UANCV

C.A.P. Contabilidad

"LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

EJERCICIO : Abril 2012

RUC

: 20449690587

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : "CONSTRUCCIONES SUR" S.R.L.

NUMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

CUENTA CONTABLE ASOCIADA FECHA DE LA OPERACIN DESCRIPCION DE LA OPERACIN CD. 4/4/2012 4/10/2012 4/15/2012 4/17/2012 4/21/2012 4/27/2012 4/29/2012 4/29/2012 4/29/2012 4/29/2012 SALDO INICIAL Pago de alquiler Devolucin Pago a Comercial Cedro EIRL Pago de tributos Cobro de venta de activo Pago de honorarios Pago a EMSAPUNO S.A. Pago a ELECTROPUNO S.A. Pago a MOVILES S.A. 469 1212 4212 401 1212 424 4212 4212 4212 DENOMINACIN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DEUDOR 6,000.00

ACREEDOR

Otras cuentas por pagar diversas Emitidas en cartera Emitidas Gobierno central Emitidas en cartera Honorarios por pagar Emitidas Emitidas Emitidas

900.00 212.00 712.46 1,000.00 344.00 1,500.00 50.90

1,019.00
119.00

TOTALES

6,556.00

5,301.36

MENU PRINCIPAL

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

5,301.36

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

"LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

EJERCICIO

: Abril 2012

RUC

: 20449690587

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : "CONSTRUCCIONES SUR" S.R.L. ENTIDAD FINANCIERA : Banco Continetal CODIGO DE LA CUENTA CORRIENTE : 02427989
NUMERO CORRELATIV O DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 OPERACIONES BANCARIAS MEDIO DE PAGO (TABLA 1) APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIN O RAZN SOCIAL CUENTA CONTABLE ASOCIADA NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA, DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA

FECHA DE LA OPERACIN

DESCRIPCION DE LA OPERACIN

CDIG O

DENOMINACIN

DEUDOR

4/4/2012 4/4/2012 4/5/2012 4/6/2012 4/11/2014 4/12/2012 4/13/2012 4/20/2012 4/24/2012 4/29/2012 4/29/2012 4/29/2012 4/29/2012 4/29/2012

SALDO INICIAL Recepcin de prstamo Cobro de Factura N 001-01050 Cobro de Factura N 001-001100 Pago de Factura N 001-001365 Cobro de Factura N 001-001102 Cobro de Letra N 001-050 Pago de Factura N 001-001256 Pago de Factura N 001-001846 Cobro de Factura N 001-001106 Pago de planillas Pago por descuento judicial Pago de instituciones financieras Pago de interes Banco de Crdito Criollo S.A. Concordia E.I.R.L. Corporacin Aceros Arequipa S.A. Sol y Luna S.A. Los Andes S.A.C. Corporacin Aceros Arequipa S.A. Corporacin Aceros Arequipa S.A. Lubricentro Rondom 054356 156456 005455 000101 000685 000129 000102 000103 032156 000104 000105 054356 054356 4511 1212 1212 4212 1212 1212 4212 4212 1212 41 4671 453 673

5,000.00 5,000.00 Instituciones financieras Emitidas en cartera 22,000.00 Emitidas en cartera 2,235.00 Emitidas Emitidas en cartera 8,735.00 Emitidas en cartera 11,500.00 Emitidas Emitidas Emitidas en cartera 17,325.00 Remuneraciones y participaciones por pagar. Descuentos judiciales por alimento Obligaciones emitidas Intereses por prstamos y otras obligaciones

TOTALES

71,795.00

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

SOCIADA

ACREEDOR

10,965.80

11,000.00 3,773.00 4,500.52 450.00 500.00 15.00 31,204.32

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS PERIODO : Abril RUC : 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL : "Construcciones Sur" S.R.L. ADQUISICIONES NUMERO GRAVADAS DESTINADAS COMPROBANTE O PAGO INFORMACIN DEL PROVEEDOR CORRELATI A OPERACIONES FECHA DE VO DEL GRAVADAS Y/O EMSIN DEL N DEL CODIGO SERIE O REGISTRO COMPROBANT COMPROBAN OPERACI CODIGO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD O CODIGO APELLIDOS Y NOMBRES, E DE PAGO O TIPO TABLA TE DE PAGO N LA BASE UNICO DE DENOMINACIN O RAZN I.G.V. DOCUMENTO TIPO (10) DEPENDEN IMPONIBLE LA SOCIAL TABLA NMERO CI A OPERACIN (2) ADUANERA 4/11/2012 06 001 365 01 20458060102 CORPORATION ACEROS AREQUIPA S.A. 9,215.00 1,750.85 01 4/14/2012 06 002 35420 20558349522 CEMENTO RUMI S.A. 14,800.00 2,812.00 02 4/16/2012 06 003 20404080803 CEDRO E.I.R.L. 706.00 134.14 03 4/18/2012 4239874 01 20401210119 EMSAPUNO S.A. 50.00 9.50 04 4/18/2012 112674 01 20332210119 ELECTROPUNO S.A. 110.00 20.90 05 4/18/2012 198042714 01 20100001155 MOVILES S.A. 100.00 19.00 06 4/22/2012 06 001 846 20458060102 CORPORATION ACEROS AREQUIPA S.A. 3,170.59 602.41 07

IMPORTE TOTAL

10,965.85 17,612.00 840.14 59.50 130.90 119.00 3,773.00

TOTALES :

28,151.59

5,348.80

33,500.39

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS PERIODO : Abril RUC : 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL : "Construcciones Sur" S.R.L.
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O EXPORTACIN CODIGO OPERACIN APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL BASE IMPONIBLE I.G.V.

COMPROBANTE O PAGO NUMERO FECHA DE EMSIN CORRELATIVO DEL DEL REGISTRO COMPROBANTE DE O CODIGO PAGO O UNICO DE LA DOCUMENTO OPERACIN

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

TIPO TABLA (10)

N DEL SERIE O CODIGO COMPROBANT DOCUMENTO DE IDENTIDAD E DE PAGO DE LA DEPENDENCI A ADUANERA TIPO TABLA NMERO TABLA (11) (2)

01 02 03 04 05 06 07

4/6/2012 4/8/2012 4/12/2012 4/15/2012 4/19/2012 4/26/2012 4/29/2012

06 06 06 06 06 06 06

001 001 001 001 001 001 001

001050 001101 001102 001102 001104 001105 001106

01 01 01 01 01 01 01

2044746613 20448231671 2020304056 2020304056 1.04113E+11 20804358368 10447446613

CONCORDIA EIRL DISTRIBUCIONES SUR SOL Y LUNA S.A. SOL Y LUNA S.A. EDGAR PEREZ CHOQUE SAN ROMARIO S.A.C.

LUBRICENTRO RONDON

19,775.08 4,016.81 14,680.67 -178.15 3,350.00 9,033.61 19,775.00

3,757.27 763.19 2,789.33 -33.85 636.50 1,716.39 3,757.25

TOTALES :

70,453.02

13,386.07

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

IMPORTE TOTAL

23,532.35 4,780.00 17,470.00 -212.00 3,986.50 10,750.00 23,532.25

83,839.09

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

FORMATO 13.1 "INGRESO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERIODO : Abril RUC : 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL : "Construcciones Sur" S.R.L. ESTABLECIMIENTO : 001 Almacn General CDIGO DE LA EXISTENCIA : 1025 TIPO (TABLA 5) : 01 Mercaderas DESCRIPCIN : Cemento RUMI portland puzolnico IP CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : 07 MTODO DE VALUACIN : PEPS
Fecha 6-Jan 12-Jan 14-Jan 15-Jan 19-Jan 26-Jan 29-Jan Detalle Saldo inicial Venta Venta Compra Devolucin Venta Venta Venta Entradas P. U. x Salidas P.U. 18.00 18.00 Saldos P. U. 18.00 18.00 18.00

Cant.

Valor

Cant. 550 350

Valor 9,900.00 6,300.00

800 10

18.50 18.00

14,800.00 180.00 100 500 250 18.00 18.50 18.50 1,800.00 9,250.00 4,625.00

Cant. 1000 450 100 900 890 790 290 40

Valor 18,000.00 8,100.00 1,800.00 16,600.00 16,420.00 14,620.00 5,370.00 745.00

Sumas: Saldo Proximo Mes: Totales:

790 500 1290

14,620.00 9,000.00 23,620.00

1750 40 1790

31,875.00 745.00 32,620.00

Costo de Ventas: I.I. + C + I.F.

69

X
Costo de Ventas 69.1 Mercaderas
69.1.1 Mercaderas manufacturadas

31,875.00

Inventario Inicial : Compras : Inventario Final :

18,000.00 14,620.00 745.00

20

Mercaderas

31,875.00

Contabilidad Gerencial

UANCV COSTO DE VENTAS 31,875.00

20.1

C.A.P. Contabilidad
Mercaderas, manufacturados
20.1.1 Mercaderas manufacturadas

30/03 Por el costo de ventas del periodo

FORMATO 13.1 "INGRESO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERIODO : Abril RUC : 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL : "Construcciones Sur" S.R.L ESTABLECIMIENTO : 001 Almacn General CDIGO DE LA EXISTENCIA : 1026 TIPO (TABLA 5) : 01 Mercaderas DESCRIPCIN : Fierro corrugado de 1/2" CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : 07 MTODO DE VALUACIN : PEPS

Fecha

Detalle

Cant.

Entradas P. U.

Valor

Cant. 35 100

Salidas P.U. 21.00 21.00 21.00

Valor 735.00 2,100.00 6,300.00

Saldo inicial 6-Jan Venta 8-Jan Venta 11-Jan Compra 29-Jan Venta

300

21.50

6,450.00 300

Cant. 300 265 165 465 165

Saldos P. U. 21.00 21.00 21.00

Valor 6,300.00 5,565.00 3,465.00 9,915.00 3,615.00

Sumas: Saldo Proximo Mes: Totales:

300 300 600

6,450.00 6,300.00 12,750.00

435 165 600

9,135.00 3,615.00 12,750.00

Contabilidad Gerencial

UANCV Costo de Ventas: I.I. + C + I.F.

