PROYECTO DE INVERSIN:

GRANJA DE GALLINAS DE POSTURA

NOMBRE DE LA EMPRESA:
NMERO DE SOCIOS:
LINEA DE PRODUCCIN:
LOCALIDAD:
MUNICIPIO:
ESTADO:

Las Gallinas del Encino

6
PRODUCCION DE HUEVO PARA PLATO
SAN VICENTE
CHICOLOAPAN
MEXICO

ESTRUCTURA FINANCIERA POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

CONCEPTO
Infraestructura, Equipo y Terrenos:
Infraestructura
Terreno para la construccion de la granja
Estructura tipo invenvernadero
Equipo
Tinaco
Carretillas
Equipo auxiliar (manguera, escoba, pala, etc.)
Jaula innova 1500 - 3 huecos
Comederos para gallina industrial de lamina
Bebederos para aves tipo colibri
Silletas grapa para bebedero
Tee de 1/4"
Bateria pollita de iniciacin 5/niv charola y com 1.2m
Juego de estructura modular en piramide
Manguera de pvc flexible de 1/4"
Soporte y deposito de agua.
Adquisicin de aves:
Pollitas de 4 semanas
Capital de Trabajo:
Alimento de desarrollo
Alimento de postura
Medicamentos y vacunas
Maz molido
Mano de obra
Granjero
Recoleccin de huevos
Vacunacin
Inversin Diferida:
Elaboracin del proyecto y Asistencia tecnica

UNIDAD

CANTIDAD

Has
Presupuesto

0
1

24,000.00
30,428.00

Pieza
Pieza
Presupuesto
Pieza
Pieza
Pieza
Pieza
Pieza
Pieza
Pieza
Pieza
Pieza

1
1
1
102
56
150
150
150
3
12
100
2

3,200.00
500.00
1,600.00
790.00
200.00
40.00
20.00
20.00
7,000.00
1,600.00
23.00
340.00

Cb

420

20.00

8,400.00

1,581.00
4,828.00
420.00
0.00

8.00
8.00
7.00
3.00

12,648.00
38,624.00
2,940.00
0.00

100.00
20.00
15.00

80.00
100.00
100.00

kg
kg
Presupuesto
kg
Jornales
Jornales
Jornales
Presupuesto

TOTAL DE APORTACION

PORCENTAJES DE PARTICIPACIN.
FUENTES
Aportacin del Grupo
Aportacin del PROMUSAG

COSTO UNIT.

GRUPO

30,428.00
3,200.00
500.00
1,600.00
80,580.00
11,200.00
6,000.00
3,000.00
3,000.00
21,000.00
19,200.00
2,300.00
680.00

8,000.00
2,000.00
1,500.00

28,800.00

28,800.00
16,800.00

MONTO ( $ )
16,800
268,800

(%)
5.88%
94.12%

PROGRAMA

268,800.00

Total

285,600

100.00%

PORCENTAJES POR TIPO DE INVERSIN.

FUENTES
Aportacin del Grupo
Aportacin del PROMUSAG
TOTAL
(%)

INV. FIJA
5,300
185,788
191,088
67%

INV. DIFER.
0
28,800
28,800
10%

C. TRABAJO
11,500
54,212.0
65,712
23%

TOTAL
16,800
268,800
285,600
100%

0.9411764706

I. DESARROLLO DE PARVADA (AVES DE POSTURA)

CONCEPTO
EDAD
SEMANA
MES
PARAMETROS PRODUCTIVOS
AVES DE INICIO (COMPRAS)
AVES EN PRODUCCION
No. DE HUEVOS AL DA/AVE
PORCENTAJE DE POSTURA (%)
HUEVOS/DA
HUEVOS/MES
% MORTALIDAD FASE DE CRIANZA
% AVES DE DESECHO
% MERMA PRODUC. HUEVO
VENTAS
HUEVOS (No)
AVES DE DESECHO (No)
HUEVOS ($)
AVES DE DESECHO ($)
TOTAL

