FORMA EPJ - 99028
DECLARACION ESTIMADA DE RENTA Y PAGO PARA PERSONAS JURIDICAS
COMUNIDADES Y SOCIEDADES DE PERSONAS INCLUYENDO ACTIVIDADES DE HIDROCARBUROS Y MINAS
No.
Ejercicio Gravable
A. - DATOS DEL CONTRIBUYENTE
Desde
Hasta
N. RIF.:
B. - DATOS DEL APODERADO O REPRESENTANTE LEGAL
N. RIF.:
C. - AUTOLIQUIDACIN DEL IMPUESTO
Gravable con Tarifa N. 12-3
CONCEPTOS
Gravable con Tarifa N. 3
1 FUENTE TERRITORIAL:ENRIQUECIMIENTO NETO (Ver seccin D)
181
9 182
2 FUENTE TERRITORIAL:PRDIDAS AOS ANTERIORES (Ver seccin E)
173
7 174
3 FUENTE TERRITORIAL:ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE O PRDIDA FISCAL(1 - 2)
196
4 197
FUENTE EXTRA TERRITORIAL:ENRIQUECIMIENTO NETO O PRDIDA FISCAL (Ver
4
seccin D)
401
9 406
5 RENTA MUNDIAL GRAVABLE O PRDIDA FISCAL ( 3 + 4)
431
6 IMPUESTO DETERMINADO SEGN TARIFA N 2 y TARIFA N 3
185
5 186
198
REBAJAS POR INVERSIN
7 TOTAL REBAJA (SECCIN F)
8 TOTAL REBAJA (SECCIN G)
199
188
12 96% DEL IMPUESTO DETERMINADO EN 10 (TARIFA N 3)
184
13 TOTAL IMPUETSO LIQUIDABLE DEL EJERCICIO (11 + 12)
189
17 TOTAL ANTICIPOS (14 + 15 + 16)
291
18 TOTAL IMPUESTO (Si 13 es mayor o igual a 17) ... (13 - 17)
290
19 CRDITO DEL EJERCICIO (Si 13 es menor que 17) ... (17 - 13)
297
244
355
IMPUESTO DEL EJERCICIO
9 IMPUESTO DETERMINADO TARIFA N 2 (MENOS REBAJAS)
187
10 IMPUESTO DETERMINADO TARIFA N 3 (MENOS REBAJAS)
IMPUESTO LIQUIDABLE
11 75% DEL IMPUESTO DETERMINADO EN 9 (TARIFA N 2)
183
ANTICIPOS APLICABLES AL IMPUESTO DEL EJERCICIO
14 TOTAL IMPUESTOS RETENIDOS HASTA EL MES ANTERIOR AL PLAZO PARA DECLARAR
221
15 ANTICIPO POR ENAJENACIN DE INMUEBLES
280
16 IMPUESTO PAGADO EN DECLARACIN SUSTITUIDA PLANILLA N
233
CRDITO DE IMPUESTO DE ACTIVOS EMPRESARIALES
20
CRDITO DE IMPTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES
ACUMULADOS (Vers seccin H)
21
CRDITO DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES APLICABLES EN EL
EJERCICIO (monto igual o menor 18)
22
TOTAL IMPUESTO DESPUS DE APLICAR CRDITO DE IMPUESTO DE ACTIVOS EMPRESARIALES (Si 18 es mayor o
igual que 21) ... (18 - 21))
23
CRDITO DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES TRASLADABLES PARA EL
EJERCICIO SIGUIENTE (20 - 21)
242
8
243
245
249
IMPUESTO PAGADO EN EXCESO
24
TOTAL IMPTO PAGADO EN EXCESO EN EJERCICIOS
ANTERIORES (Ver seccin I)
241
25 IMPUESTO PAGADO EN EXCESO A COMPENSAR (monto igual o menor 24)
26 TOTAL IMPUESTO A PAGAR ANTES DE LAS COMPENSACIONES (22 - 25)
COMPENSACION
27 Crditos por Compensaciones Acumuladas
358
28 Compensaciones con Crditos Propios
Nmero de
Declaracin
311
29
Tributo
9 312
Ejercicio
8 313
Monto (BsF)
7 314
Compensaciones con Crditos Adquiridos
(Cesin)
Nmero de
Declaracin
Rif Cedente
Tributo
Ejercicio
Monto
315
5 316
4 317
3 318
2 319
321
9 322
8 323
7 324
6 325