69

C.A.P. Contabilidad X
Costo de Ventas 69.1 Mercaderas
69.1.1 Mercaderas manufacturadas

9,135.00

Inventario Inicial : Compras : Inventario Final : COSTO DE VENTAS

6,300.00 6,450.00 3,615.00 9,135.00

20 20.1

Mercaderas

9,135.00

Mercaderas, manufacturados
20.1.1 Mercaderas manufacturadas

30/03 Por el costo de ventas del periodo

FORMATO 13.1 "INGRESO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERIODO : Abril RUC : 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL : "Construcciones Sur" S.R.L. ESTABLECIMIENTO : 001 Almacn General CDIGO DE LA EXISTENCIA : 1027 TIPO (TABLA 5) : 01 Mercaderas DESCRIPCIN : Fierro corrugado de 3/8" CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : 07 MTODO DE VALUACIN : PEPS

Fecha

Detalle

Cant.

Entradas P. U.

Valor

Cant. 90

Salidas P.U. 12.50 12.50 13.00

Valor 1,125.00 2,000.00 2,600.00

Saldo inicial 8-Jan Venta 11-Jan Compra 12-Jan Venta 29-Jan Venta

250

13.00

3,250.00 160 200

Cant. 250 160 410 250 50

Saldos P. U. 12.50 12.50

Valor 3,125.00 2,000.00 5,250.00 3,250.00 650.00

Contabilidad Gerencial

UANCV Sumas: Saldo Proximo Mes: Totales: 250 250 500 3,250.00 3,125.00 6,375.00 450 50 500 5,725.00 650.00 6,375.00

C.A.P. Contabilidad

Costo de Ventas: I.I. + C + I.F.

69

X
Costo de Ventas 69.1 Mercaderas
69.1.1 Mercaderas manufacturadas

3,775.00

Inventario Inicial : Compras : Inventario Final : COSTO DE VENTAS

3,125.00 3,250.00 2,600.00 3,775.00

20 20.1

Mercaderas

3,775.00

Mercaderas, manufacturados
20.1.1 Mercaderas manufacturadas

30/03 Por el costo de ventas del periodo

FORMATO 13.1 "INGRESO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERIODO : Abril RUC : 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL : "Construcciones Sur" S.R.L. ESTABLECIMIENTO : 001 Almacn General CDIGO DE LA EXISTENCIA : 1028 TIPO (TABLA 5) : 01 Mercaderas DESCRIPCIN : Alambre recocido N 16 CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : 07 MTODO DE VALUACIN : PEPS
Fecha Detalle Entradas P. U. Salidas P.U. 4.50 4.50 Saldos P. U. 4.50 4.50 4.50

Cant.

Valor

Cant. 50 600

Valor 225.00 2,700.00

Saldo inicial 6-Jan Venta 12-Jan Venta

Cant. 1000 950 350

Valor 4,500.00 4,275.00 1,575.00

Contabilidad Gerencial

UANCV 19-Jan Venta 22-Jan Compra 29-Jan Venta 100 250 5.00 1,250.00 300 4.50 1,350.00 4.50 450.00 250 500 200 4.50

C.A.P. Contabilidad 1,125.00 2,375.00 1,025.00

Sumas: Saldo Proximo Mes: Totales:

250 1000 1250

1,250.00 4,500.00 5,750.00

1050 200 1250

4,725.00 1,025.00 5,750.00

Costo de Ventas: I.I. + C + I.F.

69

X
Costo de Ventas 69.1 Mercaderas
69.1.1 Mercaderas manufacturadas

4,725.00

Inventario Inicial : Compras : Inventario Final : COSTO DE VENTAS

4,500.00 1,250.00 1,025.00 4,725.00

20 20.1

Mercaderas

4,725.00

Mercaderas, manufacturados
20.1.1 Mercaderas manufacturadas

30/03 Por el costo de ventas del periodo

FORMATO 13.1 "INGRESO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERIODO : Abril RUC : 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL : "Construcciones Sur" S.R.L. ESTABLECIMIENTO : 001 Almacn General CDIGO DE LA EXISTENCIA : 1029 TIPO (TABLA 5) : 01 Mercaderas DESCRIPCIN : Alambron de 1/4 CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : 07 MTODO DE VALUACIN : PEPS
Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

Fecha 12-Jan 19-Jan 22-Jan 29-Jan

Detalle Saldo inicial Venta Venta Compra Venta

Cant.

Entradas P. U.

Valor

Cant. 500 100

Salidas P.U. 3.00 3.00 3.00

Valor 1,500.00 300.00 600.00

20

3.50

70.00 200

Cant. 800 300 200 220 20

Saldos P. U. 3.00 3.00

Valor 2,400.00 900.00 600.00 670.00 70.00

Sumas: Saldo Proximo Mes: Totales:

20 800 820

70.00 2,400.00 2,470.00

800 220 1020

2,400.00 670.00 3,070.00

Costo de Ventas: I.I. + C + I.F.

69

X
Costo de Ventas 69.1 Mercaderas
69.1.1 Mercaderas manufacturadas

1,800.00

Inventario Inicial : Compras : Inventario Final : COSTO DE VENTAS

2,400.00 70.00 670.00 1,800.00

20 20.1

Mercaderas

1,800.00

Mercaderas, manufacturados
20.1.1 Mercaderas manufacturadas

30/03 Por el costo de ventas del periodo

FORMATO 13.1 "INGRESO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERIODO RUC
Contabilidad Gerencial

: Abril : 20449690587

UANCV

C.A.P. Contabilidad

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL : "Construcciones Sur" S.R.L. ESTABLECIMIENTO : 001 Almacn General CDIGO DE LA EXISTENCIA : 1030 TIPO (TABLA 5) : 01 Mercaderas DESCRIPCIN : Clavo de 3" CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) : 07 MTODO DE VALUACIN : PEPS

ARTICULO : Clavos de 3"

Fecha 8-Jan 12-Jan 19-Jan 22-Jan 29-Jan Detalle Saldo inicial Venta Venta Venta Compra Venta Cant. Entradas P. U. Valor Cant. 150 300 30 370 5.00 1,850.00 200 270.00 700.00 970.00 Salidas P.U. 4.50 4.50 4.50 Valor 675.00 1,350.00 135.00 Cant. 540 390 90 60 430 230 Saldos P. U. 4.50 4.50 4.50 Valor 2,430.00 1,755.00 405.00 270.00 2,120.00 1,150.00

Sumas: Saldo Proximo Mes: Totales:

370 540 910

1,850.00 2,430.00 4,280.00

680 230 910

3,130.00 1,150.00 4,280.00

Costo de Ventas: I.I. + C + I.F.

69

X
Costo de Ventas 69.1 Mercaderas
69.1.1 Mercaderas manufacturadas

3,130.00

Inventario Inicial : Compras : Inventario Final : COSTO DE VENTAS

2,430.00 1,850.00 1,150.00 3,130.00

20 20.1

Mercaderas

3,130.00

Mercaderas, manufacturados
20.1.1 Mercaderas manufacturadas

30/03 Por el costo de ventas del periodo

Contabilidad Gerencial

UANCV X

C.A.P. Contabilidad

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

PLANILLA DE REMUNERACIONES CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL DEL 2012

PERIORICIDAD 1 = MENSUAL 2 = SEMANAL REMUNERA CIN SUELDO REMUNERACION DIAS Y HORAS JORNADA LABORAL TOTAL REMUNERAC ION DEL EPRIODO SISTEMA 1=S.N.P. 2=S.P.P. RETENCIONES AL TRABAJADOR POR TRIBUTOS, APORTE PREVISIONAL, CUOTASY OTROS CONCEPTOS SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES S.N.P. RENTA 5ta A.F.P. FONDO PENS. COM. VAR. PRIM. SEG.

NOMBRES APELLIDOS

CARGO Y OCUPACIN

Teresa Ari Flores Carlos Quilca Chambilla Martha Chavez Loza Elias Mamani Condori Jaime Gutierrez Lima Renso Chura Churata Gorky Del Mar Quispe

Gerente Almacenero Vendedor Vendedor Chofer Estibador Estibador

1 1 1 1 1 1 1

1800.00 800.00 600.00 600.00 700.00 600.00 600.00 5700.00

1800.00 800.00 600.00 600.00 700.00 600.00

600.00 5700.00

1800.00 800.00 600.00 600.00 700.00 600.00 600.00 5700.00

1 2 2 2 1 2 2 12.00

234.00 2 3 1 91.00 4 2 325.00 12.00 60.00 60.00 320.00 10.5 10.8 60.42 6.54 8.52 44.06 0.00 80.00 60.00 60.00 14.4 13.02 11.7 11.36 8.34 9.30

ESSALUD VIDA HORIZONTE INTEGRA PROFUTURO PRIMA 1 2 3 4 5.00

S.S.S.

S.N.P. 13%

S.P.P. 10%

TASA DE APORTES DEL EMPLEADOR 9%

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

ASY OTROS CONCEPTOS RETENCION JUDICIAL

TOTAL A REDUCIR

NETO A PAGAR

TRIBUTOS Y APORTES A CARGO DEL EMPLEADOR

FIRMAS

S.S.S.

