FORMATO 14.
1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
ENERO 2015
RUC:
20532020201
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIN DEL
DEL REGISTRO O
COMPROBANTE
CDIGO UNICO
DE PAGO
DE LA OPERACIN
O DOCUMENTO
FECHA
B & R S.R.L
COMPROBANTE DE PAGO
DE
O DOCUMENTO
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
N SERIE O
TIPO
N DE SERIE DE LA
(TABLA 10)
MAQUINA REGISTRADORA
00 1
1/1/2015
00 1
00 2
1/3/2015
00 1
00 3
1/6/2015
00 1
1/6/2015
00 1
1/6/2015
00 1
1/10/2015
00 1
1/10/2015
00 1
1/10/2015
00 1
1/10/2015
00 1
1/15/2015
00 1
1/15/2015
00 1
1/15/2015
00 1
00 4
00 5
INFORMACIN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
NMERO
TIPO
NMERO
(TABLA 2)
500
230
231
231
231
232
232
232
232
233
233
233
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
XXXXXXXX
Juan Rojas
20202020202
Comercial Sanchez S.R.L
20532020200
Ande S.A
20532020200
Ande S.A
20532020200
Ande S.A
20533333333
Comercial UB S.A.A
20533333333
Comercial UB S.A.A
20533333333
Comercial UB S.A.A
20533333333
Comercial UB S.A.A
10533030300
Carlos Sanchez
10533030300
Carlos Sanchez
10533030300
Carlos Sanchez
TOTALES
VALOR
BASE
FACTURADO
IMPONIBLE
DE LA
DE LA
EXPORTACIN
OPERACIN
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN
EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA
IGV Y/O
IPM
INAFECTA
OTROS TRIBUTOS
IMPORTE
Y CARGOS QUE
TOTAL
TIPO
NO FORMAN PARTE
DEL
DE
DE LA
GRAVADA
BASE IMPONIBLE
COMPROBANTE
DE PAGO
466.10
83.90
550.00
3900.00
702.00
4602.00
800.00
144.00
944.00
75.00
13.50
88.50
1800.00
324.00
2124.00
40.00
7.20
47.20
240.00
43.20
283.20
63.56
11.44
75.00
233.90
42.10
276.00
250.00
45.00
295.00
20.00
3.60
23.60
360.00
64.80
424.80
8248.56
1484.74
9733.30
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
CAMBIO
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
FECHA
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
COMPROBANTE
DE PAGO O DOCUMENTO
ASIENTOS CONTABLES
Pregunta 1:
.----------------- asiento 01 --------------------.
12
121
1212
40
401
4011
40111
70
701
7011
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
EMITIDAS EN CARTERA
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
IGV - CUENTA PROPIA
VENTAS
MERCADERAS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
01/01 Por la venta de mercaderia al credito segn b/v 001 - 00500 al sr. Juan Rojas
pregunta 2:
.----------------- asiento 02 --------------------.
12
121
1212
40
401
4011
40111
70
701
7011
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
EMITIDAS EN CARTERA
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
IGV - CUENTA PROPIA
VENTAS
MERCADERAS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
03/01 Por la venta de mercaderia segn F/ 001 - 00230 a comercial Sanchez S.R.L
.----------------- asiento 03 --------------------.
10
101
12
121
1212
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
EMITIDAS EN CARTERA
03/01 Por el cobro de la mercaderia vendida.
Pregunta 3:
.----------------- asiento 04 --------------------.
12
121
1212
40
401
4011
40111
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
EMITIDAS EN CARTERA
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
IGV - CUENTA PROPIA
70
701
7011
7011.1
7011.2
7011.3
VENTAS
MERCADERAS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
12
121
1212
40
401
4011
40111
70
701
7011
7011.1
7011.2
7011.3
7011.4
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
EMITIDAS EN CARTERA
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
IGV - CUENTA PROPIA
VENTAS
MERCADERAS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
10
101
12
121
1212
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
EMITIDAS EN CARTERA
saco de azucar
800.00
cajas de galletas
75.00
cajas de conservas de atun
1800.00
06/01 Por la venta de mercaderia al credito segn F/001 - 231 a dist. EL ANDE
Pregunta 4:
.----------------- asiento 05 --------------------.
caja de aceite
47.20
caja de jabon bolivar
283.20
cajas de frugos
75.00
caja de leche ideal
276.00
10/01 por la venta de mercaderia segn F/ 001 - 00232 a comercial UBB
.----------------- asiento 06 --------------------.
10/01 Por el cobro de la mercaderia vendida.
Pregunta
.----------------5:
asiento 07 --------------------.
12
121
1212
40
401
4011
40111
70
701
7011
7011.1
7011.2
7011.3
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
EMITIDAS EN CARTERA
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
IGV - CUENTA PROPIA
VENTAS
MERCADERAS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
caja de aceite
bolsa de fideos
cajas de conservas
360.00
20.00
250.00
15/01 por la venta de mercaderia segn F/ 001 - 00233 al sr. Carlos Sanchez
.----------------- asiento 08 --------------------.
10
101
12
121
1212
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
EMITIDAS EN CARTERA
15/01 Por el cobro de la mercaderia vendida.
LES
DEBE
HABER
550.00
83.90
POR PAGAR
466.10
- 00500 al sr. Juan Rojas
4602.00
702.00
POR PAGAR
3900.00
comercial Sanchez S.R.L
POR PAGAR
4602.00
4602.00
3156.50
481.50
2675.00
231 a dist. EL ANDE
681.40
103.94
POR PAGAR
577.46
omercial UBB
POR PAGAR
681.40
681.40
743.40
113.40
630.00
r. Carlos Sanchez
743.40
743.40
TOTALES
15760.10
15760.10
