Titulo: Reconocimiento de ingresos
MÓDULO FICA
MANUAL DEL USUARIO:
Reconocimiento de Ingresos
DEPARTAMENTO: CONTABILIDAD
JUNIO 2008
Nombre del archivo: RSFCAICA Documento maestro SAP
MANUAL DE USUARIO Última modificación: 04/07/08 Página 1 / 6
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Reconocimiento de ingresos
Historia de los Cambios
Actualice la tabla siguiente, en caso de ser necesario, cuando este documento haya sido
modificado:
Fecha Nombre Descripción del Cambio
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Objetivo del Proceso Empresarial
Que el usuario comprenda la lógica de SAP para el ciclo contable de carteras.
Iniciador del Proceso
• Compensación de carteras con clase de documento que reconoce ingreso contable.
Prerrequisitos
• Aplicación de bancos.
• Aplicación de Saldos a Favor.
• Ajustes realizados por las tesorerías del campus.
Ruta de Menú
N/A
Código de Transacción
N/A
Temario
Etapas de la cartera………………………………………………………………………………………...3
Diagrama de Flujo de Pantallas
Documento de Instrucción
Este documento tiene la finalidad de explicar la lógica del ciclo de cartera en SAP. Esto para
ayudar al entendimiento e interpretación de la información contable desde FICA.
Etapas de la cartera
1. Creación de cartera
• La cartera de colegiatura es creada en el proceso de generación de cuentas por cobrar
en inscripciones.
• También puede existir cartera creada por campus en caso de ajustes en el estado de
cuenta del alumno por concepto de ingresos varios.
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2. Compensación de cartera con clase de documento que reconoce ingresos
(aplicación de bancos)
• La cartera puede ser compensada por un pago de bancos, un saldo a favor, una forma
de pago o un ajuste realizado por el tesorero. Cada una de estas compensaciones
debe ir con una clase de documento específica ya que no todas deben reconocer un
ingreso.
3. Reconocimiento de Ingresos
• El sistema diariamente a la 1:00am revisa la totalidad de documentos compensados
durante el día e identifica aquellos realizados con la clase de documento que reconoce
ingresos.
• Una vez identificados tiene la indicación de realizar el registro contable
correspondiente del ingreso dependiendo la cuenta por cobrar que hubiera sido
compensada.
• Las cuentas que se tienen configuradas en el sistema son las siguientes:
Cuenta por
Cobrar II [Link] [Link]
Cargo Abono
1104820000 A0 1501040014 5101020100
1104820000 A2 1501040014 5101020100
1105050000 2322010000 5122010000
1105060000 2322020000 5122020000
1105720000 2301010500 5121990000
1105740000 1501010010 2404010000
1106010000 2301010000 5101010000
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1106010000 2301010000 5101010000
1106110000 2301011100 2104230000
1106310000 2320070000 5120070000
1106510000 A2 2301025100 5101020151
1106610000 2301016100 5101016100
1106620000 A0 2301026200 5101020261
1106620000 A2 2301026200 5101020161
1106710000 2320020000 5120020000
1106810000 2321080000 5121080000
1106910000 2320030000 5120030000
1107010000 2327010000 5126010000
1107310000 2329010000 2104650000
1107320000 2329020000 5121130100
1116010000 2301011600 5101011600
1116020000 A0 2301020000 5101020200
1116020000 A2 2301020000 5101020100
1202010000 2326010000 5126010000
1202020000 2326010000 5126010000
1202310000 2328010000 2104650000
1202320000 2328020000 5121130100
1202910000 2328010000 2104650000
1202920000 2328020000 5121130100
9101020000 9102010000 5121010000
9106410000 9306410000 5121990000
Nota: Además de esta configuración, se tiene determinado que el sistema identifique la
antigüedad de la cuenta por cobrar para que sustituya el producto anticipado por la cuenta de
provisión y/o ingresos no cobrados según corresponda.
Para visualizar estos 3 pasos del ciclo de forma más clara, se anexan las siguientes cuentas
determinando el movimiento contable que dispara cada uno de ellos.
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Resultado
Una vez concluido el ciclo completo de la cartera se tendrá la contabilidad correcta en FI.
Glosario
Clase de documento: Se utiliza para gestionar los documentos contables dentro del sistema
SAP. La clase de documento se encuentra en la cabecera y en base a ella se puede visualizar,
ordenar y archivar las operaciones del sistema.
Compensación: La compensación se realiza cuando un documento de cobro se liga a un
documento de abono, es decir, dos documentos de naturaleza contraria uno da de pagado otro.
Una compensación puede ser Total o parcial dependiendo del importe de cada documento.
Forma de pago: Una Forma de Pago, es un documento en el estado de cuenta del BP de
naturaleza negativa que disminuye la cuenta por cobrar del alumno, es diferente del efectivo. La
mayoría de las formas de pago se dan de alta desde el proceso de inscripciones.
Atención y Soporte
LCPF Diana Borboa Lafarga
Coordinadora de Contabilidad
dianaborboa@[Link]
Ext. 2403
LCPF Claudia Mendoza Rosales
Ejecutiva de Contabilidad
mendozaclau@[Link]
EXt. 2403
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