Caj- CtasxCo Dep Seguro Merca Provee Depr- Presta Cap- Reserv util
Fecha Descripción Banco b Grant s d M y Eq GASTOS 0 d Imptos Acu m Social a -Reten Ventas
1 Saldos del Balance inicial 50000 50000
3 Compra de mercaderia -45000 45000
7 Venta 19800 4950 -16500 16500 CV 24750
G
8 Pago de alquiler y garantia -6000 4500 1500 O
G
11 Pago de licencia -1000 1000 O
14 Compra de mercaderia -13200 66000 52800
17 Venta al contado 5000 -3000 3000 CV 5000
Compra de maquinaria y
18 equipo -5000 10000 5000
21 Ventas 20000 27500 -32100 32100 CV 47500
23 Accidente (incendio) -6600 6600 P
25 Compra -6800 34000 27200
27 Venta al contado 8800 -6600 6600 CV 8800
G
Pago varios -400 400 O
G
30 Pago de planilla -3600 3600 O
22600 32450 4500 0 80200 10000 71300 85000 0 0 0 50000 0 0 86050
221050 221050 4425 1032 9293
22600 32450 4500 0 80200 10000 ------------ 85000 4425 0 0 50000 1032 9293 --------
149750 149750
Estado de ganacias y Util
perdidas Reservas reten
Al 31 de enero del 2010 1032 9293
Ventas 86050
Costo de Ventas 58200
Utilidad bruta 27850
Gastos operativos 6500
Utilidad de operación 21350
Otros ingresos y egresos 6600
UAII 14750
intereses (30%) 4425
UN 10325
Balance
General (mes
enero)
Caja banco 22600 Proveedores 85000
CtaxCob 32450 Impuesto 4425
Dep Garant 4500 Cap social 50000
Mercaderia 80200 Reserva legal 1032
Maq y equipo 10000 Utilidad ret 9293
total activo 149750 total pasivo 149750
Caj- CtasxCo Dep Provee Depr- Presta Cap- Reserv util
Fecha Descripción Banc b Grant Seguros Mercad M y Eq Inmuebl GASTOS 0 d Imptos Acu m Social a -Reten Ventas
1 Saldos del Balance inicial 22600 32450 4500 0 80200 10000 0 85000 4425 0 0 50000 1032 9293 0
2 Se realiza cobranzas 25960 -25960
Pago a proveedores -34000 -34000
5 Contrato de seguros -6000 6000
6 Compra de mercadería 114000 114000
Venta de mercadería 11500 11500 -16500 16500 CV 23000
12 Venta de mercadería 16100 16100 -23100 23100 CV 32200
15 Compra de mueb. e inmue. -7000 10000 60000 63000
18 Compra de mercadería 114000 114000
20 Venta de mercadería 3840 15360 -13400 13400 CV 19200
26 Venta de mercadería 40320 10080 -36700 36700 CV 50400
28 Pago de salarios y sueldos -5300 5300 GO
Ajuste de depreciación 100 GO 100
68020 59530 4500 6000 218500 20000 60000 95100 279000 4425 100 63000 50000 1032 9293 124800
531650 531650 8910 2079 18711
68020 59530 4500 6000 218500 20000 60000 --------- 279000 13335 100 63000 50000 3111 28004 ---------
436550 436550
Estado de ganacias y
perdidas Balance General al 31,02,10
Al 31 de febrero del 2010 Caja banco 68020
Reserva CtasxC
Ventas 124800 s Util reten ob 59530
Dep
Costo de Ventas 89700 2079 18711 Grant 4500
Seguro
Utilidad bruta 35100 s 6000
Mercad 218500
Total Activo
Gastos operativos 5400 corriente
Utilidad de operación 29700 M y Eq 20000
Otros ingresos y egresos 0 Ajuste de Depreciación (-) Depreciación 100
Valor de
Adiquisic Depreciaci Valor Valor
UAII 29700 Fecha ión ón neto neto 19900
Inmuebl
intereses 0 18-Ene 10000 es 60000
Total Activo no
UAI 29700 18-Feb 10000 100 9900 corriente
Impuestos(30%) 8910 Total Activos 436450
Provee
UN 20790 d 279000
Imptos 13335
Presta
m
Total Pasivos
Capital social 50000
Reserva legal 3111
Utilidad Retenida 28004
Total 436450
util
Caj- CtasxCo Dep Presta Cap- Reserv -Rete
Fecha Descripcion Banc b Grant Seguros Mercad M y Eq Inmuebl GASTOS 0 Proveed Imptos Depr-Acu m Social a n Ventas
1 Saldos del Balance inicial 68020 59530 4500 6000 218500 20000 60000 0 279000 13335 100 63000 50000 3111 28004 0
2 Donación -1200 1200 GO
7 Venta de mercaderia 47500 -36100 36100 CV 47500
10 Pagos de alquiler -3000 3000 GO
13 Realización de cobranzas 25000 -25000
15 Pago de amortiza. e int. -2695 945 I -1750 23000
17 Venta de mercaderia 43680 10920 -39900 39900 CV 54600
19 Venta de mercaderia 39000 -28500 28500 CV 39000
22 Pago a proveedores -25000 -25000
Pago por licencia -1000 1000 GO
25 Pago por servicios -1100 1100 GO
Pago por imp. predial -800 800 GO
28 Pago a planilla -4800 4800 GO
31 Pago de int. de sobregiro -15 15 GO
ajuste de seguros -500 500 GO
ajuste de depreciación 350 GO 350
183590 45450 4500 5500 114000 20000 60000 118210 254000 13335 450 61250 50000 3111 28004 141100
551250 551250 6867 1602 14421
183590 45450 4500 5500 144000 20000 60000 ------------ 284000 20202 450 61250 50000 4713 42425 --------
463040 463040
Estado de ganacias y perdidas
Al 31 de febrero del 2010
Reserva Util
Ventas 141100 s reten Balance General al 31,02,10
Costo de Ventas 104500 1602 4421 Caja banco 183590
Utilidad bruta 36600 CtasxCob 45450
Gastos operativos 12765 Dep Grant 4500
Utilidad de operación 23835 Seguros 5500
merd 114000
Otros ingresos y egresos 0 Ajuste de Depreciación Total Activo corriente
Valor de
Adiquisición Depreciaci Deprec.