234.00 105.76 200 250 281.36 81.00 341.00 77.04 79.32 450.00 1199.48

1566.00 694.24 318.64 519.00 359.00 522.96 520.68 4500.52

162.00 72.00 54.00 54.00 63.00 54.00 54.00 513.00

A.F.P. 1=HORIZONTE 2=INTEGRA 3=PROFUTURO 4=PRIMA

PRIMA SEG. 1.55% 1.42% 1.39% 1.09%

COMISION V. 1.95% 1.80% 2.17% 1.75%

Contabilidad Gerencial

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F5.1 "LIBRO DIARIO"

PERIODO: Abril RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL: "Construcciones Sur" S.R.L.
NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CDIGO UNICO DE LA OPERACIN REFERENCIA DE LA OPERACIN FECHA DE LA OPERACIN GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8) NMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORI O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

NMERO CORRELATIVO

CDIGO

DENOMINACIN

PARCIALES

DEBE

HABER

4/4/2012

Activo, pasivo y capital

10 101 104 12 121 123 20

4/30/2012

Por la centralizacin de registro de ventas

25 252 33 334 335 3351 3352 336 39 391 3913 40 401 4011 40111 4017 42 4212 423 50 501 59 591 12 121 40 401 70 701

Efectivo - equivalente de efectivo Caja 6000.00 Cuentas corrientes en instituciones financieras 5000.00 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 22000.00 Letras por cobrar 11500.00 Mercaderas Cemento RUMI portland puzolanico, 500 bolsas 18000.00 Fierro corrugado de 1/2, 300 varillas 6300.00 Fierro corrugado de 3/8, 250 varillas 3125.00 Alambre recocido N 16, 1000 Kg. 4500.00 Alambron de 1/4, 800 kg 2400.00 Clavos de 3" , 540 kg 2430.00 Materiales auxiliares, suministros y repuestos Suministros 2000.00 Inmueble, maquinaria y equipo Equipo de transporte 34900.00 Muebles y enseres Muebles 6000.00 Enseres 1500.00 Equipos diversos 4300.00 Depreciacin, amortizacin y agotamiento acumulado Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo 7325.00 Tributos y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar Gobierno central Impuesto general a las ventas IGV - Cuenta propia 700.00 Impuesto a la renta 300.00 Cuentas por pagar comerciales - Terceros Emitidas 11000.00 Letras por pagar Capital Capital social 77630.00 Resultados acumulados Utilidades no distribuidas 33000.00 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Tributos y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar Gobierno central Ventas Mercaderas

11,000.00

33,500.00

36,755.00

2,000.00 46,700.00

7,325.00

1,000.00

11,000.00

77,630.00 33,000.00 83,839.09 13,386.07 70,453.02

Contabilidad Gerencial

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4/30/2012

Por el costo de ventas del periodo

69 Costo de ventas 691 Mercaderas 6911 Mercaderas manufacturadas

69111Cemento RUMI portland puzolnico IP 69112 Fierro corrugado de 1/2" 69113 Fierro corrugado de 3/8" 69114 Alambre recocido N 16 69115 Alambron de 1/4 69116 Clavo de 3"

54,440.00

31875.00 9135.00 3775.00 4725.00 1800.00 3130.00 54,440.00

20 Mercaderas 201 Mercaderas manufacturadas 2011 Mercaderas manufacturadas

20111Cemento RUMI portland puzolnico IP 20112 Fierro corrugado de 1/2" 20113 Fierro corrugado de 3/8" 20114 Alambre recocido N 16 20115 Alambron de 1/4 20116 Clavo de 3"

31875.00 9135.00 3775.00 4725.00 1800.00 3130.00 28,151.59 5,348.80 33,500.39 28,151.59 28,151.59 1,500.00

4/30/2012

Por la centralizacion de registro de compras

4/30/2012

Por el ingreso de mercaderia al almacen

4/30/2012

Por la provisin de pago de honorarios

4/30/2012

Por la tranferencia de gastos a centro de costos

4/30/2012

Por la provisin de pago de alquiler

4/30/2012

Por la transferencia de gasto a centro de costos

10

4/30/2012

Por la centralizacin de libro de planillas

60 601 40 401 42 4212 20 201 61 611 63 632 6321 42 424 94 947 79 791 63 635 46 469 94 946 95 956 79 791 62 621 627 6271 40 403

Compras Mercaderas Tributos y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar Gobierno central Cuentas por pagar comerciales - Terceros Emitidas Mercaderas Mercaderas manufacturadas Variacin de existencias Mercaderas Gastos de servicios prestados por terceros Honorarios, comisiones y corretajes Honorarios Cuentas por pagar comerciales - Terceros Honorarios por pagar Gastos de Administracin Honorarios Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Gastos de servicios prestados por terceros Alquileres Cuentas por pagar diversas - terceros Otras cuentas por pagar diversas Gastos de Administracin Alquileres Gastos de Administracin Alquileres Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Gastos de personal, directores y gerente Remuneraciones 5700.00 Seguridad y previsin social 513.00 Rgimen de prestaciones de salud Tributos y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar Instituciones pblicas

1,500.00 1,500.00 1,500.00 900.00 900.00 450.00 450.00 900.00 6,213.00

1,262.48

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

11

4/30/2012

Por la distribucin de gastos de planillas a centro de costos.

12

4/30/2012

Por la centralizacin del libro caja de la cuentas deudoras en efectivo.

13

4/30/2012

Por la centralizacion del libro caja de la cuentas acreedoras en efectivo.

14

4/30/2012

Por la centralizacion del libro caja de la cuentas deudoras en cuentas corrientes.

15

4/30/2012

Por la centralizacion del libro caja de la cuentas acreedoras en cuentas corrientes.

16

4/30/2012

Por la transferencia a centro de costos

4031 4032 407 4071 4072 4073 4074 41 411 46 467 4671 94 944 95 954 79 791 10 101 12 121 1212 40 401 42 4212 46 469 10 101 10 104 12 121 1212 45 451 4511 41 411 42 421 45 4511 46 461 4617 67 673 10 104 97

ESSALUD 513.00 ONP 325.00 Administradoras de fondos de pensiones Horizonte 81.00 Integra 185.08 Profuturo 81.36 Prima 77.04 Remuneraciones y participaciones por pagar. Remuneraciones por pagar Cuentas por pagar diversas - terceros Depsitos recibidos en garanta Dscto Judicial por alimentos Gastos de Administracin Sueldos y salarios Gastos de Ventas Sueldos y salarios Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Efectivo - equivalente de efectivo Caja Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Emitidas en cartera Tributos y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar Gobierno central Cuentas por pagar comerciales - Terceros Emitidas Cuentas por pagar diversas - terceros Otras cuentas por pagar diversas Efectivo - equivalente de efectivo Caja Efectivo - equivalente de efectivo Cuentas corrientes en instituciones financieras Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Emitidas en cartera Obligaciones financieras Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Remuneraciones y participaciones por pagar. Remuneraciones por pagar Cuentas por pagar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Obligaciones financieras Instituciones financieras Cuentas por pagar diversas - terceros Reclamaciones de terceros Dscto Judicial por alimentos Gastos financieros Intereses por prstamos y otras obligaciones Efectivo - equivalente de efectivo Cuentas corrientes en instituciones financieras Gastos financieros

4,500.52 450.00

3,106.50 3,106.50 6,213.00 556.00 556.00

1,000.00 2,513.26 900.00 4,413.26 66,795.00 61,795.00

5,000.00

4,500.52 25,738.80 500.00 450.00

15.00 31,204.32 15.00

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

17

4/30/2012

18

4/30/2012

19 20

4/30/2012 4/30/2012

21 22 23 24

4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

25 26 27 28 29 30 31 32 33

4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

971 Intereses 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Por la provisin de depreciacin de activos 68 Valuacin y deterioro de activos y provisiones 681 Depreciacin 6814 Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo 68143 Equipo de transporte 727.08 68144 Muebles y enseres 62.50 68145 Equipos diversos 89.58 39 Depreciacin, amortizacin y agotamiento acumulado 391 Depreciacin acumulada 3914 Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin 39143 Equipo de transporte 727.08 39144 Muebles y enseres 62.50 39145 Equipos diversos 89.58 Por la transferencia a centro de costos 94 Gastos de Administracin 945 Provisiones del ejercicio 95 Gastos de Ventas 955 Provisiones del ejercicio 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Por la cancelacin de la cuenta 69 61 Variacin de existencias 69 Costo de ventas Por la cancelacin de la clase 9 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 94 Gastos de Administracin 95 Gastos de Ventas 97 Gastos financieros Por la transferencia del saldo deudor y acreedor a la produccin del ejercicio. 70 Ventas 81 Produccin del ejercicio Por la tensferencia de saldo deudor de la produccin del ejercicio al valor agregado. 81 Produccin del ejercicio 82 Valor agregado Por la determinacin del valor agregado. 82 Valor agregado 61 Variacin de existencias Por la determinacin del valor agregado. 82 Valor agregado 60 Compras 63 Gastos de servicios prestados por terceros Por la tensferencia de saldo deudor de la produccin del ejercicio al valor agregado. 82 Valor agregado 83 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin Por la transferencia del saldo deudor de las ctas 62 y 64 al excedente de explotacin. 83 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin 62 Gastos de personal, directores y gerente Por la tensferencia de saldo acreedor a resultado de explotacin.. 83 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin 84 Resultado antes de explotacin Por la tensferencia de saldo deudor de la cta 68 a los resultados de explotacina resultado 84 Resultado de explotacin. antes de explotacin 68 Valuacin y deterioro de activos y provisiones Por la tensferencia de saldo deudor de resultado antes de explotacin a resultado antes 84 Resultado de participaciones. antes de explotacin 85 Resultado antes de participaciones e impuestos Por la transferencia del saldo deudor de las cta 67 a resultado antes de participaciones. 85 Resultado antes de participaciones e impuestos 67 Gastos financieros Por la tensferencia de saldo deudor de resultado antes de participaciones a determinacin 85 Resultado del resultado antes de delparticipaciones ejercicio. e impuestos 89 Determinacin del resultado del ejercicio Por el clculo de participacin de trabajadores 89 Determinacin del resultado del ejercicio 87 Participaciones de los trabajadores Por el traslado de participacin de trabajadores 87 Participaciones de los trabajadores

15.00 879.16

879.16

439.58 439.58 879.16 54,440.00 54,440.00 9,507.16 5,496.08 3,996.08 15.00 70,453.02 70,453.02 70,453.02 70,453.02 26,288.41 26,288.41 30,551.59 28,151.59 2,400.00 13,613.02 13,613.02 6,213.00 6,213.00 7,400.02 7,400.02 879.16 879.16 6,520.86 6,520.86 15.00 15.00 6,505.86 6,505.86 650.59 650.59 650.59

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

34 35 36 37

a cuentas del pasivo 4/30/2012 Por el clculo de Impuesto a la Renta 4/30/2012 Por el traslado de clculo de Impuesto a la Renta a cuenta del pasivo 4/30/2012 Por el traslado de la utilidad neta a cuenta de resultado. 4/30/2012 Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio.

