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Cascadas

El documento describe el caso Cascadas, un esquema de operaciones en la Bolsa de Valores de Chile entre 2009-2011 que benefició a Julio Ponce Lerou y sus asociados a través de ventas de acciones entre sociedades relacionadas. Varios involucrados recibieron multas récord de la Superintendencia de Valores y Seguros por infringir leyes sobre valores y sociedades. La fiscalía continúa investigando el caso complejo que involucra sociedades en paraísos fiscales.

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El documento describe el caso Cascadas, un esquema de operaciones en la Bolsa de Valores de Chile entre 2009-2011 que benefició a Julio Ponce Lerou y sus asociados a través de ventas de acciones entre sociedades relacionadas. Varios involucrados recibieron multas récord de la Superintendencia de Valores y Seguros por infringir leyes sobre valores y sociedades. La fiscalía continúa investigando el caso complejo que involucra sociedades en paraísos fiscales.

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Derecho Tributario

Caso
Cascadas
INTEGRANTES
JUAN CARLOS CORNEJO
WILLIAM VEGA VEGA
CECILIA CARRASCO
VASQUEZ

Derecho Tributario

QUE ES EL CASO CASCADAS


Es un esquema de operaciones de inversin y
financiamiento en la Bolsa de Valores, en que
las diferentes sociedades cascada, vendan
acciones de las empresas Oro Blanco, Calichera
A y SQM-B, lo que beneficiaba a Julio Ponce
Lerou y sus asociados, entre los aos 2009 y
2011.

Derecho Tributario

ALGUNOS DE LOS
IMPLICADOS

Julio Ponce Lerou,


Ex-Presidente de SQM

Aldo Motta Camp


Roberto Guzmn Lyon
Gerente General de Norte Grande
Asesor de Julio Ponce Lerou

Patricio Contesse Fica


Ex Gerente General de
SQM

Derecho Tributario

DELITO

Infringir
Valores y
Annimas
aos 2009

a la Ley de Mercado de
a la Ley de Sociedades
en operaciones entre los
y 2011.

INFRACCIONE
S

Artculo 52, que establece que es contrario a la ley


efectuar transacciones en valores con el objeto de
estabilizar, fijar o hacer variar artificialmente los
precios
Artculo 53, que prohbe realizar transacciones o
inducir o intentar inducir a la compra.

Derecho Tributario

Derecho Tributario

ESQUEMA DE
FUNCIONAMIENTO
Directorio de las
Cascadas

Difusin Mnima
- Vendan a las
Sociedades de
Ponce, Guzman ,
Le Blanc y Vial

Venda Paquetes
Accionarios a un
$$
- de
Otras
Mercado
Sociedade
s
Acciones
Cascadas
Revendidas a un
de SQM
$$
artificialmente
GANANCIAS
alto
US$375.000.000.-

Derecho Tributario

Derecho Tributario

Derecho Tributario

SUPERINTENDENCIA DE VALORES Y
SEGUROS (SVS)
.

La Superintendencia de Valores y Seguros (SVS)


resolvi aplicar multas, que en su conjunto
ascienden a UF 165.000 (aprox. US$ 6,9 millones),
tras constatar una serie de infracciones a la Ley
de Mercado de Valores que ocurrieron en 2011, en
el marco de la investigacin administrativa del
denominado Caso Cascadas

Derecho Tributario

MULTAS
JULIO PONCE LEROU

US$70 Millones aprox.

ALDO MOTTA CAMP

US$24,2 Millones aprox.

PATRICIO CONTESSE FICA

US$2 Millones aprox.

ROBERTO GUZMAN LYON

US$ 22,5 Millones aprox.)

ALBERTO LE BLANC

US$4.1 Millones Aprox.

LEONIDAS VIAL

US$20,4 Millones Aprox.

CORREDORA DE BOLSA LARRAIN VIAL S.A.


US$ 8,2 Millones Aprox.)
MANUEL BULNES MUZARD

US$ 8,2 Millones aprox.)

FELIPE ERRAZURIZ

US$4.1 Millones Aprox.

Derecho Tributario

ARISTA PENAL FISCALIA CENTRO


NORTE
- Fiscal Morales, desconformidad con el avance
lento.
- Traspaso a la Fiscala Nacional.
- SII revisa arista penal del Caso Cascada con
el
desafo de
desenmaraar sociedades en parasos fiscales

Derecho Tributario

CONCLUSIONES
1. Prdida de los fondos de pensiones
2. Penas administrativas mas altas de la
Historia.
3. Poca informacin
4. Esquema , Perdida de la Confianza de
los
inversionistas.

Derecho Tributario

MUCHAS GRACIAS

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