FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE EFE
COMERCIAL APOLO
COMERCIAL APOLO LIMITADA
COMERCIAL APOLO LIMITADA
METODO DIRECTO C
(De Enero 1 a Diciembre 31 - ao 2)
(De Enero 1 a Diciembre 31 - ao 2)
(En miles $)
PERIODO: DEL 1 ENERO AL 31 DICIEMB
(En miles $)
METODO INDIRECTO SIMPLIFICADO
_ _
| 1
_ ____________________________________
| VENTAS DEL PERIODO
| _
| ____________________________________
| 2
| RECUPERACION DE CARTERA
| _
| ____________________________________
| 3
| COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
| _
| ____________________________________
| 4
| PAGOS A PROEVEEDORES
| _
| ____________________________________
$89.600
| 5
| PAGOS DE NOMINA
$252.000
| _
| ____________________________________
$0
| 6
| GASTOS GENERALES
$60.900
| _
| ____________________________________
$161.434
| 7
| PAGO DE IMPUESTOS
| _
| ____________________________________
| 8
| OTROS ACTIVOS CORRIENTES
| _
| ____________________________________
$120.000
| 9
| OTROS PAS. CTES
$1.460
| _
| ____________________________________
| 10
| OTROS GASTOS DE OPERACION
| =
| ================================
| A
| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SU
$42.000
| =
| ================================
$410.060
| 11
| ACTIVOS FIJOS
| _
| ____________________________________
| 12
| ACCIONES Y APORTES EN OTRAS SOCI
METODO DIRECTO SIMPLIFICADO
INGRESOS
INGRESOS
VENTAS DEL PERIODO (COBRADAS)
RECUPERACION DE CARTERA
OTROS ACTIVOS CTES
UTILIDAD DEL PERIODO
$1.580.000 Ventas menos Ctas x Cobrar
$312.000
MAS: PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO
$215.000
PROVISION IMPUESTO DE RENTA
OBLIG. MONEDA EX
$470.960
DEPRECIACION EDIFICIO
INCREMENTO DE CAPITAL
$12.000
$0
DEPRECIACION VEHICULO
DIFERENCIA EN CAMBIO
DIFERENCIA EN UVR
TOTAL DE INGRESOS
$563.934
$40.000
OBLIG. BANCARIAS
OTROS PAS. CTES
$209.066
$2.629.960
GENERACION INTERNA DE EFECTIVO
$773.000
EGRESOS
COMPRAS DEL PERIODO (CANCELADAS)
AUMENTO DE PROVEEDORES
$110.000 Compras
proveedores
OTROS menos
PAS. CTES
OBLIG. BANCARIAS
$215.000
PAGO A PROVEDORES
$620.000
GASTOS GENERALES
$565.000
GASTOS DE INTERES
PAGO OBLIG. MONEDA EXTRANJERA
PAGO DE IMPUESTOS
$44.400
OTROS PAS. CTES
$10.540
INCREMENTO DE CAPITAL
TOTAL DE INGRESOS
$0
$894.460
EGRESOS
AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR
$258.000
COMPRAS DEL PERIODO (CANCELADAS)
OBLIG. BANCARIAS
$110.000 Compras
proveedores
OTROS menos
PAS. CTES
$215.000
INCREMENTO DE CAPITAL
PAGO A PROVEDORES
$620.000
| =
| ================================
GASTOS GENERALES
$565.000
| A
| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SU
GASTOS DE INTERES
$42.000
| =
| ================================
| 11
| ACTIVOS FIJOS
| _
| ____________________________________
$258.000
| 12
| ACCIONES Y APORTES EN OTRAS SOCI
$80.000
| _
| ____________________________________
| 13
| INVERSIONES TEMPORALES- Otros Activ
10.000
| _
| ____________________________________
$44.400
| 14
| RENDIMIENTO DE INVERSIONES
$395.060
| =
| ================================
$50.000
| B
| TOTAL DE FLUJO DE INVERSION (S
| =
| ================================
| C
| FLUJO DESPUES DE INVERSION ( A + B)
| =
| ================================
| 15
| NUEVOS PRESTAMOS BANCARIOS
$57.000
| _
| ____________________________________
$103.000
| 16
| OBLIG. MONEDA EXTRANJERA
| _
| ____________________________________
| 17
| GASTOS DE INTERESES
| 18
| APORTES DE CAPITAL
| _
| ____________________________________
| 19
| PAGO DE DIVIDENDOS
| _
| ____________________________________
| 20
| PAGO OBLIG. HIPOTECARIAS
| _
| ____________________________________
| 21
| PAGO OBLIG. BANCARIAS
| =
| ================================
| D
| TOTAL DE FLUJO DE FINANCIACIO
| =
| ================================
| E
| FLUJO DESPUES DE FINANCIACION (C+D
| =
| ================================
| 21
| OTROS INGRESOS
| _
| ____________________________________
| 22
| OTROS EGRESOS
| =
| F
| =
| ================================
| FLUJO NETO DEL PERIODO (E+ 21-22)
| ================================
PAGO OBLIG. MONEDA EXTRANJERA
$410.060
PAGO DE IMPUESTOS
$44.400
OTROS PAS. CTES
$10.540
OBLIG. HIPOTECARIA
$395.060
REPARTO DE UTILIDADES
$50.000
PAGO OTROS PASIVOS CTE.
