Operaciones de crdito
Las operaciones de crdito son transacciones financieras efectuadas por las entidades que
consisten en recibir o prestar dinero de o a los clientes. Se trata de una de las operaciones ms
comunes que se hacen en las entidades financieras, debido a que prestan recursos a sus
clientes mediante productos financieros como los crditos, las tarjetas de crdito, los prstamos,
entre otros. Estos prstamos se hacen con el compromiso por parte de los clientes de pagar una
suma adicional a manera de inters.
Las operaciones de crdito pueden ser de dos tipos:
Operaciones de crdito activas: En este tipo de operaciones de crdito, la entidad financiera
presta los recursos a los clientes y obtiene un inters a cambio de este prstamo. Estos prstamos
se hacen estableciendo un plazo determinado para que el cliente devuelva el dinero a la
entidad. Algunos productos financieros que pertenecen a este grupo de operaciones de crdito
son: Las operaciones de prstamo personal, las operaciones de prstamo hipotecario, las
tarjetas de crdito, los avales, las garantas y el leasing entre otras.
Prstamo personal: Este tipo de prstamos son solicitados generalmente con el fin de de
solventar necesidades inmediatas, como viajes, contingencias, gastos de salud, educacin, etc.
Crdito hipotecario: Este tipo de crdito es vital para los clientes que desean adquirir casa
propia. Este tipo de crditos se otorgan de acuerdo a la capacidad de endeudamiento del
cliente, debido a que son deudas a largo plazo y generalmente requieren de un depsito
previo.
Tarjeta de crdito: Las tarjetas de crdito en la actualidad son una fuente de ingresos muy
importante para las entidades financieras. Este tipo de tarjetas les permiten a los clientes adquirir
bienes y/o servicios de forma inmediata. Para recibir una tarjeta de crdito el cliente debe
probar su capacidad de endeudamiento.
Aval: El aval financiero es un instrumento que emplean las entidades bancarias para garantizar
el cumplimiento del pago del crdito hipotecario por parte del cliente. Esto se hace mediante
la firma de letras u otros instrumentos de deuda.
Leasing: El leasing es un tipo de contrato mediante el cual la entidad financiera le entrega al
cliente un activo y a cambio el cliente debe pagar una cantidad de dinero en un plazo
determinado. Al finalizar el pago, el cliente recibe la documentacin que lo acredita como
dueo de ese activo.
Operaciones de crdito pasivas: En este tipo de operaciones de crdito el cliente es quien
presta el dinero a la entidad financiera recibiendo un inters a cambio. Algunos productos
financieros que pertenecen a este tipo de operaciones de crdito son: los depsitos de ahorro,
las cuentas remuneradas, los fondos de inversin, plazo de fijo y las cuentas de ahorro entre
otros.
DEPOSITO BANCARIO
Los depsitos se pueden definir como el dinero depositado en un banco para que este proceda
a su custodia. El objetivo es mantener nuestro dinero a salvo y aumentar al mximo sus intereses.
Su ventaja, adems de la liquidez, es la seguridad, es decir, la estabilidad de la inversin.
La principal diferencia con una cuenta corriente es que en esta el titular puede ingresar y retirar
su dinero segn le interese, mientras que en los depsitos el titular debe mantener el dinero
durante un tiempo estipulado y no se permite ningn tipo de domiciliacin de recibo ni
talonario. De esta forma el dinero ahorrado no se toca, y no tenemos problemas de dinero al
descubierto. Este tipo de depsitos esta pensado para clientes que quieran invertir a medio-
largo plazo, ya que si necesitamos retirar el dinero antes de lo previsto, podemos sufrir algn tipo
de penalizacin econmica.
Tipos de depsitos
Los tipos bsicos de depsitos que podemos escoger son:
A la vista: La entidad financiera tiene la obligacin de devolver los fondos, parcial o
totalmente, depositados por el cliente cuando este lo considere oportuno. Estos fondos
tambin son denominados como "irregulares", ya que el banco tiene la obligacin de devolver
el equivalente monetario que se ha depositado.
A plazo: Estos son los ms frecuentes. El cliente debe esperar un determinado periodo de
tiempo para recuperar los fondos confiados a la entidad financiera. Estos se dividen en:
A plazo fijo: Mxima rentabilidad sin asumir riesgos. Este tipo de depsitos suelen durar 1, 3, 6 y
12 meses. Renovacin automtica a vencimiento.
