Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos

Mster en Administracin de Empresas y Direccin de Empresas (MBA) 2007 IV Edicin - Badajoz

PLAN DE NEGOCIO PLANTA DE RECICLADO DE NEUMTICOS FUERA DE USO (NFU)

POLCAEX (Polvo de Caucho de Extremadura)

Tutor: D. Serafn Carballo Alumnos: D. Antonio Arenas D. Antonio Maya D. Ismael Caballero D. Jose Manuel Domnguez D. Vctor Priz

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ndice
NDICE................................................................................................................................................................................ 2 PRLOGO.......................................................................................................................................................................... 3 1- ANLISIS EXTERNO .................................................................................................................................................. 5 1.1. INTRODUCCIN .................................................................................................................................................... 5 1.2. VARIABLES DEL ENTORNO GENERAL............................................................................................................. 5 1.3. DATOS DEL SECTOR........................................................................................................................................... 11 1.4. ANLISIS COMPETITIVO................................................................................................................................... 12 1.5. VARIABLES DEL ENTORNO PRXIMO ........................................................................................................... 20 1.6. ANALISIS DAFO ................................................................................................................................................... 22 2- PLAN DE OPERACIONES ........................................................................................................................................ 24 2.1. INTRODUCCIN .................................................................................................................................................. 24 2.2. DESARROLLO DEL PRODUCTO O SERVICIO ................................................................................................................ 24 2.3. APROVISIONAMIENTO .............................................................................................................................................. 26 2.4. PROCESO DE FABRICACIN ............................................................................................................................. 27 2.5. RECURSOS HUMANOS ............................................................................................................................................... 37 2.6. DETERMINACIN DE COSTES OPERATIVOS: ESCANDALLOS....................................................................................... 42 2.7. ALMACENAMIENTO Y DISTRIBUCIN ....................................................................................................................... 43 2.8. DISTRIBUCIN .......................................................................................................................................................... 47 2.9. SERVICIO POST-VENTA ............................................................................................................................................ 48 3. PLAN DE MARKETING............................................................................................................................................. 49 3.1. INTRODUCCIN .................................................................................................................................................. 49 3.2. DESCRIPCIN DEL MERCADO.................................................................................................................................... 51 3.3. DESCRIPCIN DE LOS PRODUCTOS ............................................................................................................................ 54 3.4. POLTICA DE PRECIOS ............................................................................................................................................... 62 3.5. POLTICA DE COMUNICACIN ................................................................................................................................... 63 3.6. MERCHANDISING ............................................................................................................................................... 65 3.7. IMAGEN DE LA EMPRESA ................................................................................................................................. 66 3.8. LOGO DE LA EMPRESA: ..................................................................................................................................... 66 3.9. PLAN DE VENTAS...................................................................................................................................................... 67 3.10. GESTIN DE VENTAS Y CANALES DE COMERCIALIZACIN.................................................................. 68 3.11. PRESUPUESTO ........................................................................................................................................................ 73 3.12. ACCIONES FUTURAS DE MARKETING ...................................................................................................................... 75 4. PLAN DE ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS ..................................................................................... 77 4.1. INTRODUCCIN .................................................................................................................................................. 77 4.2. EQUIPO DIRECTIVO / SOCIOS ..................................................................................................................................... 78 4.3. ORGANIGRAMA ........................................................................................................................................................ 80 4.4. PLANTILLAS ............................................................................................................................................................. 81 4.5. PERFILES .................................................................................................................................................................. 85 4.6. SISTEMAS DE RETRIBUCIN ...................................................................................................................................... 89 4.7. DESCRIPCIN DE OTROS ASPECTOS RELACIONADOS CON LA GESTIN DE LOS RECURSOS HUMANOS ........................ 92 5. PLAN ECONMICO-FINANCIERO .................................................................................................................. 95 5.1. INTRODUCCIN .................................................................................................................................................. 95 5.2. CUADRO DE ACTIVO INICIAL DE LA EMPRESA (PLAN DE INVERSIN INICIAL)............................................................ 96 5.3. PASIVO INICIAL (FUENTES DE FINANCIACIN INICIALES).......................................................................................... 97 5.4. PLAN DE INVERSIN A TRES AOS Y CUADRO DE AMORTIZACIN CONTABLE PARA LOS TRES PRIMEROS AOS DE ACTIVIDAD ...................................................................................................................................................................... 98 5.5. EXPLOTACIN, PREVISIN DE INGRESOS Y GASTOS Y RESULTADOS ......................................................................... 99 5.6. TESORERA PREVISIONAL ....................................................................................................................................... 101 5.7. BALANCES DE SITUACIN PREVISIONALES ............................................................................................................. 102 5.8. OTRAS PREVISIONES FINANCIERAS Y RATIOS ........................................................................................................ 104 5.9. ANLISIS DEL CASH FLOW LIBRE. PRIMER EJERCICIO. .......................................................................................... 106 5.10.-PLANES DE CONTINGENCIA ........................................................................................................................ 106

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PRLOGO
En Espaa se producen anualmente 305.000 toneladas de neumticos fuera de uso (nfu). Existe una amplsima legislacin tanto europea, como nacional y regional para tratar este tipo de residuos. En nuestro pas desde el 16 de Julio de 2006 est prohibido el depsito en vertederos de todo tipo de neumticos fuera de uso. De toda esta legislacin existente se desprenden unas obligaciones claras y concisas de reciclado tanto para los productores, poseedores y generadores de nfu. Estas obligaciones se articularon inicialmente en un primer Plan Nacional Neumticos Fuera de Uso (2001-2006) y actualmente en un segundo Plan (2007-2015) con objetivos de reciclado y reutilizacin muy ambiciosos, en lnea con el despunte de valores medioambientales por los que todos estamos apostando. Actualmente en Espaa existe un dficit de capacidad de valorizacin o reciclado de neumticos que asciende a 70.000 tn anuales aproximadamente sin contar los depsitos histricos. Al amparo y por obligaciones legales, tantos los productores como importadores de neumticos han creado Sistemas de Gestin Integrados, que se constituyen como sociedades sin nimo de lucro que sirven de plataforma de recogida y distribucin de neumticos a los distintos recicladores o valorizadores. Hoy en da, en Espaa existen dos Sistemas de Gestin Integrados para nfu, SIGNUS creado por los fabricantes de neumticos y TNU creado por los importadores. SIGNUS y TNU repercuten al cliente final una tarifa establecida por ley en cada neumtico vendido y en concepto de reciclaje. De las 70.000 toneladas de excedente de nfu sin tratar que existen anualmente, nosotros hemos llegado a un acuerdo con SIGNUS para tratar 12.000 toneladas anuales. Adems nos aportar la tarifa cobrada al cliente por cada nfu que tratemos. De un neumtico, nosotros vamos a obtener tres productos: el principal y donde centraremos nuestro negocio es el polvo de caucho para mezclas asflticas, adems de esto extraemos acero y fibras textiles. De media del peso de cada nfu se obtiene un 70%, 25% y 5% respectivamente de dichos materiales.

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En Espaa segn los ltimos datos existe una red de 166.000 km de viales asfaltados, con un plan hasta 2020 para incrementarlos en 20.000 km ms. Nuestros principales clientes sern tanto asfaltadores como empresas constructoras que se dediquen tanto a la construccin como al mantenimiento de estos viales. El polvo de caucho utilizado en mezcla con el asfalto tiene ventajas muy beneficiosas tanto para el usuario del vial como para el medioambiente, de aqu que se est incentivando su utilizacin, incluso por ley. Por otro lado,en cuanto al acero y fibras textiles tenemos acuerdos con la principal siderrgica a nivel nacional para convertirnos en uno de sus proveedores de acero inoxidable y con una cementera del mismo grupo para valorizar las fibras textiles. Partiendo de las expectativas ms probables o plan neutral de negocio alcanzamos una facturacin en el primer ao de 4.3 millones de euros que se sitan en los 5.1 [Link] en el cuarto ao. La inversin de partida es de 8.3 [Link] con un plazo de recuperacin de 3.2 aos y una tasa de retorno del 12%. La empresa se sita en un beneficio, ya el primer ao, de 1.5 [Link] con un horizonte de [Link] en el cuarto.

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1- ANLISIS EXTERNO
1.1. INTRODUCCIN
Este captulo est centrado en el anlisis externo y minucioso que afecta a la posibilidad de realizar una planta de reciclado de neumticos en el trmino municipal de Lobn (Badajoz), de una capacidad de 12.000 tn. de neumticos reciclado al ao para obtener aproximadamente unas 8.400 tn. de polvo de neumtico reciclado, 3.000 tn. de acero para reciclar y 600 de fibras textiles. A lo largo de este captulo veremos todas las variables que nos ha llevado a tomar la decisin de ubicacin, capacidad de la planta, productos a obtener, etc.

