
Ampliacin de Calendario de Pago.

A continuacin se describe su funcionalidad:

-

Los factores porcentuales se reciben en cada mes y a nivel de Genrica de Gasto.

En el rea superior de la pantalla Factores Porcentuales se visualizan los
Rubros, Categora y Genrica de Gastos siempre que cuenten con Programacin
de Compromisos Anuales PCA.
En el rea inferior de la pantalla Factores Porcentuales se visualizan cuatro
columnas: Mes, Descripcin, % y % Acumulado.

Los factores son a

nivel de Genrica
de gasto, no
considera el rubro
y categora

Factor
Mensual

Factor
Acumulado

La columna Mes contiene nmeros que representan a los meses de ao.

La columna Descripcin contiene descripcin de los meses del ao.
La columna % indica el factor porcentual mensual de un ejercicio
La columna % Acumulado indica el factor porcentual acumulado.
Ejemplo 1) El factor acumulado de mayo est conformado por la suma de los factores
mensuales de enero a mayo

Ejemplo 2) El factor acumulado de junio est conformado por la suma de los factores
mensuales de enero a junio y as sucesivamente.

El monto del porcentaje acumulado sirve como factor porcentual para determinar el
monto lmite a programar en el MES CALENDARIO. Recordemos que el mes
calendario viene a ser el mes que se desea solicitar calendario inicial de pagos
(ejemplo: 05 Mayo).

Determina
el
monto lmite a
programar en el
MES CALENDARIO.
Para el ejemplo es
MAYO.

Sin embargo, los montos de porcentaje acumulado de los meses siguientes al MES
CALENDARIO, determinan el monto proyectado (referencial) de la programacin de
calendario de pagos (ejemplo: 06 Junio a 12 Diciembre).

Determina
el
monto
proyectado referencias a
programar en los meses
siguientes
al
MES
CALENDARIO. Para el ejemplo
es de junio a diciembre.

5.2 ELABORACIN DE LA PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGO

La programacin de Calendario de Pago se elabora a nivel de Unidad Ejecutora,
Fuente de Financiamiento, Rubro, Categora y Genrica de Gasto, teniendo como
base el monto de la Programacin de Compromisos Anuales - PCA.
Requisitos previos
-

Que haya recibido el MES CALENDARIO

Que haya recibido los factores porcentuales emitidos por la Direccin Nacional de
Tesoro Pblico.
Sin estos requisitos no podr iniciarse la Programacin de Calendario de Pagos.

Formas de programar:
-

Registro tradicional (manual) de la Programacin de Calendario de Pagos

Proceso automtico de la Programacin de Calendario de Pagos

Ambas formas se realizan en la ventana Programacin de Calendario de Pagos para

ello ingrese al sub mdulo Registro, men Calendario de pagos y sub men
Programacin de Calendario de Pagos.

La ventana de la Programacin de Calendario de Pagos tiene el nombre de

Programacin y se pospone el nombre del mes que est solicitndose el
calendario inicial, para el caso es el mes de Mayo.

El formulario tiene tres secciones:

1. En la parte superior izquierda del formulario contiene datos de los Rubros,
Categoras y Genricas de gastos siempre que tengan PCA
2. En la parte inferior izquierda del formulario contiene datos de los Rubros,
Categoras de Gastos, Genricas de Gastos, Monto PCA, monto del Calendario
Acumulado, Monto de la Programacin, Monto del Saldo.
3. En la parte derecha del formulario contiene los meses del ejercicio vigente a
programar y los factores porcentuales acumulados enviados por la DNTP.

rea superior izquierda

Datos de RB/CG/GG

Nombre del
formulario,
identifica el MES
CALENDARIO

rea derecha Registro

de la programacin de
calendario de pagos

Factores
porcentuales
acumulados mensualizados

rea inferior izquierda

Control de Saldos

5.2.1

Registro manual de la Programacin de Calendario de Pago

El registro manual de la Programacin de Calendario de Pago se realiza de acuerdo a

los siguientes pasos:
1. Colocar el cursor en el rea superior izquierda y seleccionar la Genrica de Gasto.
En este caso, GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES.

Paso 1

El Sistema automticamente coloca el cursor en el GG 1 PERSONAL Y

OBLIGACIONES SOCIALES del rea inferior izquierda, visualizndose los datos de
sta genrica de gasto como son: PCA = S/. 77, 503,667, Calendario = S/.18,

334,616, Programado = S/. 0, Saldo= S/. 59, 169,051. De esta manera visualiza el
monto disponible a programar.

Paso 2

Asimismo se activa los campos meses del rea derecha, para que se registre la
Programacin de Calendario de Pago de la GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES
SOCIALES.

Paso 3

Nota.- Para programar Bienes y Servicios, debe ubicar el curso en la genrica 3 del rea
superior izquierda y as sucesivamente.

En la columna Programacin / Calendario de Pagos se visualizan meses con

fondo de color plomo, que muestran montos de los calendario mensuales (inicial +

ampliaciones) stos corresponden a los meses menores al MES CALENDARIO; y,

meses con fondo de color blanco que sirve para registrar la Programacin de
Calendario de Pagos, que corresponden al mes igual y mayores al MES
CALENDARIO.
En este caso, el nombre del formulario se visualiza con mes de Mayo que representa
al MES CALENDARIO, de acuerdo a ello los meses con fondo de color plomo
sern de enero a abril, y los meses con fondo de color blanco sern de mayo a
diciembre.
MES
CALENDARIO

Meses menores al MES

CALENDARIO. Muestra
montos del calendario
inicial + Ampliaciones

Meses igual y mayores al

MES CALENDARIO. Permite
registrar la Programacin de
Calendario de Pagos

El monto de la columna Calendario est conformado por la suma de los montos de

los meses con fondo de color plomo; y, el monto de la columna Programado est
conformado por la suma de los montos de los meses con fondo de color blanco, por
cada genrica de gastos. Para el caso: GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES
SOCIALES.

2. Tener en cuenta los factores porcentuales, que permiten determinar los montos
lmites y montos proyectados a programar.
Siguiendo con el caso, el mes de mayo tiene monto lmites a registrar y los meses
siguientes tienen montos estimados a registrar, para lo cual se han establecido
formulas que a lneas abajo se describe y se plantea casos.
2.1. En el mes mayo sea MES CALENDARIO se registra la Programacin de
Calendario de Pago hasta el monto lmite calculado, pudiendo ser menor o igual,
pero no mayor. La frmula es la siguiente:
Monto PCA x % Acumulado Monto de Calendario Acumulado

Caso N 1:
Determinar o calcular el monto lmite a programar en la Genrica 1 PERSONAL Y
OBLIGACIONES SOCIALES, del mes de mayo
Datos
Mes Calendario
Monto PCA
% Acumulado de mayo
Monto calendario acumulado
Monto lmite de mayo

:
:
:
:
:

Mayo
S/. 77, 503,667
30.02 %
S/. 18, 334,616
?

Mes
calendario
Factor porcentual
acumulado del mes Mayo

Monto de la
PCA

Monto del
Calendario
Acumulado

Desarrollo
Frmula = Monto PCA x % Acumulado Monto de Calendario Acumulado
Monto lmite = 77, 503,667 x 30.02 % - 18, 334,616
Monto lmite =
Monto lmite =

23, 266,600

- 18, 334,616

4, 931,984

Vemos que el monto lmite a registrar como programacin de calendario de pago

del mes de mayo es S/. 4, 931,985.
Si registra una programacin con monto menor al monto lmite, tal diferencia no
programada podr solicitarse a travs Ampliaciones de Calendario de Pago del
mismo mes, dichas ampliaciones sern autorizadas de forma automtica excepto
si superan el monto lmite.

1. Registro del monto de la

programacin de calendario de
pagos del mes mayo de 2011.
En este caso se registra el Total
Monto Lmite

2. Vemos que el registro

de la programacin se
coloca automticamente
en el Campo Programado

Si el monto lmite resultara un monto negativo, ste no podr ser registrado y por
lo cual no podr realizar la programacin de calendario en el mes de mayo de tal
genrica de gasto, por consiguiente no tendr calendario de pagos inicial de la
genrica de gasto que tenga caso.
Si tuviera que realizar giros con cargo a tal genrica de gasto, se debe registrar y
solicitar como Ampliaciones de Calendario de Pago.

2.2. En los meses de junio a diciembre, sea mayores al MES CALENDARIO se

registra la Programacin de Calendario de Pago estimados por el monto igual,
menor o mayor al monto lmite calculado. La frmula es la siguiente:
Monto PCA x % Acumulado - Monto Calendario Acumulado - Monto
Programacin Acumulada

Caso N 2:
Determinar o calcular el monto lmite a programar en la GG 1 PERSONAL Y
OBLIGACIONES SOCIALES, de los meses de junio a diciembre.

Datos
Meses mayores del Mes Calendario
Monto PCA
Monto Calendario acumulado
Monto Programacin acumulada

:
:
:
:

Junio a Diciembre
S/. 77, 503,667
S/. 18, 334,616
S/. 4, 931,984

% Acumulado de junio
% Acumulado de julio
% Acumulado de agosto
% Acumulado de septiembre
% Acumulado de octubre
% Acumulado de noviembre
% Acumulado de diciembre
Monto estimado de junio
Monto estimado de julio
Monto estimado de agosto
Monto estimado de septiembre
Monto estimado de octubre
Monto estimado de noviembre
Monto estimado de diciembre

:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:

40.02 %
50.02 %
60.02 %
70.02 %
80.02 %
90.02 %
100.00 %
?
?
?
?
?
?
?

Mes
calendario

Monto de la
PCA

Monto del
Calendario
Acumulado

Factor porcentual
acumulado de los meses de
junio a diciembre
Monto de
Programacin
Acumulada

?
?
?
?
?
?
?

Desarrollo
Monto PCA x % Acumulado - Monto Calendario Acumulado - Monto
Programacin Acumulada
Monto estimado junio = 77, 503,667 x 40.02 % - 18, 334,616 - 4, 931,984
Monto estimado junio =
Monto estimado junio =

31, 016,967

- 18, 334,616 - 4, 931,984

7, 750,367

Vemos que el monto estimado a registrar como proyeccin de la Programacin de

Calendario de Pago del mes de junio es S/. 7, 750,367.
El Sistema permite registrar un monto menor, igual mayor al monto estimado del
mes de junio, siempre que el monto total programado + el monto total calendario
no supere el monto PCA.

Para calcular los montos estimados de los meses de julio a diciembre, considerar
la misma frmula y procedimiento.
1. Registro del monto proyectado
de la programacin de calendario
de pagos del mes junio de 2011.
Monto calculado estimado

3. Vemos que el registro

de la programacin se ha
incrementado de forma
automtica

2. La programacin de calendario
de pagos de los meses de julio a
diciembre, se calcula teniendo en
cuenta la misma frmula del mes
de junio

Finalmente, procede a guardar los cambios registrados en la genrica 1

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES. Seguir con los mismos pasos para
las otras Genricas de Gastos.
La Direccin Nacional de Tesoro Pblico evala y aprueba o rechaza la
programacin de calendario de pagos. Si procede a aprobar, ste pasa a ser el
calendario inicial de pagos de la UE.
5.2.2

Proceso automtico de la Programacin de Calendario de Pagos

El proceso automtico de la programacin de Calendario de pagos se realiza a travs

el botn Calcular Montos, el cual tiene por funcin calcular, determinar y copiar el
Monto Lmite del mes igual al MES CALENDARIO (mayo), as como el Monto
Estimado de los meses mayores al MES CALENDARIO (junio a diciembre).
Los montos se copian siempre que el monto lmite o monto estimado sea mayor a
cero, en caso de ser un monto negativo no se copiar.

Medio que realiza la programacin de

calendario de pagos de forma automtica.
A travs del cual el sistema calcula,
determina y copia los Monto Lmites y
Montos Estimados en los campos de la
programacin de calendario de pagos

Con el mouse hacer clic sobre el botn Calcular Montos presentando un aviso al
Usuario: Se reemplazar la programacin con los topes porcentuales calculados para
el mes 05 en adelante. Est seguro de querer reemplazar la programacin?.
Si el Usuario hace clic sobre el botn Aceptar, el Sistema de forma automticamente
calcula, determina y copia los montos lmite en mayo, y los montos estimados en los
meses de junio a diciembre. Se considera las mismas formulas anteriormente citadas.
Paso 1

Paso 2

Seguidamente, se presenta el mensaje: Sus cambios han sido guardados.

Finalmente, vemos que todas las genricas de gastos han sido programado de forma
automtica en todos los meses, si el Usuario considera necesario puede modificar los
montos programados.

Montos programados
de forma automtica

Los montos de la
Programacin
Acumulado han sido
incrementados

Los montos de la columna

SALDO deben tener cero,
de lo contrario no podr
cerrar su programacin de
calendario de mayo

Recuerde que los montos registrados en el mes igual al MES CALENDARIO se van a
convertir en calendario inicial.

5.2.3

Validaciones de Registro

VALIDACIONES QUE RESTRINGEN EL PROCESO DE LA PROGRAMACIN

1. Si ya culmin su Programacin de Calendario de pagos del mes de mayo y an no

cierra y transmite, y en ese momento se recibe ampliaciones de calendario del
mes de abril; el Sistema coloca el monto de la Nota de Ampliacin de Calendario
en el mes de abril y a su vez en el campo Calendario conllevando a tener un
saldo en negativo en dicha genrica de gasto.
Recuerde que en la frmula interviene el monto del calendario acumulado, y como
vemos ste ha sido variado y por consecuencia tenemos un nuevo Monto Lmite.
Se detalla dos casos de validaciones:
1.1. Si con el clculo el Monto Lmite resulta un mayor a cero, pero en su
programacin muestra el monto mayor al monto lmite, el sistema ejecuta la
validacin: Monto de Programacin del mes de mayo es mayor al monto tope
porcentual permitido.
Genrica 1 Personal y Obligaciones Sociales
Programacin de calendario de pagos culminado
(ANTES de la Ampliacin de Calendario de Pagos)

Calendario
de abril

Calendario
Acumulado

Monto Lmite
resulta un
mayor a cero
Saldo cero

Genrica 1 Personal y Obligaciones Sociales

Programacin de calendario de pagos por actualizar
(DESPUS de la Ampliacin de calendario)

Calendario Acumulado:
En la Genrica 1 se ha
incrementado con S/. 1,000 de
la ampliacin de calendario

Calendario de abril se
ha incrementado en S/.
1,000 por la ampliacin
de calendario
Saldo en
negativo S/.
1,000 por la
ampliacin de
calendario

Monto Lmite
debe
actualizarse

Al grabar en este formulario o al cerrar el mes de programacin, el Sistema

ejecuta la validacin que se detalla en la imagen siguiente.

Validacin que
restringe guardar
los cambios

El Usuario, nuevamente con el mouse debe hacer clic en el botn Calcular Montos
a fin de actualizar los montos tambin puede hacerlo de forma manual, para lo
cual debe calcular.

1.2. Si con el clculo el Monto Lmite resulta y se copia un monto igual a cero, pero
en su programacin muestra el monto mayor a cero, en este caso el Sistema
ejecuta la validacin Saldo negativo para la FF
Ejemplo: Genrica 2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales
Programacin de Calendario de Pago culminado
(ANTES de la Ampliacin de calendario)

Monto Lmite
resulta un
igual a cero

Ejemplo: Genrica 2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales

Programacin de calendario de pagos por actualizar
(DESPUS de la Ampliacin de calendario)

Al grabar en este formulario o al cerrar el mes de programacin, el Sistema

ejecuta la validacin que se detalla en la imagen siguiente.

Validacin que
restringe guardar
los cambios

Monto Lmite
es cero

2. Si para el MES CALENDARIO (mayo) se registra Programacin de Calendario de

Pago con un monto mayor al Monto Lmite, el Sistema ejecuta la validacin
siguiente: Monto de Programacin del mes de Mayo es mayor al tope porcentual
permitido

Validacin que
restringe guardar
los cambios

Monto Lmite es
S/. 4, 931 984 y
no S/. 4,931 985

3. El monto total Programado ms el monto total Calendario debe ser igual al monto
PCA. Si fuese mayor, el sistema ejecuta la validacin siguiente: Monto es Mayor
a PCA asignado.

Validacin que
restringe guardar
los cambios

4. Si ya cuenta con calendario de pagos y adems ha programado en uno o

ms meses, a pesar de ello el responsable de Presupuesto realizar rebajas o
ajustes disminuyendo a la PCA, y por consecuencia resulta que el monto de la
PCA es menor al monto del calendario acumulado.
Por lo tanto, no hay saldo para programar el calendario de pagos, pero la UE ya
ha registrado programaciones de calendario, por estos montos programados, el
Sistema ejecuta una validacin y no le permite grabar y/o cerrar.
Ejemplo: Genrica 2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales
Programacin de calendario de pagos culminada
(ANTES de la Rebaja de la PCA)

Monto PCA es
mayor al monto
calendario
acumulado

Monto calendario
cumulado es
menor al monto
de la PCA

Programacin de
mayo a diciembre
correcta

Ejemplo: Genrica 2
Programacin de calendario de pagos por actualizar
(DESPUES de la Rebaja de la PCA)

Monto PCA es
menor al monto
calendario
acumulado

Monto calendario
cumulado es
mayor al monto
de la PCA

Programacin de
mayo a diciembre
debe ser
actualizada

Al grabar, el Sistema ejecuta la validacin que se detalla en la imagen siguiente.

Validacin que
restringe guardar
los cambios

Borrar la
programacin de
la genrica 2

VALIDACIONES
PROGRAMACIN

INFORMATIVAS

QUE

PERMITEN

GUARDAR

LA

1. Contando con calendario de pagos y sin programacin en los meses de

mayo a diciembre, el responsable de Presupuesto realiza rebajas o ajustes
disminuyendo a la PCA, y por consecuencia el monto de la PCA es menor al
monto del calendario acumulado.
Al no tener saldo para Programar el Calendario de Pago, el Sistema ejecuta una
validacin informativa al Usuario indicando el estado situacional de la PCA
permitiendo grabar y/o cerrar.

Monto PCA es
menor al monto
calendario
acumulado

Monto calendario
Acumulado es
mayor al monto
de la PCA

La PCA es menor a
cero, por consecuencia
el saldo tiene monto
negativo

Programacin de
mayo a diciembre
es igual a cero

Al grabar se presenta la validacin PCA en Menor que lo Calendarizado y

Programado.

Validacin informativa
que alerta al Tesorero,
pero a su vez le
permite guardar los
cambios

5.3.

CIERRE DE PROGRAMACIN DE CALENDARIO DE PAGOS

En el sub mdulo PROCESOS se incorpora el men Control de Envo de
Programacin de Calendario de Pagos.
Al Ingresar al men Control de Envo de Programacin de Calendario de Pagos se
visualiza un formulario que tiene por funcin llevar el control del cierre, envo y
recepcin de la Programacin de Calendario de Pago.

Nuevo

5.3.1. Proceso del Cierre de Programacin de Calendario de Pago

Para el caso, vemos en la ventana Programacin de Calendario de Pagos que la
DNTP ha cerrado los meses de enero y abril mostrndose en la columna Cierre la letra
S, y en la parte inferior derecha se visualiza con letras de color rojo Mes cerrado por
Tesoro Pblico.

Meses

Cuando la DNPT cierra el MES

CALENDARIO, el Sistema muestra el
mensaje Mes cerrado por Tesoro
Pblico

Indicador de Cierre.
S= Si est cerrado por la UE
N= No est cerrado por la UE

Culminado el registro de la Programacin del Calendario de Pago del mes de mayo, se

debe realizar el cierre y envo a la DNTP. A continuacin se detallan los pasos a
seguir.
1. Colocar el mouse en el nmero 05 que representa el mes de mayo y hacer clic
sobre el botn Cierre, el cual cambiar de estado N a S indicando que se
encuentra con cierre.

Antes del Cierre

del mes de mayo

Despus del Cierre

del mes de mayo

Puede cancelar el cierre

las veces que sea
necesario, siempre que
la DNTP no haya
cerrado dicho mes

Estando con cierre (S), el Sistema permite cancelar el cierre las veces que se
considere necesario, siempre que la DNTP no haya cerrado dicho mes.
2. Dar clic derecho y seleccionar del men contextual Habilitar Envo, el cual
permite que la Programacin de Calendario de Pagos de mayo se transmita a la
DNTP.

Los datos del mes de mayo cambian a color de letra verde.

3. Ir al Sub mdulo Comunicaciones y men Transferencia de Datos a fin de
enviar la programacin de calendario de pagos.

El Usuario puede enviar la Programacin del Calendario de Pago las veces que
crea necesario siempre que la DNTP no haya cerrado dicho mes.
En el Sub Mdulo PROCESOS y Men Control de Envo de Programacin de
Calendario de Pagos, se visualiza el mes 05-mayo con Fecha de Envo, as
como el color de las letras estn en plomo y el EE en T.
Despus de
transmitir la
programacin, se
visualiza la Fecha
de Envo.

La Fecha
de Envo
se borra
cuando se
cancela el
cierre

4. Ingresar al Sub mdulo Comunicaciones y men Transferencia de Datos para

recibir la fecha proceso, el cual indica que la informacin ha sido recepcionado y
procesado en la Base Central del MEF.

Seguidamente, en el Sub Mdulo PROCESOS y men Control de Envo de

Programacin de Calendario de Pagos, se visualiza la Fecha de Proceso, para
el caso mayo, indicando la fecha de proceso en la Base de Datos del MEF, as
mismo el color de las letras estn en color negro.

La opcin Cancelar
el Cierre conlleva
a borrar la fecha
de Envo y Fecha
de Proceso

Se recibe la fecha de proceso,

ello indica que la programacin
de calendario de pagos se ha
recibido y procesado en la Base
Central del MEF.

El Sistema permite cancelar el cierre las veces que sea necesario, siempre que
la DNTP no haya cerrado dicho mes.

5.3.2. Validaciones de Cierre de Programacin de Calendario de Pagos

En el proceso de cierre de la Programacin de Calendario de Pago se ejecutan cuatro
validaciones que restringen el cierre, y un mensaje informativo que pone en alerta al
Usuario sobre lo que est pasando, pero le permite cerrar.

VALIDACIONES QUE RESTRINGEN EL PROCESO DE CIERRE

1. Si existen montos por programar en la columna Saldo, y se desea cerrar la
programacin, el Sistema ejecuta una validacin y un listado con datos que ayuda
a identificar los saldos no programados.

Ejemplo: Genrica 1 Personal y Obligaciones Sociales

Programacin de calendario de pagos tiene saldo por Programar

Pgina 34

2. Al Cerrar el Sistema ejecuta la validacin Debe distribuir la totalidad de la

Programacin y muestra un listado que describe los saldo que no han sido
programados, impidiendo cerrar.

Validacin
que restringe y
no permite
cerrar

Saldo no
programado. Debe
programarse gasta
agotar Monto PCA

3. Si el monto PCA es mayor al monto del Calendario acumulado ms el monto de

la programacin acumulada, el Sistema ejecuta una validacin que le restringe
cerrar el mes hasta que subsane lo sucedido.

Validacin
que restringe y
no permite
cerrar

4. Si recibi el cierre de la DNTP de un mes determinado, en el caso mayo, y

cualquiera fuese el estado de cierre (N S), el Usuario no podr modificar dicho
estado, de lo contrario el Sistema ejecuta una validacin que le restringe modificar
dicho mes.

Validacin
que restringe
cambiar el
estado de
cierre

5. El Usuario debe cerrar el MES CALENDARIO, en caso coloque el mouse en los

meses siguientes a dicho mes, el Sistema ejecuta una validacin indicando Mes
no autorizado para generar calendario.

Validacin
que restringe
cerrar en
meses no
autorizados

VALIDACIONES INFORMATIVAS QUE PERMITEN EL PROCESO DE CIERRE

1. Si el monto PCA resultara menor al monto del Calendario acumulado ms el
monto de la programacin acumulada, el Sistema ejecuta la validacin
informativa: PCA es menor al Calendario, pero le permite cerrar.