A corto plazo: Suelen ofrecerse al plazo de un mes y muchas veces como parte de un
programa de bienvenida a nuevos clientes. La rentabilidad es mayor (entre el 5 y el 11%,
dependiendo de la entidad). Si retiramos el dinero antes del tiempo estipulado, la sancin es
mayor. No se puede renovar un depsito a corto plazo en un mismo banco.
Depsito bancario de ttulos.
El depsito bancario de ttulos no transfiere la propiedad al depositario,
A menos que, por convenio escrito, el depositante lo autorice a disponer de ellos con
obligacin de restituir otros tantos ttulos de la misma especie.
CREDITO BANCARIO
Un crdito bancario es el que otorga una entidad financiera por medio de una operacin en la
que pone a nuestra disposicin una determinada cantidad de dinero, la cual se establece por
medio de un contrato y que tendr que ser liquidada durante un perodo de tiempo
determinado.
Los prstamos bancarios son muy difciles de obtener y slo se le conceden por lo general a
negocios con el crdito excepcional y un historial crediticio aprobado. Si los bancos locales
determinan que usted no es apto para recibir el prstamo o si ellos no pueden proporcionar
elfinanciamiento suficiente, hay otras fuentes probablemente no bancarias que podran hacerlo.
Los crditos bancarios son requeridos normalmente cuando se hace necesaria ms liquidez para
poder cubrir algn gasto. Los crditos pueden solicitarse a travs de una cuenta de crdito o
bien de una tarjeta de crdito.
La apertura de un crdito bancario puede implicar la entrega de dinero en efectivo al cliente, el
pago a terceros a nombre del cliente (deudas, pago de facturas), otorgar al cliente una
prorroga de una deuda ya vencida, etc.
Los trmites para solicitar estos crditos pueden ser engorrosos, y dependern si el crdito lo
solicita una persona fsica o moral. Le anlisis que har la institucin bancaria incluyen verificar si
tu nombre no se encuentra boletinado en el bur de crdito. Es decir verificaran si no tenemos
adeudos pendientes, si solemos ir al corriente con los pagos, o incluso si dejamos de pagar algn
adeudo, lo que dificultara la autorizacin del crdito e incluso nos impedira obtenerlo.
La crisis financiera mundial ha afectado en sobremanera a los bancos mundiales, las solicitudes
de crdito han aumentado significativamente, pero no as la aprobacin de estos, ya que ahora
las exigencias bancarias son mas estrictas y tienen que tener especial cuidado al momento de
autorizar el crdito a empresas que puedan tener suficiente solvencia para realizar los pagos
acordados.
CAJA DE SEGURIDAD
En los captulos anteriores hemos visto la forma en la que el banco ejerce el deber de
custodia en las cuentas de depsito y en los plazos fijos. En esos casos, nos referamos al deber
de resguardo del dinero que se entrega a la entidad.
Pero es habitual que Ud. Tenga inters en que el banco preserve otros tipos de bienes valiosos;
adems del dinero pueden ser joyas, escrituras, ttulos (valores pblicos, acciones), una
coleccin de estampillas o de monedas raras.
Para esos objetos, los bancos ofrecen las cajas de seguridad. Si Ud. no ha tenido alguna hasta
ahora, pensamos que es apropiado analizar en qu consiste el servicio, y aclarar algunas
cuestiones que hacen a su derecho como usuario.
Generalmente, el servicio se presta en espacios o recintos adecuadamente acondicionados
con el fin de garantizar un nivel de seguridad determinado en normas reglamentarias dictadas
por el Banco Central.
La reglamentacin contempla tres variantes:
- Tesoro blindado. Suele vrselo en casas centrales o sucursales importantes. En la prctica, se
ubican en subsuelos con paredes de hormign armado, con puertas blindadas equipadas con
mecanismos de apertura y cierre electrnico. Cuentan con sistema de control audiovisual y
personal de seguridad.
- Cajas Tesoro mvil. Son grandes cajas fuertes ubicadas en lugares con vigilancia electrnica
y de personal.
- Tesoros modulares.
FUNCIONAMIENTO
El acceso a este servicio se formaliza a travs de un contrato con clusulas predispuestas, que el
banco facilita al cliente. El titular suministra todos sus datos, firmando una ficha en la cual
quedan stos registrados y adems estampa su firma. Previo pago del canon establecido, se da
inicio a la relacin, adjudicando al cliente una caja de dimensiones y capacidad
preestablecida, con un nmero de identificacin de conocimiento reservado.