1.2. VARIABLES DEL ENTORNO GENERAL

1.2.1. VARIABLES ECONOMICAS Breves nociones de la situacin econmica actual: - Zona Euro: Europa goza de la inercia de un buen ao de crecimiento, como ha sido el 2007. An as en este 2008 se empieza a notar cierta desaceleracin en esta inercia. La economa europea, muy dependiente del sector exterior empieza a recibir ondas negativas por parte del mismo, materializadas en un euro muy fuerte, lo que merma significativamente nuestra competitividad y una menor demanda exterior. No se espera recesin pero la CE ha revisado ya a la baja la previsin de crecimiento y al alza la de inflacin. -Espaa: Venimos de un ao con un crecimiento del 3.8% muy por encima de la media de la eurozona. La construccin viene reduciendo paulatinamente su peso, la creacin de empleo en 2007 ha sido importantsima y mantenemos un importante supervit en nuestras cuentas pblicas. No obstante, en este 2008 y atendiendo a los ltimos datos publicados, se avecina una poca de incertidumbre promovida bsicamente por tres factores: desequilibrio exterior, desempleo y precios. De momento se han revisado a la baja, tres dcimas nuestro crecimiento para el 2008, quedando en el 2.7%, an muy por encima del crecimiento estimado de la eurozona (1.8%).

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-E.E.U.U: Estados Unidos actualmente se debate entre dos alternativas igual de malas, por un lado no se sabe muy bien si est al borde de una recesin econmica o si se salva de ella se precipitar de forma muy probable haca un periodo de ralentizacin del crecimiento con estanflacin. Ante este panorama tan poco halageo y aunque la poltica econmica est jugando sus cartas de forma muy rpida (la FED est bajando tipos de forma contundente) el futuro es toda una incgnita, de momento la FED ha bajado sus previsiones de crecimiento para 2008/2009 al 1.7% y 2.4% respectivamente lejos de su tendencia al largo plazo (3%). -Asa: La economa Asitica y entre ellas China se presentan como el salvavidas econmico global, no es de extraar que China sea objetivo prioritario para las exportaciones europeas adems de constituirse como la fabrica global. El problema para estas economas es como contener su calentamiento que con tasas de crecimiento del 11% y de inflacin del 6.5% resulta tarea delicada para que estas economas no descarrilen. - Petrleo ( Materias Primas ): el petrleo, igual que otras materias primas, mantiene su escalada gracias al impulso que supone la debilidad del dlar y la bsqueda de alternativas a las acciones y los bonos, afectados principalmente por la crisis en el mercado crediticio y los temores sobre una desaceleracin en Estados Unidos.

La situacin econmica en la que estamos inmersos est viviendo las tensiones tpicas de toda fase final de ciclo alcista. Ciclo del que nos hemos venido beneficiando durante el ltimo quinquenio y que ha estado marcado por unos tipos de inters muy bajos y una inflacin medianamente controlada. La crisis de liquidez y sobre todo de confianza que a nivel mundial ha generado la tremenda crisis hipotecaria estadounidense ha hecho que las economas mundiales se tambaleen, aumentando las primas de riesgo, disparando la volatilidad y exigiendo las intervenciones de urgencia de los bancos centrales para dotar a sus distintas economas de la liquidez necesaria. Las consecuencias sobre la economa real dependern del alcance y duracin de la crisis y estn todava por ver. Cabe esperar que en E.E.U.U su crecimiento econmico se resienta y que incluso pueda entrar en recesin an incluso con posibles bajadas de tipos adoptadas de urgencia.

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Las maltrechas economas domsticas estadounidenses que han estado financiando un crecimiento en base a crditos indiscriminados tienen que enfrentarse ahora al fin del dinero barato y por ende a un estrangulamiento del consumo. La disminucin de las importaciones americanas ralentizar el comercio internacional, lo que acabar afectando a las economas asiticas y europeas. Con respecto a Europa cabe esperar tasas de crecimientos ms suaves que las actuales, por todo lo dicho anteriormente, siendo an Espaa la que experimente tasas de crecimientos ms elevadas. Todos los organismos internacionales estn revisando a la baja el crecimiento esperado para los prximos aos. En esta situacin y en lo que a nuestro proyecto se refiere, el futuro econmico que nos espera a medio plazo 5-10 aos es un periodo de tipos de inters que irn de ms a menos, los mercados burstiles es previsible se que encuentren entre este ao y el que viene en un punto de inflexin y cambio de ciclo econmico por lo tanto es de esperar que comiencen a bajar, para tocar suelo en 2-3 aos y reanudar las subidas. El oro en precios mximos histricos seguir funcionando como valor refugio, al igual que alguna que otra materia prima de uso industrial aunque el posible estancamiento o incluso recesin de la economa mundial impidan precios excesivos. El precio del petrleo sigue con una marcada tendencia alcista, impulsado entre otros motivos por el crecimiento de pases emergentes (India, China) y no tiene visos de que dicha tendencia llegue a su fin, como mucho seguir creciendo aunque a menores tasas, simultaneando algn periodo de bajada de precios para estimular su consumo. Esta espiral alcista que sigue el petrleo ser un factor crtico y a favor para nuestra empresa de reciclaje de neumticos, puesto que el ahorro energtico y ms an en petrleo ser una apuesta estratgica para todas las naciones en un futuro prximo. Con respecto a la situacin econmica espaola sigue las tendencias expuestas a nivel global. El crecimiento econmico se moderar, con repuntes del desempleo como consecuencia de la situacin adversa en la que se encuentra el sector de la construccin en nuestro pas. Los precios presumiblemente seguirn al alza como consecuencia entre otras del incremento a nivel global de las materias primas.

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Actualmente Espaa es un pas deficitario energticamente y en los ltimos aos se viene constatando una alta sensibilizacin social y administrativa (va leyes) haca el ahorro energtico y cuidado medio-ambiental por ello pensamos que es un momento adecuado para poner en marcha una empresa que aboga por el reciclaje y/o ahorro energtico y de materias primas. Adems como hemos mencionado anteriormente el impulso de la obra pblica e industrial como media paliativa al exceso de mano de obra del sector privado de la construccin se postula como una oportunidad clave para el desarrollo de nuestro negocio, teniendo en cuenta que nuestros principales clientes se dedicarn al pavimento y asfaltado de todo tipo de vas pblicas. 1.2.2. VARIABLES JURIDICAS-POLITICAS

En la sociedad actual hay una sensibilidad muy acentuada en torno al respeto por el medio ambiente y concretamente al reciclado de residuos slidos y en nuestro caso de neumticos fuera de uso. Esto se ve reflejado en una serie de Directivas de la Unin Europea y de Decretos a travs de los cuales se confirma dicha preocupacin, cuyos objetivos principales son los siguientes: -Recuperacin y valorizacin del 100 por 100 de los neumticos fuera de uso troceados generados antes de 2007, incluidos los ya almacenados en los vertederos o depsitos existentes. -Prohibicin de la eliminacin (vertido o incineracin sin recuperacin energtica) de estos neumticos enteros y de los troceados a partir del 1 de enero de 2006. -Reduccin en un 5% en peso de los neumticos fuera de uso generados mediante el alargamiento de la vida til de los neumticos, la mejora del uso del neumtico y de la conduccin de los vehculos, entre el 2001 y el 2015. -Recauchutado de, al menos, un 20% en peso de estos neumticos de vehculos generados, antes del 1 de enero de 2007.

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-Reciclado del 25% en peso de los neumticos procedentes de vehculos de turismo, antes del 1 de enero de 2007. -Antes del 1 de enero de 2007, reciclado de, al menos, el 25% en peso de los neumticos fuera de uso, procedentes de camiones. -Reciclado del 50% en peso de los NFU generados, correspondiendo el 40% de la cantidad total de NFU generados a la utilizacin como materiales constituyentes de mezclas bituminosas para pavimentos de carreteras y el 10% restante en otras aplicaciones industriales. Este tipo de residuos requiere un tratamiento jurdico-tcnico especfico que, aplicando los principios tericos bsicos de la gestin de residuos, permita reducir su generacin y reciclar sus componentes. Aunque se trata de un residuo no peligroso, sus particulares caractersticas de no degradabilidad en la naturaleza o su alta capacidad calorfica, que dificulta su extincin en caso de incendios, entre otras, constituyen factores que aconsejan la adopcin de una norma que los regule teniendo en cuenta esas caractersticas propias. De acuerdo con las estadsticas ms recientes, en los ltimos aos se han generado en la Europa de los Quince unos 205 millones de unidades de NFU anuales, esto es, unos tres millones de toneladas en 2005. En Espaa los ltimos datos disponibles segn el PNFU 2007-2015 la cantidad de NFU generados se ha incrementado desde las 242.000 toneladas en 1998 a las 302.000 del 2005 lo que suponen aproximadamente 35 millones de neumticos a reciclar generados entre el 20%-30% de vehculos fuera de uso y el restante 70%-80% de cambio por desgaste. 1.2.3. VARIABLES TECNOLGICAS

Actualmente existen numerosas plantas de reciclado de neumticos, la tecnologa para llevar a cabo el reciclado de neumticos est totalmente desarrollada y probada, por ello no representa ninguna amenaza para la realizacin del proyecto.

