COSTOS VARIABLES DE PRODUCCION POR P
Unidades de Medida
kgs
kgs
kgs
kgs
kgs
kgs
lts
kgs
kgs
Materias Primas
Harina
Levadura
Azucar
Sal
Mejorante
Huevos
Vainilla
Mantequilla
manteca vegetal
COSTOS VARIABL
Materias Primas
Harina
Levadura
Azucar
Sal
mejorante
Manteca vegetal
agua
Unidades de Medida
kgs
kgs
kgs
kgs
kgs
kgs
P
Das habiles por mes
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
27
24
27
26
Mayo
26
Junio
26
Julio
Agosto
Septiembre
27
26
26
Octubre
26
Noviembre
26
Diciembre
27
T
Das habiles por mes
Mes
Enero
Febrero
27
24
Marzo
27
Abril
Mayo
Junio
Julio
26
26
26
27
Agosto
26
Septiembre
26
Octubre
26
Noviembre
Diciembre
26
27
Mes
Produccion general mensual
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
53913.6
47923.2
53913.6
51916.8
51916.8
51916.8
53913.6
51916.8
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
51916.8
51916.8
51916.8
53913.6
Costo total de produccion
Costo total de producir
762
793
824
855
886
918
924
951
1005
1059
1164
1177
1804
3740
Producto total
0
100
200
300
400
500
600
700
900
1100
1490
1536
2304
3500
CO
Costos indirectos de fabricacin
Renta de luz
Suministro de gas
Renta de local (zona de trabajo)
Unidad de Medida
mes
mes
mes
Area de trabajo (considerando depreciacin)
Mesetas de madera
Alacena
Refrigerador / congelador
Mesa inox para lavado
Banco
pza
pza
pza
pza
pza
Maquinaria y equipos (considerando depreciacin)
Horno
pza
Cortadora
pza
Revolvedora
pza
Herramientas y equipos menores
Bascula
Rack para colocar pan saliente
pza
pza
Cacerolas de aluminio
Tinas de aluminio
Moldes para cortar
Molde para cubierta de bomba
Cucharon servidor
Charolas para hornear
Filtro purificador
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pza
GASTOS DE APERTURA E INSTALACION
CONTRATOS COMERCIALES E INSTALACIONES
LUZ
TELEFONO
GAS ESTACIONARIO
AGUA
PERMISOS Y LICENCIAS
ROTULO DE ANUNCIO
RENTAS
DEPOSITOS
OTROS NO ESPECIFICADOS
( 30% incremento x temporada)
Pan por mes
total de pzas po mes
0.3
3,500
8,000
biscocho
danes
biscocho
danes
biscocho
danes
PROYECCION DE VEN
DE PRODUCCION POR PIEZA ( Biscocho)
cantidad
costo unitario
0.045
0.000375
0.02
0.00025
0.00025
0.00175
0.000125
0.00625
0.0001
3.61
44
6.2
2.64
29
0.75
7.5
17
9.6
COSTO UNITARIO
COSTOS VARIABLES DE PRODUCCION POR PIEZA ( Pan danes)
cantidad
costo unitario
0.0435
0.00021
0.00044
0.00044
0.00022
0.00022
3.61
44
6.2
2.64
29
9.6
COSTO UNITARIO
PLAN DE VENTAS POR MES
Biscocho x mes
19089
16968
19089
18382
Biscocho ( 30% incremento x temporada)
0.3
5726.7
5090.4
5726.7
5514.6
18382
5514.6
18382
5514.6
19089
18382
18382
5726.7
5514.6
5514.6
18382
5514.6
18382
5514.6
19089
5726.7
TOTAL DE VENTAS POR MES
Dans x mes
22383
19896
Danes (30% incremento x temporada)
0.3
6714.9
5968.8
22383
6714.9
21554
21554
21554
22383
6466.2
6466.2
6466.2
6714.9
21554
6466.2
21554
6466.2
21554
6466.2
21554
22383
6466.2
6714.9
Precio unitario
costo total de la produccion
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
88957.44
79073.28
88957.44
85662.72
85662.72
85662.72
88957.44
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
85662.72
85662.72
85662.72
85662.72
88957.44
to total de produccion
Precio Unitario
Ingreso Total
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
1.65
0
165
330
495
660
825
990
1155
1485
1815
2458.5
2534.4
3801.6
5775
COSTOS FIJOS DE PRODUCCIN
Cantidad
Precio unitario
1
1
1
Total
2
1
1
1
2
1000
3400
4000
1000
2,500
8,000
1,000
1,200
Total
3,000
3,500
9,000
1
1
1
Total
1
2
500
500
2
2
3
5
2
36
1
830
110
45
23
97
70
3300
Total
enero
5726.7
0
19089
22383
24815.7
22383
febrero
5090.4
0
16968
19896
22058.4
19896
PROYECCION DE VENTAS
costo total
0.157
0.01
0.003
0.001
0.006
0.025
$0.20
Total pzas biscocho por mes
24815.7
22058.4
24815.7
23896.6
23896.6
23896.6
24815.7
23896.6
23896.6
23896.6
23896.6
24815.7
Total pzas danes por mes
29097.9
25864.8
29097.9
28020.2
28020.2
28020.2
29097.9
28020.2
28020.2
28020.2
28020.2
29097.9
Costo Total
1000
3400
4000
8400
2000
2500
8000
1000
2400
15900
3000
3500
9000
15500
500
1000
1660
220
135
115
194
2520
3300
9644
marzo
5726.7
0
19089
22383
24815.7
22383
abril
5514.6
0
18382
21554
23896.6
21554
25500
25000
24500
24000
23500
23000
22500
22000
21500
21000
20500
Column F
20500
30000
29000
28000
27000
26000
Column F
25000
24000
90000
88000
86000
84000
82000
80000
78000
76000
74000
Column E
10000
9000
8000
7000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
1
10
11
12
13
14
mayo
5514.6
0
18382
21554
23896.6
21554
junio
5514.6
0
18382
21554
23896.6
21554
julio
5726.7
0
19089
22383
24815.7
22383
Column F
En esta primera grafica logramos observar que el nive
algun patron ya sea decendente a ascendente solo va
temporada, en el mes de febrero la produccion dismin
menos produccion tiene, a comparacion del mes de ju
menos produccion.