DESARROLLO DE PARVADA
4
1
ENE

8
2
FEB

12
3
MAR

16
4
ABR

20
5
MAY

24
6
JUN

28
7
JUL

32
8
AGO

36
9
SEP

40
10
OCT

44
11
NOV

48
12
DIC

52
13
ENE

56
14
FEB

60
15
MAR

64
16
ABR

420
420

378

378

378

370
1
70.0%
259
7,770

370
1
87.0%
322
9,660

370
1
90.0%
333
9,990

363
1
90.0%
327
9,810

363
1
88.0%
319
9,570

363
1
87.0%
316
9,480

356
1
86.0%
306
9,180

356
1
83.5%
297
8,910

356
1
83.0%
295
8,850

349
1
82.0%
286
8,580

349
1
79.0%
276
8,280

349
1
77.0%
269
8,070

2%
3%

3%

3%

2%
4%

5%

7%

2%
8%

10%

12%

2%
14%

16%

100%
18%

7,537
8
###
200.00
###

9,370
0
###
###

9,418
7
###
175.00
###

9,092
0
###
###

8,816
0
###
###

8,446
7
###
175.00
###

8,019
0
###
###

7,788
0
###
###

7,379
7
###
175.00
###

6,955
0
###
###

6,617
349
###
###
###

10.0%

1.60
25.00

9,690
0
15,504.00
15,504.00

II. ALIMENTACION DE LAS AVES BASADO EN EL DESARROLLO DE LA PARVADA

CONCEPTO
MES
AVES EN PRODUCCION
PESO CORPORAL (GRAMOS)
CONSUMO DE ALIMENTO (GR/AVE/DIA)
CONSUMO DE ALIMENTO (KG/AVE/MES)

TIPOS DE ALIMENTOS
1. ALIMENTO DE DESARROLLO (KG)
2. ALIMENTO DE POSTURA (KG)
3. MAIZ (KG)

ENE
420
250-275
30
378

378
0
-

COSTOS DE ALIMENTOS Y MEDICAMENTOS

3,024.00
1. ALIMENTO DE DESARROLLO (KG)
0.00
2. ALIMENTO DE POSTURA (KG)
3. MAIZ (KG)
2564.59259
4. MEDICAMENTOS
TOTAL
5,588.59
FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO ACUMULADO

-5,588.59
-5,588.59

FEB
378
550-600
46
522

MAR
ABR
MAY
JUN
378
378
370
370
830-895 1075-1170 1200-1300 1200-1300
60
75
90
90
680
851
999
999

522
0
-

680
0
-

4,173.12
0.00
0
4,173.12

5,443.20
0.00
0
5,443.20

-4,173.12
-9,761.71

0
850.5
-

0.00
6,804.00
0
6,804.00

-5,443.20
-6,804.00
-15,204.91 -22,008.91

0
999
-

0.00
7,992.00
0
7,992.00
4,267.20
-17,741.71

0
999
-

0.00
7,992.00
0
7,992.00
7,000.00
-10,741.71

M
JUL
370
1200-1300
90
999

0
999
-

0.00
7,992.00
0
7,992.00
7,512.00
-3,229.71

III. GASTOS EN MEDICAMENTOS

Edo. fisiolgico y producto

Medicamentos preventivos
Triple aviar
Viruela aviar
Newcastle ocular

Frasco
Ml o dosis

324
50
100
50

Costo
$

650.00
60.00
65.00
55.00

Dsis
Ml/Ave

1.00
0.50
1.00
1.00

Dosis por
frasco

324.0
100.0
100.0
50.0

Costo por
Dsis

2.01
0.60
0.65
1.10

Aplic./
ciclo

Costo/ciclo/ave

1
1
2
2

2.01
0.60
1.30
2.20

TOTAL

6.11

E
S
E
S
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC
ENE
FEB
MAR
ABR
363
363
363
356
356
356
349
349
349
1200-1300 1200-1300 1200-1300 1200-1300 1200-1300 1200-1300 1200-1300 1200-1300 1200-1300
90
90
90
90
90
90
90
90
90
980
980
980
961
961
961
942
942
942

0
980.1
-

0.00
7,840.80
0
7,840.80
7,403.00
4,173.29

0
980.1
-

0.00
7,840.80
0
7,840.80
6,706.40
10,879.69

0
980.1
-

0.00
7,840.80
0
7,840.80
6,264.80
17,144.49

0
961.2
-

0.00
7,689.60
0
7,689.60
5,999.00
23,143.49

0
961.2
-

0.00
7,689.60
0
7,689.60
5,140.80
28,284.29

0
961.2
-

0.00
7,689.60
0
7,689.60
4,771.20
33,055.49

0
942.3
-

0.00
7,538.40
0
7,538.40
4,443.00
37,498.49

0
942.3
-

0.00
7,538.40
0
7,538.40
3,589.60
41,088.09

0
942.3
-

0.00
7,538.40
0
7,538.40
11,773.80
52,861.89

TOTAL
99,127
378
###
9,450.00
###

TOTAL

14,078

1580.04
12498.3
0

12,640.32
99,986.40
0.00
2,564.59
115,191.31
52,861.89
0.00

PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS (PESOS)

$/ave o pieza
CICLO DEL PROYECTO
Produccin de huevos (16 meses)
Venta de aves de desecho