5.4. AMPLIACION DE CALENDARIO DE PAGO

En el Sub Mdulo Registro Men Calendario de Pagos se ha incorporado la opcin
Ampliacin de Calendario de Pago, herramienta que servir para solicitar las
ampliaciones de Calendario de Pago.

Al ingresar a la opcin Ampliacin de Calendario de Pago, se visualiza la Ventana

Ampliacin con criterios de bsqueda como Mes, Estado del registro y Rubro.

Permite acceder al
registro de notas de
Ampliacin de
Calendario de Pagos

Para registrar una solicitud de Ampliacin de Calendario de Pago, active el men

contextual con el botn derecho del mouse y seleccione la opcin crear.
Seguidamente, el Sistema presenta la ventana Solicitud de Ampliacin de
Calendario de Pago, donde se visualiza la cabecera con los campos: Nota, Mes,
Fuente de Financ, Fecha de Registro, justificacin para registrar los datos que
corresponda.
En la parte intermedia presenta los siguientes datos:
PCA (a)

: Monto de la Programacin de Compromisos Anual

Calendario (b)

: Monto del Calendario Acumulado Rubro y Genrica del Gasto

seleccionado.

Solicitado (c)

: Monto de la Solicitud de Ampliacion de Calendario de Pago

despues que se haya guardado los cambios.

Saldo(d)

: Monto disponible a solicitar para Ampliaciones de Calendario.

Monto Aprobado

: Monto aprobado de la Ampliacion de Calendario de Pago.

Monto Solicitado

: Monto solicitado en la Ampliacion de Calendario de Pago.

En la columna Monto Solicitado se ingresar los montos que se requieren como

Ampliacin.
En la parte inferior se muestra la descripcin del Rubro, Categoria de Gasto, Tipo de
Transaccion y Generica de Gasto segn la linea en la que est ubicado el cursor.

A continuacin grabar los datos.

El procedimiento de transmisin no se ha modificado, es decir, luego de Habilitar para
Envo se realiza una transferencia de Datos a la Base de datos del MEF.

Pgina 39

El Sistema no permitir registrar un monto mayor al Saldo de la columna Monto

Solicitado si
se realizar,
mostrar un mensaje que dice
.
APROBACION Y/O RECHAZO DE LA NOTA DE AMPLIACION DE CALENDARIO
DE PAGO
Si el monto de la solicitud de Ampliacin de Calendario de Pago es menor al monto
lmite, se aprobar de forma automtica.

S el monto solicitado excede al monto lmite pasar a Estado de Registro Verificado

V a la espera de ser aprobada o rechazada por la DNTP.
La DNTP puede aprobar la nota de ampliacin de calendario con montos iguales o
menores al monto solicitado.

Pgina 40

Si la DNTP enva el Cierre de la Programacin de Calendario de Pago de un mes, no

se puede realizar ampliacin de Calendario de Pago de dicho mes, y en caso la UE
tiene Ampliaciones de Calendario de Pago en Estado de Rechazado o Pendiente, se
recomienda eliminar la Nota para recuperar saldo porque las opciones modificar y/o
Habilitar para Envo estarn desactivadas.

Pgina 41

5.5.

CONSULTAS
En el Sub Mdulo CONSULTA se incorpora las siguientes consultas:
o Programacin y Ampliaciones de Calendario Pago
o Factores Porcentuales de Programacin y Ampliacin Calendario Pago

Reubicado

Nuevo
Nuevo

5.5.1. Programacin y Ampliaciones de Calendario de Pagos

La consulta Calendario de Pagos Inicial y Ampliaciones presenta la informacin de los
montos de la PCA a nivel Rubro, Categora, Tipo de Transaccin y Genrica del
Gasto. Tambin se presenta la informacin de la Programacin, Programacin
Acumulada, Calendario, Calendario Acumulado y Saldo.

Factor
Mensual

Factor
Acumulado
Mensual

Programacin
Mensual

Programacin
Acumulada
Mensual

Calendario
mensual
Calendario
Acumulado
mensual

5.5.2. Factores Porcentuales de Programacin y Ampliaciones de Calendario de

Pagos
La consulta Factores porcentuales presenta, como su nombre lo indica, los factores
porcentuales y Factores porcentuales a nivel acumulado enviados por la DNTP, a nivel
Rubro, Categora, Tipo de Transaccin, Genrica del Gasto por mes.

Los factores son a

nivel de Genrica
de gasto, no se
considerar el rubro
y categora

Factor
Mensual

5.6.

Factor
Acumulado
mensual

REPORTES
En el Sub Mdulo REPORTES men Tesorera se ha incorporado dos reportes:
o Programacin de calendario de pagos
o Ampliacin de Calendario de Pagos

Nuevo
Nuevo

5.6.1. Reportes de Programacin de Calendario de Pagos

Esta ventana contiene dos reportes:
o Programacin de Calendario de Pagos
o Calendario de Pagos vs Programacin de Calendario
Con criterios de seleccin: Fuente de Financ, Rubro y rango de fechas.

Programacin de Calendario de Pago, presenta la informacin de la Programacin

de Calendario de Pagos a nivel de Fuente de Financiamiento, Rubro, Categora y
Genrica de Gasto mensualizado, as como la PCA asignado.

Reporte de Calendario de Pagos Vs Programacin de Calendario de pagos,

presenta informacin del Calendario y Programacin de Pagos a nivel de Fuente de
Financiamiento, Rubro, Categora y Genrica de Gasto, asi como la PCA asignado.
Este reporte presenta la informacin del Calendario en la columna de los meses
anteriores al MES CALENDARIO y en los meses iguales o posteriores se visualizan
los montos de la Programacin de Calendario de Pagos. Tambin como pie de pgina
se visualiza una leyenda de ayuda.

5.6.2. Notas de Ampliacin de Calendario de Pagos

En la ventana Notas de Ampliacin de Calendario se presenta los criterios de
seleccin por Mes, Nota y Estado de Envo.

El reporte presenta todos los datos ingresados en la solicitud de Ampliacin de

Calendario de Pagos. Se puede solicitar 1 nota o de un mes.

6. COMPROMISO ANUAL (Mdulo Administrativo)

6.3.

TIPO DE OPERACIN
A partir de esta versin, el campo Tipo de Operacin se seleccionar en la etapa del
Compromiso Anual y no en la Certificacin.
Si el Usuario selecciona un Clasificador de Gasto que no est asociado al Tipo de
Operacin seleccionado, el Sistema no le permitir registrar el monto y tampoco se
llenar los datos dando clic en el botn

6.4.

TIPO DE FINANCIAMIENTO
En la etapa del Compromiso Anual se ha incorporado el campo Tipo Financiamiento,
para los rubros 13 -Donaciones y Transferencias 19 - Recursos por Operaciones
Oficiales de Crdito.

Para el caso, en que el Compromiso Anual afectados al Rubro 13 19 ha sido

registrado con la versin anterior por lo que no tiene poblado el campo Tipo de
Financiamiento (TF), se poblar en el momento que se registre la fase del gasto de
compromiso mensual.

Pgina 47

Para aquellos Compromisos Anuales registrados con la versin 11.01.0 y que se

afectaron al Rubro 13 19, el Sistema poblar el campo Tipo de Financiamiento del
compromiso anual, con el TF seleccionado en la fase del Compromiso Mensual.

7. INFORMACIN PRESUPUESTAL DE UNIDADES EJECUTORAS

7.1.

EVALUACIN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PpR)

A solicitud de la DGPP, se modifica la forma de registro de la cantidad programada y
de la cantidad ejecutada de las Metas Presupuestarias que se encuentran
comprendidas en el Presupuesto por Resultados.

7.1.1. Creacin de Metas Estratgicas

En la ventana de Creacin de Metas Estratgicas, el Usuario deber consignar los

valores de la cantidad fsica programada de forma trimestral y acumulada, es decir, el
valor consignado del segundo trimestre debe incluir la cantidad programada del primer
trimestre ms el segundo trimestre. De la misma forma, el tercer y cuarto trimestre.

Pgina 48

Si el Usuario registra una cantidad programada en el segundo trimestre menor a la

cantidad programada del trimestre anterior, el Sistema presenta un mensaje de aviso
Cantidad del Primer Trimestre es mayor a Cantidad del Segundo Trimestre. Lo
mismo sucede con los dems Trimestres.

Adems, si el Usuario registra una cantidad programada en el segundo trimestre

menor a la cantidad programada del trimestre anterior, se recibe la respuesta con el
mensaje de error 533 Montos Acumulados de Cantidades x Metas Errados a toda la
Meta Estratgica. Lo mismo sucede con los dems Trimestres.

Pgina 49

7.1.2. Modificacin de Datos Meta Programtica/Estratgica.

En este sub men, el Usuario podr modificar los datos tanto de las Metas
Programticas como de las Metas Estratgicas.

En la ventana de Modificacin Datos Generales de la Meta, seleccionada una Meta

Estratgica, se podr modificar los valores trimestrales de la cantidad fsica
programada, teniendo en cuenta que, el valor a modificar del segundo trimestre debe
incluir la cantidad programada del primer trimestre ms la cantidad programada del
segundo Trimestre. De la misma forma, el tercer y cuarto trimestre

Pgina 50

Si el Usuario modifica una cantidad programada de un trimestre menor a la Cantidad

Programada del Trimestre anterior, se recibir la respuesta con mensaje de error 533
Montos Acumulados de Cantidades x Metas Errados.

7.1.3. Registro del Avance Fsico de Metas Presupuestales

En este Men, el Usuario debe registrar la cantidad fsica ejecutada de las Metas
Presupuestarias Programticas y Estratgicas (PpR).

Pgina 51

En la pantalla de Registro de Avance Fsico, el Usuario deber consignar los valores

de la cantidad ejecutada de forma trimestral, y, acumulada a partir del segundo
trimestre hasta el cuarto trimestre, es decir, el valor consignado del segundo trimestre
deber incluir la cantidad ejecutada del primer trimestre ms el valor del segundo
trimestre. De la misma forma, el tercer y cuarto trimestre

Asimismo, en la parte inferior de la ventana, se ha incorporado dos campos

denominados Problemas presentados y Medidas correctivas, los cuales se activan
en cada Trimestre, toda vez que el Avance Fsico sea menor al 90% o superior al
200% respecto a la meta trimestral.
% Avance = Cantidad de Meta Ejecutada / Cantidad de Meta Programada

En el caso que, se cumple la condicin establecida en el prrafo precedente y el

Usuario no registra informacin en los campos mencionados, el Sistema presentar el
siguiente mensaje de aviso El ingreso de informacin en Problemas presentados y
Medidas correctivas, es obligatorio para los avances menores a 90% o mayores a
200%. No puede grabar, por favor verifique.

Si el Usuario registra una cantidad ejecutada de un trimestre menor a la Cantidad

Ejecutada del Trimestre anterior, se recibir la respuesta con mensaje de error 533
Montos Acumulados de Cantidades x Metas Errados.

7.2.

Programacin de Ingresos y Gastos.

A solicitud de la DGPP, se retira del sub modulo Registro el men Programacin de
Ingresos y del Sub Mdulo Reportes, el men Programacin de Ingresos y
Programacin de Gastos.

7.3.

Ajustes Internos de la PCA como UE.

Al igual que el Pliego, la Unidad Ejecutora tambin podr realizar Ajustes Internos a
los saldos de la PCA entre Genricas de la misma Categora cuando lo estime
pertinente, respetando los indicadores de Flexibilidad-IF.

7.3.1. Registro de la Nota de Ajuste Interno de PCA.

Para registrar una Nota de Ajuste Interno se deber ingresar al sub Mdulo Registro,
men Ajustes Internos de la PCA.

Ubicando el cursor en la parte izquierda de la ventana, dar clic derecho y en el men

contextual seleccionar la opcin Insertar.

Seguidamente, el Sistema muestra una nueva ventana denominada Ajustes Internos

de la PCA.
En la parte superior izquierda, se deber seleccionar primero el Rubro (Rb) y
Categora de Gasto (CG) en el que se necesite registrar la Nota de Ajuste, para el
caso se ha seleccionado el Rubro 09 y Categora 5.

En la parte superior derecha de la ventana, se visualizan las Genricas de Gasto que

corresponden al Rubro y Categora seleccionada, asimismo se visualizan los saldos
disponibles para registrar el Aumento y la Disminucin.
La Columna Saldo PIM, representa el monto mximo para registrar aumento a la
PCA. El monto resulta de la frmula siguiente:
Saldo PIM = PIM PCA Asignado

La Columna Saldo Asignacin, representa el monto mximo para efectuar las

disminuciones a la PCA. El monto resulta de la siguiente frmula
Saldo Asignacin = PCA Asignado + Ajustes Internos PCA-UE Solicitud de
Certificacin.
Para registrar una Nota de Ajuste interno, seleccionar la Genrica de Gasto a la que
se necesite incrementar PCA, y tomando en cuenta si se tiene saldo PIM, registrar el
monto en la columna Aumento.
Luego, ubicar el cursor en la Genrica a disminuir PCA, y tomando en cuenta si tiene
saldo Asignacin, registrar el monto en la columna Disminucin.

En la parte inferior de la ventana se visualiza la siguiente informacin:

Columnas Rb, CG y GG, La informacin del Rubro (Rb), Categora de Gasto (CG) y
Genrica de Gasto (GG), slo se visualiza si la UE tiene informacin en las
columnas PCA Asignado (a) y/o IF.
Columna IF, corresponde a los Indicadores de Flexibilidad que la DGPP asign al
Pliego.
Columna PIM, Marco Presupuestal de la UE a nivel de Genrica de Gasto,
Columna PCA Asignado (a), PCA asignado por el Pliego.
Columna Ajuste Interno PCA UE (b), Los montos de disminucin que se registren
en las Notas de Ajuste Interno.
Columna Solicitudes de Certificacin (C), Solicitud o Pedido de Certificacin
registrados en el Modulo Administrativo.
Columna Saldo Asignacin d=a+b-c, Es el resultado del PCA Asignado + Ajustes
Internos PCA-UE Solicitud de Certificacin.

7.3.2. Actualizacin de los Indicadores de Flexibilidad - IF

Los indicadores de Flexibilidad de la ventana de Ajuste Interno de la PCA por UE se
actualizan en los siguientes casos:
1. Con la recepcin de la confirmacin de la Versin 11.02.0 y procesando los XML.
2. Cuando el Pliego enva asignacin de PCA en una Genrica de Gasto que la UE
no tiene.
3. Cuando la DGPP aprueba una Nota de Aumento y/o Disminucin de la PCA al
Pliego
4. Cuando la DGPP enva un Indicador de flexibilidad al Pliego para una Genrica de
Gasto nueva.

Registrada la Nota de Ajuste Interno, el monto de la columna Disminucin, se

visualiza en negativo en la columna Ajustes Internos PCA-UE. Aprobada la Nota, el
monto desaparece actualizando los montos de la columna PCA-Asignado.
En cambio, el monto registrado en la columna Aumento no se visualiza hasta que la
Nota de Ajuste Interno se apruebe, actualizando la columna PCA Asignado.
Ventana 1: Registro de la Nota de Ajuste

Ventana 2: Nota de Ajuste Aprobada

Ejemplo, en la Ventana 1, en el Rubro 09, Categora 5, Genrica 2.3 se tiene un PCA

Asignado de 680 000 y se tiene registrado un monto de disminucin de 5 000 que se
visualiza en negativo en la columna Ajustes Internos PCA-UE
En la Ventana 2, la Nota de Ajuste Interno se muestra aprobada, visualizndose que el
monto de la columna Ajustes Internos PCA-UE desaparece y el monto de la
columna PCA Asignado se actualiza a 675 000.
Nota: La Nota de Ajuste Interno se aprueba de forma Automtica y no podrn ser
anuladas, de ser el caso el Usuario deber registrar una nueva Nota de Ajuste interno
para invertir la operacin inicial.
7.3.3. Impacto de las Notas de Ajuste Interno en el ambiente Pliego.
El monto aprobado en las Notas de Ajuste Interno como UE tambin actualiza la
informacin de las ventanas del ambiente Pliego, las cuales son:
-

Distribucin de la PCA por UE (Ambiente Pliego),

Ajuste Interno de la PCA (Ambiente Pliego),
Incremento y/o Disminucin de la PCA (Ambiente Pliego),

Distribucin de la PCA por UE (Ambiente Pliego). En esta ventana se actualiza los

montos de las columnas Aumento/ Disminucin de la PCA, Asignacin de PCA y
Distribucin a UEs por el monto aprobado de las Notas de Ajuste Interno en la UE

Ajuste Interno de la PCA (UE)

Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras (Pliego)

Ajuste Interno de la PCA (Ambiente Pliego), En esta ventana se actualiza los

montos de las columnas Aumento/ Disminucin de la PCA y Distribucin a UEs
por el monto aprobado de las Notas de Ajuste Interno en la UE.

Ajuste Interno de la PCA (UE)

Ajuste Interno de la PCA (Pliego)

Incremento y/o Disminucin de la PCA (Ambiente Pliego), En esta ventana se

actualiza los montos de las columnas Aumento/ Disminucin de la PCA y
Distribucin a UEs por el monto aprobado de las Notas de Ajuste Interno en la UE.

Ajuste Interno de la PCA (UE)

Solicitud de Incremento y/o Disminucin de la PCA

7.3.4. Diferencia entre el Ajuste Interno del Pliego y el Ajuste Interno de la UE.
-

El Pliego puede realizar ajustes internos a la PCA que la DGPP le asign, hasta el
monto del saldo por distribuir a sus UEs.

La UE puede realizar ajustes internos a la PCA que el PLIEGO le asign, hasta el

monto del saldo que an no ha sido utilizado en las solicitudes de Certificacin.

7.3.5. Validaciones a la Nota de Ajuste Interno UE

Si, al grabar una Nota de Ajuste Interno no se registra la fecha del documento,
el Sistema mostrar el siguiente mensaje: Debe de registrar la fecha del
documento verifique.

Si, el mes registrado en el campo Fecha Documento no corresponde al mes

vigente, se mostrar el mensaje: El mes no corresponde verifique.

Si, el ao registrado en el campo Fecha Documento no corresponde al ao

vigente, se mostrar el mensaje: El ao no corresponde al periodo
verifique.

Si, los montos totales registrados en las columnas Aumento y Disminucin

no son iguales, el Sistema mostrar el siguiente mensaje: Existe diferencia
entre el total de los Ajustes Internosverifique

Si, se aumenta PCA a una Genrica que tiene el Indicador de Flexibilidad- IF

igual a N, el Sistema mostrar el siguiente mensaje: slo puede disminuir
verifique

Pgina 61

Si, el monto registrado en la columna Aumento es mayor al monto de la

columna Saldo PIM, el Sistema mostrar el siguiente mensaje de error: Monto
solicitado no puede ser mayor al saldo del MarcoVerifique

Si, el monto registrado en la columna Disminucin es mayor al monto de la

columna Saldo Asignacin, el Sistema mostrar el siguiente mensaje: Monto
disminuido supera al saldo asignadoverifique.

7.3.6. Validaciones en el ORACLE para una Nota de Ajuste Interno de la PCA.

Si, se transmite una nota de Ajuste Interno con aumento de PCA en una Genrica
que no tiene Saldo PIM en la UE se recibir el siguiente mensaje de rechazo:

Si se transmite una nota de Ajuste Interno con disminucin de PCA a una

Genrica mayor al Saldo de la PCA asignado, se recibir el siguiente mensaje de
rechazo:

Si se transmite una nota de Ajuste Interno con aumento de PCA a una Genrica
de Gasto que tiene el indicador de flexibilizacin IF igual a N, se recibir el
siguiente mensaje de rechazo:

Si se transmite una nota de Ajuste Interno entre Genricas de Gasto de diferentes

Categoras, se recibir el siguiente mensaje de rechazo:

Si se transmite una nota de Ajuste Interno con aumento de PCA a una Genrica
de Gasto mayor al Saldo de PIM a nivel Pliego, se recibir el siguiente mensaje de
rechazo:

Si se transmite una nota de Ajuste Interno con disminucin de PCA en una

Genrica por un monto mayor al Saldo de la PCA asignado a nivel Pliego, se
recibir el siguiente mensaje de rechazo:

Pgina 63

7.4.

Reportes en el MPP (ambiente UE)

Notas de Certificacin de Crditos Presupuestarios:
Este reporte se ha incluido en el sub modulo Reporte, men Programacin del
Compromiso Anual PCA.

Al ingresar a este sub men se visualizar la ventana Notas Certificacin de Crditos

Presupuestarios que permitir mostrar el reporte de acuerdo a su seleccin.

El reporte muestra el detalle del Gasto de las Certificaciones de Crditos

Presupuestarios, as como tambin las secuencias de Rebaja y Ampliaciones de las
Certificaciones.

Pgina 64

Priorizacin de la Programacin de la PCA

En esta versin se incluye el reporte Priorizacin de la Programacin de la PCA, el
cual se encuentra en el sub modulo Reportes men Programacin del Compromiso
Anual- PCA.

Al ingresar a este sub men se visualizara la siguiente ventana de filtros que permitir
mostrar el reporte de acuerdo a su seleccin.

Pgina 65

El reporte muestra la siguiente informacion:

PIA:Presupuesto Institucional de Apertura aprobado de la UE
PIM:Presupuesto Institucioanl Modificado (PIA +/- Modificaciones Presupuestales).
PPTO Priorizado PCA: Es el presupueto (PIM) de las metas presupuestarias y sus
clasificadores de gasto priorizadas por la UE
CERTIFICACION: Es el monto de las Certificaciones ms las secuencias de
ampliacin y/o rebaja
COMPROMISO ANUAL: Monto acumulado de los compromisos anuales de las Metas
Presupuestarias y sus Clasificadores de Gasto priorizadas.
SALDO PCA: Es el monto que resulta de la diferencia del Presupuesto Priorizado PCA
menos los Compromisos Anuales de las Metas Presupuestarias y Clasificadores de
Gastos priorizados.
% AVANCE: Es el resultado de los Compromiso Anuales entre el Presupuesto
Priorizado PCA

Pgina 66

Sustento de Evaluacin de las Metas Estratgicas Trimestrales.

Este reporte se ha incluido en el sub modulo Reportes, menu Avance Fsico de
Metas Presupuestales.

Este reporte muestra slo la informacin de las Metas Estratgicas, registradas en el

men Avance Fsico de Metas, y se visualiza la informacin del Presupuesto
Institucional de Apertura (PIA), Presupuesto Institucional Modificado (PIM), Cantidad
Programada y Ejecutada al trimestre seleccionado, porcentaje de avance y la
descripcin de los problemas presentados y las medidas correctivas a implementar.

Resumen de Avance Fsico de Metas de los Programas Estratgicos

Este reporte se ha incluido en el sub modulo Reportes, menu Avance Fsico de
Metas Presupuestales.

Este reporte muestra el resumen de los cuatro trimestres del avance fsico de las
metas estratgicas: Presupuesto Institucional de Apertura
(PIA), Presupuesto
Institucional Modificado (PIM), Cantidad Programada y Ejecutada del Primer Trimestre,
Porcentaje de avance, Cantidad Programada y Ejecutada del Segundo Trimestre,
Porcentaje de avance, Cantidad Programada y Ejecutada del Tercer Trimestre,
Porcentaje de avance y Cantidad Programada y Ejecutada del Cuarto Trimestre.

8. INFORMACIN PRESUPUESTAL DE PLIEGOS

8.1. Solicitud de Incremento y/o Disminucin de la PCA
En la ventana de Solicitud de Incremento y/o Disminucin de la PCA se incluye un
campo denominado [Link], en el cual el Usuario deber seleccionar de la Lista
desplegable el Tipo de Concepto de Demanda por el que se solicita un aumento de
PCA.