Column F
Column E
esta segunda grafica muestra la produccion del pan
panes tambien demandados dentro de la industria de
biscocho la produccion disminuye en el mes de febre
la produccion disminuye puesto que las ventas son p
mes en que se demanda mas el pan
esta grafica solo muestra la relacion que hay entr
demanda y los costos que tiene esta. Si la produccion
coso de producir es mayor puesto que se requiere d
materia prima.
Column E
Column D
Column B
11
12
13
14
la grafica muestra la relacion de la produccion con re
depende de lo que se venda aun que haya una
agosto
5514.6
0
18382
21554
23896.6
21554
septiembre
5514.6
0
18382
21554
23896.6
21554
octubre
5514.6
0
18382
21554
23896.6
21554
ra grafica logramos observar que el nivel de las barras varia sin
ya sea decendente a ascendente solo varia esto se debe a la
n el mes de febrero la produccion disminuye , y es el mes que
ccion tiene, a comparacion del mes de julio que es el mes con
ccion.
da grafica muestra la produccion del pan danes que es uno de los
en demandados dentro de la industria del pan, de igual forma que el
roduccion disminuye en el mes de febrero , en general en este mes
n disminuye puesto que las ventas son pocas y de igual manera el
mes en que se demanda mas el pan es julio.
fica solo muestra la relacion que hay entre la produccion que se
os costos que tiene esta. Si la produccion o la demanda aumenta el
oducir es mayor puesto que se requiere de una cantidad mayor de
materia prima.
estra la relacion de la produccion con respecto a los ingresos, estos
de de lo que se venda aun que haya una produccion muy alta.
noviembre
5514.6
0
18382
21554
23896.6
21554
diciembre
5726.7
0
19089
22383
24815.7
22383
MAQUINARIA
CORTADORA
AMASADORA
HORNO
MAQUINARIA, HERRAMIENTAS Y EQUIPOS
PRECIOS COTIZADOS
3,500
9,000
3,000
MOBILIARIO
MESA INOXIDABLE
ALACENA
REFRIGERADOR
MESETA
ESPIGUEROS
ANAQUELES
MOSTRADOR
CAJA REGISTRADORA
BANCO
2,500
2,500
8,000
1,000
1,200
500
4,500
3,500
180
HERRAMIENTAS Y OTROS EQUIPOS MENORES
BASCULA
FILTRO PURIFICADOR
MOLDES
PINZAS
MOLDES DE CUBIERTAS
CHAROLAS DE SERVICIO
BROCHAS 3
CHAROLAS PARA HORNEAR
ESPATULAS
CUCHARON SERVIDOR
CACEROLAS
TINAS DE ALUMINIO
GASTOS DE APERTURA E
INSTALACION
CONTRATOS COMERCIALES E
INSTALACIONES
LUZ
TELEFONO
GAS ESTACIONARIO
500
3,300
45
3.5
23
45
25
70
97
97
835
110
AGUA
PERMISOS Y LICENCIAS
ROTULO DE ANUNCIO
3,500
RENTAS
DEPOSITOS
8,000
OTROS NO ESPECIFICADOS
MATERIALES Y ENERGTICOS
PRECIOS
ENERGETICOS
GAS BUTANO
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
MATERIALES
BOLSAS PAPEL ESTRAZA
75
83
S Y EQUIPOS
ESPECIFICACIONES
* slo p/36 pzs
Acero Inox. 30 kg
Tipo Gaveta 6 chaloras
Madera
18 charolas
Madera c/6 entrepaos
Madera con frmica
Mecnica 20 Kg
Cap. 15 Lts por min.
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
Pza
TICOS
UNIDAD
Lt
Kwt
MILLAR # 2
MILLAR # 3