El acceso a la caja de seguridad, slo est permitido a los titulares de la misma y a aquellas
personas que estn expresamente autorizadas, quienes debern identificarse y firmar un libro
que registrar las entradas o visitas, con especificacin de la fecha y la hora. El funcionario a
cargo, verificar la identidad y la rbrica a travs del cotejo con la ficha existente en sus
archivos.
Una vez cumplidos estos requisitos, se permitir el acceso al recinto en donde se ubican las
cajas, en compaa de un funcionario del banco, quien se halla en poder de una llave maestra,
que conjuntamente con la que posee el cliente, permite la apertura de la caja.
OBLIGACIONES DEL BANCO
Se advierten bsicamente tres:
- Disponer de locales idneos.
- Custodiar esos locales.
- Tutelar la integridad de la caja, y como consecuencia, su contenido.
OBLIGACIONES DEL TITULAR
- Abonar el canon en las fechas y modalidades estipuladas.
- Mantener actualizados sus datos personales, como as tambin la nmina de personas
autorizadas a acceder a la caja.
- Deber abstenerse de depositar objetos o sustancias peligrosas o prohibidas por la ley.
- Comunicar a la entidad la prdida o sustraccin de las llaves.
EL CONTRATO Y LA RESPONSABILIDAD DEL BANCO
A esta altura, debemos detenernos en aquellas situaciones que generan conflictos, siendo el
ms comn en este caso, el acceso a la caja por extraos y el robo.
Un paso inicial para determinar la responsabilidad del banco, es analizar los alcances que el
contrato le da a las obligaciones de las partes. Es frecuente observar clusulas exonerativas de
responsabilidad, a travs de las cuales la entidad busca evitar responder frente al caso fortuito o
la fuerza mayor. Como usted se dar cuenta, para el punto de vista del banco, el robo o hurto
es caso fortuito
Esto no es as. Dijimos al principio que el banco sume el deber de resguardo.
La custodia supone un nivel de seguridad que debe disipar los riesgos. Frente a ello, no basta
que la entidad haga lo posible, sino que debe obtener ese resultado.
Las decisiones judiciales que se han dictado en ocasin de planteos hechos por damnificados
en robos a cajas de seguridad, es bastante uniforme en adjudicar al banco la responsabilidad.
El servicio de cajas de seguridad es tomado para evitar que los objetos que los clientes
consideran valiosos, queden en sus domicilios particulares u oficinas expuestos a sufrir deterioros
o robos. La utilizacin de la caja es para evitar esos hechos. Cuando el banco que presta el
servicio falla en este cometido, deber responder, salvo que demuestre el caso fortuito o la
fuerza mayor ( como por ejemplo, guerras o terremotos ). Precisamente, por las caractersticas
de la obligacin asumida, se ha decidido que el robo no constituye un eximente de
responsabilidad.
La jurisprudencia, a travs de la resolucin de casos, ha construido un esquema de soluciones. El
cliente debe acreditar la existencia y el valor de los objetos depositados. Pero no se le exige una
prueba rigurosa y detallada que puede ser de cumplimiento imposible. Suelen tomarse en
cuenta todo tipo de elementos incluso cualidades personales- para determinar si esa persona
puede ser poseedora de los bienes que dice tener depositados. A modo de ejemplos: para el
caso de dinero, si el cliente ha cobrado recientemente una indemnizacin, o el precio de venta
de un inmueble, y puede acreditar por testigos haber llevado los fondos a la caja; si es
profesional o empresario de cierta importancia; si es coleccionista reconocido en filatelia o
numismtica.
Cada caso tiene sus particularidades que son evaluadas por los Tribunales, por lo que no
pueden fijarse pautas rgidas, Pero, si hay coincidencia en la obligacin del banco de responder
ante las prdidas sufridas.
CARTA DE SEGURIDAD
Definicin
Es un instrumento de pago, sujeto a regulaciones internacionales, mediante el cual
un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y conformidad con las instrucciones de
un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de
los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los trminos y condiciones de crdito.
En otras palabras, es un compromiso escrito asumido por un banco de efectuar el pago al
vendedor a su solicitud y de acuerdo con las instrucciones del comprador hasta la suma de
dinero indicada, dentro de determinado tiempo y contra entrega de los documentos indicados.