41 89 88 88 40 89 59 39 40 41 42 45 50 59 10 12 20 25 33

Remuneraciones y participaciones por pagar. Determinacin del resultado del ejercicio Impuesto a la Renta Impuesto a la Renta Tributos y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar Determinacin del resultado del ejercicio Resultados acumulados Depreciacin, amortizacin y agotamiento acumulado Tributos y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar Remuneraciones y participaciones por pagar. Cuentas por pagar comerciales - Terceros Obligaciones financieras Capital Resultados acumulados Efectivo - equivalente de efectivo Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Mercaderas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Inmueble, maquinaria y equipo

650.59 1,756.58 1,756.58 1,756.58 1,756.58 4,098.69 4,098.69 8,204.16 11,056.33 650.59 17,748.33 4,500.00 77,630.00 37,098.69 42,733.42 54,988.09 10,466.59 2,000.00 46,700.00 920,495.23

920,495.23

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

129955.00

129955.00

Contabilidad Gerencial

UANCV
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

C.A.P. Contabilidad

PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL: "Construcciones Sur" S.R.L.
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):10

FECHA DE OPERACIN 4/4/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 01 12 14 13 37 15

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Activo, pasivo y capital Por la centralizacin del libro Por la centralizacion del libro Por la centralizacion del libro Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. Por la centralizacion del libro TOTALES 78,351.00 11,000.00 556.00 66,795.00 4,413.26 42,733.42 31,204.32 78,351.00 ACREEDOR

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 12

FECHA DE OPERACIN 4/4/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 01 02 14 12 37

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Activo, pasivo y capital Por la centralizacin de registro de ventas Por la centralizacion del libro Por la centralizacin del libro Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. TOTALES 117,339.09 33,500.00 83,839.09 61,795.00 556.00 54,988.09 117,339.09 ACREEDOR

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):20

FECHA DE OPERACIN 4/4/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 01 05 03 37

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Activo, pasivo y capital Por el ingreso de mercaderia al almacen Por el costo de ventas del periodo Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. TOTALES

DEUDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDO R 36,755.00 28,411.59 54,440.00 10,726.59 65,166.59 65,166.59

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):25

FECHA DE OPERACIN 4/4/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 01

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Activo, pasivo y capital 2,000.00 ACREEDOR

Contabilidad Gerencial

UANCV
4/30/2012 37 Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio.

C.A.P. Contabilidad
2,000.00

TOTALES

2,000.00

2,000.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):33

FECHA DE OPERACIN 4/4/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 01 37

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Activo, pasivo y capital Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. 46,700.00 46,700.00 ACREEDOR

TOTALES

46,700.00

46,700.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):39

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/4/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 37 01 17

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. Activo, pasivo y capital Por la provisin de depreciacin de activos 8,204.16 7,325.00 879.16 ACREEDOR

TOTALES

8,204.16

8,204.16

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):40

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/4/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 04 13 37 01 02 10 35

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la centralizacion de registro de compras Por la centralizacion del libro Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. Activo, pasivo y capital Por la centralizacin de registro de ventas Por la centralizacin de libro de planillas Por el traslado de clculo de Impuesto a la Renta TOTALES 17,405.13 5,398.20 1,000.00 11,006.93 1,000.00 13,386.07 1,262.48 1,756.58 17,405.13 ACREEDOR

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587

Contabilidad Gerencial

UANCV
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):33

C.A.P. Contabilidad

FECHA DE OPERACIN 4/4/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 01 39

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Activo, pasivo y capital Depreciacion acumulada 1,200.00 1,200.00 ACREEDOR

TOTALES

1,200.00

1,200.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):39

FECHA DE OPERACIN 4/4/2012 4/30/2012 #N/A

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 01 11 39

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Activo, pasivo y capital Por la distribucin de gastos de planillas #N/A 122.50 ACREEDOR 100.00 22.50

TOTALES

122.50

122.50

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):40

FECHA DE OPERACIN 4/4/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 01 04 07 18 21 37 39

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Activo, pasivo y capital Por la centralizacion de registro de compras Por la tranferencia de gastos a centro de costos Por la transferencia a centro de costos Por la transferencia del saldo deudor y acreedor a la produccin del ejercicio. 20.00 Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. 5,544.52 451.48 617.58 685.80 5,024.82 ACREEDOR 20.00

TOTALES

6,182.10

6,182.10

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 41

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 15 37 10 33

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la centralizacion del libro Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. Por la centralizacin de libro de planillas Por el traslado de participacin de trabajadores 4,500.52 741.00 4,500.52 741.00 ACREEDOR

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

TOTALES

5,241.52

5,241.52

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):42

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 13 15 37 01 04 06

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la centralizacion del libro Por la centralizacion del libro Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. Activo, pasivo y capital Por la centralizacion de registro de compras Por la provisin de pago de honorarios TOTALES 46,309.79 2,513.26 25,738.80 18,057.73 11,000.00 33,809.79 1,500.00 46,309.79 ACREEDOR

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):45

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 15 37 14

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la centralizacion del libro Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. Por la centralizacion del libro 500.00 4,500.00 5,000.00 ACREEDOR

TOTALES

5,000.00

5,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):46

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 13 15 08 10

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la centralizacion del libro Por la centralizacion del libro Por la provisin de pago de alquiler Por la centralizacin de libro de planillas TOTALES 1,350.00 900.00 450.00 900.00 450.00 1,350.00 ACREEDOR

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012

Contabilidad Gerencial

UANCV
RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):50

C.A.P. Contabilidad

FECHA DE OPERACIN 4/4/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 01 37

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Activo, pasivo y capital Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. 77,630.00 ACREEDOR 77,630.00

TOTALES

77,630.00

77,630.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):59

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/4/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 37 01 36

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la cancelacin de las cuentas del activo, pasivo y patrimonio. Activo, pasivo y capital Por el traslado de la utilidad neta a cuenta de resultado. TOTALES 37,098.69 37,098.69 33,000.00 4,098.69 37,098.69 ACREEDOR

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):60

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 04 24

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la centralizacion de registro de compras Por la determinacin del valor agregado. 28,411.59 28,411.59 ACREEDOR

TOTALES

28,411.59

28,411.59

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):61

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 19 05 23

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la cancelacin de la cuenta 69 Por el ingreso de mercaderia al almacen Por la determinacin del valor agregado. 54,440.00 28,411.59 26,028.41 ACREEDOR

TOTALES

54,440.00

54,440.00

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):62

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 10 26

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la centralizacin de libro de planillas 6,213.00 6,213.00 ACREEDOR

Por la transferencia del saldo deudor de las ctas 62 y 64 al excedente de explotacin.

TOTALES

6,213.00

6,213.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):63

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 06 08 24

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la provisin de pago de honorarios Por la provisin de pago de alquiler Por la determinacin del valor agregado. 1,500.00 900.00 2,400.00 ACREEDOR

TOTALES

2,400.00

2,400.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):67

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 15 30

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la centralizacion del libro 15.00 15.00 ACREEDOR

Por la transferencia del saldo deudor de las cta 67 a resultado antes de participaciones.

TOTALES

15.00

15.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):68

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 17 28

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la provisin de depreciacin de activos 879.16 ACREEDOR

Por la tensferencia de saldo deudor de la cta 68 a los resultados de explotacina resultado de explotacin. 879.16

TOTALES

879.16

879.16

Contabilidad Gerencial

UANCV
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):69

C.A.P. Contabilidad

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 03 19

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por el costo de ventas del periodo Por la cancelacin de la cuenta 69 54,440.00 54,440.00 ACREEDOR

TOTALES

54,440.00

54,440.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):70

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 21 02

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la transferencia del saldo deudor y acreedor a la produccin del ejercicio. 70,453.02 Por la centralizacin de registro de ventas 70,453.02 ACREEDOR

TOTALES

70,453.02

70,453.02

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):79

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 20 07 09 11 16 20

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la cancelacin de la clase 9 Por la tranferencia de gastos a centro de costos Por la transferencia de gasto a centro Por la distribucin de gastos de planillas Por la transferencia a centro de costos Por la cancelacin de la clase 9 TOTALES 9,507.16 9,507.16 1,500.00 900.00 6,213.00 15.00 879.16 9,507.16 ACREEDOR

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):94

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 7

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la tranferencia de gastos a centro de costos 1500 ACREEDOR

Contabilidad Gerencial

UANCV
4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 09 11 18 20 Por la transferencia de gasto a centro Por la distribucin de gastos de planillas Por la transferencia a centro de costos Por la cancelacin de la clase 9 450.00 3,106.50 439.58

C.A.P. Contabilidad

5,496.08

TOTALES

5,496.08

5,496.08

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):95

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 09 11 18 20

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la transferencia de gasto a centro Por la distribucin de gastos de planillas Por la transferencia a centro de costos Por la cancelacin de la clase 9 TOTALES 3,996.08 450.00 3,106.50 439.58 3,996.08 3,996.08 ACREEDOR

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):97

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 16 20

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la transferencia a centro de costos Por la cancelacin de la clase 9 15.00 15.00 ACREEDOR

TOTALES

15.00

15.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):81

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 22 21

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la tensferencia de saldo deudor de la produccin del ejercicio al valor 70,453.02 agregado. Por la transferencia del saldo deudor y acreedor a la produccin del ejercicio. 70,453.02 ACREEDOR

Contabilidad Gerencial

UANCV
TOTALES 70,453.02

C.A.P. Contabilidad
70,453.02

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):82

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 23 24 25 22

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la determinacin del valor agregado. Por la determinacin del valor agregado. 25,388.41 30,551.59 ACREEDOR

Por la tensferencia de saldo deudor de la produccin del ejercicio al valor 14,513.02 agregado. Por la tensferencia de saldo deudor de la produccin del ejercicio al valor agregado. TOTALES 70,453.02 70,453.02 70,453.02

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):83

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 26 27 25

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la transferencia del saldo deudor de las ctas 62 y 64 al excedente de6,213.00 explotacin. Por la tensferencia de saldo acreedor a resultado de explotacin.. 8,300.02 14,513.02 ACREEDOR

Por la tensferencia de saldo deudor de la produccin del ejercicio al valor agregado.