$50.000
DIFERENCIA EN CAMBIO
TOTAL DE INGRESOS
AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR
AUMENTO DE INVENTARIOS
AUMENTO DE INVERSIONES
AUMENTO OTROS ACTIVOS CORRIENTES
$60.900 Tengo
duda
con este valor.
PAGO
DE IMPUESTOS
FLUJO NETO DEL PERIODO
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
$2.572.960
$57.000
$0
$894.460
EGRESOS
AMORTIZACION OBLIG. HIPOTECARIAS
TOTAL EGRESOS
$1.460
REPARTO DE UTILIDADES
TOTAL EGRESOS
$0
$837.460
$103.000
$160.000
FLUJO NETO DEL PERIODO
MAS : SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
$160.000
| _
| ____________________________________
| 10
| OTROS GASTOS DE OPERACION
| E
| FLUJO DESPUES DE FINANCIACION (C+D
| =
| ================================
| 21
| OTROS INGRESOS
| _
| ____________________________________
| 22
| OTROS EGRESOS
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
=
F
=
G
=
| H
= =
================================
FLUJO NETO DEL PERIODO (E+ 21-22)
================================
MAS SALDO INICIAL DE CAJA
================================
| SALDO FINAL DE CAJA ( F+G)
= ================================
FLUJO DE EFECTIVO
LUJO DE EFECTIVO
RCIAL APOLO LIMITADA
COMERCIAL APOLO LIMITADA
O DIRECTO CLASIFICADO
METODO INDIRECTO CLASIFICADO
EMPRESA: COMERCIAL APOLO LTDA.
ERO AL 31 DICIEMBRE AO 2
___________________________________ _ ___________ _
ODO
|
|
1.580.000
___________________________________ |
|
E CARTERA
___________________________________ |
RIAS PRIMAS
312.000
-110.000
___________________________________ |
EDORES
-620.000
___________________________________ |
LES
0
-565.000
___________________________________ |
TOS
___________________________________ |
CORRIENTES
___________________________________ |
|
|
|
|
-44.400
40.000
1.460
|
|
|
|
|
|
|
|
594.060 |
0 |
___________________________________ | ___________ |
RTES EN OTRAS SOCIEDADES
_______ | ______________________________________________________________ |
| PROVISION IMPUESTO DE RENTA
89.600
_______ | ______________________________________________________________ |
5
| DEPRECIACIONES
|
252.000
0 |
GENERACION INTERNA DE EFECTIVO (SUMA DE 1 A 5)
| AUMENTO DE PROVEEDORES
_
_
_
|
|
550.666
====== | ====================================================== | ========== |
7
====== | ====================================================== | ========== |
=============================== | ========= |
|
| PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO
=============================== | ========= |
E OPERACION (SUM: 1 A 10)
MAS
_______ | ______________________________________________________________ |
|
0
_______ _ ______________________________________________________________ _ ___________ _
1
| UTILIDAD DEL PERIODO
|
|
209.066
_______ | ______________________________________________________________ |
|
___________________________________ |
E OPERACION
|
|
___________________________________ |
PERIODO: ENERO-DIC/ AO 2
====== | ====================================================== | ========== |
_______ | ______________________________________________________________ |
8
| AUMENTO OTROS PASIVOS CTES.