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En cualquier caso y teniendo en cuenta la dimensin de nuestra empresa, siempre tendremos por principio el respeto al medio ambiente y el cumplimiento de la legislacin medioambiental, por lo que haremos una cuidada y minuciosa seleccin de la tecnologa a aplicar. 1.2.4. VARIABLES SOCIALES Y CULTURALES

Como se ha comentado en otro apartado desde el punto de vista social la realizacin de una planta de reciclado de neumtico representa una posibilidad de desarrollo y empleo para el entorno geogrfico donde se ubique dicha planta. Puestos en contacto con el Ayuntamiento de Lobn, Don Juan Antonio Morales, alcalde de la localidad nos ha trasladado su entusiasmo por el proyecto y nos ayudar a conseguir el terreno en las mejores condiciones y a que el arranque de la empresa est libre de problemas de ningn tipo. La localidad se volcar con el proyecto, pues los puestos de trabajo creados redundarn en su beneficio. 1.2.5. VARIABLES MEDIO AMBIENTALES Los objetivos ecolgicos y medio ambientales que se han marcado a travs del sistema jurdico son los siguientes: Disear un esquema que permita la participacin en las operaciones de recogida y gestin de estos neumticos a todos los agentes econmicos que intervienen en el ciclo de vida del neumtico, incluidos las entidades de reciclado. En particular se abre la posibilidad de poner en prctica sistemas integrados de gestin del mismo modo que se viene haciendo con otros tipos de residuos. Establecer las modalidades de gestin que pueden ser utilizadas por los productores de los neumticos. En este ltimo sentido, los productores han apostado por el procedimiento de Sistema Integrado de Gestin (SIG) y ya han constituido ya dos entidades sin nimo de lucro denominadas SIGNUS ECOVALOR y TNU, que ya tramitaran sus autorizaciones como SIG en las Comunidades Autnomas, para responsabilizarse de la correcta gestin ambiental de los neumticos, una vez que stos se convierten en residuos.

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Por otro lado, el Ministerio de Medio Ambiente est promoviendo actuaciones de fomento del reciclado de neumticos fuera de uso. Entre stas destacan las medidas tendentes al impulso a la creacin de un mercado de estos neumticos. As, se estn consensuando con el Ministerio de Fomento las condiciones para la utilizacin de este residuo en la produccin de mezclas bituminosas para las autovas y carreteras promovidas por el Estado. Adems, en la Memoria Ambiental del Plan Estratgico de Infraestructura y Transporte se incluy una recomendacin expresa segn la cual las actuaciones de I+D+i de aqul deben incluir entre las lneas prioritarias el uso de residuos y materiales reciclados en la construccin de infraestructuras

1.3. DATOS DEL SECTOR

1.3.1. Mercado de los productos obtenidos De la planta de reciclado obtendremos tres productos principalmente: polvo de neumtico reciclado (pnr) acero de alta calidad fibras textiles

El mercado del polvo de neumtico reciclado es amplio, se puede utilizar para la realizacin de:

Producto

Utilizacin

Posibles clientes

Precio aprox.

Parques infantiles Pistas deportivas Polvo neumtico reciclado de Csped artificial

Constructoras, empresas proveedoras materiales construccin, plsticos, [Link] 190 /tn.

Mezcla bituminosas Administracin para carreteras central y regional.

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Asfaltmeros, Cepsa, Asefma, etc. Acero Acero hornos Rellenos asflticos Valorizacin energtica para altos Acerinox, Gallardo, Administracin central y regional Cementeras, Gallardo, Holcim 90 /tn. 220 /tn.

Otros componentes textiles

1.3.2. Canales de Distribucin En este caso los canales sern directos Planta-Cliente, por lo que no se puede usar ninguna red preestablecida o genrica de distribucin.

1.3.3. Proveedores Ahora mismo lo ms recomendable es asociarse a Signus o TNU. Ambas tienen presencia en Extremadura y ambas pueden surtirnos de neumticos fuera de uso para nuestro proceso de reciclado. En la regin se generan aproximadamente 7.000 tn. de neumticos fuera de uso, estas no son suficientes para cubrir las necesidades de materia prima para nuestra planta recicladora, por ello al asociarnos a Signus tenemos garantizado el suministro de materia prima ya que en Espaa no hay suficientes plantas de reciclado para tratar todos los nfu generados. Segn estadsticas oficiales en Espaa, con las plantas actuales, contamos con capacidad para reciclar slo el 53% de los NFU gestionados en 2005 a travs de vertederos. Existe un excedente de NFU que no se pueden reciclar por falta de capacidad de aprox. 73.000 tn. de NFU anuales.

1.4. ANLISIS COMPETITIVO

1.4.1. Barreras de entrada y salida Algunas barreras de entrada y salida son:

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1. Establecimiento de acuerdo con Signus para conseguir la asignacin de NFU para su tratamiento. 2. Aprobacin del proyecto por parte del Ministerio de Medio Ambiente. 3. Aprobacin por parte de la comunidad autnoma. (Consejera de Medio Ambiente de Extremadura y Consejera de Industria de Extremadura). 4. Aprobacin del proyecto por parte del Ayuntamiento donde se ubique la planta recicladora. 5. Realizacin y aprobacin de informe medio-ambiental. 1.4.2. Posibles nuevos competidores Los competidores actuales son:

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En 2007 se prev que entren en funcionamiento las seis nuevas plantas recicladoras siguientes: RMD en Aznalcllar (Sevilla) con una capacidad de tratamiento de NFU de 20. 000 t/ao, lo que equivale a una produccin de caucho de 12.000 t/ao. RENEAN en Espeluy (Jan) con una capacidad de tratamiento de NFU de 15.000 t/ao, es decir, con una produccin de caucho de 9.000 t/ao. AMSA (Pont de Vilomara-Barcelona) con una capacidad de tratamiento de NFU de 15.000 t/ao y una produccin de caucho de 9.000 t/ao. Andaluza de Reciclajes ASNA con una capacidad de produccin de tratamiento de NFU de 12.000 t/ao, con una produccin de caucho de 7.200 t/ao. Planta de NFU de Zaragoza con una capacidad de tratamiento de NFU de 12.000 t/ao, con una produccin de caucho de 7.200 t/ao. Granulados Levantinos de Caucho, en Xirivella (Valencia), con una capacidad de tratamiento de NFU de 6.000t/ao y una produccin de caucho de 3.600 t/ao. Por lo tanto la cantidad total de produccin anual de estas seis nuevas plantas es de 48.000 toneladas al ao. Tomando como referencia esta cantidad, segn los datos aportados por las empresas del sector, supone que el 60% en peso de los neumticos triturados, se obtiene que la capacidad agregada de tratamiento de las seis plantas, sera de 80.000 toneladas al ao. Este dato supone el 53,0% del material que en 2005 fue gestionado a travs del depsito en vertedero.

Instalaciones de reciclaje que se encuentran en construccin o han entrado en funcionamiento en 2007

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La Junta de Extremadura ha emitido el Plan Director de Gestin Integrado de Residuos que se divide en tres lneas: Residuos Urbanos, Residuos Peligrosos y Residuos Especiales, dentro del cual se incluyen los NFU. Para ellos se prevn actuaciones para adaptarse a la normativa estatal y europea como la adopcin de un sistema integrado de gestin, contando con una planta de gestin de NFU que se dedicar al recauchutado y valorizacin de neumticos. En resumen se puede concluir que todas las Comunidades Autnomas que han adoptado medidas especficas sobre NFU han seguido una lnea similar, aplicando a estos residuos las disposiciones contenidas en la Directiva 75/442/CEE de Residuos, en la Directiva 1999/31/CE relativa al vertido de residuos y en la Ley 10/1998 de Residuos. Por ello, las actuaciones se destinan principalmente a suprimir su eliminacin a travs de vertederos, controlar su gestin por medio de autorizaciones y fomentar su reutilizacin, valorizacin y especialmente el reciclado. 1.4.3. Poder de negociacin de los clientes Los clientes principales son: 1. Administraciones pblicas: Regionales (Consejeras, ayuntamientos, etc.) Ministerios (por ejemplo de Obras Pblica, Industria, Vivienda, etc.).