Pgina 68

Nota: Las Notas de Incremento y/o Disminucin de la PCA pueden registrarse tambin
con una fecha anterior al mes actual.
8.2. Consulta Ajuste Interno de la PCA
Para ingresar a esta consulta, el Usuario deber seleccionar el men Ajustes
Internos de la PCA-UE del sub modulo Consultas.

Se incluye esta opcin que permitir a los Usuarios del ambiente Pliego realizar sus
consultas de las Modificaciones a la PCA efectuadas por sus UEs

8.3. Reportes:
Al igual que en el ambiente UE se incluyeron tambin los Reportes siguientes:
Sustento de Evaluacin de las Metas Estratgicas Trimestrales
Resumen de Avance Fsico de Metas de los Programas Estratgicos

Pgina 69

Cambios al Mdulo de Cierre Contable

2011
Manual de Usuario
Versin 11.11.0

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre del 2011.

MDULO DE CIERRE CONTABLE 2011

Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

TABLA DE CONTENIDO

1. INTRODUCCIN.3
2. UNIDAD EJECUTORA Y PLIEGO...3
2.1

INFORMACION FINANCIERA4

2.1.1. ESTADOS FINANCIEROS4

2.1.2. ANEXOS FINANCIEROS..6
2.1.3. INFORMACIN FINANCIERA ADICIONAL..15
2.2

INFORMACIN PRESUPUESTARIA17

2.2.1 INFORMACIN PRESUPUESTARIA ADICIONAL..17

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

2|

Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

Cierre Contable para

Gobiernos Nacional, Regional y Local
INTRODUCCION
El Ministerio de Economa y Finanzas mediante el Sistema
Integrado de Administracin Financiera SIAF, ha desarrollado la
Versin 11.11.0 del Cierre Contable Anual del ejercicio 2011 que
permite a las entidades del Gobierno Nacional, Regional y Local,
obtener los Estados Financieros, Estados Presupuestarios e
Informacin Adicional y cumplir con su presentacin y transmitir a
la Direccin General de Contabilidad Pblica (DGCP), para la
elaboracin de la Cuenta General de la Repblica.
La Versin 11.11.0 como herramienta principal para las entidades del
Sector Pblico del Gobierno Nacional, Regional y Local incorpora
cambios a los formatos del Cierre Contable del Ejercicio Anual 2011.
2. UNIDAD EJECUTORA Y PLIEGO
Para visualizar los formatos de los Estados Financieros y
Presupuestarios, el Usuario, debe ingresar al Sub Mdulo Reportes, sub
men Estados Financiero y Presupuestarios, opcin Anual.

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

3|

Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2.1.

2011

INFORMACION FINANCIERA

2.1.1. ESTADOS FINANCIEROS

Para el presente ejercicio se han incorporado cambios en los
siguientes formatos:

Balance General (EF-1)

De conformidad a la Directiva N003-2011-EF/93.01, Lineamientos
Bsicos para el proceso de Saneamiento Contable en el Sector Pblico,
el Balance General presenta las Cuentas Contables para el proceso de
Saneamiento y su incidencia en la Informacin Financiera.
La presentacin de la cuenta 3401.03 EFECTOS DE SANEAMIENTO
CONTABLE - LEY N 29608, afecta al Patrimonio en la columna del rubro
de Resultados Acumulados.
La DGCP ha incorporado en la Tabla de Operaciones los cdigos CC
180000-001
Saneamiento Contable de Cuentas Patrimoniales, CC
180000-002
Saneamiento Contable del Activo (Cuentas de Orden) y
CC 180000-003 Saneamiento Contable del Pasivo (Cuentas de Orden).

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

2.1.2. ANEXOS FINANCIEROS

Estado de Cambios en el Patrimonio Neto (EF-3)

El reporte de Estado de Cambios en el Patrimonio Neto (EF-3), incorpora

la cuenta 3401.03 EFECTOS DE SANEAMIENTO CONTABLE - LEY N
29608, en la columna Resultados Acumulado en el concepto Otras
Operaciones Patrimoniales (Nota).

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

Estado de Flujos de Efectivo (EF-4)

En el Estado de Flujos de Efectivo EF-4, se elimino una columna de la

informacin comparativa que permita editar importes de algunos
rubros, ahora se muestra slo 02 columnas (2011 y 2010).

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

Movimiento de Fondos que Administra la Direccin Nacional

de Tesoro Pblico por los Recursos Recibidos y Entregados
(AF-9)
El reporte del AF-9 presenta nueva denominacin: Movimiento de
Fondos que Administra la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico; asimismo en la pestaa AF-9B, subpestaas 1.A y 1.B, se
modifica el texto por: Recursos Recibidos de la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico.

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

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2011

10 |

Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

Declaracin Jurada (AF-10)

El formato incorpora el punto 8. ACCIONES DE SANEAMIENTO
CONTABLE, dando conformidad a la Directiva N003-2011-EF/93.01

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

Funcionarios responsables de la Elaboracin y Suscripcin de

la Informacin Contable y Complementaria (AF11)
En la columna de Estados Financieros y Presupuestarios se incorpora el
PI-1C para los responsables:
a. Director General de Administracin o quien haga sus veces.
b. Contador General.
c. Responsable de Presupuesto.
Al responsable de Presupuesto se agrega el texto: Notas a los Estados
Presupuestarios.
Al pie del reporte se agrega la post firma del Director de Presupuesto

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

Donaciones y Transferencias Recibidas (AF-12)

De acuerdo a la Directiva de Cierre Anual 2011 emitido por la DGCP se

ha eliminado el Anexo Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas
AF-8 integrndose al Anexo Donaciones y Transferencias Recibidas
AF-12.

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

Donaciones y Transferencias Otorgadas (AF-13)

De acuerdo a la Directiva de Cierre Anual 2011 emitido por la DGCP se
ha eliminado el Anexo Donaciones y Transferencias de Capital
Otorgadas AF-8 A integrndose al Anexo
Donaciones y
Transferencias Otorgadas AF-13

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

2.1.3. INFORMACION FINANCIERA ADICIONAL

Control de Obligaciones Previsionales (OA-1)
De la columna CONCEPTO POR REGIMENES DE PENSIONES, punto 1, 2,
3 y 4 se modifica los trminos: Saldo Inicial al 2008 por Saldo Final al
2008.

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

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Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2011

Saldos de Cuentas del Activo por Operaciones Recprocas

entre Entidades del Sector Pblico (OA-3).
La pestaa Cuentas del Activo/Activo Corriente y Activo No Corriente,
presenta modificaciones en el rubro:
A Universidades Pblicas y Asamblea Nacional de Rectores.
Y, se crea un nuevo rubro para:
Organismos Descentralizados Autnomos.

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

16 |

Cambios al Mdulo del Cierre Contable 2011

2.2.

2011

INFORMACION PRESUPUESTARIA

2.2.1. INFORMACION PRESUPUESTARIA ADICIONAL

Equivalencia de la Genrica 2.6 Adquisicin de Activos no
Financieros de Formatos PP-2 Y Gastos del EP-1 con Formatos
de Proyectos de Inversin PI (PI-1C)
Se incorpora el reporte Equivalencia de la Genrica 2.6 Adquisicin de
Activos no Financieros de Formatos PP-2 Y Gastos del EP-1 con
Formatos de Proyectos de Inversin PI (PI-1C), que corresponde a la
Equivalencia de la Genrica 2.6 Adquisicin de Activos No Financieros de
los Formatos del PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOS (PP-2) y
del ESTADO DE EJECUCION DE INGRESO Y GASTO (EP-1-Gastos), con
Formato del PROYECTO DE INVERSION PI. (PI-1; PI-1A y/o PI-1B).

Versin 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011

17 |

CAMBIOS EN EL MDULO CONTABLE Y

ADMINISTRATIVO 2011
MANUAL DEL USUARIO
VERSION 11.04.00
Oficina General de Tecnologa de la Informacin (OGTI)

Versin 11.04.00 del 20 de mayo del 2011.

MDULO CONTABLE
MDULO ADMINISTRATIVO del SIAF-SP

Pgina 1

TABLA DE CONTENIDO
1.

PRESENTACIN ---------------------------------------------------------------------------------------------------- 3

2.

PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP ------------------------------------ 3

3.

MODULO CONTABLE--------------------------------------------------------------------------------------------- 4

3.1
3.1.1
[Link]
[Link]
[Link]
[Link]
3.1.2
3.2
3.2.1
3.2.2
3.2.3
3.3
3.3.1
3.4
4.
4.1
4.2

CONTABILIZACIN DE OPERACIONES SIAF ---------------------------------------------------------- 4

CONTABILIZACIN DEL COMPROMISO ANUAL ------------------------------------------------------ 5
CONSIDERACIONES GENERALES ----------------------------------------------------------------------------------- 5
CONTABILIZACIN DEL COMPROMISO ANUAL------------------------------------------------------------------- 7
DESCONTABILIZACIN DEL COMPROMISO ANUAL ------------------------------------------------------------- 9
VALIDACIN DE REGISTRO ----------------------------------------------------------------------------------------- 12
CONTABILIZACIN DEL DEVENGADO ------------------------------------------------------------------ 13
PROCESO FINANCIERO --------------------------------------------------------------------------------------- 15
VALIDAR CONTABILIZACIN -------------------------------------------------------------------------------- 15
MAYORIZAR CUENTAS Y VALIDAR SALDOS--------------------------------------------------------- 17
PRE CIERRE --------------------------------------------------------------------------------------------------------- 17
CONSULTA ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 18
TABLA DE OPERACIONES ------------------------------------------------------------------------------------ 18
LIBROS CONTABLES -------------------------------------------------------------------------------------------- 22

MODULO ADMINISTRATIVO -------------------------------------------------------------------------------- 24

MODIFICACIN DE TIPO DE FINANCIAMIENTO EN EL COMPROMISO ANUAL. ------------------------- 24
MODIFICACIONES REGISTRO SIAF ------------------------------------------------------------------------------ 30

Pgina 2

MANUAL DE USUARIO
CAMBIOS EN EL MDULO CONTABLE 2011

SIAF-SP

1. PRESENTACIN
La Oficina General de Tecnologa de la Informacin en coordinacin con la
Direccin General de Contabilidad Pblica (DGCP) implementa la Contabilizacin
de la Fase del Compromiso Anual, dejando sin efecto la contabilizacin de la fase
del Compromiso del Registro SIAF.
Por otro lado, en el Modulo Administrativo se incorpora una nueva ventana
Modificacin de Tipo de Financiamiento en el Compromiso Anual, que
permitir al usuario Modificar el Tipo de Financiamiento de los Rubros Donaciones y
Transferencias (13) y Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito (19), en un
Compromiso Anual.
Adems, en el formulario Modificacin de Registro SIAF, se activa el campo Tipo
de Financiamiento para los expedientes registrados con el Rubro 13 Donaciones y
Transferencias, y Tipo de Recurso 0
Estos cambios se realizan en el Sistema Integrado de Administracin Financiera
(SIAF-SP) con la versin denominada Versin 11.04.00 Contabilizacin 2011 del
da 20 de mayo del 2011.
2. PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP
Culminada la instalacin de la versin, el administrador de seguridad de Usuarios
SIAF debe seguir los pasos siguientes:
Ingresar al Mdulo de SEGURIDAD del SIAF-SP, y seleccionar el Sub Mdulo
Registro y Men Perfil de Usuarios.

Una vez situado en la ventana Perfil de Usuarios, con el mouse hacer clic en el
botn Nuevo para crear nuevo Usuario y conceder permisos, en el botn
Modificar para otorgar permisos en los nuevos mens incorporados en la presente
versin.

Pgina 3

Mapa de Men del Mdulo Contable

NUEVO
NUEVO

3.

MODULO CONTABLE

3.1 CONTABILIZACIN DE OPERACIONES SIAF

El SIAF-SP brinda procesos que sistematizan la contabilizacin y presentacin de
los Estados Financieros. La contabilizacin se basa en los procesos siguientes:

Contabilizacin de Operaciones SIAF, a su vez se clasifica en la fases

siguientes:
- Compromiso Anual
- Devengado
- Girado
- Pagado
- Rendiciones
Contabilizacin de Documento entregados
Contabilizacin de operaciones complementarias que se realizan con notas de
contabilidad.

Pgina 4

La presente versin, incorpora cambios relacionados solamente a la contabilizacin

de las fases de Compromiso Anual y Devengado.
3.1.1 CONTABILIZACIN DEL COMPROMISO ANUAL
[Link] Consideraciones Generales
En el sub mdulo Registro y men Contabiliza, se incorpora el sub men
Compromiso Anual.

Nuevo

Una vez que haya ingresado al men Compromiso Anual, se visualiza el

formulario que tiene el nombre Contabilizacin Compromiso Anual
El formulario se clasifica en tres reas que son: rea superior (a), rea central (b)
y rea inferior (c).
rea superior (a)
Se ubica en la parte superior que muestra criterios de bsqueda del Compromiso
Anual, a nivel de:

Operaciones Contabilizados: Se ejecuta a travs del botn

Operaciones No Contabilizados: Se ejecuta a travs

del

botn

Todas las operaciones contabilizados y no contabilizados: Se ejecuta a

travs del botn
.
En estos tres niveles de bsqueda y de acuerdo al nmero de Certificado que
almacena al Compromiso Anual, se activan los botones de

. El botn contabilizar se activa en operaciones no

Contabilizados, y el botn Descontabilizar Registro se activa en operaciones
contabilizados.
A su vez, con estos niveles de bsqueda se combinan con otros criterios de
bsquedas como son:
-

Mes contable (fecha del documento)

N Certificado que almacena al Compromiso Anual
Secuencia de Compromiso Anual (Inicial, Ampliacin, Rebaja, Anulacin).
Tipo de Operacin
Rubro
Cdigo del Documento del Compromiso Anual.

Pgina 5

Se activa en
operaciones no
contabilizadas

rea
superior
Se activa en
operaciones
contabilizadas

rea central (b)

Se ubica en la parte central del formulario que muestra informacin del Compromiso
Anual en estado aprobado, como son:

N del certificado y secuencia que almacena el Compromiso Anual.

Descripcin de la secuencia del Compromiso Anual
Fecha del documento del Compromiso anual
Tipo de Operacin (TO) afecto al Compromiso Anual
Cdigo y nmero de documento del Compromiso Anual
Rubro y Tipo de Financiamiento (RB-TF) afecto al Compromiso Anual
Cdigo de cuentas contables Presupuestaria (debe y haber)
Cdigo de cuentas contables de Orden (debe y haber)
Monto en moneda nacional (m.n.) del Compromiso Anual

rea
Centra

Pgina 6

rea inferior (c)

Se ubica en la parte inferior del formulario que muestra la informacin del
Compromiso Anual siguiente:

Descripcin de cuentas contables Presupuestaria (debe y haber)

Descripcin de cuentas contables de Orden (debe y haber)
Justificacin editado en la fase del Compromiso Anual
Cdigo y descripcin del documento del Compromiso Anual
N de RUC

rea
Inferior

[Link] Contabilizacin del Compromiso Anual

La contabilizacin se realiza por cada nmero de certificado a nivel mensual.
La Contabilizacin a nivel Mensual se inicia con la seleccin del mes, despus se
da clic sobre el botn
y el Sistema muestra todos los Compromisos
Anuales registrados en el Mdulo Administrativo en estado A Aprobado con sus
respectivas secuencias: Operacin Inicial, Ampliacin, Rebaja o Anulacin, siempre
que la fecha del documento tenga la misma fecha del mes seleccionado.
Dicha informacin se visualiza con letras de color negro, significando que an no ha
sido contabilizado.
Finalmente hace clic sobre el botn
, el cual tiene como funcin
contabilizar todas las secuencias fases del Compromiso Anual (Inicial, Ampliacin,
Rebaja, Anulacin)

Pgina 7

2do
.
1ro.

3ro.

Culminado este proceso, puede visualizar las Cuentas Contables Presupuestarias y

de Orden, visualizndose con letras de color azul, representando que se
encuentran contabilizados.

Las Cuentas Presupuestarias se obtienen tomando en cuenta los Rubros y Tipo de

Financiamiento registrados en la fase del Compromiso Anual.
Por otro lado, las Cuentas de Orden se obtienen tomando en cdigo de documento
registrados en la fase del Compromiso Anual.

Pgina 8

Se relaciona con
las Cuentas de
Orden
Se relaciona con
las Cuentas
Presupuestaria

[Link] Descontabilizacin del Compromiso Anual

Para descontabilizar los Compromisos Anuales y/o Ampliacin, Anulacin y
Rebaja, el Usuario debe verificar previamente que el mes y ao de la fecha de
documento se encuentren con el indicador de Pre-cierre=N (Financiero). La
descontabilizacin se realiza por cada Compromiso Anual.
Colocar el cursor sobre secuencias de Compromisos Anuales no contabilizados, y
hacer clic en el botn
donde vemos que el Sistema mostrar
un mensaje de aviso Se descontabilizar el Compromiso Anual 0000000001-002
con todas sus secuencias. Desea continuar? .
Para continuar, seleccione el botn
donde la operacin quedar des
contabilizada. Si no desea descontabilizar, seleccione el botn
.

Pgina 9

Despus que haya descontabilizado, el rea central del formulario mostrar el

Compromiso Anual seleccionado con letra de color negro (seal que no se
encuentra contabilizado), y las cuentas presupuestarias y cuentas de orden ya no
se visualizar.

Caso1: Si coloca el cursor en la secuencia inicial del Compromiso Anual, el

Sistema descontabilizar automticamente todas las secuencias relacionadas a
dicho Compromiso Anual, a su vez verifica que todas las secuencias no tengan precierre Financiero.

Cursor se coloca sobre la

secuencia
inicial
del
compromiso anual

Pgina
10

Se descontabiliza
automticamente todas las
secuencias relacionadas al
compromiso anual

Caso2: Si coloca el cursor en la secuencia de Ampliacin Anulacin Rebaja del

Compromiso Anual, el Sistema descontabilizar automticamente solo la secuencia
seleccionada, a su vez verifica que no tengan pre-cierre Financiero.

Cursor se coloca sobre la

secuencia
inicial
del
compromiso anual

Pgina
11

Se
des
contabiliza
automticamente solo la
secuencia selecciona

[Link] Validacin de Registro

Validaciones de Contabilizacin
Se permite contabilizar siempre que el Compromiso Anual y sus secuencias
estn en estado de Aprobado.
Si estuviera modificando el Tipo de Financiamiento del Compromiso Anual, se
permitir contabilizar siempre que dicha modificacin est aprobada.
Se permite contabilizar siempre que el mes del documento del Compromiso
Anual estn con indicador de Pre-cierre=N (Financiero), de lo contrario se
inactiva el botn contabilizar.
Se permite contabilizar los Compromisos Anuales de rubros 13 y 19, siempre
que se haya asociado al Tipo de Financiamiento respectivo.
Se permite contabilizar las cuentas de orden, slo en aquellos cdigos de
Documentos que se encuentren asociados a cuentas contables establecidas
por la DNCP. (Ver formulario de consulta de Tabla de Operaciones).
Validaciones de Descontabilizacin
En el caso, que se requiera descontabilizar un Compromiso Anual que se
encuentre asociado a un Devengado Contabilizado, el Sistema mostrar un
mensaje de validacin Descontabilizacin no permitida. El Compromiso
Anual 000000005-002 tiene contabilizado la Fase Devengado con sus
respectivas secuencias

Pgina
12

Si desea descontabilizar el Compromiso Anual, antes deber descontabilizar

la fase del Devengado.

3.1.2 CONTABILIZACIN DEL DEVENGADO

Ingrese al sub mdulo Registro, men Contabiliza y sub men Registros
Administrativos.

En este formulario no se contabilizar la fase del Compromiso, por ello en la parte

superior denominado Seleccionar Criterio de Bsqueda se retira del filtro la Fase
Compromiso.
En el detalle de la ventana Registros Administrativos se incluye al final una
columna denominada Compromiso Anual, con el fin de poder facilitar la ubicacin
del Compromiso Anual que se encuentra asociado al Registro SIAF.

Pgina
13

Una vez realizada la bsqueda del Registro, se muestra en la Columna

Compromiso Anual, el Nmero del Certificado seguido de la secuencia del
Compromiso Anual, el cual se encuentra asociado a ste.

La contabilizacin de ste formulario se realiza en las fases de Devengado, Girado,

Pagado, Rendicin y secuencias fases.
Para contabilizar la fase del Devengado, se requiere que se haya contabilizado la
fase del Compromiso Anual. Si ste no se encuentra contabilizado, el Sistema
mostrar un mensaje de validacin Compromiso Anual an no se ha
contabilizado

Pgina
14

A excepcin de la validacin ante citada, la contabilizacin de las fases de

Devengado, Girado, Pagado, Rendicin y secuencias fases, conservan los mismos
criterios de la contabilizacin del ao 2010.
3.2 PROCESO FINANCIERO
En el formulario de Cierre Financiero y Anexos se han modificado proceso
contables, para ello ingrese al al sub mdulo Procesos, men Gestin de
Procesos de Envo y sub men Cierre Financiero y Anexos.

Los procesos modificados corresponden a los bloques de:

Validar Contabilizacin
Mayorizar Cuentas y Validar Saldos.
Pre Cierre

3.2.1 VALIDAR CONTABILIZACIN

El proceso
, ejecuta validaciones sobre operaciones no
contabilizadas, para ello el Sistema proporciona los listados.
El primer listado muestra operaciones no contabilizadas de la fase del
Compromiso Anual y sus secuencias (Ampliacin, Rebaja, Devolucin,
Anulacin), del mes seleccionado.
Coloque el curso sobre el mes y despus ejecute el botn
Pgina
15

De existir operaciones no contabilizadas el sistema muestra automticamente el

reporte denominado Listado de Observaciones en el Registro Contable
Compromisos Anuales.

De igual manera, el Sistema genera un archivo de observaciones en excell,

mostrando un mensaje de validacin Se ha generado el archivo de observaciones:
LISTADOS\VALIDA_CONTABILIZA_OBSERV_201101_112814.XLS. Ubicar el
archivo, en la carpeta Listados del Directorio principal del SIAF.

Pgina
16

El archivo de observaciones generado est conformado por el nmero del

Certificado, el nmero de la secuencia, el clasificador, el texto de la observacin, el
monto, el monto cero de las columnas Debe y Haber.

El segundo listado muestra operaciones no contabilizadas de la fase de las fases

de Devengado, Girado, Pagado, Rendiciones y sus secuencias (Ampliacin,
Rebaja, Devolucin, Anulacin), del mes seleccionado. Dichas operaciones
corresponden a registros del 2010 y 2011.

3.2.2 MAYORIZAR CUENTAS Y VALIDAR SALDOS

El proceso de
, actualiza las operaciones contabilizadas del
Compromiso Anual, adems de las fases de Devengado, Girado, Pagado,
Rendiciones y sus secuencias.
3.2.3 PRE CIERRE
El proceso de,
ejecuta las mismas consideraciones citadas
en el bloque de Validar Contabilizacin, a su vez, conserva las validaciones
restrictivas de
Pgina
17

3.3

Cuentas con saldos contra su naturaleza

Cuentas con Saldo cero
Cuentas de Activas con saldo mayor a su depreciacin, amortizacin, etc.

CONSULTA
Ingrese al sub mdulo Consulta y men Tabla de Operaciones.

3.3.1 TABLA DE OPERACIONES

Esta Versin presenta un formulario de consulta con nueva presentacin,
clasificndose
en Contabilidad Patrimonial, Contabilidad Presupuestal y
Contabilidad de Orden.
En el rea superior de la ventana, se muestra
.

los botones de

1. PRESUPUESTAL: El botn
permite buscar informacin contable
relacionada a clasificadores de ingreso y gastos, en ello se activan tres bloques
de Cuentas Patrimoniales, Cuentas Presupuestales y Cuentas de Orden.
Bloque de Cuentas Patrimoniales: muestra el criterios de bsqueda de Tipo de
Operacin, Clasificador de gasto, as como a nivel de
y
.
Elija el Tipo de Operacin, el o todos los clasificadores de gastos, seleccione el
nivel de de bsqueda

y en seguida hacer clic en el botn

.