TOTALES

14,513.02

14,513.02

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):84

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 28 29 27

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR Por la tensferencia de saldo deudor de la cta 68 a los resultados de explotacina 879.16 resultado de explotacin. Por la tensferencia de saldo deudor de resultado antes de explotacin a resultado 7,420.86 antes de participaciones. Por la tensferencia de saldo acreedor a resultado de explotacin.. TOTALES 8,300.02 8,300.02 8,300.02

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):85

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 30 31 29

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por la transferencia del saldo deudor de las cta 67 a resultado antes de participaciones. 15.00 Por la tensferencia de saldo deudor de resultado antes de participaciones 7,405.86 a determinacin del resultado del ejercicio. Por la tensferencia de saldo deudor de resultado antes de explotacin a resultado antes de participaciones. 7,420.86 ACREEDOR

Contabilidad Gerencial

UANCV
TOTALES 7,420.86

C.A.P. Contabilidad
7,420.86

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):87

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 33 32

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por el traslado de participacin de trabajadores Por el clculo de participacin de trabajadores 741.00 741.00 ACREEDOR

TOTALES

741.00

741.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):88

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 35 34

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por el traslado de clculo de Impuesto a la Renta Por el clculo de Impuesto a la Renta 1,999.00 1,999.00 ACREEDOR

TOTALES

1,999.00

1,999.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL: "CONSTRUCCIONES SUR SRL" CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1):89

FECHA DE OPERACIN 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012 4/30/2012

NMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 32 34 36 36

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por el clculo de participacin de trabajadores Por el clculo de Impuesto a la Renta Por el traslado de la utilidad neta a cuenta de resultado. Por el traslado de la utilidad neta a cuenta de resultado. TOTALES 6,505.86 650.59 1,756.58 4,098.69 6,505.86 6,505.86 ACREEDOR

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

617.58

Contabilidad Gerencial

UANCV

C.A.P. Contabilidad

FORMATO 3.17: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN

PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL: "Construcciones Sur" S.R.L.

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE

SALDOS INICIALES

MOVIMIENTOS

SALDOS FINALES

AJUSTES Y TRANSFERENCIAS

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN

Cod.

DENOMINACION

DEUDOR

ACREEDOR

DEBE

HABER

DEUDOR

ACREEDOR

DEBE

HABER

ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO

PRDIDAS

10 12 20 25 33 39 40 41 42 45 46 50 59 60 61 62 63 67 68 69 70 79 94 95 97

Efectivo - equivalente de efectivo Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Mercaderas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Inmueble, maquinaria y equipo Depreciacin, amortizacin y agotamiento acumulado Tributos y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar Remuneraciones y participaciones por pagar. Cuentas por pagar comerciales - Terceros Obligaciones financieras Cuentas por pagar diversas - terceros Capital Resultados acumulados Compras Variacin de existencias Gastos de personal, directores y gerente Gastos de servicios prestados por terceros Gastos financieros Valuacin y deterioro de activos y provisiones Costo de ventas Ventas Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Gastos de Administracin Gastos de Ventas Gastos financieros
TOTALES

11,000.00 33,500.00 36,755.00 2,000.00 46,700.00 7,325.00 1,000.00 11,000.00

77,630.00 33,000.00

67,351.00 83,839.09 28,151.59 0.00 0.00 0.00 6,348.80 4,500.52 28,252.06 500.00 1,350.00 0.00 0.00 28,151.59 0.00 6,213.00 2,400.00 15.00 879.16 54,440.00 0.00 0.00 5,496.08 3,996.08 15.00

35,617.58 62,351.00 54,440.00 0.00 0.00 879.16 14,648.55 4,500.52 35,000.39 5,000.00 1,350.00 0.00 0.00 0.00 28,151.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 70,453.02 9,507.16 0.00 0.00 0.00
321,898.98

42,733.42 54,988.09 10,466.59 2,000.00 46,700.00 8,204.16 9,299.75 17,748.33 4,500.00 77,630.00 33,000.00 28,151.59 28,151.59 6,213.00 2,400.00 15.00 879.16 54,440.00 70,453.02 9,507.16 5,496.08 3,996.08 15.00
258,494.01 258,494.01 63,947.16

42,733.42 54,988.09 10,466.59 2,000.00 46,700.00 8,204.16 9,299.75 17,748.33 4,500.00 77,630.00 33,000.00 54,440.00

54,440.00 9,507.16 5,496.08 3,996.08 15.00

63,947.16 156,888.10 150,382.24

54,440.00

5,496.08 3,996.08 15.00

63,947.16

129,955.00 129,955.00 321,898.98 RESULTADOS DEL EJERCICIO O PERIODO TOTALES

156,888.10

6,505.86 156,888.10

6,505.86 70,453.02

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DE PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN

RESULTADOS POR NATURALEZA

GANANCIAS

PERDIDAS

GANACIAS

28,151.59 26,288.41 6,213.00 2,400.00 15.00 879.16 70,453.02 70,453.02

70,453.02

63,947.16

70,453.02

70,453.02

6,505.86 70,453.02

70,453.02

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UANCV FORMATO 3.1: " LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1) PERIODO: Abril 2012 RUC: 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL: "Construcciones Sur" S.R.L.
EJERCICIO O PERIODO ENERO- 2011 EJERCICIO O PERIODO ENERO- 2011

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ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Valores negociables Cuentas por cobrar comerciales cuentas por cobrar a Vinculados Otras cuentas por cobrar Existencias Gastos pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagars Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculados Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE

42733.42 54,988.09

17,748.33 9299.75 4500.00 31548.08

12466.59 110188.10

ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar a largo plazo Cuentas por cobrar a vinculadas a largo plazo Otras cuentas por cobrar a largo plazo Inversiones Permanentes TOTAL PASIVO Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin 38495.84 acumulada) activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos activo Contingencias Otros Activos Inters minoritario TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 38495.84 PATRIMONIO NETO Capital Capital Adicional Acciones de Inversin Excedentes de Revaluacin Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATIMONIO NETO TOTAL ACTIVO 148683.94

PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

77630.00

39505.86 117135.86 148683.94

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Y.M.P.CH.

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FORMATO 3.20 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION POR FUNCION DEL 01 /04/AL 30e" (1) PERIODO : Abril RUC : 20449690587 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL : "Construcciones Sur" S.R.L. DESCRIPCION Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de ingresos brutos Costo de Ventas Utilidad Bruta Gastos operacionales Gastos de administracion Gastos de venta Utilidad Operativa Otros ingresos (gastos) Ingresos financieros Gastos financieros Otros ingresos Otros gastos Resultados por exposicin a la inflacin Resultado antes de participaciones, Impuesto a la renta y Partidas extraordinarias Participaciones Impuesto a la renta Resultado antes de Partidas Extraordinarias Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios Resultado antes de Inters Minoritario Inters Minoritario Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio EJERCICIO O PERIODO 70,453.02 70,453.02 54,440.00 16,013.02

5,496.08 3,996.08 6,520.86

15.00

6,505.86 650.59 1,756.58 4,098.69

4,098.69

4,098.69

Dividendos de Acciones Preferentes Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas Utilidad (prdida) Basica por Accin de Comn MENU PRINCIPAL Utilidad (prdida) Basica por Accin de Inversin Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin o del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este formato

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EMPRESA " CONSTRUCCIONES ANDINA" S.R.L. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA (Expresado en nuevos soles)
Por el periodo terminal al 30 de Abril de 2012 Ventas netas de mercaderas (ingresos operacionales) (70) ( - ) Variacin de la produccin almacenada (71) Variacin de productos terminados (711) Variacin de productos en proceso (713) PRODUCCION DEL EJERCICIO (81) Consumo Compra de materias primas (602) Compra de auxiliares, suministros y repuestos (603) ( + ) Variacin de existencias (61) Materias primas (612) Materiales auxiliares (613) ( - ) Gastos de servicios prestados por terceros (63) VALOR AGREGADO (82)
(-) (-) (-)

70453.02

70453.02 28151.59 0.00 0.00 26288.41 0.00 0.00 2400.00 13613.02 6213.00 7400.02 0.00 879.16 0.00 0.00 6520.86 15.00 0.00 6505.86 650.59 1756.58 4098.69

Gastos de personal directores y gerentes (62) Gastos por tributos (64) EXCEDENTE O INSUFICIENCIA BRUTA DE EXPLOTACION (83)

Otro gastos de gestin (65) ( - ) Valuacin y deterioro de activos y provisiones (68) Ganancias por medicin de activos no financieros al valor razonable (76) Perdida por medicin de activos no financieros al valor razonable (66) RESULTADO DE EXPLOTACION (84)
(-)

Gastos financieros (67) Ingresos financieros (77) RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS (85) Participaciones de los trabajadores (10%) (87) Impuesto a la Renta (88) RESULTADO DEL EJERCICIO (89)

(-) (-)

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UANCV "CONSTRUCCIONES ANDINA" S.R.L. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOS METODO DIRECTO AL 31-01-2011 EXPERSADO EN NUEVOS SOLES Jan-11 FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACION Cobranza de los clientes 83,839.09 Otros cobros de efectivos relativos a la actividad MENOS Pagos a proveedores 28,252.06 Pagos de remuneraciones y beneficios sociales 4,500.52 Pagos de tributos 1,000.00 Otros pagos relativos a la actividad flujo neto de efectivo usados en actividades de operacion 50,086.51 FLUJO DE EFECTIVOS DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIN Ingreso por venta de valores 0 Ingreso por ventas de maquinarias y equipos 0 MENOS Pagos por compra de valores Pagos por compra inmuebles maquinarias y equipos Flujo neto de efectivo usados en actividades de inversin0.00 FLUJO DE EFECTIVOS DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Ingresos por prestamos bancarios 5000 MENOS Pago de intereses bancarios 15.00 Pago de prestamos bancarios 500.00 Flujos netos de efectivos usados en actividades de financiamiento 4,485.00 Aumento (disminucin) efectivo y equivalente de efectivo 54,571.51 Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al inicio del periodo 11,000.00 Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al finalizar el42,733.42 periodo

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EMPRESA " CONSTRUCCIONES ANDINA" S.R.L. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO AL 31 DE ENERO DEL 2011 (Expresado en nuevos soles) Acciones de Inversin Resultados Excedente no de Realizados Revaluacin

Capital Saldo Inicial 77630.00 Apropiacin de Reservas Utilidad o Prdida del Ejercicio SALDO AL 31 DE ENERO DEL 201177630.00