Para todos los servicios relacionados con el asfaltado de vas y carreteras, desarrollo de pistas deportivas: pdel, pistas de atletismo, pistas de baloncesto, de tenis, etc. En algunas comunidades el 30% del asfaltado de sus carreteras ya se realiza con neumticos reciclados (pe. Comunidad de Madrid). Es un sistema que evita la combustin, abandono y su correspondiente contaminacin de nfu y ayuda a preservar el medio ambiente. 2. Constructores:

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Asfaltado de carreteras como utilidad principal. Aunque en de forma marginal tambin es viable su uso la realizacin de pistas de pdel o tenis, piscinas, etc. en urbanizaciones o como sistema de impermeabilizacin y aislamiento. Baldosas, tejas, etc. 3. Cementeras: como materia prima para el asfaltado del material reciclado. 4. Fabricantes de Calzado. Para las suelas de caucho. 5. Talleres: Empresas que ofrecen a sus clientes neumticos recauchutados o de ocasin a ms bajo coste. 6. Acereras: Empresas que necesitan como materia prima acero reciclado. 7. Fabricantes de vehculos: Se pueden vender productos reciclados. Se puede negociar con ellos a travs de varios puntos fuertes: Relacin calidad/precio muy buena de los productos obtenidos. Solicitud de subvenciones y ayudas por utilizacin de productos que ayudan a proteger el medio ambiente. Aplicacin de la legislacin vigente, en medida de reciclaje y en algunos casos como medidas preferentes en la utilizacin de asfaltado procedente de NFU. Mejora del medio ambiente. Produccin de energa. En talleres, se pueden ofrecer a precios ms ventajosos los neumticos recauchutados, o ventajas similares de los productos obtenidos. 1.4.4. Posibles estrategias de respuesta de los competidores

Almacenaje de materias primas (NFU): Es posible que en algunos casos, algunas empresas se hagan con un excesivo nmero de neumticos usados, lo que puede significar un aumento de precios y falta de material, resultado que el producto final resulta excesivamente caro para los clientes.

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Contratacin de nuestros proveedores de NFU. Con consecuencias similares al caso anterior. Mejora en los sistemas tecnolgicos empleados y en los mtodos de reciclaje con nuevos tratamientos, implantando sistemas de maquinaria o procesos ms novedosos, que obtengan mejores resultados a menor coste. Unin o colaboracin entre empresas recicladoras para aumentar su fuerza en el mercado. Especializacin en determinadas actividades o clientes (por ejemplo en asfaltado de carreteras para el ministerio o comunidades autonmicas, resultado muy difcil la entrada o mantenimiento en ese mercado). Bajada de precios. Ampliar su red comercial, no basndola en una zona determinada, por ejemplo, las plantas de Andaluca, cogen parte del mercado de Portugal y Extremadura. Exportaciones-Salida Sudamrica, etc.) 1.4.5. Poder de negociacin de los proveedores Los proveedores estn obligados a hacerse cargo de la gestin de residuos y derivados de sus productos y a garantizar su recogido y gestin de acuerdo con los principios de jerarqua establecidos en la Ley 10/1998, de 21 de abril de Residuos. Los productores de neumticos pueden cumplir estas obligaciones directamente, mediante la organizacin de sistemas propios de gestin a travs de la celebracin de acuerdos voluntarios o convenios de colaboracin, o mediante la participacin en sistemas organizados de gestin de neumticos fuera de uso, autorizados por las correspondientes Comunidades Autnomas. Por lo tanto, las plantas recicladoras ofrecen un servicio muy importante a los proveedores, solucionndoles su obligacin de gestin de los neumticos usados, adems, stos no abonarn ningn cargo, se encargarn las entidades correspondientes (SIGNUS; TNU, etc.) Algunos de estos proveedores son: al mercado internacional (Portugal, Marruecos, Francia,

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Talleres Mecnicos (camiones, autobuses, turismos, bicicletas, motocicletas, aviones, etc.). Fabricantes de neumticos (recogida de stock sobrante o defectuoso). Michelin, Brigestone, Dunlop. etc. Compaas areas y aeropuertos. Empresas Constructoras (mquinas elevadoras, mquinas escavadoras, etc.) Empresas Mineras (Camiones transportadores, etc.) Circuitos automovilsticos (Circuito de Jerez, El Jarama, circuitos de Kart, etc.)

1.4.6. Productos o servicios sustitutivos

Utilidades de los neumticos reciclados: Caucho: (granulado o polvo). Para baldosas, superficies para ftbol de hierba artificial, para parques infantiles, suelas de zapato, asfalto, alfombras, bandas transportadoras, etc. Acero: til para usos industriales. Fibras Textiles: Para moquetas y materiales de relleno. Energa: El tratamiento de NFU ms extendido en los pases de la Unin Europea en 2004 fue la valorizacin energtica que alcanz un 32% de los NFU generados, seguido de los tratamientos de reciclado con un 30%. En Espaa los porcentajes para estas modalidades de gestin han sido: En 2004 el 17,2 % y del orden del 17% en 2005 para la valorizacin energtica, y del orden del 14 % en 2004 y el 13, 58 % en 2005 para el reciclado. En cuanto a la valorizacin energtica cabe sealar que, adems de la incineracin de residuos de neumticos para la obtencin de energa, se han desarrollado otros sistemas ms limpios y menos contaminantes, cuya eficiencia debe ser mejorada para convertirse en una alternativa de gestin. Estos sistemas son: Termlisis: Tratamiento que consiste en el calentamiento de los materiales en condiciones anaerbicas. El resultado es la obtencin de metales y carbones que

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se incorporan a la cadena de produccin de cualquier actividad industrial, incluida la de neumticos. Gasificacin: Proceso que separa diferentes componentes de los NFU; negro de humo, acero y aceites. Adems durante el tratamiento se libera una importante masa de gas, til para la alimentacin de los generadores de energa elctrica. Recauchutado de NFU. En el momento actual el recauchutado de neumticos se desarrolla principalmente para los neumticos usados de camin, aprovechndose las carcasas originales y cambiando la banda de rodadura. Las carcasas pueden llegar a reutilizarse de sta manera hasta tres veces, alargando as su vida til. Con respecto al porcentaje de neumticos recauchutados, Espaa se ubica en el entorno del nivel de la media europea con un 14% del total de NFU as gestionados. Componentes de automocin. Ingeniera Civil Obras pblicas Carreteras nacionales y locales Insonorizacin y disminucin de vibracin Superficies deportivas Pavimentos Calzado Otros productos industriales

Posibles aplicaciones para el caucho reciclado procedente del NFU

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Peso medio de los neumticos utilizados en la U.E

Evolucin de la gestin de los NFU en Espaa (1998-2005)

1.5. VARIABLES DEL ENTORNO PRXIMO

1.5.1. Clientes potenciales

Los clientes potenciales son muy numerosos y de gran entidad y capacidad, ya que los principales son las administraciones pblicas tanto a nivel nacional como a nivel regional, para la utilizacin de los productos finales en el asfaltado de carreteras y vas, as como para el consumo de energa. Existen numerosos clientes potenciales privados (cementeras, acereras, talleres, fbricas automovilsticas, fbricas del calzado, constructoras, etc.) que pueden utilizar nuestros productos.