Pgina
18

5
4

6
Resultado de
la bsqueda

En la parte inferior del formulario se visualiza las cuentas contable clasificada en las
fase de Devengado, Girado Pagado y Rendiciones de corresponder. Si desea
acotar, en la parte superior del formulario seleccione los criterios de bsqueda de
fase

Bloque de Cuentas Presupuestal: Se inicia haciendo clic en el botn

y el Sistema automticamente muestra en la seccin izquierda
el Ciclo / Fase / Rubro / Tipo de Financiamiento / Descripcin; y, en las seccin
derecha se visualiza el Tipo de secuencia del rubro seleccionado.

Pgina
19

Con el cursor seleccin el rubro y en la seccin derecha se visualiza los Tipos de

secuencia ([Link], M-Ampliacin, R-Rebaja, D-Devolucin, A-Anulacin) y
cdigos de las Cuentas Presupuestarias del Debe y Haber, y, en el rea inferior
izquierda se muestra la descripcin de la cuenta presupuestaria.
En ste bloque se encuentran las fases del Compromiso Anual y Devengado.
1
3
2

El Tipo de Financiamiento se visualiza en los rubros 13-DONACIONES Y

TRANSFERENCIAS y 19-RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE
CREDITO.
Bloque de Cuentas de Orden: Se inicia haciendo clic en el botn
y el Sistema automticamente muestra en la seccin izquierda
el Ciclo / Fase / Documento / Descripcin; y, en las seccin derecha se visualiza el
Tipo de secuencia del documento seleccionado.
Con el cursor seleccin el documento y en la seccin derecha se visualiza los Tipos
de secuencia ([Link], M-Ampliacin, R-Rebaja, D-Devolucin, A-Anulacin) y
cdigos de las Cuentas Presupuestarias del Debe y Haber, y, en el rea inferior
izquierda se muestra la descripcin de las cuenta de orden.
En ste bloque se encuentran las fases del Compromiso Anual, Devengado y
Girado.

Pgina
20

1
3
2

2. NO PRESUPUESTAL: El botn
que permite buscar informacin
contable relacionada secuencias complementarias de ingresos y gastos que no
estn afectas a clasificadores
Selecciones el botn
y el Ciclo, despus haga clic sobre el botn
y el Sistema automticamente muestra en el rea central el
Tipo de Operacin y en el rea inferior el cdigo de las cuentas contables
patrimoniales.
2

3
4
Resultado de
la bsqueda

5
Resultado de
la bsqueda

Pgina
21

La bsqueda de informacin puede realizarse a nivel de General, Personalizado,

Ciclo y Fase.
3.4 LIBROS CONTABLES
En esta versin se ha modificado Libros Contables siguientes:
- Libro Diario
- Libro Mayor
- Auxiliar Estndar

LIBRO DIARIO
El Libro Diario muestra la informacin contabilizada del Compromiso Anual.

Pgina
22

LIBRO MAYOR
El Libro Mayor muestra la informacin contabilizada del Compromiso Anual.

AUXILIAR ESTANDAR
El Libro Auxiliar Estndar muestra la informacin contabilizada del Compromiso
Anual.

Pgina
23

4. MODULO ADMINISTRATIVO
4.1 Modificacin de Tipo de Financiamiento en el Compromiso Anual.
Para modificar el Tipo de Financiamiento en un Compromiso Anual, el Usuario
debe ingresar al Sub Mdulo Registro, Men Modificacin SIAF, sub men
Modificacin de Tipo de Financiamiento del Compromiso Anual.

En el formulario de Modificacin del Tipo de Financiamiento en el

Compromiso Anual, dar clic en el botn derecho del Mouse y seleccionar la
opcin Crear Modificacin.

Enseguida se activar el campo Certificado para ingresar el nmero de

Certificado del Compromiso Anual que requiera la modificacin de Tipo de
Financiamiento.

Pgina
24

Despus de ingresar el nmero de Certificado, se visualiza tambin la secuencia

del Compromiso Anual, y en el caso que tenga varias secuencias de
Compromisos Anuales en un mismo Certificado, se visualizar por defecto la
primera secuencia de Compromiso Anual.
Para el caso se ha seleccionado el Certificado 000000039, visualizndose el
Compromiso Anual de Secuencia 0002.

Secuencia del
Compromiso Anual
del Certi

Para seleccionar otra secuencia de Compromiso Anual del mismo nmero de

Certificado, se deber dar clic en el botn
del campo Tipo de
Financiamiento y seleccionar de la lista desplegable la Secuencia de
Compromiso Anual a modificar.

Pgina
25

Para el caso, se seleccion la secuencia de Compromiso Anual 0005 del

Certificado 0000000039.

Secuencia del
Compromiso Anual

El Sistema permite seleccionar el Compromiso Anual utilizando el visor, para ello

se deber dar clic en el botn
. Seguidamente, se mostrar la ventana
Compromisos Anuales 2011, en donde se visualizar los Certificados Anuales y
secuencias relacionados a los Rubros Donaciones y Transferencias (13) y
Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito (19).

Pgina
26

Una vez seleccionado el Compromiso Anual, en el campo DICE se visualizar el

Tipo de Financiamiento, mientras que en el campo DEBE DECIR, el Usuario
deber seleccionar el Tipo de Financiamiento a modificar.

Registrado el cambio, dar clic en el botn grabar

. Seguidamente el Sistema
presentar el siguiente mensaje de conformidad: Registro fue grabado
exitosamente.

En seguida se genera un correlativo de secuencia de modificacin en color azul,

con estado de envo (EE) = P.

Pgina
27

Para el caso, se gener la Sec. Modific 000000001.

Luego, habilitar para envo. Dando clic con el botn derecho del mouse se
activar el men contextual. Seleccionar la opcin Habilitar Envo.
El registro de la modificacin cambiar de color azul a verde, encontrndose
preparado para el envo respectivo a la Base de Datos Central del MEF.

Pgina
28

Por ltimo, realizar una Transferencia de Datos en la Opcin del Submdulo

Comunicacin, para el envo de la informacin y otra para la recepcin de la
aprobacin o rechazo de la modificacin.
Estado de Envo (EE): A

Teniendo la Secuencia de Modificacin Aprobada, automticamente esta

informacin se actualiza en la ventana de Registro de Certificacin y
Compromiso Anual.

Pgina
29

Validaciones Restrictivas
El Sistema no permite que se realicen modificaciones al Tipo de Financiamiento de
un Compromiso Anual en los Siguientes Casos:

Si, el Compromiso Anual tiene secuencias de Ampliacin, Anulacin y Rebaja

con Estado de Envo (EE) igual a Pendiente (P), Habilitado (N), Transmitido (T)
o Rechazado (R), el Sistema mostrar el siguiente mensaje: Existen
Modificaciones de Secuencias en CA Pendientes de Aprobacin.

Si, el Compromiso Anual esta contabilizado, el Sistema presentar el Siguiente

mensaje de Validacin: No se puede modificar un Compromiso Anual
contabilizado.

4.2 Modificaciones Registro SIAF

Para modificar el Tipo de Financiamiento en un Registro SIAF, se activa en el
formulario Modificaciones al Registro SIAF el campo que corresponde al Tipo de
Financiamiento, para el caso en que se seleccione un Registro SIAF con el Rubro
13 Donaciones y Transferencias, y Tipo de Recurso igual a 0.

Pgina
30

Pgina
31

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS

EJECUCIN PRESUPUESTAL 2011

Programacin de Compromisos Anuales PCA.
Manual de Usuario
Oficina General de Informtica y Estadstica - OGIE
20/12/2010

Usuarios de Gobiernos Nacionales, Regionales y Locales. - versin 10.08.0

TABLA DE CONTENIDO
1.
2.
3.

INTRODUCCIN. ................................................................................................. 3
PERMISOS DE USUARIOS................................................................................... 4
PLIEGO .................................................................................................................. 4
3.1. Recepcin de la PCA. ....................................................................................... 4
3.2. Modificaciones del PIA/PIM ............................................................................. 5
3.3. Ajustes de saldos de la PCA .............................................................................. 5
3.3.1. Registro de Ajustes de saldos de la PCA. ................................................... 5
3.3.2. Validaciones en Cliente sobre Ajustes a la PCA. ........................................ 9
3.4. Incrementos y/o Disminuciones de la PCA..................................................... 11
3.4.1. Registro de incrementos y/o Disminuciones de la PCA. .......................... 12
3.4.2. Validaciones en Cliente sobre Aumentos o Disminuciones de la PCA. ..... 16
3.5. Distribucin de la PCA. .................................................................................. 18
3.5.1. Registro de la Distribucin de la PCA a Unidades Ejecutoras (UEs) ........ 18
3.5.2. Rebajas de Asignaciones de la PCA de Unidades Ejecutoras (UEs).......... 21
3.5.3. Validaciones en Cliente, sobre Distribuciones y Rebajas de Unidades
Ejecutoras (UEs) ................................................................................................... 22
3.6. Consultas y Reportes....................................................................................... 25
4. UNIDAD EJECUTORA........................................................................................ 35
4.1. Recepcin de la Asignacin PCA. ................................................................ 35
4.2. Priorizacin Gastos. ........................................................................................ 36
4.3. Pedido o Solicitud de Certificaciones. ............................................................. 39
4.3.1. Registro del Pedido de Certificacin ........................................................ 39
4.3.2. Modificacin de Certificaciones ............................................................... 45
4.4. Certificacin por la OPP. ................................................................................ 53
4.4.1. Aprobacin del Pedido de Certificacin por la OPP. ................................ 53
4.4.2. Rechazo del pedido de certificacin por la OPP. ...................................... 56
4.5. Compromiso Anual ......................................................................................... 57
4.5.1. Registro del Compromiso Anual .............................................................. 57
4.5.2. Modificacin de Compromisos Anuales ................................................... 61
4.6. Programacin de Gastos. ................................................................................. 70
4.7. Ejecucin Mensual. ......................................................................................... 71
4.7.1. Fase del Compromiso. ............................................................................. 71
4.7.2. Fase Girado ............................................................................................. 77
4.8. Enlace del Compromiso Anual y la Programacin de pagos del MDP ............. 78
4.9. Consultas y Reportes....................................................................................... 79

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

Ejecucin Presupuestal 2011

Gobiernos Nacional y Regional y Local
1. INTRODUCCIN.
La Versin 10.08.0 del Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF, para el ejercicio
2011, ha deshabilitado la funcionalidad de la PPTM y del Calendario de Compromisos
Institucional (Inicial y Ampliaciones); para ello, incorpora nuevas funcionalidades, implementando
la Programacin de Compromisos Anual PCA que, permite recoger los montos establecidos
por la DGPP, en el nivel de pliego, fuente de financiamiento, rubro, categora y genrica del
gasto, que servirn como lmite para que la entidad pueda certificar y comprometer.
Estas funcionalidades, son de aplicacin para las Unidades Ejecutoras de los Gobiernos
Nacionales, Regionales y Locales.
Algunas Caractersticas de la PCA:
-

Los montos anuales del PCA (inicial y sus modificaciones) sern registrados y
transmitidos por la DGPP a los Pliegos, en el nivel de fuente de financiamiento/rubro,
categora y genrica del gasto.
Los Pliegos debern distribuir la PCA (al mismo nivel de agregacin) entre sus Unidades
Ejecutoras (UEs).
El pliego puede o no distribuir toda la PCA asignada, adems de tener la facultad de
modificar la distribucin entre algunas genricas de la misma categora de gasto,
liberadas por la DGPP.
El pliego puede redistribuir las cifras de la PCA y volver a transmitirle a sus UEs,
tomando en cuenta que no podr rebajar el monto de una determinada UE si dicho
monto tiene compromiso anual.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

2. PERMISOS DE USUARIOS
Ingresar al Perfil de Usuario con ao 2011, registrar Usuario y clave, luego ubicar el Usuario
requerido y con la opcin Modificar dar acceso total a los Mdulos de Procesos Presupuestarios
y Administrativo, este proceso permitir visualizar las nuevas opciones que se utilizaran para la
Ejecucin del ao 2011.

3. PLIEGO
El Pliego Presupuestario recibe o solicita la Programacin de Compromisos Anuales (PCA), que
es un instrumento de la programacin presupuestaria del gasto pblico de corto plazo por toda
fuente de financiamiento, que permite la constante compatibilizacin de la programacin del
presupuesto autorizado, con el MMM, las reglas fiscales y la capacidad de financiamiento del
ao fiscal respectivo.

3.1.

Recepcin de la PCA.

Al iniciar el ejercicio 2011, la Direccin General del Presupuesto Pblico envia la PCA Inicial a
los Pliegos a nivel de agregacin: Pliego, Fuente de Fianciamiento, Categora y Genrica de
1
Gasto . Asimismo se enva los indicadores de ajustes.
A traves de transferencia de datos, el Pliego recepciona la PCA inicial. Despus ingresa al men
Consulta sub men Consulta de la PCA y sus modificaciones para visualizar los datos de la PCA
Inicial asignados a su Pliego.

En la columna PCA Inicial DGPP se visualiza los montos de la PCA Inicial enviada por la
DGPP.

Se determina sobre la base de la informacin de la programacin mensual de gastos e informacin del

nivel de compromisos asumidos por las entidades pblicas y el nivel de gasto posible que determina el
MMM y sus revisiones.
Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

3.2.

Modificaciones del PIA/PIM

Para realizar las modificaciones a la PCA, se requiere que se modifique su Presupuesto

Institucional Aprobado o el Modificado.
La Unidad Ejecutora puede disminuir el Presupuesto Institucional Modificado hasta por el monto
del pedido de Certificacin.

3.3.

Ajustes de saldos de la PCA

Para acceder a realizar ajustes a los saldos de la PCA, el usuario ingresa al sub mdulo
Registro, men Programacin del Compromiso Anual PCA, sub men Ajustes Internos de la
PCA.

3.3.1. Registro de Ajustes de saldos de la PCA.

Se visualiza una ventana, que al hacer clic derecho con el mouse se despliega el men
contextual, para lo cual seleccione Insertar.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

Seguidamente, el Sistema presenta un formulario de registro que permite realizar ajustes a los
saldos de la PCA, trasladando saldos entre genricas de una misma categora de gasto.
ste ajuste se inicia con el registro de la fecha (a), despus ubique el cursor en los campos de
RB/CG del rea superior izquierda del formulario para determinar el rubro y categora de gastos
que desea ajustar (b).

(a)

(b)

Despus, en el rea superior derecha del formulario se visualiza las columnas de GG / Saldo
PIM / Saldo Asignacin / Aumento / Diminucin, en el cual, coloque el cursor en los campos
Aumento y/o Disminucin (c) y seleccione la genrica de gasto (d) a utilizar con la finalidad de
registrar los traslados de saldos de la PCA.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

Se concluye con guardar los datos registrado, para lo cual hacer clic sobre el botn

(d)

(c)

grabar.

(c)

Finalmente, los datos registrados y guardados se visualizan a nivel de secuencias en el campo

[Link] con estado de envo = Pendiente, a fin que se habilite para envo y viaje a la base
central del MEF; para lo cual, coloque el cursor sobre la fila de la Secuencia y haga clic derecho
con el mouse donde se despliega el men contextual, en el cual seleccione Habilitar Envo.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

Previas validaciones de la base central del MEF, este registro regresa con estado de registro
(ER) = Aprobado o Rechazado.

CONTROL DE ESTADOS

La columna Ajustes Internos PCA muestra los montos de aumento de la PCA slo cuando la
Secuencia se encuentre aprobada, y recin el Pliego podr redistribuir dichos saldos a sus UEs.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

3.3.2. Validaciones en Cliente sobre Ajustes a la PCA.

El Sistema presenta validaciones de ayuda:
Descripcin de Validaciones
Permite ajustes de aumentos si el indicador
de flexibilidad posee la letra S., de lo
contrario presenta mensaje de validacin.

Mensaje de Validaciones en el Sistema

El monto a registrar como Aumento no

puede ser mayor al monto del campo
Saldo PIM, de lo contrario presenta
mensaje de validacin.

El monto a registrar como Disminucin no

puede ser menor al monto del campo
Saldo Asignacin, de lo contrario presenta
mensaje de validacin.

A nivel categora de gasto, el monto total

del Aumento debe ser igual al monto total
Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

de la Disminucin, de lo contrario presenta

mensaje de validacin.

DEFINICIONES DE CADA CAMPO DEL FORMULARIO:

i.)

Campos ubicados en el rea superior derecha del formulario: Muestran informacin de

consulta a nivel de: Sado PIM / Saldo Asignacin / Aumento / Disminucin (e):
Saldo PIM: Muestra el monto mximo a solicitar ajustes de aumentos de la PCA, est
conformado por la frmula siguiente.
- (+)
PIA
- (+)
Notas de modificacin presupuestal Ampliacin
- (- )
Notas de modificacin presupuestal Disminucin
- (- )
Solicitud de Incremento de la PCA
- (+)
Solicitud de Disminucin de la PCA
- (- )
Ajuste de Aumento de la PCA
- (+)
Ajuste de Disminucin de la PCA
Saldo Asignacin: Muestra el monto mnimo a solicitar ajustes de disminucin de la PCA.
El monto del campo Saldo Asignacin equivale al monto del campo Saldo por Distribuir.
Aumento: Campo que permite registrar los ajustes por aumento de la PCA, ste aumento a
nivel genrica no puede ser mayor al monto del campo Saldo PIM.
Disminucin: Campo que permite registrar los ajustes por disminucin de la PCA, sta
disminucin a nivel genrica no puede ser menor al monto del campo Saldo Asignacin.

ii.) Campos ubicados en el rea inferior del formulario: Muestra informacin de consulta a nivel
de: RB / CG / GG / IF / PIM / PCA Inicial DGPP / Aum y/o Dismi PCA / Ajustes Internos PCA
Pliego / Distribucin a UEs / Saldo por Distribuir (f).

Indicador de Flexibilidad: Muestra indicadores que permite hacer ajustes a los saldos
de la PCA. Cuando la DGPP transmite la asignacin de la PCA a los Pliego, tambin le
enva los indicadores de flexibilidad a nivel de Rubro, Categora y Genrica de Gasto
(g), que van a permitir al pliego, modificar la asignacin entre genricas de una misma
categora.
Pliego

Rubro

Categora

Genric
a

Indicador de
Flexibilidad

Explicacin

6000

00

6000

00

El indicador de Flexibilidad (IF)

N solamente permite disminuir
la PCA.
El indicador de Flexibilidad (IF)
S
permite
aumentar
o
disminuir la PCA.

La siguiente informacin, tambin se visualiza en los formularios de Solicitud de

Incremento y/o Disminucin de la PCA y Distribucin por UEs:

PIM: Muestra datos del Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones
Presupuestales) aprobado para el seguimiento del lmite que establece la PCA.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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PCA Inicial DGPP: Muestra los montos de la PCA Inicial enviada por la DGPP.

Aum.y/o Dismi PCA: Muestra los montos de la PCA Modificada, lo enviado de oficio por
la DGPP y lo solicitado por el Pliego.
- Aumentos de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP
- Disminuciones de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP
- Solicitud de Incremento de la PCA, en estado Aprobado.
- Solicitud de Disminucin de la PCA, en estado Pendiente.

Ajustes Internos PCA: Muestra los montos de ajustes a la PCA solicitadas por el pliego
- Ajustes de la PCA por aumento, en estado Aprobado.
- Ajustes de la PCA por disminucin, en estado Pendiente.

Distribucin a UEs: Muestra los montos distribuidos de la PCA a Unidades Ejecutoras.

- Distribuciones de la PCA, en estado Pendiente.
- Rebajas de la Distribuciones de la PCA, en estado Aprobado.

Saldo por Distribuir: Muestra el saldo de la PCA por distribuir a las Unidades
Ejecutoras

(e)

(g)
(f)

3.4.

Incrementos y/o Disminuciones de la PCA

La PCA se modifica por incremento o disminucin, los cuales pueden ser de 2 tipos: Asignadas
por la DGPP y las Solicitadas por el Pliego.
1)

Asignadas por la DGPP:

o Son las que la DGPP le va a enviar al Pliego cuando se trate de una medida
econmica del MEF, puede ser una transferencia de recursos de la reserva o tambin
el resultado de la evaluacin trimestral que realiza DGAES-DGPP.
o Las modificaciones por incremento disminuciones de la PCA, van a ser registradas
por los sectoristas de la DGPP y transmitidas al Pliego por medio del SIAF.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

11

2)

Para las modificaciones por disminuciones de la PCA, la DGPP tomar en cuenta

que no puede reducir por debajo del monto ya comprometido (compromiso anual) en
los diferentes niveles de agregacin.

Solicitadas por el Pliego:

o Solicitud que el Pliego realiza para incrementar o disminuir la PCA.
o La solicitud debe contener: nmero de documento, sustento o justificacin, fecha del
documento, fuente de financiamiento, rubro, categora (s), genrica (s), y monto
(nmero entero).
o Esta solicitud ser enviada a la DGPP para su evaluacin, y ser el sectorista el
encargado de evaluar el pedido, si procede o no, devolviendo un estado de Aprobado
o Rechazado.
o El sectorista tambin puede evaluar el pedido y bajar el monto solicitado, devolviendo
un nuevo monto, datos que la entidad debe visualizar cuando reciba el estado de la
solicitud.
o Se considera incrementos de la PCA, slo aquellas solicitudes que se encuentran
aprobadas por la DGPP, permitiendo que el pliego distribuya esta modificacin entre
sus UEs.

Para acceder a realizar las modificaciones respectivas, el usuario ingresa al sub mdulo
Registro, men Programacin del Compromiso Anual PCA, sub men Solicitud de
Incrementos y/o Disminuciones de la PCA.

3.4.1. Registro de incrementos y/o Disminuciones de la PCA.

Se visualiza una ventana, que al hacer clic derecho con el mouse se despliega el men
contextual, para lo cual seleccione Insertar.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Seguidamente, el Sistema presenta un formulario de registro que permite realizar modificaciones

a la PCA de aumentos o Disminuciones, los cuales son solicitados por el Pliego.
Se inicia con el registro de datos del documento, como son: Cdigo del Documento, Nmero de
Documento, Fecha del Documento y Justificacin (a).
Despus, ubicarse en el rea superior del formulario y coloque el cursor en el campo
Ampliacin que permite Incrementar los saldos de la PCA (b), coloque el cursor en el campo
Disminucin que permite Rebajar los saldos de la PCA (c); en ambos casos, seleccione el
rubro, categora y genrica de gasto a utilizar (d).
El registro de Aumentos de saldo de la PCA, requiere que tenga saldo en el campo PIM-PCA,
y, el registro de Aumentos de saldo de la PCA, requiere que tenga saldo en el campo PCADISTRIBUCIN.
Se concluye con guardar los datos registrado, para lo cual hacer clic sobre el botn

grabar.

(a)

(d)

(b)

(c)

Finalmente, los datos registrados y guardados se visualizan a nivel de secuencias en el campo

[Link] con estado de envo = Pendiente, a fin que se habilite para envo y viaje a la base
central del MEF; para lo cual, coloque el cursor sobre la fila de la Secuencia y haga clic derecho
con el mouse donde se despliega el men contextual, en el cual seleccione Habilitar Envo.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Previas validaciones de la base central del MEF, este registro regresa con estado de registro
(ER) = Verificado, confirmando que se recibi en la base central, encontrndose en evaluacin
por el sectorista de la DGPP para su posterior autorizacin o rechazo.

En caso de proceder sta solicitud, el sectorista DGPP puede autorizar por el mismo monto o por
un monto menor al solicitado; para lo cual, el pliego hace transferencia de datos para recibir en
un primer momento es estado de registro (ER) = Aprobado y en otro momento recibe el monto
Asignado aprobado.
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Monto solicitado
por el Pliego

DGPP aprueba un
monto menor o
igual al solicitado
por el Pliego

CONTROL DE ESTADOS

La columna Aum. y/o Dismi PCA muestra los montos de aumento de la PCA slo cuando la
Secuencia se encuentre aprobada, y recin el Pliego podr redistribuir dichos saldos a sus UEs.