Capital Adicional

Reserva Legal

Resultados Acumulados 33000.00 6505.86 39505.86

TOTAL 110630.00 0.00 6505.86 117135.86

0.00

0.00

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PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS * CATLOGO DE CUENTAS 1 ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE 10 Efectivo - equivalente de efectivo 101 Caja 102 Fondos fijos 103 Efectivo en Trnsito 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas 1042 Cuentas corrientes para fines especficos 105 Certificados bancarios 1051 Certificados bancarios 1052 Otros 106 Depsitos en instituciones financieras 1061 Depsitos de ahorro 1062 Depsitos a plazo 107 Fondos Sujetos a Restriccin 1071 Fondos sujetos a restriccin 11 Inversiones al valor razonable y disponibles para la venta 111 Inversiones al valor razonable 1111 Valores emitidos o garantizados por el Estado 1112 Valores emitidos por el sistema financiero 1113 Valores emitidos por empresas 1114 Otros ttulos representativos de deuda 1115 Participaciones en entidades 112 Inversiones disponibles para la venta 1121 Valores emitidos o garantizados por el Estado 1122 Valores emitidos por el sistema financiero 1123 Valores emitidos por empresas 1124 Otros ttulos representativos de deuda 113 Activos financieros - compromiso de compra 12 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1211 No emitidas 1212 Emitidas en cartera 12121 Facturas por cobrar 1213 En cobranza 1214 En descuento 122 Anticipos de clientes

123 1231 1232 1233 129 1291 1293 13 131 1311 13111 13112 13113 13114 1312 13121 13122 13123 13124 1313 13131 13132 13133 13134 1314 13141 13142 13143 13144 132 133 1331 13311 13312 13313 13314 1332 13321 13322

Letras por cobrar En cartera En cobranza En descuento Cobranza dudosa Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Emitidas en cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Anticipos recibidos Letras por cobrar En cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias

13323 13324 1333 13331 13332 13333 13334 139 1391 1393 14 141 1411 1412 1413 142 1421 1422 143 144 148 149 1491 1492 1493 1494 1498 16 161 1611 1612 162 1621 1622 1623 163 1631 1632 1633

Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza dudosa Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes Personal Prstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Accionistas (o socios) Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Prstamos Directores Gerentes Diversas Cobranza dudosa Personal Accionistas (o socios) Directores Gerentes Diversas Cuentas por cobrar diversas - terceros Prstamos Con garanta Sin garanta Reclamaciones a terceros Compaas aseguradoras Transportadoras Servicios pblicos Intereses, regalas y dividendos Intereses Regalas Dividendos

164 1641 1642 165 1651 1652 1653 1654 1655 166 1661 1662 168 169 1691 1692 1693 1694 1695 1698 17 171 1711 17111 17112 17113 17114 1712 17121 17122 17123 17124 172 1721 17211 17212 17213 17214 1722

Depsitos otorgados en garanta Prstamos de instituciones no financieras Prstamos de instituciones financieras Venta de activo inmovilizado Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos por instrumentos financieros derivados Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Prstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas Cuentas por cobrar diversas - relacionadas Prstamos Con garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Sin garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Intereses, regalas y dividendos Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Regalas

17221 17222 17223 17224 1723 17231 17232 17233 173 174 1741 1742 1743 1744 1745 175 178 179 1791 1792 1793 1794 1798 18 181 182 183 184 185 189 19 191 1911 1912 192 1921 1922 1923 1924

Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Depsitos otorgados en garanta Venta de activo inmovilizado Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos por instrumentos financieros derivados Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Prstamos Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas Servicios y otros contratodos por anticipado Intereses Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados Otros gastos contratados por anticipado ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes Personal Accionistas Directores Gerentes

1929 1930 1931 19311 19312 1932 19321 19322 19323 19324 19328 194 1941 1942 1943 1944 1945 1949 2 20 201 2011 20111 20112 202 203 2031 2032 204 208 209 2091 2092 2093 2094 2098 21 211 212

Diversas Cuentas por cobrar - Relacionadas Cuentas por cobrar comerciales Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar diversas Prstamos Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas Cuentas por cobrar diversas - Terceros Prstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados 1949 Otras cuentas por cobrar diversas ACTIVO REALIZABLE Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas manufacturadas Costo Valor razonable Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas De origen animal De origen vegetal Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Mercaderas desvalorizadas Mercaderas manufacturadas Recursos extrados Productos agropecuarios y pisccolas Inmuebles Otras mercaderas Productos terminados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados

213 2131 21311 21312 2132 21321 21322 214 215 217 218 219 2191 2192 2913 2194 2195 2197 2198 22 221 222 229 2291 2292 23 231 232 233 2331 23311 23312 2332 23321 23322 234 235 237 238

Productos agropecuarios y pisccolas terminados De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiacin - Productos terminados Productos terminados desvalorizados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiacin - Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados Subproductos Desechos y desperdicios Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin - Productos en proceso

239 2391 2392 2393 2394 2395 2397 2398 24 241 242 243 244 249 2491 2492 2493 2494 25 251 252 2521 2522 2523 2524 253 259 2591 2592 2593 26 261 262 269 2691 2692 27 271 2711

Productos en proceso desvalorizados Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin - Productos en proceso Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materias primas desvalorizadas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Combustibles Lubricantes Energa Otros suministros Repuestos Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados Materiales auxiliares Suministros Repuestos ENVASES Y EMBALAJES Envases Embalajes Envases y embalajes desvalorizados Envases Embalajes ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inversiones inmobiliarias Terrenos

2712 272 2721 2722 2723 2724 2725 2726 2727 273 2731 2732 2733 2735 274 2741 2742 28 281 284 285 286 289 2891 2892 2893 2894 29 291 2911 2912 2913 2914 2918 292 2921 2922 2923 2924

Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Frmulas, diseos y prototipos Activos biolgicos Activos biolgicos en produccin Activos biolgicos en desarrollo EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes Existencias por recibir desvalorizadas Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes Desvalorizacin de existencias Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Productos terminados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles

2925 2927 2928 293 2931 2932 294 2941 2942 2943 2944 2945 2947 2948 295 2951 2952 2953 2954 296 2961 2962 2963 297 2971 2972 298 2981 2982 2983 2984 3 30 301 3011 30111 30112 30113 30114

Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiacin - Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin - Productos en proceso Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Existencias por recibir Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por las empresas Otros ttulos representativos de deuda

302 3021 3022 3023 30231 302 3024 30241 30242 3025 3028 309 3091 3092 31 311 3111 31111 31112 31113 3112 31121 31122 31123 312 3121 31211 31212 31213 31214 32 321 3211 3212 322 3221 3222 3223 3224

Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripcin preferente Acciones representativas de capital social Acciones de inversin Subsidiarias, asociadas y sucursales Otras Certificados de participacin de fondos Fondos mutuos Fondos de inversin Asociaciones en participacin y consorcios Otros ttulos representativos de patrimonio Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos Urbanos Valor razonable Costo Revaluacin Rurales Valor razonable Costo Revaluacin Edificaciones Edificaciones Valor razonable Costo Revaluacin Costos de financiacin - Inversiones inmobiliarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte

3225 3226 3227 33 331 3311 33111 33112 332 3321 33211 33212 33213 3322 33221 33222 33223 3323 33231 33232 33233 3324 33241 33242 33243 333 3331 33311 33312 33313 334 3341 33411 33412 3342 33421 33422 335 3351

Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmueble, maquinaria y equipo Terrenos Terrenos Costo Revaluacin Edificaciones Edificaciones administrativas Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Edificaciones Almacenes Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Almacenes Edificaciones para produccin Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Edificaciones para produccin Instalaciones Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Instalaciones Maquinarias y equipos de explotacin Maquinarias y equipos de explotacin Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Vehculos motorizados Costo Revaluacin Vehculos no motorizados Costo Revaluacin Muebles y enseres Muebles

33511 33512 3352 33521 33522 336 3361 33611 33612 3362 33621 33622 3363 33631 33632 3369 33691 33692 337 3371 33711 33712 3372 33721 33722 338 3381 3382 3383 3386 3387 339 3391 3392 3393 3394 3397 33971 3398

Costo Revaluacin Enseres Costo Revaluacin Equipos diversos Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo) Costo Revaluacin Equipo de comunicacin Costo Revaluacin Equipo de seguridad Costo Revaluacin Otros equipos Costo Revaluacin Herramientas y unidades de reemplazo Herramientas Costo Revaluacin Unidades de reemplazo Costo Revaluacin Unidades por recibir Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptacin de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Inversin inmobiliaria en curso Costo de financiacin - Inversiones inmobiliarias Costo de financiacin - Edificaciones Costo de financiacin - Inmuebles, maquinaria y equipo

33981 33982 3399 34 341 3411 34111 34112 3412 34121 34122 3419 34191 34192 342 3421 34211 34212 3422 34221 34222 343 3431 34311 34312 344 3441 34411 3442 34421 345 3451 34511 34512 3452 34521 34522 346 3461

Costo de financiacin - Edificaciones Costo de financiacin - Maquinarias y equipos de explotacin Otros activos en curso INTANGIBLES Concesiones, licencias y otros derechos Concesiones Costo Revaluacin Licencias Costo Revaluacin Otros derechos Costo Revaluacin Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluacin Marcas Costo Revaluacin Programas de computadora (software) Aplicaciones informticas Costo Revaluacin Costos de exploracin y desarrollo Costos de exploracin Costo Costos de desarrollo Costo Frmulas, diseos y prototipos Frmulas Costo Revaluacin Diseos y prototipos Costo Revaluacin Reservas de recursos extrables Minerales

3462 3463 3469 347 3471 349 35 351 3511 35111 35112 3512 35121 35122 352 3521 35211 35212 35213 3522 35221 35222 35223 36 361 3611 3612 36121 36122 363 3631 3632 36321 36322 3633 36331 36332 3634 3635

Petrleo y gas Madera Otros recursos extrables Plusvala mercantil Plusvala mercantil Otros activos intangibles ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin De origen animal Valor razonable Costo De origen vegetal Valor razonable Costo Activos biolgicos en desarrollo De origen animal Valor razonable Costo Costo de financiacin - Activos biolgicos de origen animal De origen vegetal Valor razonable Costo Costo de financiacin - Activos biolgicos de origen vegetal DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Edificaciones - Costo de construccin Edificaciones - Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Edificaciones - Costo de construccin Edificaciones - Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de construccin Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin Equipo de transporte Muebles y enseres

3636 3637 364 3641 3642 3643 3644 3645 3649 365 3651 3652 36521 36522 37 371 372 373 3731 3732 38 381 3811 3812 3813 382 3821 3822 3823 39 391 3911 39111 39112 3912 39121 39122 39123 39124

Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Activos biolgicos Activos biolgicos en produccin Activos biolgicos en desarrollo Activos biolgicos en desarrollo - Costo Activos biolgicos en desarrollo - Costo de financiacin Activo diferido Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medicin a valor descontado Otros activos Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pagos (adjudicados y realizables) Depreciacin, amortizacin y agotamiento acumulado Depreciacin acumulada Inversiones Inmobiliarias Edificaciones - Costo de adquisicin o construccin Edificaciones - Costo de financiacin Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias - Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo - Maquinarias y equipos de explotacin Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos de transporte