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Muchos de los clientes potenciales ya son conocidos (Junta de Extremadura, Ministerios, Ayuntamientos, Talleres (Brigestone, Micheln, etc.), Constructoras (ACS, FFCC, Molen, etc.), Aceros Grupo Gallardo, Cementera Grupo Gallardo, etc.), para encontrar ms clientes potenciales se deber hacer un estudio pormenorizado por sectores y tamaos, para realizar un plan de ventas. 1.5.2. Proveedores Existen en la actualidad un gran nmero de proveedores (Talleres, almacenes de neumticos, desguaces, etc.), pero debido a la gran extensin de Extremadura y las grandes distancias a recorrer entre puntos de recogida, es un punto crtico a tener en cuenta para disear el sistema de transporte de recogida y entrega de productos. Aunque como hemos comentado anteriormente nos asociaremos a Signus y TNU para tener asegurada la cantidad de neumticos necesarios. 1.5.3. Competidores

El nmero y nombre de los competidores actuales en Espaa se pueden consultar en el apartado C-2 donde se listan las plantas que actualmente se encuentran en funcionamiento y las que tienen previstas su apertura a lo largo del ao 2007. Se puede apreciar, que no existe ninguna planta en Extremadura, ni en funcionamiento ni se prev su puesta en produccin a lo largo del ao 2007. Se desconocen el nmero de plantas o empresas de reciclaje de NFUs Extranjeras (Francia, Estados Unidos, Portugal, etc.) que puedan ser competencia con nuestro proyecto. Aunque el nmero de empresas de reciclaje es alto y se prev un aumento de stas a lo largo de los prximos aos, el mercado actual y futuro se estima de un alto volumen y con opciones de crecimiento. Como competidores directos, dentro de la comunidad de Extremadura no se puede indicar ninguno, pero como competidores indirectos ms prximos, se pueden indicar los que se encuentran ubicados en las comunidades de Andaluca, Castilla-Len y

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Castilla la Mancha, aunque cualquier empresa a nivel nacional o internacional puede ser un potencial competidor. 1.5.4. Otras variables En Espaa el 74 % de los neumticos fuera de uso se destinan a vertederos controlados, el 15 % a recauchutado y el resto a recuperacin energtica y otros usos. Estas circunstancias cambiarn considerablemente a corto y medio plazo con la entrada en vigor de la Directiva Europea 99/31/CEE. Esta Directiva prohbe, a partir del tercer ao de su entrada en vigor, el vertido directo de neumticos enteros y a partir del sexto ao, de neumticos usados. Aunque an no plenamente desarrolladas existen claras posibilidades de reutilizacin y valorizacin de estos residuos. Las plantas de reciclaje de NFU suponen un gran potencial productivo y econmico, apoyado en una poltica y legislacin muy ventajosa y prioritaria hacia este tipo de productos. Estando localizada la planta en Extremadura, se puede comercializar y negociar en el mercado Portugus.

1.6. ANALISIS DAFO

AMENAZAS Poder de un nico proveedor: SIGNUS, el SIG de los fabricantes controla la gran mayora de nfu generados y adems decide la asignacin de estos NFU a cada una de las plantas asociadas. OPORTUNIDADES Casi un 50% de los NFU que se destinaban en 2006 a vertederos no son tratados por la falta de capacidad de plantas recicladoras en Espaa. Solucin medio-ambiental. Legislacin favorable. Respaldo social y concienciacin a favor del reciclaje. Escasa competencia, las plantas en marcha actualmente no cubren las necesidades del sector.

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Aumento del precio del petrleo, encarecer la mezcla bituminosa y se optar por utilizar ms cantidad de polvo de caucho. FORTALEZAS Ubicacin geogrfica: para Signus seremos una planta que rellenar un vaco logstico en el mapa. No existe ninguna planta valorizadora en el centro peninsular. Se trata de un negocio innovador (no desconocido) y que no es maduro. Es un negocio con muchsimo recorrido. Baja inversin. No se necesita una inversin descomunal ( 8 mill. Euros) y comenzamos a producir desde el primer mes. Los productos que obtenemos, principalmente el polvo de caucho y acero, son productos con muchsimas aplicaciones y de gran demanda. Alta rentabilidad.

DEBILIDAD Falta de relacin poltica. Debemos acreditarnos como valorizadores de residuos (en este caso nfu) frente a las distintas administraciones lo que supone un proceso burocrtico tedioso y rutinario, con posibilidad de retrasos de tiempo.

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2- PLAN DE OPERACIONES
2.1. INTRODUCCIN
En este captulo describiremos el tipo y la gestin que haremos de los productos que vamos a reciclar y transformar, desde las materias primas que vamos a precisar y los proveedores que nos ofrecern los Neumticos Fuera de Uso (NFUs), los recursos productivos necesarios, tanto materiales como humanos (maquinaria, instalaciones, personal, energa, sistema de distribucin, etc.), as como la definicin de la estructura que precisaremos para la gestin del negocio y los servicios de compras, ventas y postventas (soporte) que ofreceremos. Estos apartados se irn describiendo y ampliando en los distintos apartados hasta llegar al punto I, donde se indicar el sistema final de planificacin y control de operaciones final, indicando los valores estimados y reales, desviaciones, acciones correctoras, responsables y fechas.

2.2. Desarrollo del producto o servicio

De la planta de reciclado obtendremos tres productos finales: Polvo de neumtico reciclado. Producto principal de la actividad. Acero Otros componentes textiles En la siguiente tabla, se presentan de las posibles utilidades, cliente y precios, de cada uno de los productos obtenidos: Producto Polvo neumtico reciclado Utilizacin de Parques infantiles Pistas deportivas Csped artificial Posibles clientes Constructoras, proveedoras construccin, [Link] Mezcla bituminosas Administracin central y materiales plsticos, Precio aprox. empresas 190 /tn.

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para carreteras regional. Asfaltmeros, Asefma, etc. Acero Otros componentes textiles Acero hornos Moquetas Rellenos asflticos Valorizacin energtica y Administracin regional Cementeras, Holcim Gallardo, central y 90 /tn. para altos Acerinox, Gallardo, 220 /tn. Cepsa,

Debido a tipo de negocio, no se registrarn patentes, debido a que el producto final est ampliamente distribuido y no supone ninguna novedad tecnolgica.

Se acudir a concursos de la administracin tanto central como regional para convertirnos en proveedores tanto de polvo de neumtico reciclado como de componentes textiles para su valorizacin energtica o para el empleo en rellenos asflticos.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 2.3. Aprovisionamiento

Para el aprovisionamiento de los neumticos usados que se precisan para la actividad de la empresa, se han comenzado los contactos con los dos principales Sistemas Integrados de Gestin (SIG): SIGNUS ECOVALOR y TNU, siendo la primera de ellas nuestra elegida, debido a que es la que mayor capacidad de recogida tiene y la que mejor servicio ofrece en Extremadura, claves para correcto funcionamiento y abastecimiento de nuestro negocio. An as no renunciamos a asociarnos de forma simultnea con TNU. Se precisa asociarse a ellas y firmar un contrato de suministro y colaboracin, donde se indicarn las condiciones, periodo de vigencia, cantidades y precios del suministro.

2.3.1. Previsin de aprovisionamiento

Negociaremos con nuestro SIG, un aprovisionamiento continuo de 1.100 tn. al mes, con un stock mnimo de 540 tn. para poder trabajar 10 das por posibles problemas de aprovisionamiento (huelga de transportes, fiestas nacionales, etc.). Al final del ao tendremos un remanente de 1200 tn. como stock de seguridad. El aprovisionamiento se realizar mediante transporte terrestre rodado, y ser recepcionado en las instalaciones de nuestra industria, en horario de descarga en los das laborables.

Como se comentar en el punto C, tendremos una capacidad de almacenamiento total materia prima de 4.800 tn., que nos da una autonoma de trabajo de 4,8 meses, para asegurarnos la actividad durante una posible falta de suministro continuado de materia prima.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 2.4. PROCESO DE FABRICACIN

2.4.1. DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO

Almacen neumticos Triturador Separador magnetico Pregranulador

almacn de residuos textiles almacn de residuos de acero

Potencia kw 160

Capacidad tn / hora 5 a 15

Tamao final mm 80 a 150

90

5 a 15

160

3 a 10

15 a 100

Separador ciclnico Separador magnetico Granulador (4) Separador magnetico

>0,6mm

90

3 a 10

90

5 a 15

110

0,6

0,6

90

5 a 15

Tamizadora Tolva de almacenamiento Bascula de pesado Almacen producto final

90

5 a 15

90

5 a 15

Nota: En el proceso de fabricacin se incluyen varios procesos de separacin

magntica para extraer cuanto antes y en la mayor medida posible el acero de los neumticos del proceso de triturado del caucho para alargar la vida y mejorar la eficiencia de las maquinas trituradoras, ya que el acero puede desgastarlas en gran medida, optimizando as los recursos, aumentando su durabilidad y su rentabilidad. 27

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2.4.2. DESCRIPCIN DEL PROCESO El objetivo del proceso es obtener a partir de ruedas de neumticos para reciclar, polvo de neumtico reciclado, de una calidad de 0,5 - 0,6 mm aproximadamente. Durante la realizacin de este proceso se obtienen subproductos como son acero inoxidable y restos textiles que tambin sern destinados al reciclaje. La planta de procesado est diseada para reciclar 12.000 tn. de neumticos anuales, esto quiere decir que debe procesar 55 tn. por da, se trabajarn 222 das al ao a triple turno, 2.300 kg/hora debe ser la productividad de la planta. Como resultado de este proceso se obtendr al da: 38,5 tn. de polvo de neumtico reciclado. 13,75 tn. de acero. 2,75 tn. de productos textiles.