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Una secuencia (Sec_Nota) puede emplearse en los casos siguientes:

Slo Ampliaciones
Slo Disminuciones
Ampliaciones y Disminuciones.

3.4.2. Validaciones en Cliente sobre Aumentos o Disminuciones de la PCA.

El Sistema presenta validaciones de ayuda:
Descripcin de Validaciones
Debe registrar los datos completos del
documento que modifica la PCA.

Validaciones en el Sistema

El monto a registrar como Aumento no

puede ser mayor al monto del campo
PIM-PCA, de lo contrario presenta
mensaje de validacin.

El monto a registrar como Disminucin no

puede ser menor al monto del campo
PCA-DISTRIBUCIN, de lo contrario
presenta mensaje de validacin.
Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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El monto a registrar como Disminucin no

puede ser mayor al monto del campo
PIM-PCA, de lo contrario presenta
mensaje de validacin.

DEFINICIONES DE CADA CAMPO DEL FORMULARIO:

i.)

Campos ubicados en el rea inferior del formulario: Muestra informacin de consulta a nivel
de: RB / CG / GG / IF / PIM / PCA Inicial DGPP / Aum y/o Dismi PCA / Ajustes Internos PCA
Pliego / Distribucin a UEs / Saldo por Distribuir. sta informacin tambin se visualiza en
los formularios de Ajustes Internos de la PCA y Distribucin por UEs:

PIM: Muestra datos del Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones
Presupuestales) aprobado para el seguimiento del lmite que establece la PCA (1).

PCA Inicial DGPP: Muestra los montos de la PCA Inicial enviada por la DGPP (2).

Aum.y/o Dismi PCA: Muestra los montos de la PCA Modificada, lo enviado de oficio por
la DGPP y lo solicitado por el Pliego (3).
- Aumentos de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP
- Disminuciones de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP
- Solicitud de Incremento de la PCA, en estado Aprobado.
- Solicitud de Disminucin de la PCA, en estado Pendiente.

Ajustes Internos PCA: Muestra los montos de ajustes a la PCA solicitadas por el pliego
(4).
- Ajustes de la PCA por aumento, en estado Aprobado.
- Ajustes de la PCA por disminucin, en estado Pendiente.

Distribucin a UEs: Muestra los montos distribuidos de la PCA a Unidades Ejecutoras

(5).
- Distribuciones de la PCA, en estado Pendiente.
- Rebajas de la Distribuciones de la PCA, en estado Aprobado.

Saldo por Distribuir: Muestra el saldo de la PCA por distribuir a las Unidades
Ejecutoras (6).

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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3.5.

Distribucin de la PCA.

Permite al Pliego, asignar a cada Unidad Ejecutora el monto que estime conveniente en los
mismos niveles de agregacin que recibi de la DGPP.

3.5.1. Registro de la Distribucin de la PCA a Unidades Ejecutoras (UEs)

Para acceder a distribuir la PCA a las Unidades Ejecutoras, el usuario debe ingresar al sub
mdulo Registro, men Programacin del Compromiso Anual PCA, y sub men Distribucin
por UEs.

Se visualiza una ventana, que al hacer clic derecho con el mouse se despliega el men
contextual, para lo cual seleccione Insertar.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Seguidamente, el Sistema presenta un formulario de registro que permite realizar distribuciones

de la PCA a sus Unidades Ejecutoras; as como, rebajas del mismo en nivel rubro, categora y
genrica de gasto.
Se inicia con el registro de la fecha (1), despus ubique el cursor en el campo Pliego/ejecutora
y seleccione la unidad ejecutora que debe enviar PCA (2); en seguida, coloque el cursor en el
campo Distribucin para registrar montos en positivo e identifique rubro, categora y genrica
de gasto a utilizar (3).
El registro de la distribucin requiere que tenga montos en la columna Saldo por Distribuir (4).
Se concluye con guardar los datos registrado, para lo cual hacer clic sobre el botn

grabar.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

19

Finalmente, los datos registrados y guardados se visualizan a nivel de secuencias en el campo

[Link] con estado de envo = Pendiente, a fin que se habilite para envo y viaje a la base
central del MEF; para lo cual, coloque el cursor sobre la fila de la Secuencia y haga clic derecho
con el mouse donde se despliega el men contextual, en el cual seleccione Habilitar Envo.

Previas validaciones de la base central del MEF, este registro regresa con estado de registro
(ER) = Aprobado o Rechazado.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

20

CONTROL DE ESTADOS

3.5.2. Rebajas de Asignaciones de la PCA de Unidades Ejecutoras (UEs)

El Pliego puede realizar rebajas las Asignaciones PCA de las Unidades Ejecutoras, hasta por el
monto del compromiso anual, en el nivel Rubro, Categora y Genrica de Gasto.
Al igual que el registro de Distribuciones de la PCA a UEs, se visualiza una ventana, que al hacer
clic derecho con el mouse se despliega el men contextual, para lo cual seleccione Insertar.
Inicie con el registro de la fecha (1), despus seleccione la unidad ejecutora (2)a quien
requiere rebajar; en seguida, coloque el cursor en el campo Distribucin (3) e identifique rubro,
categora y genrica de gasto a utilizar y registre la rebaja con montos en negativo.
El registro de la rebaja requiere que tenga montos en la columna Saldo (4) del rea central del
formulario. Se concluye con guardar los datos registrado, para lo cual hacer clic sobre el botn
grabar.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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3.5.3. Validaciones en Cliente, sobre Distribuciones y Rebajas de Unidades

Ejecutoras (UEs)
El Sistema presenta validaciones de ayuda:
Descripcin de Validaciones
No permite guardar el registro
distribucin sin fecha.

Validaciones en el Sistema
de

No permite guardar el registro con fecha

diferente al ao vigente.

No permite guardar el registro sin tener

datos.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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El monto de distribucin en positivo no

puede ser mayor al monto del campo
Saldo por Distribuir, de lo contrario
presenta mensaje de validacin.

El monto de rebaja de la distribucin en

negativo no puede ser mayor al monto del
campo Saldo, de lo contrario presenta
mensaje de validacin.

DEFINICIONES DE CADA CAMPO DEL FORMULARIO:

i.)

Los campos ubicados en el rea central del formulario, muestran informacin de consulta a
nivel de: RB / CG / GG Asignacin PCA / Modificaciones / Compromiso Anual / Saldo /
Distribuir, se detalla:

Asignacin PCA: Muestra montos de las Asignaciones PCA (Distribuciones) recibidas

por cada Unidades Ejecutoras. Si la UE sufre modificaciones en su PCA, ste tambin se
actualiza, tales datos corresponden a registros aprobado (1).

Modificaciones: Muestra montos de las distribuciones PCA y/o rebajas de Asignaciones

PCA de UEs, que corresponda a registros diferentes de Aprobacin, en el momento que
reciba su aprobacin no se mostrar (2).

Compromiso Anual: Muestra montos de Compromisos Anuales por cada Unidad

Ejecutora, en estado de Aprobacin (3).

Saldo: Muestra saldos disponibles de la Asignacin PCA por cada Unidad Ejecutora,
pudiendo el Pliego rebajar dichos saldos. La frmula est compuesta por: (Asignacin
PCA Modificaciones Compromiso Anual). (4).

Distribucin: Permite registra montos en positivo para las distribuciones de la PCA, as

como rebajar Asignacin PCA de las UEs, para lo cual debe registrar montos en negativo
(5).

ii.) Los campos ubicados en el rea central del formulario, muestran informacin de consulta a
nivel de: RB / CG / GG / IF / PIM / PCA Inicial DGPP / Aum y/o Dismi PCA / Ajustes Internos
PCA Pliego / Distribucin a UEs / Saldo por Distribuir. sta informacin tambin se
visualiza en los formularios de de Ajustes Internos de la PCA y Solicitud de Incremento
y/o Disminucin de la PCA, se detalla:

PIM: Muestra montos del Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones
Presupuestales) aprobado para el seguimiento del lmite que establece la PCA (6).

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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PCA Inicial DGPP: Muestra los montos de la PCA Inicial enviada por la DGPP (7).

Aum.y/o Dismi PCA: Muestra los montos de la PCA Modificada, lo enviado de oficio por
la DGPP y lo solicitado por el Pliego (8).
- Aumentos de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP
- Disminuciones de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP
- Solicitud de Incremento de la PCA, en estado Aprobado.
- Solicitud de Disminucin de la PCA, en estado Pendiente.

Ajustes Internos PCA: Muestra los montos de ajustes a la PCA solicitadas por el pliego
(9).
- Ajustes de la PCA por aumento, en estado Aprobado.
- Ajustes de la PCA por disminucin, en estado Pendiente.

Distribucin a UEs: Muestra los montos distribuidos de la PCA a Unidades Ejecutoras

(10).
- Distribuciones de la PCA, en estado Pendiente.
- Rebajas de la Distribuciones de la PCA, en estado Aprobado.

Saldo por Distribuir: Muestra el saldo de la PCA por distribuir a las Unidades
Ejecutoras (11).

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

10

11

24

3.6.

Consultas y Reportes.

3.6.1. Consultas
Ingrese al sub mdulo Consulta, men Consulta de la PCA y sus Modificaciones.

3.6.2. REPORTES:
El Sistema, por la implementacin de la PCA proporciona dos tipos de reportes:
- Reportes de Asignaciones Iniciales y asignaciones modificadas de la PCA
- Reportes de Distribuciones de la PCA
A continuacin se detalla los dos tipos de reportes de la PCA y los reportes implementados con
fecha de Proceso:
REPORTES DE ASIGNACIONES INICIALES Y ASIGNACIONES MODIFICADAS DE LA PCA
Para acceder a los reportes de Asignaciones Iniciales y asignaciones modificadas de la
PCA, ingrese al sub mdulo Reportes, men Programacin del Compromiso Anual - PCA y sub
men Asignacin Inicial y Doc. de Modificacin.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

25

Este Reporte, detalla las Asignaciones de la PCA Iniciales (enviada por la DGPP), Asignaciones
de la PCA Modificada (enviada de oficio por la DGPP), las Modificaciones de la PCA solicitadas
por el Pliego, y los Ajustes a la PCA realizado por el Pliego. La informacin se visualiza cuando
las notas se encuentren con estado de registro Aprobado.
El sistema proporciona los filtros siguientes:
-

Fuente de Financiamiento
Fuente de Financiamiento y Rubro
Genrica de gastos
Resumen por Fuente de Financiamiento, y
Resumen por Fuente de Financiamiento y Rubro

Reporte: Asignacin Inicial y Documentos de Modificacin por Fuentes de Financiamiento.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

26

Reporte: Asignacin Inicial y Documentos de Modificacin por Rubros de las Fuentes de

Financiamiento.

Reporte: Asignacin Inicial y Documentos de Modificacin por Genricas del Gasto.

Reporte: Resumen por Fuente de Financiamiento.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

27

Reporte: Resumen por Rubros de las Fuente de Financiamiento.

REPORTES DE DISTRIBUCIONES DE LA PCA.

Para acceder a los reportes de Reportes de Distribuciones de la PCA, ingrese al sub
mdulo Reportes, men Programacin del Compromiso Anual - PCA y sub men Distribucin de
la PCA.

ste Reporte, detalla las distribuciones de la PCA realizadas por el Pliego hacia sus Unidades
Ejecutoras. . La informacin se visualiza cuando las notas se encuentren con estado de registro
Aprobado.
El sistema proporciona opciones y reportes siguientes:

Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuentes de Financiamiento - Trimestre

Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros Trimestre
Consolidado de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuentes de
Financiamiento Trimestre.
Consolidado de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros Trimestre.

Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuente de

Financiamiento.
Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubro.
Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Fuente de Financiamiento.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Rubros.

Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genricas de Gastos.

Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genricas
de Gastos.

Tambin presenta los botones

. Cuando seleccione F. Proceso, se
visualiza informacin con fecha que la Base central del MEF a recepcionado las notas de
distribucin de La PCA; y, cuando seleccione F. Documento, visualiza informacin con fecha
registrada en la nota de distribucin de la PCA.
Ambas fechas, se ejecutan cuando hace clic en la opcin

La Opcin de Distribuciones de la PCA Inicial y Modificaciones, tiene filtros de:

Ejecutoras / Consolidado / Fuentes de Financiamiento / Rubro / Fecha de proceso / Fecha
Documento.

Reporte: Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuentes de Financiamiento

Trimestre.

Reporte: Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros Trimestre

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

29

Reporte: Consolidado de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros

Trimestre.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

30


La Opcin de Resumen de las Distribuciones de la PCA por Fuentes de
Financiamiento y Rubros, tiene filtros de: Ejecutoras / Consolidado / Fuentes de
Financiamiento / Rubro.

Reporte: Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuente de

Financiamiento.

Reporte: Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubro.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

31

Reporte: Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Fuente de Financiamiento.

Reporte: Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Rubros.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

32


La Opcin de Resumen de la Distribuciones de la PCA por Genricas de Gastos,
tiene filtros de: Ejecutoras / Fuentes de Financiamiento / Rubro / Consolidado / Fecha de
proceso / Fecha Documento.

Reporte: Resumen de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genricas de Gastos.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

33

Reporte: Resumen Consolidado de la Distribucin de la PCA por Unidades Ejecutoras y

Genricas de Gastos.

REPORTES DE EJECUCIN POR FECHA DE PROCESO Y FECHA DE DOCUMENTO.

Para acceder a tales reportes, ingrese al sub mdulo Reportes, men Ejecucin Presupuestal.

El men Ejecucin Presupuestal obtiene cuatro sub men de reportes que proporcionan
informacin por fecha de proceso y por fecha de documento. Se detalla los reportes
siguientes:
-

Ejecucin Mensual Vs Marco Presupuestal.

Ejecucin Anual Vs Marco Presupuestal.
Resumen Analtico de Gasto.
Resumen de Recaudacin de Ingresos.

Para los reportes ante detallados, se han incorporado un Criterio de Seleccin de Fecha:
y
, con la fecha de documento se visualiza la ejecucin que
la UE registr; y la fecha de Proceso, muestra informacin de la ejecucin con la fecha que la
base central del MEF ha recepcionado.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

34

4. UNIDAD EJECUTORA.

4.1.

Recepcin de la Asignacin PCA.

A traves de transferencia de datos, las Unidades Ejecucin reciben la Asignacin PCA enviada
por el PlIEGO; para lo cual, ingrese al Mdulo de Procesos Presupuestarios, sub mdulo
Consultas y men Consulta de la PCA.

Las Unidades Ejecutoras visualizan su Asignacin PCA a nivel de Rubro / Categora Gasto /
Genrica Gasto, en la columna Asignacin PCA.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

35

Teniendo conocimiento de los datos recibido, la UE proceder a priorizar los gastos, siendo
requisito para el registro del Pedido de Certificaciones.

4.2.

Priorizacin Gastos.

Permite identificar Qu metas y Qu clasificadores de gastos son prioritarios para ser ejecutados
en el ao 2011, teniendo en consideracin la Asignacin PCA del ejercicio.
Ingrese al Mdulo de Procesos Presupuestarios, Sub Modulo Mantenimiento, men
Mantenimiento de Metas Presupuestales y sub men Presupuesto Priorizado del PCA.

En la Ventana Presupuesto Priorizado de la PCA, se visualiza el listado de los Sec.F que la

Entidad tiene aprobada y ubicndose en cada una de ellas se visualizara el detalle de la Cadena
Funcional.

En el Campo Clasificadores se visualizara Rubros, Categora de Gasto y Clasificadores

asociados al SecFunc seleccionado y solo aquellos que correspondan a las Genricas de Gasto
en donde se tiene PCA asignado.

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Para priorizar un Clasificador, el Usuario debe seleccionar el Sec_func y desplazar los

clasificadores del Campo Clasificadores al campo Clasificadores Priorizados utilizando el
botn

En la parte central Derecha de la Ventana se visualiza el Monto asignado de PCA y la sumatoria

del PIM de los clasificadores Priorizados a nivel de Genrica (todos los Estados)
El Sistema valida el monto de la columna Priorizados de una determinada Genrica no supere
el monto de la PCA para dicha Genrica, de ser el caso el Sistema mostrara el siguiente
Mensaje de validacin: Total Monto Priorizado no puede ser mayor al monto asignado de la
PCA

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Con solo seleccionar los Clasificadores, estos estarn listos para su transmisin a la Base
Central -MEF, mostrndose el Estado de Envi (EE) en N y el Estado de Registro (ER) en N de
Habilitado para Envi. Estos Clasificadores tambin podrn ser retirados del Campo
Clasificadores Priorizados con el botn
cambios realizados.

, Luego, se clic en el botn

para guardar los

Despus de guardar los cambios, el Sistema automticamente habilita para envo a las metas y
clasificadores seleccionados, mostrando las columnas de EE-Estado de Envo=N y ER-Estado
de Registro=N. Seguidamente, el Usuario debe hacer transferencia de datos que sta
informacin se enve a la base central del MEF.
Una vez que se haya transmitido, muestra en las columnas de EE-Estado de Envo=T y EREstado de Registro=N; durante este proceso, se valida que no puedan des priorizarse tales
clasificadores enviados a la base central del MEF, hasta la recepcin se du aprobacin, el
Sistema muestra el mensaje de validacin: Clasificador en Transito.

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Pasado unos minutos, hacer transferencia de datos para recibir la aprobacin de la Priorizacin
de los Clasificadores, el Estado de Envo (EE) cambiara a Estado de Registro = Aprobado (A).
El Usuario puede retirar un Clasificador Priorizado, siempre que estos no hayan sido
considerados en el Pedido de Certificaciones, de ser el caso el Sistema Muestra el Mensaje de
validacin: Existe certificaciones para el Clasificador seleccionado.

Cuando las metas y clasificadores priorizados se encuentren con el estado de Aprobado, el

Usuario recin podr hacer el pedido y/o solicitud de Certificaciones.
Cuando no se cumple con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado
de rechazo.

4.3.

Pedido o Solicitud de Certificaciones.

4.3.1. Registro del Pedido de Certificacin

Permite registrar el pedido de certificacin con cargo a los crditos presupuestarios de la Unidad
Ejecutora; para lo cual, Ingrese al Mdulo Administrativo, Sub Modulo Registro, opcin
Certificacin y Compromiso Anual del Modulo Administrativo.

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Ubicarse en el formulario de Registro de Certificacin y Compromiso Anual y hacer clic en el

botn
Nuevo.

El Sistema presentara la Ventana de Registro de Certificacin, que permite seleccionar los

datos siguientes:
-

Tipo de Operacin.
Documento.
Nmero de documento.
Fecha del documento.
Fuente de Financiamiento/Rubro (de acuerdo a la PCA recibida).
Moneda (tipo de cambio, de ser el caso).
Justificacin, y
Seleccin de meta y clasificadores de gastos (los clasificadores de gastos estn
asociados al tipo de operacin).

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Despus que haya registrado los siete primeros puntos, el Usuario debe hacer clic en el botn
donde muestra una ventana que permite seleccionar las metas y
clasificadores a considerar en el pedido de certificacin.
Esta ventana tiene el nombre Seleccin de Metas, en su rea izquierda muestra metas
([Link]) y clasificadores de gastos priorizados en estado Aprobado; y, en la columna Saldo
PIM se visualiza el monto que resulta de la frmula PIM Pedido de Certificacin. stos
clasificadores se visualizan de acuerdo al tipo de operacin.

El Usuario debe seleccionar los clasificadores y metas ([Link]), y con la flecha direccional
trasladar hacia el rea derecha. En seguida, hacer clic sobre el botn
permite colocar dichos datos en el formulario de Registro del Certificado.

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, que

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Tales metas y Clasificadores de gastos, se visualizan en el rea inferior del formulario Registro
de Certificacin, y en seguida, registre el monto en la columna Monto Origen que corresponde
a Pedido de Certificacin.
El monto registrado no debe superar al Monto de la Columna Saldo PCA, de ser el caso el
Sistema presenta mensaje

Luego, hacer clic en el botn

grabar, el cual permite guardar los datos registrados y
mostrarlos en el formulario de Registro de Certificacin y Compromiso Anual, con el EE
(Estado de Envo) = P (Pendiente).

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Para este caso, ste pedido de certificacin se ha guardado en el Certificado N 0000000013 y

Secuencia 0001.

Sobre el campo superior, hacer clic derecho con el mouse y del men contextual que se
despliega, seleccione Habilitar envo.

En seguida, el campo EE cambia a la letra N (Habilitado para envo).

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Despus, hacer transferencia de datos para que sta informacin viaje a la base central del
MEF, el campo EE cambia a la letra T (Transmitido).

Nuevamente, en el mdulo Administrativo hacer transferencia de datos para recibir el estado de

registro en V-Verificado; el cual, nos da a conocer que tal pedido fue recepcionado
correctamente en la base central del MEF, quedando pendiente la autorizacin o rechazo por la
OPP de la Unidad Ejecutora.

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Despus que se haya recibido en estado de registro en V, el responsable de la Oficina de

Planificacin y Presupuesto (OPP) de la Unidad Ejecutora, debe autorizar o rechazar de ser el
caso; para lo cual debe ingresar al mdulo de procesos presupuestarios de la UE, los alcances
se detallan en el numeral 4.4.
Cabe decir, que un Certificado puede registrar Varios secuencias de Pedidos de Certificacin en
un mismo Certificado, y solo la primera vez se registrara el Tipo de Operacin TO, al registrar
una segunda secuencia este campo se visualizara bloqueado y se mostrara el mismo TO que se
registro en el primer Pedido de Certificacin.
Cuando no se cumple con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado
de rechazo.

4.3.2. Modificacin de Certificaciones

Despus que se reciba aprobada la Certificado por parte de la OPP de la Unidad Ejecutora, el
Usuario podr hacer modificaciones siguientes:
- Ampliacin del Certificado
- Rebaja de Certificado
- Anulacin del Certificado.

[Link].

Ampliacin de Certificacin.

Hacer clic derecho y seleccionar del men contextual la Opcin Ampliacin

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Se visualizara la ventana de Registro de Certificacin en donde se seleccionara el

Documento, Numero de Documento y Fecha del documento que sustenta la Ampliacin de
Certificacin.
Para esta secuencia tambin se podr seleccionar nuevos Clasificadores dando clic en el botn
. El Monto que se visualiza en la columna Saldo PCA corresponde al monto
del PIM menos los Pedidos de Certificacin para el clasificador seleccionado.

Si al registrar una ampliacin de Certificacin, el clasificador ya no est priorizado, el Sistema

mostrara el mensaje Meta priorizada no est activa o aprobada.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Los Datos de la Ampliacin de una Certificacin se visualizaran en la pestaa de

Modificaciones a la Certificacin.

Esta secuencia mientras se encuentre con el Estado de Envo en P podr ser Modificada dando
clic en el botn
de la columna Modificar.
De Igual forma podr ser eliminada dando clic el botn
Sistema mostrara un mensaje al cual se dar conformidad.

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de la columna Eliminar, el

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Luego de habilitar para Envo la secuencia de Ampliacin de Certificacin, esta se transmite a la

Base Central MEF, transcurrido unos minutos se deber volver a transmitir para recibir la
conformidad.
El Estado de Envo (EE) cambiara de T transmitido a V de Verificado, lo cual indicara que la
ampliacin de Certificacin se encuentra lista para su Certificacin en el Modulo de Procesos
Presupuestarios.
Cuando no se cumple con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado
de rechazo.

[Link].

Rebaja de Certificacin:

Debe ubicarse en la Secuencia de certificacin y dar clic derecho para seleccionar del men
contextual la opcin Rebaja
La rebaja de una Certificacin se podr realizar hasta el monto del Campo Saldo por
Comprometer de la Ventana Registro de Certificacin y compromiso Anual

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En la ventana de Registro de Certificacin, seleccione el Documento, registrar el Nmero y

fecha del documento que sustenta la Rebaja.