SITUACION
ACTUAL

1.6
25

INGRESOS POR VENTA

Venta de huevos
Venta de aves de desecho

C
3

I
4

C
5

L
6

O
7

S
8

10

99127
378

99127
378

99127
378

99127
378

99127
378

99127
378

99127
378

99127
378

99127
378

99127
378

158603.2
9450
168,053.20

1.6
25.0
TOTAL

158603.2
9450
168,053.20

158603.2
9450
168,053.20

158603.2
9450
168,053.20

158603.2
9450
168,053.20

158603.2
9450
168,053.20

158603.2
9450
168,053.20

158603.2
9450
168,053.20

158603.2
9450
168,053.20

158603.2
9450
168,053.20

C O S T O S:
FIJOS:
Administracion
Mant.construcciones
SUBTOTAL

0.00
3,600.00
1,500.00
5,100

0.00
3,600.00
1,500.00
5,100

0.00
3,600.00
1,500.00
5,100

0.00
3,600.00
1,500.00
5,100

0.00
3,600.00
1,500.00
5,100

0.00
3,600.00
1,500.00
5,100

0.00
3,600.00
1,500.00
5,100

0.00
3,600.00
1,500.00
5,100

0.00
3,600.00
1,500.00
5,100

0.00
3,600.00
1,500.00
5,100

VARIABLES :
Alimentos
Medicamentos y vacunas
Mano de obra
Combustible y Lubricantes
SUBTOTAL

54,212.00
2,940.00
11,500.00
2,400.00
71,052.00

54,212.00
2,940.00
11,500.00
2,400.00
71,052.00

54,212.00
2,940.00
11,500.00
2,400.00
71,052.00

54,212.00
2,940.00
11,500.00
2,400.00
71,052.00

54,212.00
2,940.00
11,500.00
2,400.00
71,052.00

54,212.00
2,940.00
11,500.00
2,400.00
71,052.00

54,212.00
2,940.00
11,500.00
2,400.00
71,052.00

54,212.00
2,940.00
11,500.00
2,400.00
71,052.00

54,212.00
2,940.00
11,500.00
2,400.00
71,052.00

54,212.00
2,940.00
11,500.00
2,400.00
71,052.00

COMPRAS DE ANIMALES
Pollitas de 4 semanas
SUBTOTAL

20.0
-

TOTAL COSTOS

8,400.0
8,400.0

UTILIDAD ANTES DE REPARTO

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

Ingresos
Costos Fijos
Costos Variables
Punto de Equilibrio en valor ($)
Punto de Equilibrio en porcentaje

($)
CICLO 1

CICLO 2

CICLO 3

CICLO 4

CICLO 5

168,053
5,100
71,052

168,053
5,100
71,052

168,053
5,100
71,052

168,053
5,100
71,052

168,053
5,100
71,052

8,836
5%

8,836
5%

8,836
5%

8,836
5%

8,836
5%

83,501.20

83,501.20

84,552.00

8,400.0
8,400.0

83,501.20

83,501.20

84,552.00

8,400.0
8,400.0

0%

83,501.20

84,552.00

8,400.0
8,400.0

83,501.20

83,501.20

84,552.00

8,400.0
8,400.0

83,501.20

83,501.20

84,552.00

8,400.0
8,400.0

0.00

83,501.20

84,552.00

8,400.0
8,400.0

84,552.00

83,501.20

84,552.00

8,400.0
8,400.0

84,552.00

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

Concepto

8,400.0
8,400.0

0.00

INCREMENTO POR AO(%)

UTILIDAD DE OPERACIN

8,400.0
8,400.0

83,501.20

84,552.00

83,501.20

PRESUPUESTO DE REINVERSION
CICLO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

CONCEPTO
Compra de aves siguiente ciclo
Compra de aves siguiente ciclo
Compra de aves siguiente ciclo
Compra de aves siguiente ciclo
Compra de aves siguiente ciclo
Compra de aves siguiente ciclo
Compra de aves siguiente ciclo
Compra de aves siguiente ciclo
Compra de aves siguiente ciclo
Compra de aves siguiente ciclo

UNIDAD
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto

PROGRAMA DE REINVERSION DE CAPITAL

PERIODO DE
MONTO ASIGNADO
RECP.
26,880
12/31/2009
26,880
12/31/2010
26,880
12/31/2011
26,880
12/31/2012
26,880
12/31/2013
26,880
12/31/2014
26,880
12/31/2015
26,880
12/31/2016
26,880
12/31/2017
26,880
12/31/2018
268,800

CANTIDAD C. UNITARIO REINVERSION ($)

1,344
20
26,880.00
1,344
20
26,880.00
1,344
20
26,880.00
1,344
20
26,880.00
1,344
20
26,880.00
1,344
20
26,880.00
1,344
20
26,880.00
1,344
20
26,880.00
1,344
20
26,880.00
1,344
20
26,880.00
268,800.00

REINVERSION ($)

ESTADO DE RESULTADOS DEL

PROYECTO
PRESUPUESTO DE VENTAS E INGRESOS (PESOS)

CONCEPTO UNIDADES
$/Cb
1. INGRESOS
Venta de huevos
Venta de aves de desecho
TOTAL VENTAS