El proceso de fabricacin de polvo de neumtico reciclado consta de las siguientes fases o hitos: 1) Recepcin de neumticos El transporte de neumticos se realizar mediante transporte rodado, los neumticos se recepcionarn y se descargarn en una tolva de descarga la cual conduce mediante un transportador de cinta los neumticos hasta una primera picadora donde son sometidos a un primer picado, para aumentar la capacidad de almacenaje de la planta (provisin de materia prima). Una vez picados sern transportado mediante un sistema de transportadores areos hasta cada almacn. 2)- Almacenamiento de materia prima Por legislacin no se puede almacenar ms de la mitad de neumticos que podemos reciclar en un ao, para nuestro caso, sera un volumen de almacenamiento mximo de 6.000 tn.

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Por otro lado, segn legislacin tampoco se puede almacenar neumticos en alturas de ms de 3 metros ni de ms de 1.000 m3 de volumen. Entre almacenes debe haber una distancia prudente para permitir el paso de camiones en caso de incendio puedan entrar un camin de bomberos. Debido al volumen que ocupan los neumticos enteros procederemos a picarlos mediante un triturador a la entrada del almacn, para reducir volumen de almacenamiento como ya se ha explicado anteriormente. La capacidad de almacenamiento ser de 4 zonas separadas de 1.000 m3 cbicos cada zona (10 m x 33 m x 3 m de altura), la densidad del neumtico picado (8 a 15 cm) es de 1,2 gr/cm3, por lo tanto tendremos una capacidad de almacenamiento de 4.800 tn., que nos da una autonoma de trabajo de 4,8 meses. Para realizar las operaciones de vaciado de almacn, estos los llenaremos hasta una altura de 1 metro aproximadamente, completando hasta 3 metros en caso necesario. 3)- Primer separador magntico Mediante un tractor-pala, los neumticos picados se llevan hasta una tolva de recepcin dentro de la nave industrial donde est la lnea de procesado. En el primer paso se pasa por un separador magntico, donde se realiza una primera separacin del acero, puesto que el acero es el mayor enemigo de las picadoras y debemos retirar antes de entrar en cada picadora la cantidad mxima de acero. 4)- Pregranulador Despus del separador magntico, los trozos de neumticos son llevados hasta un pregranulador, en esta mquina los trozos de neumticos obtenidos anteriormente son reducidos hasta un tamao de entre 15 y 100 mm. 5)- Separador ciclnico Los trozos de neumticos obtenidos del molino pregranulador son conducidos hasta un separador ciclnico donde es separado los restos textiles del resto del producto.

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6)- Segundo separador magntico Mediante una cinta transportadora la grana de neumtico es conducida hasta un separador magntico, donde se realiza una segunda separacin del acero. 7)- Granulador En este punto la grana de neumtico (15 a 100 mm) debe sufrir una reduccin de tamao hasta 0,5-0,6 mm. Para ello se emplean molinos granuladores especficos, estos molinos tienen una capacidad mxima de 600 kg/h; por ello debemos instalar 4 molinos granuladores. 8)- Tercer separador magntico Mediante una cinta transportadora el polvo de neumtico es conducido hasta un separador magntico, donde se realiza la ltima separacin de los posibles restos de material frrico que hubiera podido pasar. 9)- Tamizado El producto es tamizado mediante una tamizadora de 0,5-0,6 mm donde todo el producto con ese dimetro pasar a la siguiente fase, el producto que sea mayor de ese dimetro pasar de nuevo por el molino granulador. 10)- Envasado del producto En este punto ya tenemos el polvo de neumtico reciclado, el producto se puede acondicionar de dos maneras distintas: A granel: mediante transportadores tipo sin-fin se va almacenando en una tolva en el exterior de la nave, dispondremos de 5 tolvas de 40 tn. En big-bag: el producto se envasa en big-bags de 500 -1.000 Kg (dependiendo de los clientes).

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Adems de la obtencin del polvo de neumtico, en el proceso de reciclado obtendremos acero y restos de fibras textiles. El acero ser almacenado en contenedores de 20 pies tipo open top, reemplazndolos cuando estos estn llenos, para el acero hay una produccin estimada de 13,75 tn./da, necesitaremos permanentemente 3 contenedores de 20 pies (6 m x 2,4 m de ancho, con una carga mxima de 28 tn.). En cuanto a los restos textiles se generarn 2,75 tn./da, por lo tanto necesitaremos permanentemente 2 contenedores de 20 pies.

2.4.3. RECURSOS MATERIALES NECESARIOS [Link]. Recursos materiales Una vez descrito el proceso de fabricacin pasamos a detallar los recursos materiales necesarios. Para realizar todo el proceso de fabricacin necesitamos: Un solar de 14.000 m2. Una nave industrial de 3.850 m2. que incluir: 4 zonas separadas de 333 m2 para almacenar materia prima, dentro de esta nave se dispondr de un molino triturador y de una zona de descarga de materia prima. Una nave industrial de 2.625 m2, la superficie es ms de la necesaria, pero se estima como ideal para posible ampliaciones. Una zona de carga y descarga. Una bascula de pesaje para camiones. Oficinas para las labores administrativas.

Equipos de la lnea de procesado: 1 molino triturado.

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1 molino pregranulador 3 separadores magnticos 1 separador ciclnico 4 molinos granuladores 1 tamizadora 3 bascula de pesaje producto final 1 tractor-pala 2 carretillas para movimientos internos de big-bags. 5 contenedores tipo open-top de 20 pies. 5 tolvas de almacenamiento exterior de 40 tn. (ver Croquis IV).

Croquis I: Croquis planta situacin nave almacenamiento materia prima, nave industrial y almacenamiento producto final.

ZONA ALMACENAMIENTO MATERIA PRIMA (3.850 m2 )

100 mt
Bascula para camiones

NAVE INDUSTRIAL (2.500 m2 )

Oficinas
Silos almacenamiento polvo neumtico reciclado

Contenedores acero

Contenedor restos textiles

Zona almacenamiento producto final

140 mt

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Croquis II: Croquis planta situacin nave almacenamiento materia prima. (3.850 m2)

110 mt
33 mt

10 mt.

Zona 1 (333m2 x 3 m)

Zona 3 (333 m2 x 3 m)

5 mt 5 mt

Tritura dor

Recepcin de neumticos

35 mt

Zona 2 (333 m2 x 3m)

Zona 4 (333 m2 x 3 m)

Croquis III: Croquis disposicin de la maquinaria dentro de la nave industrial.

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Croquis IV: Croquis disposicin tolvas almacenamiento polvo de caucho.

Croquis V: Modelos 3D de la planta de reciclaje

Figura 1

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Figura 2

Figura 3

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2.4.4. CRONOGROMA PUESTA EN MARCHA Se detalla a continuacin la duracin de la etapa de puesta en marcha e instalacin de equipos necesario. Se prev una duracin de 1 ao (31/03/08 al 5/02/09) desde el momento de la compra del solar hasta el comienzo de la produccin.

Id 1 2 3 4 5 9 6 7 8 10 11 12 13

Nombre de tarea Compra del terreno Nivelacin del terreno Asfaltado vias de servicio Acometidas (agua, luz,) Cimientos nave Cerramiento del solar Montaje de nave Obra civil oficinas Equipamiento oficinas Acondicionamiento de la nave Montaje de maquinaria Pruebas de puesta en marcha Produccin

Duracin 1 da 20 das 15 das 18 das? 15 das 30 das 30 das 45 das 45 das 60 das 45 das 30 das 7 das

Comienzo

31 mar '007 abr '0 14 abr '021 abr '0 28 abr '0 05 may ' 12 may ' 19 may ' 26 may ' 02 jun '0809 jun '0 16 jun '0823 jun '0830 jun '0807 jul '0814 jul '0821 jul '08 lun 31/03/08 del terreno Nivelacin del terreno Asfaltado vias de servicio Acometidas (agua, luz,) Cimientos nave Cerramiento del solar Montaje de nave Obra civil oficinas

mar 01/04/08 mi 30/04/08 mar 20/05/08 mi 21/05/08 mar 29/04/08 mi 11/06/08 mi 11/06/08 mi 13/08/08 mi 23/07/08 mi 15/10/08 mi 17/12/08 mi 28/01/09

Id 1 2 3 4 5 9 6 7 8 10 11 12 13

Nombre de tarea Compra del terreno Nivelacin del terreno Asfaltado vias de servicio Acometidas (agua, luz,) Cimientos nave Cerramiento del solar Montaje de nave Obra civil oficinas Equipamiento oficinas Acondicionamiento de la nave Montaje de maquinaria Pruebas de puesta en marcha Produccin

Duracin 1 da 20 das 15 das 18 das? 15 das 30 das 30 das 45 das 45 das 60 das 45 das 30 das 7 das

Comienzo lun 31/03/08 mar 01/04/08 mi 30/04/08 mar 20/05/08 mi 21/05/08 mar 29/04/08 mi 11/06/08 mi 11/06/08 mi 13/08/08 mi 23/07/08 mi 15/10/08 mi 17/12/08 mi 28/01/09

11 ago '018 ago '025 ago '001 sep '008 sep '015 sep '022 sep '029 sep '006 oct '0 13 oct '0 20 oct '0 27 oct '003 nov '010 nov '017 nov '024 nov '001 dic '0808 dic '0815 dic '0822 dic '0 29 dic '0805 ene '012 ene '019 ene '026 ene '002 feb '09

Equipamiento oficinas Acondicionamiento de la nave Montaje de maquinaria Pruebas de puesta en marcha Produccin

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 2.5. Recursos humanos Descripcin de los recursos humanos necesarios (3 turnos de trabajo, sin trabajar los fines de semana).