Una vez registrado el monto a rebajar se debe hacer clic en el botn

registrados. .

para grabar los datso

ste registro se visualiza en la pestaa Modificaciones a la Certificacin de la ventana

Registro de Certificacin y Compromiso Anual

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Esta Rebaja podr ser modificada mientras el Estado de Envo (EE) est en P Pendiente, para
lo cual, hacer en el botn
de la columna Modificar
De igual forma puede ser Eliminada, para lo cual, hacer clic en el botn
Eliminar, el sistema mostrara un mensaje para su conformidad.

de la columna

Cuando no cumplen con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado de
rechazo.

[Link].

Anulacin del Certificacin.

La anulacin del Certificado es permitido, si tal secuencia no tiene Rebajas, Ampliaciones o

compromisos anuales.
Si cumple la condicin anterior, seleccione la secuencia del Certificado que desea anular, hacer
clic derecho y del men Contextual seleccionar la Opcin Anulacin.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Luego en la ventana de Registro de Certificacin se deber seleccionar el documento

correspondiente, registrar el nmero del documento y la fecha de anulacin, luego dar clic en el
botn

para guardar la anulacin

Al grabar la secuencia de Anulacin de Certificacin, esta se visualiza en la pestaa

Modificaciones a la Certificacin.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Siempre que la secuencia de Anulacin se encuentre con el Estado de Envo (EE) en P

(Pendiente), el Usuario podr Modificar o Eliminar esta Secuencia dando clic en el botn
de la Columna Modificar o Eliminar segn corresponda.

Luego habilitar para Envo la Informacin guardada y transmitir.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

52

Transcurrido unos minutos, volver a transmitir para recibir la aprobacin de la Anulacin de la

Certificacin.
Cuando no se cumple con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviar el estado
de rechazo.

4.4.

Certificacin por la OPP.

Permite hacer certificaciones de crditos presupuestarios; por lo cual, ingrese al Mdulo de

Procesos Presupuestarios, Sub Modulo Procesos, men Certificacin de Crditos
Presupuestarios.

El responsable de la Oficina de Planificacin y Presupuesto ser el responsable de las

certificaciones, pudiendo tambin rechazar dichos pedidos.

4.4.1. Aprobacin del Pedido de Certificacin por la OPP.

El formulario de Certificacin, es un medio que muestra los pedidos de Certificaciones para que
el responsable de la OPP pueda Certificar dicho pedido con cargo a los crditos presupuestarios,
pudiendo tambin rechazar dicho pedido.
Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Colocar el cursor sobre el nmero de certificado y hacer clic sobre ste para visualizar una
ventana con el detalle del Pedido de Certificacin, siendo el siguiente:
- Documento
- Nmero de Documento
- Fecha del Documento
- Rubro
- Monto del Pedido
- Justificacin
- Meta y Clasificador de gastos.
- Monto de la PCA a nivel Rubro / Clasificador / Genrica.
- Monto acumulado de la Certificacin a nivel Rubro / Clasificador / Genrica.
- Saldo del la PCA a nivel Rubro / Clasificador / Genrica.

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El responsable de la OPP la persona a quien se ha delegado de la OPP, previa evaluacin

debe Certificar dicho pedido, para lo cual, debe hacer clic sobre el recuadro

de la columna

. Luego, con el botn derecho del mouse hacer clic en la opcin Habilitar para Envo.

En seguida, los datos de certificado se visualizan con letra de color verde, el cual, quiere decir
que est habilitado para envo.

Despus, hacer transferencia de datos para que esta certificacin se enve a la base central del
MEF.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Transcurrido unos 5 a 10 minutos, en ste mdulo (MPP) hacer transferencia de datos para
recibir el estado aprobado de la Certificacin, lo que a su vez, ya no se mostrar en ste
formulario.
ste formulario muestra los pedidos de Certificacin en todos sus estados, a excepcin del
estado Aprobado.
Cuando las certificaciones no cumplen con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF
enviar el estado de rechazo.

4.4.2. Rechazo del pedido de certificacin por la OPP.

El responsable o el designado de la OPP, previa evaluacin puede rechazar dicho pedido, para
lo cual, debe hacer clic sobre el recuadro
descritos en la Certificacin del pedido.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

de la columna

y continuar con los pasos

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4.5.

Compromiso Anual

4.5.1. Registro del Compromiso Anual

Cuando se haya recibido el Certificado por la OPP, recin se podr registrar el compromiso o
compromisos anuales, para ello, ingrese al Sub Modulo Registro y men Certificacin y
Compromiso Anual.

Ubicar el cursor sobre la fase y secuencia del certificado, hacer clic derecho y del men
contextual seleccionar la opcin Insertar Compromiso Anual.

Luego se visualiza la ventana de Registro de Compromiso Anual, que muestra 4 campos:

Certificacin: Este campo muestra la informacin registrada en la Certificacin a la que
corresponde el Compromiso Anual que se desea registrar.
Compromiso Anual: Campo en donde el Usuario deber seleccionar el Documento,
registrar el Nmero y Fecha del Documento, seleccionar el RUC, Moneda, tipo de
Cambio y Nota, del Compromiso Anual.
El Sistema no permitir grabar un Compromiso Anual si faltara alguno de estos datos
Clasificador: En este campo se visualizaran nicamente los Clasificadores que fueron
registrados en la Certificacin ms el monto del Compromiso Anual que se est
registrando.
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Meta: Este Campo muestra los [Link] registrados en la Certificacin, La columna Saldo
Certificacin montrara el Monto pendiente de Comprometer.

Para ste caso, se tiene una Certificacin de S/. 40 000.00, y el Compromiso Anual a registrar
corresponde al monto de S/. 35 000.00, resultando un saldo de Certificacin de S/. 5,000.00

El monto del compromiso anual puede ser igual o menor que el monto Certificado, de lo
contrario, el Sistema presenta mensaje de validacin.

Al grabar, la secuencia podr visualizarse en la ventana de Registro de certificacin y

Compromiso Anual. El detalle del Compromiso Anual se podr visualizar en la pestaa Detalle
de la Fase de Compromiso Anual.

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Se podr registrar varios Compromisos Anuales para una misma fase de certificacin.

El Usuario puede modificar la informacin Registrada siempre que esta se encuentre con el
Estado de Envo (EE) en P de Pendiente, dando clic en el Botn
de la columna
Modificar

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Asimismo el Usuario puede eliminar la secuencia de Compromiso Anual siempre que esta se
encuente con el Estado de Envo en (P) de Pendiente, dando clic en el Botn
de la
columna Eliminar el sistema mostrara un mensaje al cual se deber dar clic en el boton
.

Para transmitir el Compromiso Anual, el Usuario deber dar clic derecho y en el men Contextual
seleccionar la opcin Habilitar envo.

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El estado de Envo cambiara a (N) y la secuencia cambiara a del color azul al color verde.

Luego transmitir para su envo a la Base Central MEF, transcurrido unos minutos volver a
transmitir para recibir la aprobacin. El Estado de Envo (EE) cambiara de T transmitido a A de
Aprobado, lo cual indicara que ya puede ser utilizado en el Registro de compromiso mensual.

4.5.2. Modificacin de Compromisos Anuales

[Link].

Ampliacin de Compromiso Anual

El Compromiso Anual puede ampliarse solo hasta el monto de la certificacin menos el

Compromiso Anual para ello deber dar clic derecho y en el men contextual seleccionar la
opcin Ampliacin.

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En la ventana de Registro de Compromiso Anual se deber seleccionar el Documento,

registrar el Nmero, la Fecha del documento que autoriza la ampliacin, y de ser el caso
seleccionar el Tipo de Moneda y tipo de cambio.

En el Campo Meta se visualiza la Columna Saldo Certificacin, que mostrara siempre el Monto
Mximo a amplia, luego hacer clic en el botn
para guardar. El detalle de la secuencia de
Ampliacin se visualizara en la pestaa Modificaciones de la Fase Compromiso Anual.

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Siempre que el Estado de Envo (EE) se encuentre en P (Pendiente), esta secuencia podr ser
modificada o Eliminada dando clic en el botn
segn corresponda.

[Link].

de la columnas Modificar o Eliminar,

Rebaja de Compromiso Anual

El Compromiso Anual podr rebajarse solo hasta el monto que se visualiza en el campo saldo x
Comprometer, para ello el Usuario deber ubicarse en el Compromiso Anual, dar clic derecho y
en el men contextual seleccionar la opcin Rebaja

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Luego el Sistema mostrara la ventana Registro de Compromiso Anual en donde se debe

seleccionar el tipo de documento, registrar el nmero y la fecha que corresponda al documento.

Luego dar clic en el botn

para guardar la rebaja. El sistema mostrar la secuencia de
rebaja en la pestaa Modificacin a la fase de Compromiso Anual.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Siempre que el Estado de Envo (EE) de la rebaja se encuentra en P (Pendiente), podr ser
Modificada o Eliminada dando clic en el botn
de la columna Modificar o Eliminar segn
corresponda.

Al eliminar la rebaja el Sistema presentara un mensaje de confirmacin al cual se dar

conformidad. Para su aprobacin, la secuencia deber ser habilitada para envo dando clic
derecho y en el Men contextual seleccionar la Opcin Habilitar envo.

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[Link].

Anulacin de Compromiso Anual

Para anular una Fase de Compromiso Anual, el Usuario debe dar clic derecho y seleccionar del
men Contextual la Opcin Anulacin Esta Opcin estar activa al realizar la anulacin de un
Compromiso Anual siempre que esta no tenga asociada ningn Compromiso Mensual y no
tenga registrada ninguna secuencia de Modificacin al Compromiso Anual.

Luego en la ventana de Registro de Compromiso Anual se deber seleccionar el documento

correspondiente, registrar el nmero del documento y la fecha de anulacin, luego dar clic en el
botn

para guardar la anulacin

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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La informacin de la anulacin se visualizara en la pestaa Modificaciones a la fase

Compromiso Anual.

Esta secuencia de anulacin no podr ser Modificada pero si podr ser eliminada dando clic en
el botn
, el sistema mostrara un mensaje el cual se debe confirmar.

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Para la aprobacin de esta anulacin el Usuario deber ubicarse en la secuencia de anulacin

dar clic derecho y seleccionar la opcin habilitar para envo, luego transmitir.

Transcurrido unos minutos volver a transmitir para recibir la aprobacin.

CONSULTA SALDO DE PEDIDO DE CERTIFICACION PCA Y PIM
En la ventana de Registro de Certificacin y Compromiso Anual se encuentra el botn de
Consulta

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Al dar clic sobre este, se visualizara la ventana de Consulta Saldo de Pedido de Certificacin
PCA y PIM. La Informacin que muestre esta ventana ser la del Rubro que se seleccione,
para el caso Rubro 09 Recursos Directamente Recaudados.

En la parte superior de la consulta se visualiza la siguiente informacin:

Asignacin de PCA: Monto asignado por el Pliego a nivel de Genrica de Gasto,
Pedido de Certificacin: Sumatoria de los Pedidos de certificacin en la Genrica
seleccionada, El Sistema considera las secuencias de Anulacin y Rebaja solo cuando
estas estn aprobadas, mientras que las secuencias de Ampliacin de Certificacin se
consideran en todos los estados.
Saldo PCA: diferencia de Asignacin de PCA Pedido de certificacin a nivel de
Genrica de Gasto.
En la parte Inferior de la consulta se visualiza la siguiente informacin:
Clasificadores: Los clasificadores que corresponden a la Genrica seleccionada
Sec Func: los SecFunc que contienen el clasificador seleccionado
Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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4.6.

PIM: Marco del Clasificador Seleccionado por cada SecFunc.

Pedido de certificacin: Sumatoria de los Pedidos de certificacin registrados en el
Clasificador de Gasto seleccionado, El Sistema considera las secuencias de Anulacin y
rebaja solo cuando estas estn aprobadas, mientras que las secuencias de Ampliacin
de Certificacin se consideran en todos los estados.
Saldo PIM: diferencia del PIM Pedido de certificacin a nivel Clasificador de ingreso

Programacin de Gastos.

El Sistema presenta dos pestaas

y
,
cuando el Usuario ubica el cursor en la primera pestaa se visualizan las siguientes columnas:

PCA, la PCA distribuida por el Pliego por Rubro y Genrica

Girado, el monto Girado por Rubro y Genrica en todos los Estados
Programado, el monto programado de Enero a Diciembre
Por Programar, el resultado de PCA Girado Programado

Cuando el Usuario se ubica en la segunda pestaa se visualizan las siguientes columnas:

PIM, PIA + Notas Modificatorias en estado aprobado
Girado, el monto Girado por Rubro y Genrica en todos los Estados
Programado, el monto programado de enero a Diciembre + el Saldo de las Metas no
Priorizadas.
Por Programar, el resultado de PIM - Girado Programado

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70

Se ha incorporado el icono
, que al hacer clic se ejecuta un
proceso que permite copiar los montos no priorizados y colocarlo en el campo Saldo.

4.7.

Ejecucin Mensual.

4.7.1. Fase del Compromiso.

El Usuario hace clic en el men Registro y Registro SIAF, luego debe ingresar el Tipo de
Operacin, el mismo que ha sido considerado en el registro del compromiso anual, Modalidad de
Compra, Tipo de Proceso de Seleccin, Fase Contractual, rea, Ciclo y Fase.
Despus de haber ingresado el Ciclo y Fase se muestra una pantalla de Compromisos Anuales
por comprometer y Tipo de Operacin que previamente ha sido seleccionado en el Boucher.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Esta pantalla muestra los datos siguientes:

Certificado CA
Sec.
Cd.
Nmero
Fecha
Proveedor
F. Fin.
Moneda
Tipo de Cambio
Saldo (S/.)

En la parte inferior muestra tres botones: Ejercicios Anteriores (sin PCA), Aceptar y Cancelar.

Dar clic en el crculo

botn

y automticamente se activar el

para darle clic de conformidad o deshacer la operacin dando clic en

el botn
. Esta opcin se utiliza cuando se trata de operaciones con tipo de
compromiso 13 (operaciones correspondientes a ejercicios anteriores, sin afectacin
presupuestal, con movimiento financiero).

Dar clic en el recuadro correspondiente al Compromiso Anual

para dar conformidad, o clic en el botn

, y clic en el botn

para cancelar la operacin.

En esta pantalla muestra el monto total del compromiso anual por comprometer con un
determinado tipo de operacin y clasificadores de gasto, relacionados al tipo de operacin.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Al dar clic en el botn

, inmediatamente se mostrar la pantalla de generacin de
Operaciones, para registrar el monto total o parcial. Para el caso se registra el monto de S/.
1000.00.

Al Aceptar la operacin, inmediatamente se poblar el Boucher con los datos registrados en el

compromiso anual, Ciclo Gasto, Nmero, Secuencia (Cd. del Doc. A, Tipo/ RUC, RFF/RB, TP;
TC, Moneda, Clasificador y Meta) y en el campo Saldos del Presupuesto muestra el Rubro,
Clasificador, Meta, Monto del Compromiso Anual, Monto Comprometido y Saldo.

Luego completar los datos, de los campos N del documento A, Fecha, Convenio Proyecto.
Tipo de Recurso. Para el ejemplo el N de la Orden de Compra es 001-2011, con fecha
01/01/2011, el RUC y FF/RB se pueblan, con los mismos datos registrados en el compromiso

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

73

anual. Estos datos no deben ser modificados, de lo contrario retornarn rechazados, con el
mensaje RUC no corresponde a lo registrado en el compromiso anual.
A continuacin se registra la moneda, la misma que puede ser modificada por una diferente a la
de origen (registrada en el compromiso anual) y tipo de cambio. Una vez grabada la operacin
se habilita para envo y se transmite. En el campo Saldos de Presupuesto, mostrar el monto
comprometido y Saldo.

El techo del compromiso mensual puede variar en funcin a las modificaciones registradas en el
compromiso anual (ampliaciones, rebajas y anulaciones). La anulacin del compromiso anual,
slo es permitida, cuando no est enlazada con el compromiso mensual.
La secuencia inicial del compromiso anual es de S/. 4000.00 en el clasificador 23.24.15 De
Maquinarias y Equipo, Rubro 018, Meta 0577.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

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Para el ejemplo en el Compromiso Anual se ha registrado una Ampliacin de S/ 1000.00, en el

clasificador 23.24.15 y Meta 0577, incrementando el monto de S/. 4000.00 a S/. 5000.00.

AMPLIACIN
COMPROMISO
MENSUAL

Esta variacin de Saldos en el registro del Compromiso Anual, tambin se mostrar en los
Saldos Presupuestales del Compromiso Mensual.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

75

Asimismo las modificaciones que se realicen en el Compromiso Mensual se visualizarn en la

pantalla del Compromiso anual.(Ampliacin, Rebaja y Anulacin). Para el ejemplo se hizo una
Rebaja de S/ 200.00.

La Rebaja registrada en el compromiso mensual tambin se ver reflejada en el compromiso

anual. Para el ejemplo el compromiso anual se rebaja de S/. 1000.00 a S/ 800.00.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

76

Los procedimientos para el registro de las Fase de Devengado y Girado en el compromiso

mensual, son los mismos que se ha venido operando.

4.7.2. Fase Girado

En el Boucher del Registro Administrativo, en el Documento B de la Fase de Girado, muestra
una pestaa adicional a la de Calendario de Pagos, denominada Asignacin Financiera.

Ubicado el curso en la Fase del Girado, hacer clic en la pestaa Asignacin Financiera, en ello
se visualiza el monto asignado por Tesoro Pblico.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

77

4.8.

Enlace del Compromiso Anual y la Programacin de pagos del MDP

Ingrese al Mdulo de Deuda Pblica, Sub Mdulo Registro, men Registro de Pagos y sub
men Programacin de Pagos.

Este formulario presenta una nueva funcionalidad, en el cual permite hacer el enlace de la
PROGRAMACIN DE PAGOS Vs
COMPROMISO ANUAL; para ello, el sistema
automticamente muestra el o los compromisos anules (en estado Aprobado) siempre que estn
que est registrado con Tipo de Operacin DP-PAGO DE DEUDA PBLICA.
El Usuario debe hacer chec sobre el recuadro
para asociar el compromiso anual que desea
utilizar, despus debe hacer clic sobre el botn Aceptar o Cancelar.

En seguida, se muestra el N de Certificado que ha sido asociado con la Programacin de

Pagos, considerado como el primer enlace con el mdulo Administrativo.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

78

El usuario debe continuar con los procedimientos que ha venido operando, (marcar las cuotas
que dese programar, cargar las cuotas seleccionadas, luego grabar y transmitir. Una vez
aprobada la programacin, se proceder hacer el segundo enlace con el registro mensual).

4.9.

Consultas y Reportes

4.9.1 Consultas
Ingrese al mdulo Administrativo, el cual proporciona cuatro tipos de consultas:
-

Consulta de la PCA

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

79

Saldos de la PCA
Programacin de Gastos e Ingresos

1. Consulta de la PCA:
Ingrese al Sub Mdulo Consulta y men Consulta de la PCA.

Este formulario muestra de consulta con los datos siguientes:

- Asignacin PCA, es el monto asignado por el Pliego.
- Pedido de Concertacin, Es la Solicitud de la certificacin.
- Monto Certificado, es la aprobacin de la certificacin en el Mdulo de Procesos
Presupuestarios.
- Compromiso Anual, es el registro del monto del compromiso en funcin a la certificacin.
- Compromiso Mensual, es el monto comprometido en funcin al compromiso anual

2. Saldos de la PCA:
Ingrese al Sub Mdulo Consulta y men Saldos de la PCA.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

80

Esta consulta muestra 03 pestaas:

Pedido de Certificacin, En esta pestaa el usuario despus de dar clic en el men

se despliegan todos los

Rubros que tienen asignacin de la PCA y seleccionar uno de ellos. Una vez seleccionado,
podr visualizar lo siguiente:
En la parte superior de la pantalla muestra el monto Asignado PCA, que es el monto distribuido
por el Pliego a nivel de Rubro, categora y genrica. Para el ejemplo en la categora 5 y genrica
3 asign S/. 30, 000, 000. El monto del Pedido de Certificacin de S/ 13,000.00 y Saldo de la
PCA, que es el resulta entre el Monto Asignado Monto Pedido de Certificacin = S/. 29, 987,
000.00. En la parte inferior de la pantalla muestra el clasificador del gasto (23 13 11) PIM y
Meta (0577)(S/. 8, 000,000,00).

Monto Certificado, es la aprobacin del Pedido Certificado: En la parte superior de la

pantalla muestra el monto Asignado PCA, que es el monto distribuido por el Pliego a nivel de
Rubro, categora y genrica. Para el ejemplo en la categora 5 y genrica 3 asign S/. 30, 000,
000. El monto de la Certificacin de S/ 13,000.00 y Saldo de la PCA, que es el resultado entre el
Monto Asignado Monto Certificado = S/. 29, 987, 000.00.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

81

En la parte inferior de la pantalla muestra el clasificador del gasto (23 13 11) con su respectivo
PIM, en la Meta 0577 (S/. 8,000,000,00), monto certificado (S/. 5,000.00) y Saldo PIM que es el
resultado entre PIM Monto Certificado = S/. 7, 995,000. 00.

Monto Comprometido Anual: En la parte superior de la pantalla muestra el monto

Asignado PCA. Para el ejemplo en la categora 5 y genrica 3 asign S/. 30, 000, 000. El monto
Comprometido de S/ 8,000.00 y Saldo de la PCA, que es el resultado entre el Monto Asignado
Monto Certificado = S/. 29, 992, 000.00.
En la parte inferior de la pantalla muestra el clasificador del gasto (23 13 11) con su respectivo
PIM, en la Meta 0577 (S/. 8, 000.000, 00), monto Comprometido (S/. 3,000.00) y Saldo PIM que
es el resultado entre PIM Monto Comprometido = S/. 7, 995,000. 00.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

82

3. Programacin de Gastos e Ingresos:

Ingrese al Sub Mdulo Consulta y men Programacin y sub mens Programacin de
Ingresos / Programacin de Gastos.

Permite visualizar informacin de la Programacin de Gastos e Ingresos, realizada en el Mdulo

de Procesos Presupuestarios.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

83

4. Asignacin del Tesoro Pblico:

Ingrese al Sub Mdulo Consulta y men Asignacin de Tesoro Pblico.

ste formulario permite visualizar las Asignaciones enviadas por la Direccin Nacional del
Tesoro Pblico, en los Rubros que corresponden a subcuentas de gasto.
En Criterio de Bsqueda, el usuario puede seleccionar el mes que desea consultar, luego
muestra en la parte superior el Rubro con su respectivo monto asignado, y en la parte inferior, se
visualiza la Asignacin por Tipo de Recurso y Tipo de Compromiso.

4.9.2 Reportes
Ingrese al mdulo Administrativo, el cual proporciona tres tipos de consulta:
-

Distribucin de la PCA
Formatos PCA

1. Reporte de Distribucin de la PCA:

Ingrese al Sub Mdulo Consulta y men Consulta de la PCA.
Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

84

El sistema muestra un formulario de de criterios de bsqueda, que permite hacer filtros por
Fuente de Financiamiento y/o Rubro, se detalla:
-

Inicial y Modificaciones
Resumen por Fuente de Financiamiento y/o Rubro
Resumen por Genrica

Inicial y Modificaciones, se puede visualizar la Programacin de Compromisos Anualizados

(PCA), Asignacin de la PCA por Unidades Ejecutoras y/o Rubros por Trimestre.

Resumen por Fuente de Financiamiento y/o Rubro, se puede visualizar la Programacin de

Compromisos Anualizados (PCA), Resumen de de la Asignacin de la PCA por Fuente de
Financiamiento Categora y Genrica.