39126 3913 39131 39132 39133 39134 39135 39136 3914 39141 39142 39143 39144 39145 39146 3915 39151 39152 3916 39161 39162 3917 39171 39172 392 3921 39211 39212 39213 39214 39215 39219 3922 39221 39222 39223 39225 39229 393

Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos diversos Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Activos biolgicos en produccin - Costo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Activos biolgicos en produccin - Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Amortizacin acumulada Intangibles - Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Intangibles - Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento acumulado

3931 4 40 401 4011 40111 40112 40113 40114 4012 4013 40131 40132 40133 40134 40135 40136 4015 40151 40152 4017 40171 40172 40173 40174 4018 40181 40182 40183 40184 40185 402 403 4031 4032 4033 4034 4039 405

Agotamiento de reservas de recursos extrables PASIVO Tributos y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar Gobierno central Impuesto general a las ventas IGV - Cuenta propia IGV - Servicios prestados por no domiciliados IGV - Rgimen de percepciones IGV - Rgimen de retenciones Impuesto selectivo al consumo Canon Canon petrolero Canon minero Canon gasfero Canon pesquero Canon hidroenergtico Canon forestal Derechos aduaneros Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Impuesto a la renta Renta de tercera categora Renta de cuarta categora Renta de quinta categora Renta de no domiciliados Otros impuestos Impuesto a las transacciones financieras Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas Tasas por la prestacin de servicios pblicos Regalas Impuesto a los dividendos Certificados tributarios Instituciones pblicas ESSALUD ONP Contribucin al SENATI Contribucin al SENCICO Otras instituciones Gobiernos regionales

406 4061 40611 40612 40613 40614 40615 40616 40617 4062 4063 40631 40632 40633 40634 40635 407 4071 408 4081 4082 409 41 411 4111 4112 4113 4114 4115 413 415 4151 4152 4153 419 42 421 4211 4212

Gobiernos locales Impuestos Impuesto al patrimonio vehicular Impuesto a las apuestas Impuesto a los juegos Impuesto de alcabala Impuesto predial Impuesto al rodaje Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos Contribuciones Tasas Licencia de apertura de establecimientos Transporte pblico Estacionamiento de vehculos Servicios pblicos o arbitrios Servicios administrativos o derechos Administradoras de fondos de pensiones Integra Empresas prestadoras de servicios de salud Cuenta propia Cuenta de terceros Otros costos administrativos e intereses Remuneraciones y participaciones por pagar. Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar Comisiones por pagar Remuneraciones en especie por pagar Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar Participacin de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensacin por tiempo de servicios Adelanto de compensacin por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones Otras remuneraciones y participaciones por pagar Cuentas por pagar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas

42121 422 423 424 43 431 4311 4312 432 433 44 441 4411 4412 4419 442 4421 4429 443 45 451 4511 45111 4512 452 453 454 4541 4542 4543 4544 4545 4549 455 4551 45511 45512 4552 4553

Facturas por pagar Anticipos a proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas Anticipos otorgados Letras por Pagar CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES GERENTES Accionistas (o Socios) Prstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Dietas Otras cuentas por pagar Gerentes Obligaciones financieras Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Banco Crdito Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Otros Instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiacin por pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar

45531 45532 45533 45534 45535 45539 456 46 461 464 4641 4642 465 466 467 469 4691 47 471 4711 4712 4713 4714 472 4721 4722 4723 4724 473 4731 4732 4733 4734 474 4741 4742 4743 4744 475

Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Prstamos con compromisos de recompra Cuentas por pagar diversas - terceros Reclamaciones de terceros Pasivos por instrumentos financieros derivados Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura Pasivos por compra de activo inmovilizado Pasivos financieros - compromiso de venta Depsitos recibidos en garanta Otras cuentas por pagar diversas Subsidios gubernamentales Cuentas por pagar diversas -relacionadas Prstamos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Costos de financiacin Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Dividendos

4751 4752 4753 4754 477 4771 4772 4773 4774 479 4791 4792 4793 4794 48 481 482 483 484 485 489 49 491 4911 4912 492 4921 4922 493 4931 4932 5 50 501 5011 5012 502 51 511

Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Pasivo por compra de activo inmovilizado Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras cuentas por pagar diversas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales PROVISIONES Provisin para litigios Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Provisin para gastos de responsabilidad social Otras provisiones PASIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido - Patrimonio Impuesto a la renta diferido - Resultados Participaciones de los trabajadores diferidas Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medicin a valor descontado PATRIMONIO NETO Capital Capital social Acciones Participaciones Acciones en tesorera ACCIONES DE INVERSIN Acciones de inversin

512 52 521 522 5221 5222 5223 5224 523 56 561 562 563 5631 5632 57 571 5711 5712 5713 572 573 58 581 582 583 584 585 589 59 591 5911 5912 592 5921 5922 6 60 601

Acciones de inversin en tesorera CAPITAL ADICIONAL Primas (descuento) de acciones Capitalizaciones en trmite Aportes Reservas Acreencias Utilidades Reducciones de capital pendientes de formalizacin RESULTADOS NO REALIZADOS Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Ganancia Prdida EXCEDENTE DE REVALUACIN Excedente de revaluacin Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluacin - Acciones liberadas recibidas Participacin en excedente de revaluacin - Inversiones en entidades relacionadas RESERVAS Reinversin Legal Contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas Resultados acumulados Utilidades no distribuidas Utilidades acumuladas Ingresos de aos anteriores Prdidas acumuladas Prdidas acumuladas Gastos de aos anteriores GASTOS POR NATURALEZA Compras Mercaderas

6011 6012 6013 6014 6018 602 6021 6022 6023 6024 603 6031 6032 6033 604 6041 6042 609 6091 60911 60912 60913 60914 60919 609 60921 60922 60923 60924 60925 61 611 6111 6112 6113 6114 6115 612 6121

Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Costos vinculados con las compras Costos vinculados con las compras de mercaderas Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderas Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y r Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suminist Variacin de existencias Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Materias primas Materias primas para productos manufacturados

6122 6123 6124 613 6131 6132 6133 614 6141 6142 62 621 6211 62111 62112 6212 6213 6214 6215 622 623 624 625 626 627 6271 62711 62712 6272 6273 6274 6275 6276 628 629 6291 62911 62912 6292

Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Gastos de personal, directores y gerente Remuneraciones Sueldos y salarios Sueldos Salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Capacitacin Atencin al personal Gerentes Seguridad y previsin social Rgimen de prestaciones de salud Sueldos Salarios Rgimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedade Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares Caja de beneficios de seguridad social del pescador Remuneraciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensacin por tiempo de servicio Sueldos Salarios Pensiones y jubilaciones

6293 63 631 6311 63111 63112 6312 6313 6314 632 6321 6322 6323 633 634 635 6351 6352 6353 6354 6356 636 6361 6362 6363 6364 6365 6366 6367 637 638 639 6391 6392 64 641 642 6421 64211

Otros beneficios post-empleo Gastos de servicios prestados por terceros Transporte, correos y gastos de viaje Transporte De carga De pasajeros Correos Alojamiento Alimentacin Honorarios, comisiones y corretajes Honorarios Comisiones Corretajes Produccin encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Servicios bsicos Energa elctrica Gas Agua Telfono Internet Radio Cable Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas Servicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros Gastos bancarios Gastos de laboratorio Gastos por tributos Impuesto general a las ventas Cnones y derechos Cnones Canon petrolero

64212 64213 64214 64215 64216 6422 64221 64222 643 645 646 6461 649 65 651 652 653 654 655 6551 65511 65512 65513 65514 65515 6552 656 657 658 659 6591 6592 66 661 6611 6612 6613 662 6621

Canon minero Canon gasfero Canon pesquero Canon hidroenergtico Canon forestal Derechos Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Tributos al gobierno central Tributos a gobiernos regionales y locales Cotizaciones con carcter de tributo SENATI Otros tributos Otros gastos de gestin Seguros Regalas Suscripciones y cotizaciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Operaciones discontinuadas Suministros Gastos de investigacin y desarrollo Gestin medioambiental Otros gastos de gestin Donaciones Sanciones administrativas PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONA Activo realizable Mercaderas Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias

6622 663 664 665 67 671 6711 6712 6713 6714 672 673 6731 67311 67312 6732 6733 6734 6735 6736 6737 675 676 677 679 6791 6792 68 681 6811 68111 68112 68113 6812 68121 6813 68131 68132 68133

Activos biolgicos Obligaciones financieras Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del valor Gastos por participaciones en negocios conjuntos Gastos financieros Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio Documentos vendidos o descontados Prdida por instrumentos financieros derivados Intereses por prstamos y otras obligaciones Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar Documentos vendidos o descontados Obligaciones emitidas Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Descuentos concedidos por pronto pago Diferencia de cambio Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable Otros gastos financieros Primas por opciones Gastos financieros en medicin a valor descontado Valuacin y deterioro de activos y provisiones Depreciacin Depreciacin de inversiones inmobiliarias Edificaciones - Costo Edificaciones - Revaluacin Edificaciones - Costo de financiacin Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero - inversiones inmo Edificaciones Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte

68134 6814 68141 68142 68143 68144 68145 68146 6815 68151 68152 68153 68154 68155 68156 6816 68161 68162 6817 68171 68172 6818 68181 68182 682 6821 68211 68212 68213 68214 68215 68219 6822 68221 68222 68223 68224 68225 68229

Equipos diversos Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacion Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Depreciacin de activos biolgicos en produccin - Costo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Depreciacin de activos biolgicos en produccin - Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Amortizacin de intangibles Amortizacin de intangibles adquiridos - Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles adquiridos - Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles

6823 68231 68232 68233 68234 68235 68239 6824 68241 68242 68243 68244 68245 68259 683 6831 684 6841 6842 6843 685 6851 68511 6852 68521 68522 68523 68524 68525 68526 6853 68531 68532 68533 68534 68535 68536 6854 68541

Amortizacin de intangibles generados internamente - Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles generados internamente - Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento Agotamiento de recursos naturales adquiridos Valuacin de activos Estimacin de cuentas de cobranza dudosa Desvalorizacin de existencias Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Deterioro del valor de los activos Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias Edificaciones Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorizacin de intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin Activos biolgicos de origen animal