A continuacin, se presenta el organigrama previsto y la descripcin de los puestos de trabajo:

2.5.1. Director de Planta (1): Ser el responsable de organizar, coordinar, gestionar y desarrollar los medios tcnicos y humanos de la empresa de acuerdo a los estndares de calidad, plazos y costos establecidos para mantener la competitividad de la empresa.

Funciones: Planificacin de la produccin y desarrollo de la estrategia y objetivos del departamento de produccin a partir de los objetivos de la empresa. Coordinacin de la distribucin de las cargas de trabajo de la planta, coordinando y controlando la eficaz utilizacin de los recursos humanos y materiales en base a las necesidades de los clientes y capacidades de produccin. Direccin de la poltica de logstica y aprovisionamiento.

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Asegurar en trminos de calidad, costes y plazos los planes de produccin prefijados. Colaborar en el seguimiento del presupuesto asignado. Cooperar con el resto de los Departamentos de la empresa en el desarrollo de nuevos procesos productivos. (Diplomado o Licenciado).

2.5.2. Responsable produccin y SSTT (1):

Dependiendo de Gerencia, deber gestionar y coordinar todos los recursos productivos de la empresa, supervisando el cumplimiento eficaz de los programas de fabricacin y velando por el cumplimiento de los estndares establecidos en cuanto a calidad, coste y Para ello deber: Ejecutar y supervisar los programas de produccin de la empresa. Cumplir con los objetivos de produccin, productividad, calidad y costes previstos controlando cualquier trabajo especial que deba ser llevado a cabo y asumir el control de todas las operaciones en caso de emergencia. Animar y motivar al equipo bajo su mando para la consecucin de los objetivos de fabricacin. Asignar los operarios a los diferentes puestos de trabajo en funcin de sus capacidades y habilidades. Dirigir y supervisar la preparacin tanto de la maquinaria como de los puestos de trabajo de produccin. Controlar y supervisar el rendimiento ptimo de los equipos, mquinas y personas a su cargo. Coordinar las intervenciones del equipo de operarios de mantenimiento para alcanzar el ptimo estado de funcionamiento y conservacin de las instalaciones, equipos productivos y lneas de envasado. seguridad.

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Planificacin estratgica y direccin de las actividades de mantenimiento preventivo general. Gestin de las empresas subcontratadas que prestan servicios de mantenimiento. Control de calidad, costes y rentabilidad de sus intervenciones. (Formacin profesional grado superior).

2.5.3. Tcnico de produccin y calidad (3): Se encargar de dar soporte a produccin y calidad, preparar pedidos, procesos, seguimiento, proyectos,...

2.5.4. Responsable Calidad (1): En dependencia de gerencia, ser el mximo responsable del Departamento de Calidad. Definir las polticas y los estndares de calidad interna y externa. Disear y planificar los procedimientos de control a realizar en las diferentes fases: recepcin, proceso productivo, producto final y prestacin del servicio. Su tarea tambin incluye el anlisis, deteccin y seguimiento de incidencias, reclamaciones, devoluciones, costes, implantando las mejoras oportunas a los diferentes departamentos para favorecer la total satisfaccin de los clientes. Se responsabilizar de verificar tanto las materias primas como los productos acabados segn la normativa de calidad establecida. Gestionar la correcta produccin de los materiales para su cumplimiento normativo, as como se responsabilizar de la gestin documental necesaria para la verificacin de calidad. Responsable de la edicin de los Manuales Tcnicos y de la Trazabilidad de los productos propios (Formacin profesional grado superior)

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2.5.5. Responsable Compras Ventas (1):

En dependencia de la gerencia se responsabilizar de la negociacin, seguimiento y control de los proveedores supervisando las condiciones (precio, plazo, calidad). Asegurar el aprovisionamiento de acuerdo con las necesidades de produccin/ventas, optimizando costes y garantizando los estndares de calidad. Definir la poltica de compras en trminos de cantidad, calidad y precio. Supervisar la gestin de los stocks. Se responsabilizar del apoyo tcnico a la red de ventas, organizacin e imparticin de la formacin a clientes, visita y asesoramiento tcnico a organismos relacionados con el sector, asesoramiento tcnico preventa y post-venta a clientes y seguimiento de la normativa legal.

2.5.6. Comercial (1): Realizar la promocin, venta y distribucin de productos o servicios de la compaa, segn las directrices de la Direccin, manteniendo e incrementando la cartera de clientes. Conocer el mercado, para tomar las medidas necesarias para adaptarse a las necesidades o tendencias de sus clientes. Atencin y captacin de clientes en su rea de actuacin. Apertura del mercado, incrementando la cartera de clientes y mantener o potenciar los ya existentes. Relacionarse con los Distribuidores. Reportar a la Direccin los resultados obtenidos.

2.5.7. Contable (1): En dependencia de la gerencia, se responsabilizar de: El proceso de facturacin de la empresa.

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El seguimiento de la Tesorera, conciliaciones bancarias, liquidaciones Anlisis y control de la contabilidad de la empresa. Elaboracin de informes y reporting para la Direccin. Asegurar el ciclo contable y el cierre mensual.

2.5.8. Recepcionista Administrativo (2): Sus funciones son: atencin de centralita, mensajera, gestin de correo, realizacin de tareas administrativas, control albaranes y apoyo al contable.

2.5.9. Operarios (14): Las funciones a cubrir seran: Control y seguimiento en la cadena de produccin as como la manipulacin de maquinarias industriales, pesaje de camiones, control de carga y descarga.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 2.6. Determinacin de costes operativos: escandallos

TRITURADOR SEPARADOR MAGNETICO PREGRANULADOR SEPARADOR CICLONICO SEPARADOR MAGNETICO GRANULADOR SEPARADOR MAGNETICO TAMIZADORA TOLVA ALMACENAMIENTO

POTENCIA KW/H 160 90 160 90 90 110 90 90 90

HORAS TRABAJO 24 24 24 24 24 24 24 24 24

PRECIO KW/H 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 TOTAL

COSTE 345,60 194,40 345,60 194,40 194,40 237,60 194,40 194,40 194,40 2.095,20

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 2.7. Almacenamiento y distribucin

2.7.1. Almacenamiento Disponemos en nuestras instalaciones de un almacn cubierto de 3850 metros cuadrados dedicados al almacenaje de la materia prima (neumticas fuera de uso) y otro totalmente independiente y a la intemperie de 2500 m2 destinado al almacenamiento de los productos terminados bien en tolvas, big-bags o contenedores. Las caractersticas comunes y especficas de estas dos zonas se describen a continuacin. Ver croquis I y II de la seccin D.

2.7.2. Almacn de Neumticos

Los neumticos fuera de uso son calificados como Residuos especiales en el Plan Director de Gestin Integrada de Residuos de Extremadura, por ello y adems ajustndonos a toda la legislacin existente, el almacenamiento de neumticos fuera de uso (nfu) se llevar a cabo en las condiciones de seguridad y salubridad adecuad. Adems nuestras instalaciones cumplirn todas las condiciones tcnicas establecidas por dicha legislacin. Condiciones tcnicas de nuestras instalaciones: Dicho almacenamiento se realizar en 4 zonas totalmente independientes de 333 m2 aprox. cada de ellas perfectamente acondicionadas. El tiempo de almacenaje de un nfu nunca ser superior a un ao. La cantidad almacenada de nfu tampoco exceder las 6000 toneladas permitidas por la ley (rd1619/2005 art7), para ello contaremos con la gestin de stocks, almacn y logstica proporcionada por nuestro ERP-SAGE al cual introduciremos dichas restricciones legislativas. Nuestras instalaciones se encuentran situadas a una distancia considerable de zonas forestales y herbceas y a suficiente distancia de otras instalaciones industriales, as pues, dicha distancia nos proporciona suficiente seguridad frente a la propagacin de incendios.