Resumen por Genrica, se puede visualizar la Programacin de Compromisos

Anualizados (PCA), Asignacin de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genrica, en
donde el usuario puede visualizar los datos de lo asignado por el Pliego, para ello
debe seleccionar previamente los criterios de visualizacin.
Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

85

2. Formatos PCA
El sistema muestra una pantalla de Registro SIAF- Certificaciones y Compromiso Anual, en
donde el usuario puede visualizar los datos registrados, para ello debe seleccionar previamente
los criterios de visualizacin (Mes, N de Certificado Desde, Certificado Hasta, Rubro y Estado)
lo siguiente:
-

Certificaciones y Compromiso Anual

Control del Proceso de la Ejecucin
Asignacin PCA Vs Compromiso Anual.

Certificaciones y Compromiso Anual, este formato muestra el Certificado SIAF y

Compromiso Anual con sus Modificaciones (Ampliaciones, Rebajas y Anulaciones).

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

86

Control del Proceso de la Ejecucin, este formato muestra a nivel de Rubro,

Categora, Tipo de Transaccin y Genrica el Monto Asignado, Monto Pedido Certificado, Monto
Certificacin, Monto Comprometido Anual y Saldo Asignado Vs (Pedido Certificado, Certificado y
Comprometido Anual ).

Asignacin PCA Vs Compromiso Anual, este formato muestra a nivel de

Rubro, Categora, Tipo de Transaccin y Genrica el Monto Asignado VS Monto
Compromiso Anual por Mes y Saldo.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

87

Abreviaturas a utilizar en los mdulos de SIAF-SP:

PCA
FF
RB
CG
GG
IF
PIM
I
ER
EE
P
N
T
V
R
A

:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:

Programacin de Compromisos Anuales

Fuente de Financiamiento.
Rubro.
Categora de Gastos.
Genrica de Gastos.
Indicador de Flexibilidad.
Presupuesto Institucional Modificado.
Indicador de Anulacin.
Estado de Registro
Estado de Envo
Pendiente
Habilitado para Envo
Transmitido
Verificado
Rechazado
Aprobado

Definiciones:
PIA: Presupuesto Institucional de Apertura aprobado de la Unidad Ejecutora de las metas
presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas por la Unidad Ejecutora para el seguimiento
del lmite que establece la PCA.
PIM: Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones Presupuestales) aprobado de
las metas presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas por la Unidad Ejecutora para el
seguimiento del lmite que establece la PCA.
Ppto. Priorizado PCA: Es el presupuesto (PIM) de las metas presupuestarias y sus partidas de
gasto priorizadas por la Unidad Ejecutora para el seguimiento del lmite que establece la PCA.
Ppto. pPCA: sigla de Ppto. Priorizado PCA
Compromiso: monto acumulado de los compromisos anuales de las metas presupuestarias y
sus partidas de gasto priorizadas.
Saldo Ppto pPCA-Compromiso: Monto que resulta de la diferencia del Ppto. Priorizado PCA
Compromisos de las metas presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas.

Versin 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010

88

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin

de Operaciones SIAF
(Certificaciones, Compromiso Anual, Expedientes y
Notas de Modificacin Presupuestaria)

Versin 11.10.00 del 14 de octubre del 2011.

MDULO CONCILIACION DE OPERACIONES SIAF

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

CONTENIDO
1. INTRODUCCIN .........................................................................................................3
2. TIPOS DE SOLICITUD .............................................................................................4
3. PROCEDIMIENTO
PARA
CONCILIAR
CERTIFICACIONES,
COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES SIAF. ..........................................5
Paso 1. SOLICITAR INFORMACION A LA BASE DE DATOS DEL MEF ............6
Paso 2. RECEPCIONAR INFORMACION DE LA BASE DE DATOS DEL MEF ..7
Paso 3. BUSCAR DIFERENCIAS A NIVEL ACUMULADO ...................................7
Paso 4 SOLICITAR DIFERENCIAS A NIVEL EXPEDIENTE SIAF ....................8
Paso 5 RECEPCIONAR DETALLE DE LA BASE DE DATOS DEL MEF ..........9
Paso 6 CONCILIAR INFORMACION ......................................................................9
4. OPERACIONES SIAF SIN FECHA PROCESO ........................................12
5. DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO DE CONCILIACION DE
CERTIFICACIONES, COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES .........15

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

2|

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

1.

2011

INTRODUCCIN

El Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF permite comparar las Certificaciones,

Compromisos Anuales, Ingresos (expedientes en la fase Recaudado) adems de los
Expedientes SIAF (fase Compromiso y Devengado) y Notas de Modificacin
Presupuestaria de la data del SIAF Visual con la informacin generada y enviada desde
la Base de Datos Oracle del MEF, por fecha de proceso o por fecha de documento.
En esta versin se incluyen diez (10) tipos de solicitudes que permitirn comparar y
encontrar diferencias de las operaciones del Ejercicio y de las que provienen de
Ejercicios Anteriores:

009
010
011
012
013
014
015
016
017
018

Fases de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos

Diferencias de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos
Fase de Devengado por Fecha de Documento
Diferencias de Devengados por Fecha de Documento
Solicitudes de Certificacin
Diferencias de Certificacin
Compromisos Anuales
Diferencias de Compromisos Anuales
Compromisos Anuales por Fecha de Documento
Diferencias de Compromisos Anuales por Fecha de Documento

Asimismo, se ha incorporado una consulta Operaciones SIAF Sin Fecha Proceso y los
reportes de las consultas se podrn exportar a Excel.
Cabe indicar, que este aplicativo es una herramienta para todas las Entidades de los
Gobiernos Nacional, Regional y Local.
A continuacin, detallaremos los cambios incorporados en la versin 11.10.00

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

3|

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2.

2011

TIPOS DE SOLICITUD

Como se mencion anteriormente, en el Sub Mdulo PROCESOS, Opcin Generar

Solicitud, se han agregado diez tipos de Solicitud (Ver pantalla N 009 al N 018).

A continuacin, se detallan los Tipos de Solicitud incorporadas:

009-FASES
DE
COMPROMISOS
Y
RECAUDADOS
POR
FECHA
DOCUMENTO
Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la informacin de las Fases de
de un mes
Compromisos y Recaudados por fecha de documento A
determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Fun, Clasificador y Monto.

010-DIFERENCIA DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS POR FECHA

DOCUMENTO
Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la
data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF de las Fases de
Compromiso y Recaudado.
Para generar esta Solicitud es requisito importante haber generado primero la
Solicitud N 009 Fases de Compromisos y Recaudados por Fecha Documento.

011-FASE DE DEVENGADOS POR FECHA DOCUMENTO

Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la informacin de la Fase de
Devengado por fecha del documento A de un mes determinado a nivel
Secuencia, Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto.

012-DIFERENCIA DE DEVENGADOS POR FECHA DOCUMENTO

Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la
data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF de la Fase de Devengado.
Para generar esta Solicitud es requisito importante haber generado primero la
Solicitud N 011 Fase de Devengado por Fecha de Documento.

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

4|

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

013-SOLICITUDES DE CERTIFICACION
Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la informacin de las
Certificaciones por fecha proceso de un mes determinado a nivel de Secuencia,
Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto.

014-DIFERENCIA DE SOLICITUDES DE CERTIFICACION

Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la
data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF de las Certificaciones.
Para generar esta Solicitud es requisito necesario haber generado primero la
Solicitud N 013 Solicitudes de Certificacin.

015-COMPROMISOS ANUALES
Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la informacin de los
Compromisos Anuales por fecha proceso de un mes determinado a nivel de
Secuencia, Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto.

016-DIFERENCIA DE COMPROMISOS ANUALES

Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la
data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF los Compromisos Anuales
de un mes determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Fun y
Clasificador.
Para generar esta Solicitud es requisito necesario haber generado primero la
Solicitud N 015 Compromisos Anuales.

017-COMPROMISOS ANUALES X FECHA DOCUMENTO

Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la informacin de los
Compromisos Anuales por fecha de documento A de un mes determinado a
nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto.

018-DIFERENCIA DE COMPROMISOS ANUALES X FECHA DOCUMENTO

Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la
Base de Datos de la UE y el MEF de los Compromisos Anuales por fecha de
documento de un mes determinado.
Para generar esta Solicitud es requisito necesario haber generado primero la
Solicitud N 017 Compromisos Anuales por Fecha de Documento.

3.

PROCEDIMIENTO PARA CONCILIAR CERTIFICACIONES,

COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES SIAF

Este procedimiento se utiliza para todas las Solicitudes a excepcin de la N 003 Notas
de Modificacin Presupuestaria.
Para describir los pasos a seguir en la conciliacin de Certificaciones, Compromiso
Anual y Expedientes SIAF se utilizarn como ejemplo los Tipos de Solicitud N 009
Fases de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos y 010 Diferencias de
Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos.

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

5|

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

Paso 1. SOLICITAR INFORMACION A LA BASE DE DATOS DEL

MEF
Ingresar al Sub Mdulo Procesos, opcin Generar Solicitud.

El Sistema presentar la ventana Generar Solicitud, en la cual el Usuario

seleccionar el Tipo de Solicitud que desea generar y el mes. Para el caso, se ha
seleccionado la Solicitud N 009-FASES DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS
X FECHA DOCUMENTO y el mes de Julio.
Seguidamente, se dar clic en el botn

Seguidamente, el Sistema generar la Solicitud 07 (mes) 009 (tipo de solicitud)

en Estado de Envo Pendiente (color azul). Para enviar la solicitud se deber
habilitar para envo, dando clic con el botn derecho de mouse en la opcin
. Realizar la transmisin a la Base de Datos del MEF.

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

6|

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

El Sistema permite generar varias solicitudes que corresponden a diferentes

meses y enviarlos en una sola transmisin.

Paso 2. RECEPCIONAR INFORMACION DE LA BASE DE DATOS

DEL MEF
Para recibir la Solicitud en estado de registro Aprobado, realizar una transmisin
de datos.

Paso 3. BUSCAR DIFERENCIAS A NIVEL ACUMULADO

Ingresar
al
Sub
Mdulo
Procesos,
/Certificacin/[Link]/Expedientes

opcin

Conciliar

El Sistema presentar la ventana Conciliar Certificaciones, Comp. Anual y

Expedientes, en la cual el Usuario deber seleccionar el tipo de Solicitud que
desee buscar diferencias, para el caso el N 009-FASES DE COMPROMISOS Y
RECAUDADOS X FECHA DOCUMENTO y el mes de julio, visualizndose la
lnea de solicitud 07-009 en estado de Registro Aprobado. Seguidamente,
buscar las diferencias si hubiere dando clic en el botn
.
Tambin con este proceso la columna Proc cambia de N a S, indicando que
ya se realiz la bsqueda.

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

7|

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

Una vez culminada la bsqueda y si el Sistema encontr diferencias presentar

un Reporte a nivel consolidado por [Link], Clasificador de Ingresos y/o Gastos
tanto de la Fase Compromiso como de la Fase Recaudado.

Caso contrario, el Sistema no presentar ningn Reporte.

Paso 4. SOLICITAR DIFERENCIAS A NIVEL EXPEDIENTE SIAF

Para solicitar las diferencias a nivel de Expediente SIAF, a la Base de Datos del
MEF, el Usuario ingresar al Sub Mdulo Procesos, opcin Generar Solicitud,
en la cual se
seleccionar el Tipo de Solicitud, para el caso N 010DIFERENCIA DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS X FECHA DOCUMENTO y
el mes de Julio. Luego dar clic sobre el botn

El Sistema mostrar el mensaje, para el caso: Se solicitarn 109 diferencias.

Este nmero de diferencias es el mismo que se present en la bsqueda de
diferencias de la Solicitud anterior (N 009 Fases de Compromisos y Recaudados
por Fecha de Documentos). Dar Aceptar.

El Sistema permite generar varias solicitudes que corresponden a diferentes

meses y enviarlos en una sola transmisin.

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

8|

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

Paso 5. RECEPCIONAR DETALLE DE LA BASE DE DATOS DEL MEF

Realizar una transmisin de datos para recepcionar las diferencias a nivel
Expediente, Clasificador de Ingresos y/o Gastos.

Paso 6. CONCILIAR INFORMACION

Para conciliar, ingresar al Sub Mdulo PROCESOS, opcin Conciliar \
Certificaciones/Compromiso Anual/Expedientes.

El Sistema presentar la ventana Conciliar Certificaciones, [Link] y

Expedientes, donde el Usuario deber seleccionar el Tipo de Solicitud, para el
caso N 010-DIFERENCIA DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS X FECHA
DOCUMENTO y dar clic sobre el botn

El Sistema comparar la informacin de la data de la UE con la informacin

recepcionada de la Base de Datos del MEF a nivel expediente. As mismo, la
columna Proc cambia de estado N a S, indicando que ya se ha realizado la
conciliacin.

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

9|

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

Para visualizar las diferencias producto de la conciliacin, ingresar al Sub Mdulo

Consultas, opcin Certificacin/[Link]/Expedientes.

El Sistema presentar la ventana Consultar Certificaciones, Compromiso

Anual y Expedientes SIAF

El Usuario seleccionar el tipo de conciliacin y dar clic en el botn

,
proceso que le permitir visualizar las diferencias encontradas; el mismo que se
mostrar a nivel Entorno, Mes, Expediente, Ciclo, Fase, Secuencia, Correlativo,
Sec_Func, Clasificador, Monto Cliente, Monto MEF y Descripcin.

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

10

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

Para visualizar el Reporte Diferencias de Compromisos y Recaudados por Fecha

de Proceso, el Usuario debera dar clic en el botn
, proceso que
previamente, generar un archivo en excel, el cual se almacenar en la carpeta
Listados del directorio donde se encuentra ubicada el SIAF.

Y, para visualizar el Reporte con las diferencias, el Usuario debe dar clic en el
botn
del mensaje Se ha generado el Archivo, el cual se
visualizar a nivel Entorno, Mes, Expediente, Ciclo, Fase, Secuencia, Correlativo,
Sec_Func., Clasificador, Monto Cliente y Monto MEF y Descripcin.

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

11

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

4.

2011

OPERACIONES SIAF SIN FECHA PROCESO

Si el Usuario encontrar Certificaciones, Compromiso Anual y Expedientes que no

cuentan con fecha proceso; se ha incorporado en el Sistema una opcin que permite
identificarlas. Para ello deber acceder al Sub Mdulo CONSULTAS, opcin
Operaciones SIAF Sin Fecha Proceso.

A continuacin, se presentar la ventana Operaciones SIAF Sin Fecha Proceso.

Esta ventana, est conformada por tres reas las cuales se detallan a continuacin:

En la parte superior

, presenta el siguiente campo y botones:

Tipo de Conciliacin, permite filtrar por: Todas, Solicitud de Certificacin,

Compromiso Anual, Compromiso, Devengado y Recaudado.

, permite la bsqueda del Tipo de Conciliacin seleccionada.

, permite visualizar el reporte y generar en Excel.

En la parte central

, presenta las siguientes columnas:

Entorno, se visualizar el ao al que pertenece la operacin.

Certif./Exp, se visualizar el nmero del Certificado o Expediente SIAF

Oper, identifica el tipo de operacin (Certificado y/o Compromiso Anual y

expedientes), C si es un Certificado o Compromiso Anual y E si corresponde a

un Expediente.
Fase, se visualizar la descripcin de la fase.
Sec, mostrar el cdigo de la secuencia al cual pertenece la Operacin.
Corr., mostrar el cdigo del correlativo al cual pertenece la secuencia de la
Operacin.
Fecha Proceso, mostrar en blanco la fecha de las operaciones, por lo que se
mostrarn solo aquellas operaciones que no tienen fecha de proceso.
C

En la parte inferior
comprensin de datos.

, presenta Leyendas de Operaciones, para una mayor

C = Certificado / Compromiso Anual

E = Expediente

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

12

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

Para visualizar las operaciones que no tienen Fecha Proceso, el Usuario seleccionar el
Tipo de conciliacin Todas para el caso; luego dar clic sobre el botn
, este
proceso permitir mostrar el listado a nivel Entorno, Certi/Exp, Oper, Fase, secuencia,
correlativo y Fecha Proceso; esta ltima columna se visualizar vaca.

Si el Usuario requiere ver el listado en Reporte; dar clic sobre el botn

, proceso
que generar un archivo Excel y se mostrar un mensaje con la ubicacin y nombre
del archivo.
Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

13

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

Luego dar clic en el botn

, accin que mostrar el Reporte Operaciones
SIAF Sin Fecha de Proceso de acuerdo al mes y Tipo de conciliacin previamente
seleccionados.

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

14

Manual de Cambios del Mdulo de Conciliacin de Operaciones SIAF

2011

5.
DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO DE CONCILIACION
CONCILIACIO
DE
CERTIFICACIONES, COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES

UNIDAD EJECUTORA

MEF

Transmite Solicitud
Enva Informacin Solicitada

No

Si
Emite Doc.

Si

Transmite Solicitud (Diferencia)

Enva Informacin Solicitada

Emite Doc.

Genera Archivo

Versin 11.10.00 del 14 de Octubre 2011

15

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Introduccin 2

AMBIENTE : PLIEGO

1. Mantenimiento de Maestros .... 2

1.1

Proyecto .... 2

1.2

Modificar Proyectos ... 8

1.3

Transmitir Maestros .. 9

2. Cerrar la Formulacin Presupuestaria . 10

AMBIENTE : UNIDAD EJECUTORA

3. Seleccionar Categoras Presupuestarias . 12

3.1

Proyecto ... 12

4. Cerrar la Formulacin Presupuestaria . 16

5. Reportes ... 19

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

INTRODUCCION
El Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP) para el Gobierno Nacional y los
Gobiernos Regionales, en la versin 10.4.0 presenta la Etapa Formulacin del
Presupuesto para el Ejercicio 2011 cambios en la creacin de nuevos Proyectos
en el ambiente Pliego, as como en la seleccin de Proyectos creados anteriormente
en el ambiente Unidad Ejecutora y en la denominacin del nombre de la Direccin.
Asimismo, se incluye en esta Etapa, el control en relacin a la existencia del
Proyecto en la Base de Datos del PMIP-Programacin Multianual de Inversin
Pblica. Por ltimo, una vez cerrada la Formulacin Presupuestaria, se podr
continuar creando nuevas Categoras Presupuestarias, Cadenas Funcionales
Programticas o Estratgicas y Cadenas de Gasto.
El link para acceder a la web : [Link]

AMBIENTE : PLIEGO
1.

MANTENIMIENTO DE MAESTROS
En esta Etapa de la Formulacin, el Pliego es el responsable de la creacin de
nuevas Actividades, Proyectos, Componentes y Finalidades, de acuerdo a lo
solicitado por las Unidades Ejecutoras para su respectivo uso. En el presente
caso, se explicar el nuevo procedimiento para la creacin de Proyectos.

1.1 PROYECTO
El Sistema permitir crear nuevos Proyectos que cuenten con cdigo SNIP, es
decir, que sean del Tipo 1-PROYECTO CON PRE-INVERSION (SNIP), que
sean viables o se encuentren en evaluacin.
Para crear un nuevo Proyecto, el Usuario deber seleccionar el Men
Aplicaciones, Sub_Men Mantenimiento de Maestros, opcin Proyecto y
ejecutar el bton
.

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

El Sistema presentar una ventana denominada Proyectos, en la cual el

Usuario dar clic en el botn

Seguidamente, el Sistema mostrar la ventana Crear/Actualizar Proyecto

en la cual el Usuario registrar la siguiente informacin relacionada a
Proyectos:

a) Proyecto, el campo se mostrar en blanco y bloqueado, porque el

Sistema registrar automticamente el nombre del cdigo SNIP
seleccionado, al finalizar el proceso.

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

b) Tipo de Cadena, donde seleccionar si el Proyecto ser de Tipo

Estratgica o Programtica.

c)

Tipo de SNIP, el Sistema por defecto mostrar el Tipo 1-PROYECTO

CON PRE-INVERSION (SNIP).

d) SNIP, donde el Usuario ubicar el cursor en el cono

.

, y dar un clic en

El Sistema presentar la nueva ventana Bsqueda de SNIP donde

realizar la bsqueda respectiva.

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Para buscar el proyecto SNIP ingresar el cdigo o parte de la descripcin

del nombre del Proyecto y a continuacin dar clic en el botn
.

Seguidamente se mostrar el Cdigo SNIP con su respectiva Descripcin.

Finalmente, dando clic sobre el Cdigo del SNIP seleccionado, el Sistema
retornar a la ventana con los datos seleccionados.

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

NOTA:
El Sistema mostrar solamente los Tipos de SNIP que se
encuentren en estado Viable o en Evaluacin y que existan en el PMIPPrograma Multianual de Inversin Pblica, es decir que el Proyecto
deba estar previamente registrado en la Base de Datos del PMIP.

Seguidamente, el Sistema mostrar el cdigo y descripcin del Proyecto

seleccionado en los campos SNIP y Proyecto respectivamente.

e) [Link], donde digitar el cdigo o seleccionar el nombre

del Proyecto Participativo.

f)

Sectorial: Area, Naturaleza e Intervencin, donde seleccionar el

Area, la Naturaleza y su Intervencin de acuerdo a la caracterstica del
Proyecto.

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Una vez registrados los datos en la ventana Crear/Actualizar Proyecto,

dar clic en el botn
. Seguidamente, el Sistema mostrar la
relacin de Unidades Ejecutoras pertenecientes al Pliego, en la cual
seleccionar con un check
a las que se asignar el Proyecto. Luego, volver
a
.

Finalmente, el Proyecto creado se mostrar en la ventana principal con un

cdigo de proyecto autogenerado por el Sistema.

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

1.2 MODIFICAR PROYECTOS

Para actualizar la informacin de un Proyecto como cdigo SNIP, Sectorial,
Cdigo Participativo o asignar ms Unidades Ejecutoras, el Usuario
seleccionar el Men Aplicaciones, Sub_Men Mantenimiento de
Proyectos, opcin
y ejecutar el botn
.
El Sistema presentar la ventana Bsqueda de Proyectos con Sectorial o
SNIP Incompletos, en la cual mostrar slo aquellos proyectos que tienen
informacin incompleta.
la columna

Seguidamente, dar clic en el cono

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

de

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

El Sistema presentar una nueva ventana denominada Actualizar datos del

Proyecto en la cual se podr registrar los datos faltantes del Proyecto.
Slo podr modificarse aqullos Proyectos de Tipo 7-Proyecto Participativo
y 8-En Trmite a Tipo 1-Proyecto con Pre-Inversin SNIP.

El Usuario dar clic en el botn

para que el Sistema muestre la
relacin de Unidades Ejecutoras a seleccionar, luego pondr check
en el
recuadro de la derecha y dar
, con lo cual quedar registrado en la
Base de Datos.

1.3 TRANSMITIR MAESTROS

Para enviar el Proyecto a las Unidades Ejecutoras seleccionadas deber dar
clic en el botn

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

2.

CERRAR LA FORMULACION PRESUPUESTARIA

Una vez realizado el Cierre de la Formulacin Presupuestaria, el Pliego podr
continuar creando nuevas categoras presupuestales como Actividades,
Proyectos, Componentes y Finalidades.

El procedimiento para crear Actividades, es el mismo que cuando an la

Formulacin no se ha cerrado.

10

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

El procedimiento para crear Proyectos, es el mismo que cuando an la

Formulacin no se ha cerrado.

El procedimiento para crear Componentes, es el mismo que cuando an la

Formulacin no se ha cerrado.

11

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

El procedimiento para crear Finalidades, es el mismo que cuando an la

Formulacin no se ha cerrado.

AMBIENTE : UNIDAD EJECUTORA

3.

SELECCIONAR CATEGORIAS PRESUPUESTARIAS

La Unidad Ejecutora visualizar y seleccionar las Actividades, Proyectos,
Componentes y Finalidades del Maestro (propuesta por la DGPP) as como, las
creadas por el Pliego (personalizadas) para posteriormente utilizarlas en la
elaboracin de la Estructura Funcional. En el presente caso, se explicar el
procedimiento para la seleccin de proyectos.