Este instrumento es uno de los documentos ms sencillos en su forma y de los ms complejos en
cuanto a su contenido. Llamada tambin "Crdito Comercial", "Crdito Documentario", y en
algunas ocasiones simplemente crdito.
Funciones de la carta de crdito
La Carta de Crdito tiene como funcin garantizar las compraventas a distancia no slo dentro
de un pas, sino tambin con el objeto de exportar mercanca a comerciantes ubicados en otros
pases. Por eso, debemos partir del supuesto primario como lo es la existencia de un contrato de
compraventa.
Esta primera relacin, aunque usual, no siempre es una compraventa, por medio de la Carta de
Crdito se han garantizado otras actividades tales como garanta de una licitacin, para
un proyecto de construccin que abre algn gobierno y en garanta del cumplimiento se emite
una Carta de Crdito por un determinado valor.
Igualmente la Carta de Crdito tiene como funcin garantizar las obligaciones de
los proveedores de los grandes proyectos, as como tambin para respaldar la emisin de
papeles comerciales, e incluso es un instrumento til para desmontar trampas legales.
Partes que intervienen en la carta de credito
Ordenante (CompradorImportador): Solicita la apertura de la Carta de Crdito. El ordenante
de la Carta de Crdito es la persona que acude al banco para ordenar que se abra una Carta
de Crdito por su cuenta y a favor de un beneficiario determinado, el cual podr girar la Carta
de Crdito contra la presentacin de ciertos documentos, normalmente los documentos que
evidencian el embarque de cierta mercanca.
El ordenante de la Carta de Crdito participa en dos vnculos diferentes:
1- Un vnculo de compra-venta que corre directamente entre el ordenante de la Carta de
Crdito y el beneficiario.
2- Un vinculo de crdito entre el ordenante de la Carta de Crdito y el Banco Emisor de la
misma. El Banco Emisor conviene con el ordenante, sujeto a las condiciones convenidas de
crdito, que establecer por cuenta del ordenante una Carta de Crdito a favor del
beneficiario.
2- Beneficiario (Vendedor): Exportador a favor de quien se emite la Carta de Crdito. Tiene
derecho de exigir el pago una vez cumplido los trminos y/o condiciones establecidas en la
misma.
El beneficiario de la Carta de Crdito es la persona que tiene el derecho de girar contra la
Carta de Crdito y exigir el pago de la misma mediante la presentacin de los documentos
establecidos en esta. El beneficiario de una Carta de Crdito es el sujeto activo de la relacin
jurdica de crdito documentario, o sea tiene el derecho de crdito que nace de la Carta de
Crdito. Al mismo tiempo, el beneficiario de la Carta de Crdito es el vendedor en la relacin
fundamental o sea el contrato de compra-venta de determinados bienes y servicios.
3- Los Bancos en relacin: En la relacin documentaria debe siempre existir por lo menos un
Banco Emisor que es el acuerda con el ordenante en abrir el crdito documentario, y a su vez,
es el que se coloca como obligado principal en la cadena de crdito documentario. Adems
del Banco Emisor, pueden existir una multiplicidad de bancos adicionales en la cadena, los
cuales hacen, en mayor o menor grado, las funciones del Banco Emisor en relacin de crdito
documentario.
a) Banco Emisor: Emite la Carta de Crdito a favor del beneficiario por orden del importador.
Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a travs de
nuestro banco corresponsal una vez que haya cumplido los trminos y condiciones establecidas
en la Carta de Crdito.
b) Banco Confirmador: Asume frente al beneficiario la obligacin de cancelar el o los montos de
la Carta de Crdito independientemente que haya recibido o no el reembolso del Banco
Emisor. Una Carta de Crdito confirmada conlleva el compromiso de pago frente al beneficiario
de dos bancos: el Emisor y el confirmante.
c) Banco Corresponsal Notificador: Cuando el Banco Emisor no tiene sucursal en la plaza del
beneficiario utiliza los servicios de un banco corresponsal para que notifique al beneficiario de la
apertura de la Carta de Crdito. El banco corresponsal puede actuar como simple Banco
Notificador sin adquirir ninguna obligacin ante el beneficiario, aunque es de uso regular que el
banco corresponsal Confirmador, con lo cual adquiere la obligacin de pagar al beneficiario,
una vez que haya cumplido con los trminos y condiciones de la Carta de Crdito.
d) Banco Pagador o Reembolsador: Es el banco que efectuara los pagos al beneficiario, su
nombre esta indicado en el texto de la Carta de Crdito. No esta obligado a efectuar pagos
hasta no recibir los fondos del Banco Confirmador o el Emisor.
e) Banco Negociador y Banco Aceptante: Banco que decide negociar los documentos
(adelantar el pago) al beneficiario contra presentacin de los documentos requeridos en la
Carta de Crdito.