30 Resoluciones de Reconocimientos de Crditos(1) Repeticin de Pago (2) Devolucin de Retencin de IVA (3)
Devolucin de Retencin de IVA Adquiridos por Cesin
Tipo
Resolucin
Nmero
Resolucin
Rif Cedente
Fecha
Monto (BsF)
326
4 327
3 328
2 329
1 330
331
9 332
8 333
7 334
6 335
336
4 337
3 338
2 339
1 340
341
9 342
8 343
7 344
6 345
346
4 347
3 348
2 349
1 350
31 Compensacin (358 + 314 + 319 + 325 + 330 + 335 + 340 + 345 + 350)
356
32 Total Impuesto a Pagar, despus de las Compensaciones (26 - 31)
90
33 Impuesto Pagado en Exceso no Compensado / no reintegrado ms el generado en el ejercicio (24 - 25 + 19)
87
357
34 Crditos por Compensaciones Trasladables al ejercicio siguiente (Si 31 es mayor a 26)...( 31 - 26)
D. DATOS DE LA DECLARACIN DEFINITIVA DEL AO ANTERIOR
EJERCICIO GRAVABLE
Desde
Hasta
Traslade el enriquecimiento neto estimado a la seccin "C" casilla
N1
EJERCICIO GRAVABLE
Desde
ENRIQUECIMIENTO NETO
TERRITORIAL
N DECLARACIN
Traslade el enriquecimiento neto estimado a la seccin "C" casilla
N4
ENRIQUECIMIENTO NETO
ESTIMADO
Tarifa
N2
80 181
Tarifa
N3
80 182
ENRIQUECIMIENTO NETO
EXTRA TERRITORIAL
N DECLARACIN
Hasta
ENRIQUECIMIENTO NETO
ESTIMADO
Tarifa
N2
80 401
Tarifa
N3
80 406
E.- PERDIDAS DE AOS ANTERIORES PENDIENTES POR COMPENSACION
EJERCICIOS
TARIFA N. 2
TARIFA N. 3
1 190 Desde
Hasta
0 155
156
2 196 Desde
Hasta
4 157
158
3 197 Desde
Hasta
3 168
159
193
194
4 Total Prdidas (Traslade a la Seccion "C" Casilla N. 2)
F. INVERSIN ESTIMADA DE ACTIVIDADES DISTINTAS A HIDROCARBUROS
CONCEPTOS
INVERSIN ANTERIOR
INVERSIN ESTIMADA
REBAJAS IMPUESTO
1 Excedente de rebajas aos anteriores
820
0 821
9 822
Actividades industriales, agroindustriales y
2
turisticas
831
9 832
8 833
842
8 843
7 844
845
Actividades agricolas, pecuarias, pesqueras o
piscicolas
TOTAL Traslade este total a la seccin "C" casilla N7
G. INVERSIN ESTIMADA DE ACTIVIDADES DE MINAS, HIDROCARBUROS Y CONEXAS
CONCEPTOS
INVERSIN ANTERIOR
INVERSIN ESTIMADA
REBAJAS IMPUESTO
1 Excedente de rebajas aos anteriores
701
9 702
8 703
2 Nuevas inversiones
704
6 705
5 706
707
TOTAL Traslade este total a la seccin "C" casilla N8
H.- EXCEDENTES DE IMPUESTOS DE ACTIVOS EMPRESARIALES
EJERCICIOS
MONTO
1 167 Desde
Hasta
212
2 165 Desde
Hasta
213
3 166 Desde
Hasta
214
4 Total Excedente Fuente Territorial (Trasladable a la Seccin "C", Casilla # 20)
215
I - IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO EN EJERCICIOS ANTERIORES (NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS)
1 247 Desde
Hasta
Declaracin Nro:
3 248
2 246 Desde
Hasta
Declaracin Nro:
4 250
252
3 Impuesto Cedido en el Ejercicio
3 Total Impuesto Pagado en Exceso (Traslade a la Seccin "C" Casilla N. 24)
Este documento no debe ser consignado ante una Oficina Receptora de Fondos Nacionales
241