120.000
1.460
_______ | ______________________________________________________________ |
9
| AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR
-258.000
_______ | ______________________________________________________________ |
10
| AUMENTO DE INVENTARIOS
-80.000
_______ | ______________________________________________________________ |
11
| PAGO DE IMPUESTOS
-44.400
_______ | ______________________________________________________________ |
| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SUM: 6 A 11)
289.726
====== | ====================================================== | ========== |
0 |
11
| AUMENTO (DISMINUCION ) EN ACTIVOS FIJOS
|
___________________________________ |
E OPERACION
=============================== | ========= |
E OPERACION (SUM: 1 A 10)
594.060 |
=============================== | ========= |
|
0 |
___________________________________ | ___________ |
RTES EN OTRAS SOCIEDADES
0 |
___________________________________ | ___________ |
PORALES- Otros Activos Corrientes
-50.000 |
___________________________________ | ___________ |
NVERSIONES
0 |
=============================== | ========= |
O DE INVERSION (SUM: 11 A 14)
| -
50.000 |
=============================== | ========= |
DE INVERSION ( A + B)
544.060 |
=============================== | ========= |
10
| AUMENTO DE INVENTARIOS
-80.000
====== | ====================================================== | ========== |
_______ | ______________________________________________________________ |
11
| PAGO DE IMPUESTOS
-44.400
_______ | ______________________________________________________________ |
| TOTAL FLUJO DE OPERACION (SUM: 6 A 11)
289.726
====== | ====================================================== | ========== |
0 |
11
| AUMENTO (DISMINUCION ) EN ACTIVOS FIJOS
|
_______ | ______________________________________________________________ |
12
| AUMENTO (DISM.) INVERSIONES PERMANENTES
_______ | ______________________________________________________________ |
13
| INVERSIONES TEMPORALES- Otros Activos Corrientes
-10.000
_______ | ______________________________________________________________ |
14
| RENDIMIENTO DE INVERSIONES
| TOTAL DE FLUJO DE INVERSION (SUM: 11 A 14)
|
|
| ========== |
====== | ====================================================== |
-10.000
|
=
====== | ====================================================== | ========== |
279.726 |
C
| FLUJO DESPUES DE INVERSION ( A + B)
|
___________________________________ | ___________ |
====== | ====================================================== | ========== |
MOS BANCARIOS
XTRANJERA
215.000
___________________________________ | ___________ |
ESES
-42.000
___________
TAL
-50.000
|
|
___________________________________ | ___________ |
OTECARIAS
-395.060
___________________________________ | ___________ |
CARIAS
-$215.000 |
=============================== | ========= |
O DE FINANCIACION (SUM:15 A 20) | -
487.060 |
=============================== | ========= |
|
57.000 |
=============================== |
0 |
DE FINANCIACION (C+D)
___________________________________ | ___________ |
|
| INCREMENTO OBLIG. MONEDA EXTRANJERA
60.900
_______ | ______________________________________________________________ |
16
| DISMINUCION DE PRESTAMOS HIPOTECARIOS
-395.060
_______ | ______________________________________________________________ |
___________________________________ | ___________ |
DOS
15
0 |
=============================== | ========= |
PERIODO (E+ 21-22)
|
$57.000 |
=============================== | ========= |
17
| OBLIG. EN UVR
161.434
_______ | ______________________________________________________________ |
18
|
|
_______ | ______________________________________________________________ |
19
| APORTES DE CAPITAL
| REPARTO DE UTILIDADES
-50.000
_______ | ______________________________________________________________ |
20
| PRESTAMOS DE (A) SOCIOS
====== | ====================================================== | ========== |
| TOTAL DE FLUJO DE FINANCIACION (SUM:15 A 20)
| -222.726
_______ | ______________________________________________________________ |
|
|
====== | ====================================================== | ========== |
| FLUJO NETO DEL PERIODO (C+D)
$57.000
====== | ====================================================== | ========== |
F
| MAS SALDO INICIAL DE CAJA
====== | ====================================================== | ========== |
| SALDO FINAL DE CAJA ( E+F)
$103.000 |
160.000 |
57.000 |
=============================== |
0 |
DE FINANCIACION (C+D)
___________________________________ | ___________ |
|
0 |
=============================== | ========= |
PERIODO (E+ 21-22)
|
$57.000 |
=============================== | ========= |
AL DE CAJA
|
$103.000 |
=============================== | ========= |
E CAJA ( F+G)
|
160.000 |
=============================== = ========= =
====== | ====================================================== | ========== |
| FLUJO NETO DEL PERIODO (C+D)
$57.000
====== | ====================================================== | ========== |
F
| MAS SALDO INICIAL DE CAJA
| SALDO FINAL DE CAJA ( E+F)
$103.000 |
====== | ====================================================== | ========== |
160.000 |