Tipos de carta de crdito
Revocables Una carta de crdito revocable permite reformas, modificaciones y cancelaciones
en cualquier momento y sin el consentimiento del exportador o beneficiario de los trminos
explicados en la carta de crdito. Debido al riesgo considerable para el exportador, no se
aceptan normalmente.
Irrevocables Una carta de crdito irrevocable requiere el consentimiento del banco emisor, del
beneficiario o exportador y el solicitante para rendir cualquier reforma, modificacin o
cancelacin de los trminos originales. Este tipo de carta de crdito es la que ms se usa y la
preferida por los exportadores o beneficiarios, debido a que el pago siempre est asegurado y
presentados los documentos que cumplen con los trminos de la carta de crdito. Las cartas de
crdito irrevocables pueden estar o no confirmadas.
Transferibles Una carta de crdito irrevocable puede tambin transferirse. Segn las cartas de
crdito transferibles, el exportador puede transferir todo o parte de sus derechos a otra parte
segn los trminos y condiciones especificadas en el crdito original con ciertas excepciones,
de esta forma, resulta difcil mantener flexibilidad y confidencialidad, aunque sean necesarias.
Las cartas de crdito transferibles se usan a menudo cuando el exportador es el agente del
importador o un intermediario entre el proveedor y el importador, en lugar de ser el proveedor
real de la mercanca.
Cuando se usa una carta de crdito transferible, el exportador utiliza el crdito concedido por el
banco emisor y evita el tomar prestado o usar sus propios fondos para comprar la mercanca de
su proveedor. De ah, que es una viable herramienta de financiacin previa a la exportacin.
Para que una carta de crdito se transfiera, la transferencia debe indicarse en los trminos de la
carta de crdito. Antes de realizar la transferencia, el exportador debe ponerse en contacto por
escrito con el banco encargado del desembolso de los fondos el banco que hace
transferencia. El banco que hace la transferencia, tanto si ha confirmado o no la carta de
crdito, slo est obligado a efectuar la transferencia hasta un punto y de la manera expresada
especficamente en la carta de crdito.
Las cartas de crdito transferibles implican riesgos especficos.
Cuando un banco abre una carta de crdito transferible para un comprador, ninguna de las
partes puede estar segura del proveedor. Ambas deben confiar en las evaluaciones del
importador de la reputacin del exportador y la capacidad de operar.
Con el fin de reducir todo el riesgo e impedir el envo de la mercanca de inferior calidad, se
requerir en el documento un certificado independiente de inspeccin.
Para simplificar, muchos bancos prefieren simples transferencias en lugar de mltiples
transferencias, sin embargo se realizarn mltiples transferencias si las condiciones estn
correctas. Las transferencias parciales se pueden realizar por uno o varios proveedores si los
trminos de la carta de crdito originales permiten envos parciales.
El proceso de este tipo de cartas de crdito puede ser complicado y difcil, requiriendo un alto
nivel de precisin en la coordinacin. La informacin incompleta y/o ambigua de las cartas de
crdito transferibles son siempre un factor que origina un problema. Adems, el beneficiario de
la carta de crdito transferible debe estar disponible durante todo el proceso de la negociacin
de la carta de crdito para poder asistir al banco que realiza la transferencia.
Otros tipos de cartas de crdito irrevocables, que no se usn mucho son confirmadas, sin
confirmar y respaldadas.
Confirmadas La carta de crdito confirmada aade una segunda garanta de otro banco. El
banco avisador, la sucursal o el banco corresponsal mediante el banco emisor enva la carta de
crdito, aade su obligacin y compromiso de pago a la carta de crdito. Esta confirmacin
significa que el vendedor/beneficiario puede observar de manera adicional la solvencia del
banco que confirma para asegurar el pago.