3.1

PROYECTO

En la opcin Proyecto se podrn seleccionar Proyectos que tengan SNIP es

decir que cuenten con el Tipo 1-PROYECTO CON PRE-INVERSOIN (SNIP)
y que existan en la Base de Datos del PMIP-Programacin Multianual de
Inversin Pblica.
Para seleccionar un Proyecto, el Usuario ubicar el cursor en el Men
Aplicaciones, Sub_Men Seleccionar Categoras Presupuestarias, opcin
Proyecto y ejecutar el botn
.

12

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

El Sistema presentar una ventana denominada Proyectos, en la cual el

Usuario dar clic en el botn
.

Seguidamente, el Sistema presentar la ventana Proyecto, que muestra los

proyectos indicando si corresponde a Proyectos Programticos o Estratgicos.
Programtico y Estratgico (P/E), muestra los Proyectos que utilizarn
Cadenas Funcionales Programticos P y Estratgicos E.

13

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Estratgicos (E), muestra los Proyectos que se utilizarn en la

elaboracin de Cadenas Funcionales Estratgicas, correspondientes a los
Programas Estratgicos del Presupuesto por Resultados (PpR).
Programtico (P), muestra los Proyectos que se utilizarn slo en la
elaboracin de Cadenas Funcionales Programticas.

Seguidamente, el Usuario seleccionar con un check

dar clic en el botn
y luego en el botn

en la columna
.

El Proyecto seleccionado se mostrar en la ventana principal con el objeto de

poder utilizarlo en la Formulacin.
En caso, el Usuario no desee utilizar el Proyecto seleccionado, podr retirarlo
desmarcando el check
de la columna
.

14

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Asimismo, el Usuario podr visualizar los datos del Proyecto seleccionado

dando clic en el cono
de la columna
, que mostrar la ventana
Detalle del Proyecto con los datos del Proyecto seleccionado.

NOTA: El Procedimiento para la seleccin de las Cadenas Funcionales

Programticas y Estratgicas, Creacin de Metas, Formulacin de Ingresos y
Gastos, y el Registro de Fichas es el mismo que se presenta en versiones
anteriores.

15

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

4.

CERRAR LA FORMULACION PRESUPUESTARIA

Una vez realizado el Cierre de la Formulacin Presupuestaria, la Unidad
Ejecutora podr continuar creando nuevas categoras presupuestales como
Actividades, Proyectos, Componentes y Finalidades; Cadenas Funcionales
Programticas o Estratgicas y Cadenas de Gasto.

Para la seleccin de Actividades, el procedimiento es el mismo, que cuando

an la Formulacin no se ha cerrado. Las Actividades seleccionadas se
visualizarn en la ventana principal de color celeste.
Asimismo, estas
Actividades seleccionadas pueden ser eliminadas.

Para la seleccin de Proyectos, Componentes y Finalidades, el

procedimiento es el mismo, que cuando an la Formulacin no se ha cerrado.
Los Proyectos, componentes y Finalidades seleccionados se visualizarn en
sus ventanas principales respectivas con un color celeste. Estas Categoras
Presupuestarias pueden ser eliminadas.

16

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Para la creacin de una Cadena Funcional Programtica de Actividad o

de Proyecto, el procedimiento es el mismo que cuando an la Formulacin
no se ha cerrado. Dichas Cadenas Funcionales se visualizarn en la ventana
principal con un color celeste.
Esta Cadena Funcional Programtica de
Actividad o de Proyecto creada puede ser eliminada.

Para la creacin de una Cadena Funcional Estratgica de Proyecto el

procedimiento es el mismo que cuando an la Formulacin no se ha cerrado.
Dichas Cadenas Funcionales se visualizarn en la ventana principal con un
color celeste. Esta Cadena Funcional Estratgica Proyecto creada puede ser
eliminada.

17

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

Para la creacin de Metas Presupuestales, el procedimiento es el mismo

que cuando an la Formulacin no se ha cerrado.
Dichas Metas
Presupuestales se visualizarn en la ventana principal con un color celeste.
Estas Metas Presupuestales creadas pueden ser eliminadas.

Para la seleccin de Cadenas de Gasto, el procedimiento es el mismo que

cuando la Formulacin an no se ha cerrado. Dichas Cadenas de Gasto se
visualizarn con un color celeste.
Estas Cadenas de Gasto podrn ser
eliminadas.

NOTA: A las Cadenas de Gastos, no se debern consignar crditos

presupuestarios.

18

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Mdulo de Formulacin Presupuestal (MFP)

5.

REPORTES
En todos los reportes en la parte superior izquierda, se ha actualizado el
nombre de la DIRECCION GENERAL DEL PRESUPUESTO PUBLICO.

19

Versin 10.4.0 Formulacin Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

Cierre Contable Mensual Trimestral

Automatizacin de los Reportes de
Operaciones Recprocas II Etapa
Manual de Cambios
Versin 12.01.00

Versin 12.01.00 del 10 de Abril del 2012.

MDULO CONTABLE

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIN. .............................................................................................................. 3
1. CIERRE CONTABLE MENSUAL-TRIMESTRAL ..................................................... 4
1.1. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO ANUAL ................. 4
1.1.1. Cuentas Presupuestales en el Compromiso Anual .................... 4
1.1.2.

Cuentas de Orden en el Compromiso Anual. .............................. 4

1.2. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO (MENSUAL) ........ 6

1.2.1. Cuentas Presupuestales en la Fase Compromiso (Mensual) . 6
1.2.2.

Cuentas de Orden en la Fase Compromiso (Mensual) ............ 6

1.3. CONTABILIZACIN DE LA FASE DEVENGADO ................................... 6

1.3.1. Cuentas Presupuestales de la Fase Devengado ......................... 6
1.3.2.

Cuentas de Orden de la Fase Devengado .................................... 7

2. AUTOMATIZACIN DE LOS REPORTES DE OPERACIONES RECPROCAS

II ETAPA ...................................................................................................................... 9
2.1. PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL ....................................................... 9
2.2. CAMBIOS EN EL REGISTRO DE LAS NOTAS CONTABLES.............. 9
2.2.1. CAMBIOS EN LA NOTAS DE CONTABILIDAD ............................... 9
2.2.2.

REGISTRO DE LA ENTIDAD EN LA NOTA CONTABLE ............. 10

2.2.3. SUB CUENTAS RELACIONADAS DIRECTAMENTE A UNA

ENTIDAD.
14
2.2.4.

OPERACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS PBLICAS 15

2.2.5.

REGISTRO DE ENTIDAD EN OTRAS NOTAS CONTABLES ..... 16

2.3. CAMBIOS EN EL CIERRE FINANCIERO Y ANEXOS .......................... 17

2.3.1. Cierre y Transmisin del Asiento de Apertura .......................... 17
2.3.2.

Cambios en el Botn Mayorizar Cuentas y Validar Saldos 17

2.3.3.

Cambios en el Botn Pre Cierre...................................................... 21

2.4. REGISTRO DE ENTIDAD POR RUC ........................................................ 22

2.5. NUEVOS REPORTES - LISTADOS DE SALDOS DE CUENTAS POR
OPERACIONES RECPROCAS ......................................................................... 23
2.5.1. Reportes del Mes Apertura ............................................................... 24
2.5.2.

Reportes de Otros Meses .................................................................. 25

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

2|

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

Cierre Contable Mensual, Trimestral y

Automatizacin de los Reportes de
Operaciones Recprocas II Etapa
INTRODUCCIN.
La Oficina General de Tecnologa de la Informacin OGTI en coordinacin con la
Direccin General de Contadura Pblica DGCP, ha desarrollado la Versin 12.01.0,
Cierre Contable Mensual, Trimestral 2012 y Automatizacin de los Reportes de
Operaciones Recprocas II Etapa, la cual permitir a las Entidades del Sector
Publico obtener sus Estados Financieros y Presupuestarios Mensual y Trimestral,
as como los reportes relacionados a las Operaciones Recprocas con Entidades
del Sector Publico.

El presente manual describe los cambios implementados en el Mdulo Contable del

Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF, las cuales comprenden la
Contabilizacin automtica de las Cuentas de Orden en el Compromiso Anual,

Gasto

Compromiso (Mensual) y Devengado 2012. Asimismo, se detallan los cambios en el

procedimiento del Registro de Notas Contables y del Control de Procesos como parte del
Proceso de Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas - II Etapa.

Adems, indica el origen de la informacin de los reportes, el procedimiento y el

proceso para su emisin, lo cual permitir a las Entidades verificar la informacin de las
Operaciones Recprocas a partir del mes de Enero del 2012.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

3|

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

1. CIERRE CONTABLE MENSUAL-TRIMESTRAL

1.1. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO ANUAL
1.1.1. Cuentas Presupuestales en el Compromiso Anual
En la ventana Contabilizacin de Compromiso Anual, a partir de la presente
versin, se ha incorporado la contabilizacin automtica de las Secuencias de
Devolucin.
El Sistema generar el Contra-Asiento de las Cuentas Contables Presupuestales
correspondientes al Compromiso Anual.

1.1.2. Cuentas de Orden en el Compromiso Anual.

Inicial y Ampliacin

Para el ejercicio 2012, al contabilizar estas Secuencias en la ventana Contabilizacin

Compromiso Anual, el Sistema generar automticamente los Asientos de Cuentas
de Orden, solamente para los siguientes documentos:

[060] Contrato Suscrito (Varios)

[070] Contrato Suscrito (Obras)

[031] Orden de Compra-Gua de Internamiento

[032] Orden de Servicio

*La DGCP puede incorporar otros documentos para su contabilizacin.

Rebaja o Anulacin

Asimismo, el Sistema generar automticamente Contra-Asientos contables en estas

Secuencias, correspondientes a los documentos indicados en el punto anterior.
Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

4|

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

Devolucin

El Sistema no genera ningn Contra-Asiento contable para esta Secuencia.

Ejemplo:
En la Ventana Registro de Certificacin y Compromiso Anual del Mdulo
Administrativo, se registr la Secuencia de Compromiso Anual para el documento [031]
Orden de Compra-Gua de Internamiento.

Al contabilizarse, el Sistema generar el siguiente Asiento de Cuentas de Orden:

Debe: 9101.08 rdenes de Compra Aprobadas.
Haber: 9102.08 rdenes de Compra por Ejecutar.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

5|

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

1.2. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO (MENSUAL)

1.2.1. Cuentas Presupuestales en la Fase Compromiso (Mensual)
En esta fase, no se generar ningn Asiento contable de Cuentas Presupuestales.

1.2.2. Cuentas de Orden en la Fase Compromiso (Mensual)

Inicial y Ampliacin
En la Ventana Contabiliza Registro SIAF, en el Compromiso (Mensual), estas
Secuencias se visualizarn con Asientos de Cuentas de Orden, para los documentos
[031] Orden de Compra-Gua de Internamiento o [032] Orden de Servicio, siempre
que en el Compromiso Anual correspondiente hayan sido registrados los documentos
[060] Contrato Suscrito (Varios) o [070] Contrato Suscrito (Obras).

Rebaja o Anulacin
Para estas Secuencias, registradas con los documentos indicados anteriormente, el
Sistema genera automticamente el Contra-Asiento Contable respectivo.

Devolucin
El Sistema no genera ningn Contra-Asiento Contable para esta secuencia.

1.3. CONTABILIZACIN DE LA FASE DEVENGADO

1.3.1. Cuentas Presupuestales de la Fase Devengado

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

6|

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

Para la Operacin Inicial y todas sus Secuencias (Ampliacin, Rebaja, Anulacin y

Devolucin), el Sistema genera automticamente los Asientos Contables respectivos.

1.3.2. Cuentas de Orden de la Fase Devengado

Los Asientos Contables se generan de acuerdo a los siguientes Casos:
CASO 1: El Sistema generar automticamente el Contra-Asiento Contable de las
Cuentas de Orden de los documentos del Compromiso Anual [031] Orden de CompraGua de Internamiento [032] Orden de Servicio, siempre que en la Fase Compromiso
(Mensual) hayan sido registrados con los mismos documentos.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

7|

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

CASO 2: Si el Compromiso Anual se registr con documento [060] Contrato (Varios) o [070]
Contrato Suscrito (Obras), y la fase Compromiso (Mensual) se realizo con documento [031]
Orden de Compra - Gua de Internamiento [032] Orden de Servicio, en la Fase del
Devengado el Sistema generar los siguientes Contra-Asientos Contables:
a.

El primero corresponder al contra Asiento del Compromiso Anual.

b.

El segundo corresponde al Contra-Asiento Contable del Compromiso Mensual.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

8|

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

2. AUTOMATIZACIN DE LOS REPORTES DE OPERACIONES

RECPROCAS II ETAPA
2.1. PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL
En la ventana Plan Contable 2012 se ha incorporado la columna Rec en el campo
Subcuentas, la cual permitir identificar las Subcuentas relacionadas a una Operacin
Recproca:
- S, indica que la Sub Cuenta SI est relacionada a una Operacin Recproca.
- N, indica que la Sub Cuenta NO est relacionada a una Operacin Recproca.

2.2. CAMBIOS EN EL REGISTRO DE LAS NOTAS CONTABLES

Los cambios y procedimientos que se detallan a continuacin, deben considerarse tanto
en el Asiento de Apertura como en el registro de otras Notas Contables.

2.2.1. CAMBIOS EN LA NOTAS DE CONTABILIDAD

En la ventana Notas de Contabilidad, se ha incorporado la columna R donde se
visualiza el indicador S si la Sub Cuenta seleccionada est relacionada a una Operacin
Reciproca y N cuando la sub cuenta seleccionada no est relacionada a una
Operacin Reciproca.
Adems, en la parte inferior de la Nota Contable, se ha incorporado el siguiente
mensaje: Nota: Recuerde, debe ingresar RUC en la subcuenta contable que
tenga el indicador S de Operacin Reciproca.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

9|

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

2.2.2. REGISTRO DE LA ENTIDAD EN LA NOTA CONTABLE

En una Nota Contable, si una Sub Cuenta tiene el Indicador S, y corresponde a una
Operacin Recproca con alguna(s) Entidad(es) del Sector Publico, debe registrarse
dicha entidad(es) en la Sub Cuenta correspondiente, de acuerdo al siguiente
procedimiento:
a)

Ubicar el cursor en la Sub Cuenta con el indicador S y dar doble clic.

Doble
clic

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

10 |

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa
b)

El Sistema presentar la ventana Registro de Entidad, donde se dar clic en el

botn

c)

2012

El Sistema presenta la ventana Ayuda: Entidad, donde se seleccionar la Entidad

correspondiente dando clic en el botn
Texto a Buscar.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

, para activar el campo

11 |

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

Luego de efectuar la bsqueda por Nmero de RUC o por el Nombre de la Entidad, dar
clic en el botn

d) La Entidad seleccionada se visualizar en la ventana Registro de Entidad, la

misma que contiene el campo Distribucin, en el cual se registrarn los montos
que correspondan a cada Concepto. Seguidamente, dar clic en el botn
.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

12 |

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

Se puede seleccionar ms de una Entidad por cada Sub Cuenta Contable, teniendo en
cuenta que la sumatoria no debe superar el monto de la Sub Cuenta seleccionada.

e) En la ventana Notas de Contabilidad, el indicador de la Sub Cuenta cambiar a

color azul.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

13 |

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

f) Al finalizar el registro de las Entidades en las Sub Cuentas, dar clic en el icono
Guardar . El Sistema presentar la siguiente Nota Informativa: Nota: Recuerde,
debe ingresar RUC en la subcuenta contable que tenga el indicador S de
Operacin Reciproca.

NOTA: Si la Sub Cuenta est relacionada a una operacin Reciproca, es decir tiene el
indicador S, y la operacin NO est relacionada a una Entidad del Sector Pblico,
entonces no debe registrarse informacin alguna.

2.2.3.

SUB CUENTAS RELACIONADAS DIRECTAMENTE A UNA ENTIDAD.

En las siguientes Sub Cuentas con el indicador S, el Sistema no permitir que se

registre ninguna Entidad, debido a que ya se encuentran directamente relacionadas a
un cdigo de Entidad (SUNAT).

2101.010501
2101.010503
2101.010504

IGV Cuenta Propia

IGV Retenciones Por Pagar
IGV Percepciones Por Pagar

*La Contadura puede relacionar ms Sub Cuentas con Entidades del Sector Publico.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

14 |

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

2.2.4. OPERACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS PBLICAS

En las siguientes Sub Cuentas con el indicador S, el Sistema no permite insertar
ninguna Entidad, por estar relacionadas a los cdigos de Entidades Financieras Pblicas:

1101.03
1101.04
1101.05
1101.06
1101.07

Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas

Depsitos En Instituciones Financieras Privadas
Fondos Sujetos A Restriccin
Encargos
Depsitos
En
Instituciones
Financieras
Recuperados

No

En este caso, es indispensable registrar los importes correspondientes, en el campo

Cuentas Bancarias de la Nota Contable, estos son los monto que se visualizaran en
los reportes nuevos.
El Saldo de los montos registrados en este campo debe ser igual al monto de la Sub
Cuenta seleccionada. De no ser as, el Sistema presentara el siguiente mensaje de
validacin restrictiva: Error: Distribucin por Cuenta Bancaria-Cuenta
===


.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

15 |

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

Montos deben
ser iguales

2.2.5. REGISTRO DE ENTIDAD EN OTRAS NOTAS CONTABLES

La ventana Registro de Entidad, de Otras Notas Contables, no cuenta con el campo
Distribucin, como el caso del Asiento de Apertura, por lo que los importes se
registrarn directamente en la columna Monto.

Registro de Entidad en el Asiento de Apertura

Registro de Entidad en otros Asientos

Contables

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

16 |

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

2.3. CAMBIOS EN EL CIERRE FINANCIERO Y ANEXOS

2.3.1. Cierre y Transmisin del Asiento de Apertura
En la ventana Cierre Financiero y Anexos se ha incorporado el mes Apertura,
para efectuar el cierre y transmisin de la informacin del Asiento de Apertura. Este
mes solamente se visualiza en el Ambiente UE del Mdulo Contable, ya que la
informacin ser enviada por la Unidad Ejecutora directamente a la Base Central del
MEF.

2.3.2. Cambios en el Botn Mayorizar Cuentas y Validar Saldos

A partir de la presente versin, en el botn Mayorizar Cuentas y Validar Saldos se
ha incorporado la funcionalidad para generar y actualizar la informacin de los nuevos
reportes Listados de Saldos por Operaciones Recprocas.

Versin 12.01.00 del 17 de Abril 2012

17 |

Cierre Mensual Trimestral Automatizacin de los Reportes de Operaciones Recprocas II

Etapa

2012

Para generar estos reportes, el Sistema toma como base la informacin registrada en
los Mdulos Administrativo y Contable, de acuerdo a las siguientes condiciones:
a) Operaciones con RUC
El Sistema genera los Reportes con informacin de las Sub Cuentas relacionadas a
Operaciones Recprocas de los Expedientes registrados en el Mdulo Administrativo con
los siguientes Tipos de Operacin:
Y - Ingreso - Operaciones Varias
YT - Ingresos Transferencia
YD - Ingresos por Operaciones de Endeudamiento
N - Gasto Adquisicin de Bienes y Servicios
PD Pago de Desembolso de Deuda
SD Servicio de la Deuda

Verificando que el Nmero de RUC corresponda a una Entidad del Sector Pblico.

b) Operaciones con Sub Cuentas Personalizadas

Para el presente caso, el proceso genera el Reporte mostrando las Sub Cuentas
relacionadas directamente a una Entidad (Sec_ejec), correspondientes a los Asientos
Contables de los Registros Administrativos o Notas Contables.
El proceso no considera el Nmero de RUC, ni los tipos de Operacin del Registro SIAF
indicados en el punto anterior.

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c) Operaciones con Entidades Financieras Pblicas

El proceso genera este Reporte con informacin de las Sub Cuentas relacionadas a
Operaciones con Entidades Financieras Pblicas asociadas a los cdigos de Bancos
registrados en los Expedientes Administrativos o Notas contables
Este proceso tampoco considera el nmero de RUC, ni el tipo de Operacin de los
Registros SIAF.
Ejemplo: La Sub Cuenta 1101.040101 Recursos Directamente Recaudados est
relacionada al Cdigo de Banco 001 Banco de la Nacin, por lo tanto esta Sub Cuenta
se presenta en los reportes asociados al Nmero de RUC del Banco de la Nacin.

En la Nota Contable, el proceso considera el importe registrado en el Cdigo de la

Entidad Financiera Publica.

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d) Operaciones con Sec Ejec

Para registros con los siguientes Tipos de Operacin:

Los mismos que no cuentan con Nmero de RUC registrado, el proceso considera el
Cdigo de la Entidad registrada en el campo Destino Origen

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2.3.3. Cambios en el Botn Pre Cierre

Adems de realizar las funcionalidades de los botones Mayorizar Cuentas y Validar
Saldo, y Validar Contabilizacin, el botn Pre Cierre incluye una validacin
restrictiva cuando se ha registrado en el Expediente Administrativo un Nmero de RUC
que est asociado a varios Cdigos de Entidad (Sec_Ejec).

La validacin se presenta en el reporte Lista de Observaciones en el Registro

Contable/ Registro - Contable Compromisos Anuales, con el mensaje Ruc sin
Entidad asociada.

Para superar esta validacin, se debe realizar el Registro de Entidad por RUC, cuyo
procedimiento se indica en el punto 2.4.

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2.4.

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REGISTRO DE ENTIDAD POR RUC

Para registrar la Entidad por RUC, ingresar al Sub Mdulo Registro,

Contabiliza, opcin Avance Operaciones Recprocas.

Men

El Sistema presenta la ventana Operaciones Recprocas Registro de Entidad

mostrando la siguiente informacin:
Registro: Nmero de Registro SIAF donde se registr el RUC relacionado a varias
Entidades (Sec_ejec),
C: Si la operacin corresponde a una Operacin de Ingreso o Gasto.
F: Fase del Registro SIAF.
TO: Tipo de Operacin del Registro SIAF.
RUC: Nmero de RUC a relacionar.
A continuacin realizar el siguiente procedimiento:
a. Dar F1 en la columna Entidad.

Dar F1

b. El Sistema presenta la ventana Ayuda: Entidades, donde se visualiza los Cdigos

de Entidades (Sec_Ejec) relacionadas al Nmero de RUC correspondiente.
c. Seleccionar la Entidad correspondiente y dar clic en el botn

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d. Luego, el nombre de la Entidad seleccionada se visualizar en la ventana

Operaciones Recprocas Registro de Entidad.

2.5. NUEVOS REPORTES - LISTADOS DE SALDOS DE CUENTAS

POR OPERACIONES RECPROCAS
Para visualizar estos reportes, previamente se debe ingresar a la opcin Control de
Procesos y dar clic en el botn Mayorizar Cuentas y Validar Saldos.
Seguidamente,
ingresar al Sub Mdulo Reportes, Men Formatos Contables,
opcin Avance Operaciones Recprocas,
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El Sistema mostrar la ventana Reportes de Operaciones Recprocas, el mismo

que contiene el filtro de bsqueda por Mes.

2.5.1. Reportes del Mes Apertura

Para visualizar estos reportes se debe seleccionar el mes Apertura en el filtro Mes.

Listado de Saldos de Cuentas del Activo por Operaciones Recprocas.

Este reporte presenta informacin registrada en el Asiento de Apertura (Nota
Contable del Grupo 010000-001).

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Listado de Saldos de Cuentas del Pasivo por Operaciones Recprocas

Este reporte presenta informacin registrada en el Asiento de Apertura (Nota
Contable del grupo 010000-002).

2.5.2. Reportes de Otros Meses

Estos reportes presentan informacin registrada en los Mdulos
Administrativo, de acuerdo a las condiciones indicados en el punto 2.3.2.

Contable

La informacin muestra la informacin de manera acumulada al mes seleccionado en el

filtro Mes

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Listado de Saldos de Cuentas del Activo por Operaciones Recprocas.

Listado de Saldos de Cuentas del Pasivo por Operaciones Recprocas.

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Listado de Saldos de Cuentas de Gestin por Operaciones Recprocas.

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