68542 686 6861 68611 68612 6862 68621 68622 6863 6864 6865 6869 69 691 6911 69111 69112 6912 69121 69122 6913 69131 69132 6914 69141 69142 6915 69151 69152 692 6921 69211 69212 6922 69221 69222 6923 69231 69232

Activos biolgicos de origen vegetal Provisiones Provisin para litigios Provisin para litigios - Costo Provisin para litigios - Actualizacin financiera Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado - Costo Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado - Actualiza Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Provisin para gastos de responsabilidad social Otras provisiones Costo de ventas Mercaderas Mercaderas manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderas de extraccin Terceros Relacionadas Mercaderas agropecuarias y pisccolas Terceros Relacionadas Mercaderas inmuebles Terceros Relacionadas Otras mercaderas Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extraccin terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y pisccolas terminados Terceros Relacionadas

6924 69241 69242 6925 69251 69252 6926 69261 69262 693 6931 69311 69312 6932 69321 69322 694 6941 6942 7 70 701 7011 70111 70112 7012 70121 70122 7013 70131 70132 7014 70141 70142 7015 70151 70152 702 7021

Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Costos de financiacin - Productos terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Servicios Terceros Relacionadas INGRESOS Ventas Mercaderas Mercaderas manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderas de extraccin Terceros Relacionadas Mercaderas agropecuarias y pisccolas Terceros Relacionadas Mercaderas inmuebles Terceros Relacionadas Mercaderas - Otras Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados

70211 70212 7022 70221 70222 7023 70231 70232 7024 70241 70242 7025 70251 70252 703 7031 70311 70312 7032 70321 70322 704 7041 7042 707 709 7091 70911 70912 70913 70914 70915 7092 70921 70922 70923 70924 70925 7093

Terceros Relacionadas Productos de extraccin terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y pisccolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Prestacin de servicios Terceros Relacionadas Prestacin de servicios Devoluciones sobre ventas Mercaderas - Terceros Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Mercaderas - Otras Mercaderas - Relacionadas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Mercaderas - Otras Productos terminados - Terceros

70931 70932 70933 70934 70935 7094 70941 70942 70943 70944 70945 7095 70931 70932 7096 70931 70932 7097 70971 70972 71 711 7111 7112 7113 7114 7115 712 7121 7122 713 7131 7132 7133 7134 7135 7138 714 7141

Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Productos terminados - Relacionadas Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Subproductos, desechos y desperdicios - Terceros Subproductos Desechos y desperdicios Subproductos, desechos y desperdicios - Relacionadas Subproductos Desechos y desperdicios Prestacin de servicios Terceros Relacionadas Variacin de la produccin almacenada Variacin de productos terminados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Variacin de subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Variacin de productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Variacin de envases y embalajes Envases

7142 715 72 721 7211 722 7221 7222 7223 7224 7225 7226 7227 7228 723 7231 7232 7233 724 7241 7242 725 7251 72511 7252 72521 72522 7253 7254 72541 72542 73 731 7311 7312 74 741 7411 7412

Embalajes Variacin de existencias de servicios Produccin de activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Equipo de comunicacin Equipo de seguridad Otros equipos Intangibles Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Activos biolgicos Activos biolgicos en desarrollo de origen animal Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal Costos de financiacin capitalizados Costos de financiacin - Inversiones inmobiliarias Costos de financiacin - Inversiones inmobiliarias - Edificaciones Costos de financiacin - inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotacin Costos de financiacin - Intangibles Costos de financiacin - Activos biolgicos en desarrollo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos Terceros Relacionadas Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Terceros Relacionadas

75 751 752 753 754 7541 7542 7543 7544 7545 755 7551 7552 7553 756 7561 7562 7563 7564 7565 757 759 7591 76 761 7611 7612 7613 762 7621 7622 763 764 77 771 772 7721 7722 7723

Otros ingresos de gestin Servicios en beneficio del personal Comisiones y corretajes Regalas Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Recuperacin de cuentas de valuacin Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa Recuperacin - Desvalorizacin de existencias Recuperacin - Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Enajenacin de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados Otros ingresos de gestin Subsidios gubernamentales Ganancias por medicin de activos no financieros al valor razonable Activo realizable Mercaderas Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biolgicos Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valo Ingresos por participaciones en negocios conjuntos Ingresos financieros Ganancia por instrumento financiero derivado Rendimientos ganados Depsitos en Instituciones Financieras Cuentas por cobrar comerciales Prstamos otorgados

7724 7725 773 775 776 777 779 7792 78 781 79 791 792 8 80 801 81 811 812 813 82 821 83 831 84 841 85 851 87 871 872 88 881 882 89 891 892 9

Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Dividendos Descuentos obtenidos por pronto pago Diferencia en cambio Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable Otros ingresos financieros Ingresos financieros en medicin a valor descontado Cargas cubiertas por provisiones Cargas cubiertas por provisiones Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Gastos financieros imputables a cuentas de existencias SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIN Y DETERMINACIN DE LOS RESUL Margen comercial Margen comercial Produccin del ejercicio Produccin de bienes Produccin de servicios Produccin de activo inmovilizado Valor agregado Valor agregado Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin Resultado antes de explotacin Resultado de explotacin Resultado antes de participaciones e impuestos Resultado antes de participaciones e impuestos Participaciones de los trabajadores Participacin de los trabajadores - corriente Participacin de los trabajadores - diferida Impuesto a la Renta Impuesto a la renta - corriente Impuesto a la renta - diferido Determinacin del resultado del ejercicio Utilidad Prdida Contabilidad analitica de explotacin

91 911 912 9121 913 9131 9132 9133 914 9141 9142 9143 91431 91432 915 916 917 9171 9172 92 921 922 923 924 925 926 927 93 931 932 935 94 941 942 943 9431 9432 9433 9439

Costos por distribuir Materias primas Materias auxiliares, envases y embalajes Suministros Sueldos y salarios Sueldos Salarios Seguridad y previsin social Cargas sociales Sueldos Salarios C.T.S. Sueldos Salarios Depreciacin Fuerza motriz Gastos generales Agua Telefono Costo de produccin Materias primas Materias auxiliares, envases y embalajes Mano de obra Cargas sociales Depreciacin y amortizaciones Fuerza motriz Gastos generales Centro de Costos Produccin en curso Productos terminados Costo de ventas Gastos de Administracin Gastos financieros Utiles de escritorio Gastos generales Energa electrica Agua Telefono Publicidad

944 9441 945 9451 9452 946 95 951 952 9521 953 954 9541 955 9551 9552 956 957 9571 9572 97 971 * 1 11 111 112 12 121 122 123 124 125 126 127 128 13 2 21

Sueldos y salarios Sueldos Cargas sociales Sueldos C.T.S. Depreciaciones Gastos de Ventas Publicidad Comunicaciones Telefono Comisiones Sueldos y salarios Sueldos Cargas sociales Sueldos C.T.S. Depreciaciones Gastos generales Energa electrica Agua Gastos financieros Intereses CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS BIENES Y VALORES ENTREGADOS Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables Bienes en prstamo Bienes en custodia Valores y bienes entregados en garanta Cartas fianza Cuentas por cobrar Existencias Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos realizables entregados en consignacin DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS Contratos a futuro

22 23 24 3 31 311 312 32 321 322 39 4 6 61 611 612 62 621 622 623 624

Contratos a trmino (forward) Permutas financieras (swap) Contratos de opcin OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Contratos aprobados Contratos en ejecucin Contratos en trmite Bienes dados de baja Suministros Inmuebles, maquinaria y equipo Diversas DEUDORAS POR EL CONTRARIO CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS BIENES Y VALORES RECIBIDOS Bienes recibidos en prstamo y custodia Bienes recibidos en prstamo Bienes recibidos en custodia Valores y bienes recibidos en garanta Cartas fianza Cuentas por cobrar Existencias Inversin mobiliaria

s para la venta

onistas (socios), directores y gerentes

NZA DUDOSA

onistas (socios), directores y gerentes

esvalorizados

arios y pisccolas

arios y pisccolas

tos desvalorizados

OS PARA LA VENTA

arios y pisccolas

e derecho patrimonial

e derecho patrimonial

ENTO FINANCIERO

produccin

pos de explotacin

n (de cmputo)

aria y equipo

pos de explotacin

de origen animal

de origen vegetal ILIZADO

sto de construccin sto de financiacin

financiacin

s con terceros alor descontado

realizables) acumulado

struccin

rias y equipos de explotacin de transporte

diversos

e financiacin

e financiacin

s y salud por pagar

eportivos

servicios

- RELACIONADAS

STAS, DIRECTORES GERENTES

tras entidades

tras entidades

ehabilitacin del inmovilizado

el medio ambiente

as - Patrimonio as - Resultados

s con terceros alor descontado

malizacin

anentes en entidades extranjeras jo de efectivo nancieros disponibles para la venta

adas recibidas - Inversiones en entidades relacionadas

uctos agropecuarios y pisccolas

rcaderas

de mercaderas terias primas, materiales, suministros y repuestos

de materias primas, materiales, suministros y repuestos

uctos agropecuarios y pisccolas

go, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales

alud - EPS y otros particulares pescador

ovilizados y operaciones discontinuadas ovilizados

NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE

arias y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial

tras entidades

esentativos de deuda y patrimonio

tras entidades

financieros al valor razonable

scontado

endamiento financiero - inversiones inmobiliarias

endamiento financiero -

equipo - Costo

equipo - Revaluacin

equipo - Costo de financiacion

duccin - Costo

duccin - Costo de financiacin

evaluacin

ernamente - Costo

ernamente - Revaluacin

y equipo

roduccin

ehabilitacin del inmovilizado ehabilitacin del inmovilizado - Costo ehabilitacin del inmovilizado - Actualizacin financiera

el medio ambiente

Terceros

Relacionadas

sperdicios

biliarias - Edificaciones naria y equipo

en desarrollo

ones mobiliarias

activos inmovilizados

ncieros al valor razonable

arias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial conjuntos

e derecho patrimonial

os financieros al valor razonable

escontado

e existencias N Y DETERMINACIN DE LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO

xplotacin xplotacin

DEN DEUDORAS

NANCIEROS DERIVADOS

NTAS DE ORDEN ACREEDORAS

repuestos

fesionales

nanciera

OS DEL EJERCICIO