Sin confirmar Una carta de crdito sin confirmar es cuando el documento soporta slo la
garanta del banco emisor. El banco avisador simplemente informa al exportador los trminos y
condiciones de la carta de crdito, sin aadir sus obligaciones de pago. El exportador asume el
riesgo de pago del banco emisor, que normalmente se encuentra en un pas extranjero.
Cartas de crdito respaldadas Las cartas de crdito respaldadas son dos cartas de crdito que,
juntas, conforman una carta de crdito transferible alternativa. La carta de crdito respaldada
permite a los exportadores (vendedores o intermediarios) quienes no califican para un crdito
bancario sin garanta para obtener una segunda carta de crdito a favor del proveedor.
En otras palabras, si un comprador extranjero emite una carta de crdito a un exportador,
algunos bancos y entidades financieras emitirn cartas de crdito independientes a los
proveedores del exportador para que pueda efectuarse la compra de la mercanca.
Si la carta de crdito inicial no ha sido debidamente completada, la segunda sigue siendo
vlida y el banco emisor est obligado a pagar de acuerdo a las condiciones establecidas.
Muchos bancos son reacios a este tipo de acuerdos. Debido a que las cartas de crdito
respaldadas implican dos transacciones separadas, es probable que varios bancos
participantes se involucren y el riesgo de confusin y de disputa sea ms alto.
Para protegerse a s mismo, un banco requerir que el exportador presente todos los
documentos relevantes que sean parte de la primera carta de crdito antes de emitir la
segunda carta de crdito.
La segunda se formula para confirmar la original y la fecha de caducidad aparecer antes de
la fecha de la primera, asegurando que el vendedor cuenta con tiempo suficiente para
presentar los documentos en el plazo lmite de la primera.
Carta de crdito Standby A diferencia de la carta de crdito comercial que bsicamente es un
mecanismo de pago, una carta de crdito Stand by es una especie de garanta bancaria que
se utiliza para cubrir obligaciones financieras por falta de pago.
El banco emite una carta de crdito Stand by que retiene el vendedor que, a su vez,
proporciona al cliente condiciones de cuenta abierta.
Si el pago se lleva a cabo de acuerdo con las condiciones estipuladas por el vendedor, la carta
de crdito no se emite.
Sin embargo, si el cliente no puede efectuar el pago, el vendedor presenta una letra de cambio
con copias de las facturas al banco para efectuar los pagos, y dems documentos necesarios.
La carta de crdito stand by generalmente caduca despus de doce meses.
Adelanto a cuenta contra carta de crdito Un Adelanto a cuenta contra carta de crdito
funciona de la misma manera que las cartas de crdito respaldadas con la excepcin de que el
banco la entidad financiera emite dinero en efectivo a los proveedores en lugar de emitir otra
carta de crdito
CUENTA CORRIENTE
Este tipo de cuenta genera la posibilidad de retirar fondos, an sin saldo suficiente. Para
acceder a esta opcin el titular debe, antes de su utilizacin, acordar con el banco una
lnea de crdito denominada giro en descubierto.
Sus titulares pueden ser personas fsicas, personas jurdicas o uniones transitorias de
empresas.
Operan solo en pesos y cuentan con un servicio de caja a travs del pago de cheques
que el titular de la cuenta emite y que el banco paga contra el dinero depositado.
El elemento fundamental de la cuenta corriente es que la entidad presta al cliente un
servicio de intermediacin bancaria. Ejemplos de esto son las transferencias bancarias, los
retiros de efectivo en ventanilla y el uso de cheques.
Los movimientos en una cuenta corriente pueden generar dbitos y/o crditos.
Los dbitos se producen por las siguientes causas
pago de cheques,
transferencias ordenadas por el titular de la cuenta,
extracciones efectuadas a travs de cajeros automticos o compras con tarjetas de
dbito,
comisiones y gastos por servicios prestados por la entidad, vinculados al funcionamiento,
atencin y mantenimiento de las cuentas,
operaciones propias de la entidad (pago de prstamos, alquiler de cajas de seguridad,
etc.),
servicios de cobranza por cuenta de terceros, concertados directamente con el banco o
a travs de dichos terceros (dbitos automticos o directos) para el pago de impuestos,
tasas, contribuciones y aportes.
Los crditos se producen por las siguientes causas:
depsitos por ventanilla o en cajeros automticos, en efectivo o cheques,
transferencias.