$1.60
$25.00

C
3

I
4

C
5

L
6

O
7

S
8

10

158,603.20
9,450.00
168,053.20

158,603.20
9,450.00
168,053.20

158,603.20
9,450.00
168,053.20

158,603.20
9,450.00
168,053.20

158,603.20
9,450.00
168,053.20

158,603.20
9,450.00
168,053.20

158,603.20
9,450.00
168,053.20

158,603.20
9,450.00
168,053.20

158,603.20
9,450.00
168,053.20

158,603.20
9,450.00
168,053.20

2. EGRESOS
2.1. Costos fijos
2.2. Costos variables
2.3. Compra de animales
TOTAL COSTOS

5,100.00
71,052.00
8,400.00
84,552.0

5,100.00
71,052.00
8,400.00
84,552.0

5,100.00
71,052.00
8,400.00
84,552.0

5,100.00
71,052.00
8,400.00
84,552.0

5,100.00
71,052.00
8,400.00
84,552.0

5,100.00
71,052.00
8,400.00
84,552.0

5,100.00
71,052.00
8,400.00
84,552.0

5,100.00
71,052.00
8,400.00
84,552.0

5,100.00
71,052.00
8,400.00
84,552.0

5,100.00
71,052.00
8,400.00
84,552.0

3. SALDO

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

4. OTROS GASTOS
4.1. Depreciaciones
4.2. Intereses
TOTAL OTROS GASTOS

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

5. UTILIDAD BRUTA

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

83,501.20

6. PAGO DE CAPITAL

26,880.00

26,880.00

26,880.00

26,880.00

26,880.00

26,880.00

26,880.00

26,880.00

26,880.00

26,880.00

7. UTILIDAD ANTES DE REPARTO

56,621.20

56,621.20

56,621.20

56,621.20

56,621.20

56,621.20

56,621.20

56,621.20

56,621.20

56,621.20

PROGRAMA DE RECUPERACIONES DE CAPITAL

CONCEPTO
REINTEGRO ANUAL
REINTEGRO ANUAL ACUMULADO
UTILIDAD NETA PARA GRUPO
UTILIDAD POR PRODUCTOR

CICLO 1
26,880.00
26,880.00
29,741.20
4,956.87

CICLO 2
26,880.00
53,760.00
29,741.20
4,956.87

CICLO 3
26,880.00
80,640.00
29,741.20
4,956.87

CICLO 4
26,880.00
107,520.00
29,741.20
4,956.87

CICLO 5
26,880.00
134,400.00
29,741.20
4,956.87

CICLO 6
26,880.00
161,280.00
29,741.20
4,956.87

CICLO 7
26,880.00
188,160.00
29,741.20
4,956.87

CICLO 8
26,880.00
215,040.00
29,741.20
4,956.87

CICLO 9
26,880.00
241,920.00
29,741.20
4,956.87

CICLO 10
26,880.00
268,800.00
29,741.20
4,956.87

35
16
2.1875

XI. ANALISIS DE RENTABILIDAD

CALCULO DE LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO

SUPUESTOS:
INVERSION FRESCA
CAPITAL DE TRABAJO
VALOR RESIDUAL
INGRESOS NETOS INCREMENTALES
IMPUESTO VALOR RESIDUAL
TREMA (INFLACION+COSTO DE OPORTUNIDAD)
TASA DE ACTUALIZACION

CICLOS
CONCEPTOS
INGRESOS
EGRESOS
SALDO (FLUJO NETO EFECTIVO)
VALOR RESIDUAL
INGRESOS A VALOR PRESENTE
EGRESOS A VALOR PRESENTE
SALDO A VALOR PRESENTE
INCREMENTO DE CAPITAL DE TRABAJO
RECUPERACION CAPITAL DE TRABAJO
FLUJO NETO DE EFECTIVO

268,800.00
0.00
100.00%
150
40.00%
7%
12.00%
0
SA

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
168,053 168,053 168,053 168,053 168,053 168,053 168,053 168,053 168,053 168,053
84,552 84,552 84,552 84,552 84,552 84,552 84,552 84,552 84,552 84,552
-268,800.00 83,501 83,501 83,501 83,501 83,501 83,501 83,501 83,501 83,501 83,501
107,520
0 150,048 133,971 119,617 106,801 95,358 85,141 76,019 67,874 60,602 54,109
268,800 75,493 67,404 60,182 53,734 47,977 42,837 38,247 34,149 30,490 27,223
-268,800 74,555 66,567 59,435 53,067 47,381 42,304 37,772 33,725 30,111 26,885

-268,800

TIR=
28.54%
V A N = 203,000.40
PUNTO DE EQUILIBRIO (1er. Ao)=
5%
B/C=
1.99

74,555

66,567

59,435

53,067

47,381

42,304

37,772

33,725

30,111

26,885