UAII 23835 Fecha ón Acum. Valor neto M y Eq 20000
intereses 945 18-Ene 10000 (-) Depreciación 300
UAI 22890 18-Feb 10000 100 100 9900 Valor neto 19700
Impuestos(30%) 6867 18-Mar 10000 100 200 9800 Inmuebles 60000
UN 16023 (-)Depreciación 150
Ajuste de Depreciación Valor neto 59850
Valor de
Balance General al Adiquisición Depreciaci Deprec. Total Activo no
31,02,10 Fecha ón Acum. Valor neto corriente
Caja banco 183590 15-Feb 10000 10000 Total Activos
CtasxCob 45450 15-Mar 10000 100 100 9900 Proveed 254000
Dep Grant 4500 Imptos 20202
Seguros 5500 Ajuste de Depreciación Prestam 61250
Valor de
Adiquisición Depreciaci Deprec.
Total Activo corriente Fecha ón Acum. Valor neto Total Pasivos
M y Eq 20000 15-Feb 60000 Capital social 50000
(-) Depreciación 300 15-Mar 60000 150 150 59850 Reserva legal 4713
Valor neto 19700 Utilidad Retenida 42424
Inmuebles 60000 Total 462590
Caja Cuentas Pago Maquinaria y Proveed Depreciaci Cap. Reser Utilidad
Fecha Operación Seguros Mercaderia Inmuebles Gastos O Impuestos Prestamos Ventas
Banco por en Equipo ores on Acum Social va retenida
garant
cobrar
ia
Balance Marzo 183590 45450 4500 5500 114000 20000 60000 254000 20202 450 61250 50000 4714 42424
4 Pago impuestos -20202 -20202
6 Venta 60320 15080 -55100 55100 CV 75400
9 Pago Alquiler -1500 1500 GO
12 Cobranzas 30000 -30000
15 Pago e interes -2669 919 I -1750
18 Compra Mercad. -20000 40000 20000
21 Pago provee. -130000 -130000
24 Pago servicios -1400 1400 GO
Pago Imp predial -800 800 GO
28 Pago planilla -4800 4800 GO
30 Depreciación 350 GO 350
Seguros -500 500 GO
92539 30530 4500 5000 98900 20000 60000 65369 144000 0 800 59500 50000 4714 42424 75400
-65369 3009 702 6320 -75400
92539 30530 4500 5000 98900 20000 60000 0 144000 3009 800 59500 50000 5416 48744 0
311469 311469
Ventas 75400
Costo de Ventas 55100 Ajuste de Depreciación Balance General al 31,02,10
Valor de Adiquisición Depreciaci Deprec. Valor
Utilidad bruta 20300 Fecha ón Acum. neto Caja banco 92539
Gastos operativos 9350 18-Ene 10000 CtasxCob 30530
Utiilidad de Operación 10450 18-Feb 10000 100 100 9900 Dep Grant 4500
Otros ingresos y sgresos 18-Mar 10000 100 200 9800 Seguros 5000
Mercadería 98900
UAII 10956 18-Abr 10000 100 300 9700 Total Activo corriente 231469
Intereses 919 M y Eq 20000
Ajuste de
UAI 10031 Depreciación (-) Depreciación 500
Valor de Adiquisición Depreciaci Deprec. Valor
Impuestos 3009 Fecha ón Acum. neto Valor neto 19500
Utilidad 7022 15-Feb 10000 10000 Inmuebles 60000
Utilidad retenida 6320 15-Mar 10000 100 100 9900 (-)Depreciación 300
Reserva legal 702 15-Abr 10000 100 200 9800 Valor neto 59700
Total Activo no corriente 79200
Ajuste de
Depreciación Total Activos 310669
Valor de Adiquisición Depreciaci Deprec. Valor
Fecha ón Acum. neto Proveed 144000
15-Feb 60000 Imptos 3009
15-Mar 60000 150 150 59850 Prestam 59500
59700
15-Abr 60000 150 300 0 Total Pasivos 206509
Capital social 50000
Reserva legal 5416
Utilidad Retenida 48744
Total 310669