El banco tiene la obligacin de enviar al cuentacorrentista un extracto de la cuenta con el
detalle de los dbitos y crditos. Este debe remitirse despus de finalizado cada mes -como
mximo 8 das corridos- y/o el perodo menor que se establezca en las condiciones
convenidas en el contrato.
Las operaciones mediante cajeros automticos ( Sepa cmo utilizar un cajero
automtico) o terminales de auto-consulta deben expedir una constancia conteniendo los
datos esenciales de la operacin. En el funcionamiento de una cuenta corriente, su titular y
el banco tienen ciertas obligaciones que es necesario saber. Para esto aconsejamos leer
atentamente la seccin Derechos y Obligaciones.
La base de datos Central de Cuentacorrentistas Inhabilitados contiene la nmina de las
personas fsicas y jurdicas del sector privado inhabilitadas para operar en cuenta corriente
por orden judicial, por no haber pagado las multas legalmente establecidas o por otros
motivos legales.
Haciendo clic ac usted podr conocer la reglamentacin de la Cuenta Corriente
Bancaria.
Algunos consejos tiles al elegir un banco para abrir una cuenta:
Recuerde que las entidades compiten por sus clientes.
Compare e infrmese sobre las distintas alternativas que ofrecen los bancos.
Compare e infrmese acerca de las comisiones que los bancos pueden cobrarle por el
mantenimiento de la cuenta corriente y los productos y servicios asociados a ella.
Averige sobre los cargos que su banco puede hacer por gastos, comisiones y cobro de
saldos adeudados o en mora. Los bancos estn facultados para cobrarlos.
Mantngase informado sobre los cambios en las condiciones contractuales de la cuenta,
que el banco est obligada a informarle.
Mantenga actualizada la direccin a la que quiera que se le remita informacin o
cualquier otra comunicacin que el banco deba enviarle.
En el contrato de cuenta corriente se detallan las causas y situaciones que pueden motivar
el cierre de la cuenta, incluidos los dispuestos por decisin judicial u otros motivos legales.
Otras causas son la inclusin de alguno de los integrantes de la cuenta en la Central de
cuentacorrentistas inhabilitados, an cuando figuren otros titulares. Tambin debe cerrarse
la cuenta en caso de falta de pago de las multas establecidas por la Ley 25.730.
QUE ES EL FIDEICOMISO
Concepto
Una operacin mercantil mediante la cual una persona -fsica o moral- llamada fideicomitente,
destina ciertos bienes a la realizacin de un fin lcito determinado, encomendando sta a una
Institucin de Crdito (Art. 381 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito).
As pues, el objeto del fideicomiso puede ser fijado libremente por las personas que intervienen
en la celebracin del contrato, siempre y cuando las actividades a realizar sean lcitas.
En el fideicomiso participan tres partes:
Fideicomitente: Es quien aporta los recursos (dinero, bienes muebles o inmuebles, derechos).
Fiduciario: Es quien administra los recursos (una institucin crediticia como banco, casa de
bolsa, u otras).
Fideicomisario: Es la persona fsica o moral que recibe los beneficios del contrato de
fideicomiso.
La institucin fiduciaria administra los bienes que aporta el fideicomitente y entrega al
fideicomisario las ganancias generadas. En resumen, el fideicomitente define la finalidad del
fideicomiso, el fiduciario se encarga de llevarla a cabo y el fideicomisario se beneficia de sta.
QU LEY MEXICANA REGULA EL CONTRATO DE FIDEICOMISO?
La Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito.[1]
CULES SON SUS CARACTERSTICAS ESPECIALES?
Es necesario que tanto el fideicomitente como el fiduciario estn libres de restricciones
para contraer obligaciones.
Se entregan uno o varios bienes conocidos como el patrimonio fideicomitido. Pueden ser
de todo tipo, siempre y cuando sean lcitos.
El patrimonio deja de ser del fideicomitente y se vuelve autnomo, es decir, no pertenece
a nadie en especfico.
El patrimonio se destina a un fin especfico.
Esta figura tiene ciertas restricciones tales como:
No puede tener un fin secreto o ilcito, producto del fraude.
No es posible que los derechos personales del fideicomitente (aquellos que slo l puede
exigir, por ejemplo: el pago de una deuda) se conviertan en parte del fideicomiso.
No puede cambiarse de fideicomisario en caso de que muera.
No puede tener una duracin mayor de 50 aos. Existe una excepcin, es cuando el
fideicomisario es una persona moral de orden pblico (parque nacional, edificios histricos,
escuelas pblicas), una institucin de beneficencia o un museo de ciencia o arte sin
finalidad lucrativa, y se destinen los recursos para su mantenimiento.
La creacin del fideicomiso con beneficios para el fiduciario; es decir, que el fiduciario sea a su
vez fideicomisario. Esto slo se puede hacer si la institucin se otorga crditos para realizar
actividades empresariales o pago de deudas.
CMO SE ADMINISTRA?
El fiduciario nombra a las personas responsables de la administracin y debe garantizar que se
cumpla en todo momento el fin para el que se cre el fideicomiso.
CMO SE PUEDE TERMINAR?
Cuando se cumple el fin para el cual se cre.
Por no ser posible realizar el fin.
Por cumplirse alguna de las condiciones de terminacin que estableci el fideicomitente
desde el inicio.
Por acuerdo escrito entre las partes.
Por revocacin que haga el fideicomitente.
Cuando se vence el plazo acordado de duracin.
Por el no pago oportuno a la institucin crediticia.
CULES SON LOS BENEFICIOS QUE SE OBTIENEN CON ESTA FIGURA?
Se da mayor certeza al cumplimiento del fin para el cual se crea el fideicomiso, puesto que a
pesar del transcurso del tiempo la institucin financiera que interviene como fiduciaria, se
encuentra obligada a administrarlos bienes fideicomitidos y realizar todas las acciones
necesarias para el cumplimiento del objeto del contrato.
Los bienes aportados al fideicomiso quedan protegidos hasta que cumplan el fin para el que
fue creado, a menos que el fideicomiso se haya utilizado con intenciones fraudulentas.
Si un acreedor (persona a la que se le debe algo) toma alguna accin legal en contra del
fideicomitente, los bienes que ste aport al fideicomiso no pueden considerarse para cubrir su
responsabilidad porque ya no forman parte de su patrimonio.
FIDEICOMMISSUM (de fides, fe y committere, encomendar).
UN FIDEICOMISO ES: Una operacin mercantil mediante la cual una persona -fsica o
moral- llamada fideicomitente, destina ciertos bienes a la realizacin de un fin lcito
determinado, encomendando sta a una Institucin de Crdito (Art. 381 de la Ley General de
Ttulos y Operaciones de Crdito).
OBJETO DE UN FIDEICOMISO: Toda clase de bienes y derechos de propiedad del
fideicomitente, salvo aquellos que, conforme a la Ley, sean estrictamente personales de su
titular Art. 386 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito).
FIN DEL FIDEICOMISO: Aqul que se destina al objeto, que debe ser lcito y determinado.
Partes del Fideicomiso
FIDEICOMITENTE: Persona fsica o moral que constituye un fideicomiso para destinar
ciertos bienes o derechos a la realizacin de un fin lcito y determinado y encarga dicha
realizacin a una Institucin de Crdito.
FIDUCIARIO: Es la persona encargada por el fideicomitente de realizar el fin del
fideicomiso. El fiduciario se convierte en el titular del patrimonio constituido por los bienes o
derechos destinados a la realizacin de tal finalidad.
Slo pueden ser fiduciarias las instituciones expresamente autorizadas para ello conforme a la
Ley General de Instituciones de Crdito.
FIDEICOMISARIO: Persona fsica o moral que recibe el beneficio derivado de un
fideicomiso.
CARACTERISTICAS DE LAS OPERACIONES DE CREDITO
a) SU CARCTER NECESARIO .
Para ejercer los derechos consignados en ellos se requiere:
A) La detentacin material y posesin del documento,
B) La titularidad del documento y
C) Su exhibicin para exigir su cumplimiento.
B) CARCTER LITERAL DEL DERECHO CONSIGNADO
Lo que requiere que la ley imponga los requisitos mnimos que el ttulo debe de poseer
para poder estar en condiciones de exigibilidad sus derechos cautelares.
c) LA INCORPORACIN DE UN DERECHO
EN LOS TTULOS DE CRDITO.
Por lo que se establece una relacin necesaria e inescindible entre el derecho y el ttulo
El papel o documento como esencial y constitutivo del derecho contenido en los ttulos
de crdito.