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En este almacn slo almacenaremos nfu pre-triturados que no estn mezclados con otros residuos o materiales. Estos nfu vendrn previamente seleccionados por los Centros de Almacenaje y Preparacin asociados a los Sistemas de Gestin Integrados de NFU. Nos reservamos adems la posibilidad de almacenar grnulos de caucho como materia prima en un futuro para lo cual deberamos instalar silos de altura mxima de 6 metros. La instalacin ser de acceso restringido y, por lo tanto, estar vallada o en su caso cerrada en todo su permetro. Las 4 zonas utilizadas dentro del almacn y este mismo estarn aisladas de las dems dependencias de la instalacin. La instalacin est dotada para accesos adecuados para permitir la circulacin de vehculos pesados. El almacn est protegido de las acciones desfavorables exteriores de modo que se impide la dispersin de los trozos de neumticos. Tambin cuenta con medidas contra el anidamiento de insectos o roedores (desinfecciones peridicas). Cada zona dentro del almacn estar separada por calles o viales transitables que permiten circular y actuar desde ellos. Estos viales permiten aislar las zonas en las que se origine algn incidente o accidente. Esto evitar la propagacin del fuego en caso de incendio permitiendo la circulacin y actuacin rpida de medios mecnicos y de extincin. El suelo de esta zona de almacenamiento, accesos y viales estarn debidamente compactados y acondicionados para realizar su funcin especfica en las debidas condiciones de seguridad. Adems constar de un sistema de recogida de aguas superficiales. Cada una de las 4 sub-zonas recogern nfu hasta una altura mxima de 3 metros y estarn dispuestos siempre de forma segura para evitar en lo posible los daos a las personas o a la instalacin y su equipo por desprendimiento. La instalacin constar, segn exigencias legislativas, con las correspondientes medidas anti-incendios, de autoproteccin y un Plan de Emergencias encargado a una empresa externa de Prevencin de Riesgos Laborales y Seguridad.

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Zona 1

Zona 2

RECEPCIN NFU Y TRITURADO R

Zona 3

Zona 4

La manipulacin de neumticos usados requiere unos conocimientos y una tcnica especiales. La dificultad consiste en garantizar un servicio seguro y controlado, independientemente del estado en el que se encuentren los neumticos. El mtodo de almacenamiento a utilizar en este almacn es de de almacenamiento por hueco libre, esto es, se asignan los espacios a medida que se van recepcionando los nfu pretriturados La manipulacin ser como sigue: Los nfu sern introducidos en una primera fase en un triturador inicial y de aqu a travs de trasportadoras areos a una de las 4 zonas del almacn de materias primas, rellenando cada una de las zonas por hueco libre y aprox. hasta un metro de altura con posibilidad de seguir hasta tres. De cada una de las zonas de nfu pre-triturados un tractor-pala se encargar de depositarlos en una tolva de recepcin de la lnea de produccin donde continuar todo el proceso de extraccin y separacin de materiales.

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2.7.3. Almacn de productos terminados Este almacn se utilizar para almacenar polvo de caucho, acero y textil. Constar una zona a la intemperie de 2500m2 independiente al almacn de materias primas y anexa a la cadena de produccin. Se divide en: zona para tolvas de almacenamiento, zona almacenamiento polvo caucho en big-bags, zona para almacenar acero y zona para almacenar textil en contenedores de 20 pies tipo open top. Comparte muchas de las condiciones tcnicas con el almacn de materias primas, entre ellas: La zona de 2500 metros cuadrados aproximadamente estar dividida en 4 zonas. Cada una separadas de calles o viales transitables que permiten circular y actuar desde ellos. Estos viales permiten aislar las zonas en las que se origine algn incidente o accidente. Esto evitar la propagacin del fuego en caso de incendio permitiendo la circulacin y actuacin rpida de medios mecnicos y de extincin. El suelo de esta zona de almacenamiento, accesos y viales estarn debidamente compactados y acondicionados para realizar su funcin especfica en las debidas condiciones de seguridad. Cada una de las 4 sub-zonas recogern nfu hasta una altura mxima de 6 metros y estarn dispuestos siempre de forma segura para evitar en lo posible los daos a las personas o a la instalacin y su equipo por desprendimiento. El almacn constar, segn exigencias legislativas, con las correspondientes medidas anti-incendios, de autoproteccin y un Plan de Emergencias encargado a una empresa externa de Prevencin de Riesgos Laborales y Seguridad. Vase grfico en el apartado D.

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El polvo de caucho ser almacenado en 5 tolvas de almacenamiento de 40tn. cada una que servir para servir el producto a granel bien en camiones normales o cisternas. Se dispone tambin de envasado en big-bags de 500 o 1000 kilos. Tanto el acero como los restos textiles sern almacenados en contenedores de 20 pies.

2.8. Distribucin

La entrega de nuestros productos se har en nuestro almacn, por lo que el transporte correr a cargo del cliente. Si el cliente lo desea nosotros subcontrataremos dicho transporte repercutiendo los portes en el precio final. Se han establecido contactos con empresas de transportes consiguindose acuerdo de precios entre 0.15 0.2 por nfu adquirido y transportado (tamao lote 24 toneladas) y teniendo en cuenta que nuestro radio de aprovisionamiento medio sera de unos 400 km aproximadamente. Esta distribucin (con transporte incluido o sin l) se har en el caso del polvo de caucho o bien a travs de Big-Bags o a granel a travs de camiones cisternas que se llenarn desde las tolvas de almacenamiento. Tanto el acero como el textil se distribuirn en Big-Bags o a granel en contenedores.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 2.9. Servicio Post-Venta

Dada la utilidad industrial de nuestros productos no consideramos necesario establecer un servicio post-venta ms amplio que el que podemos obtener con las funciones bsicas de CRM disponibles en nuestro ERP. Dicho sistema optimiza la circulacin de la informacin y permite a la empresa trabajar de forma interconectada con sus clientes, proveedores y socios comerciales. Los datos son accesibles desde cualquier lugar y en cualquier momento. De esta forma agilizamos velocidad de respuesta ante cualquier incidente o requerimiento de nuestros clientes, aumentando as la capacidad de reaccin de la compaa para fidelizar al cliente mediante la prestacin de un servicio excelente.

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3. PLAN DE MARKETING
3.1. INTRODUCCIN
Nuestro negocio se resume en la siguiente frase: POLCAEX: ES UN NEGOCIO REDONDO PARA EL MEDIOAMBIENTE! Como se ha ido indicando en los otros planes del plan de proyecto y se ver en el plan financiero, es un negocio muy rentable, sencillo de poner en funcionamiento y que ofrece un periodo de vida a medio-largo plazo. En este captulo describiremos los productos, acciones y presupuesto de las medidas incluidas en este plan de marketing para el lanzamiento y posicionamiento de nuestros productos en el mercado, para entrar en el mercado de los productos reciclados de los neumticos fuera del uso y para conseguir los objetivos de ventas previstos. Estas acciones irn orientadas a darnos a conocer y apoyar nuestra puesta en marcha. Utilizaremos publicidad para realizar el lanzamiento de nuestro negocio dando a conocer nuestros productos, servicios, precios, condiciones, etc.

El objetivo final, es posicionarnos con la primera y actualmente nica, empresa de reciclado de neumticos usados en la regin de Extremadura y la parte central-oeste

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de la pennsula ibrica, para dar servicios de manera prioritaria a todos los clientes de esta regin (administraciones pblicas, empresas de construccin y obras pblicas, acereras, etc.), como baza principal, contaremos con la proximidad y ahorro de costes de transporte y distribucin, adems de vender nuestros productos en el resto de Espaa e incluso exportar nuestros productos, inicialmente en clientes de Portugal, aprovechando la proximidad geogrfica de nuestro negocio con este pas. Como hemos dicho de forma reiterada en este documento el reciclado de nfu es obligatorio por ley para todos los productores y generadores de estos residuos. Tenemos un acceso privilegiado a las materias primas y un mercado muy importante y potenciado para los productos que se obtienen de los mismos. Cumpliendo a la vez con una labor medioambiental muy importante.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 3.2. Descripcin del mercado
Es un negocio redondo, tanto para el medioambiente como desde el punto de vista econmico. Hemos encontrado una excelente oportunidad para ganar dinero realizando una actividad necesaria, urgente de llevarse a cabo y llena de beneficios (econmicos y sociales). Adems dicha actividad que es el reciclaje de nfu est minuciosamente legislada y apoyada por todas las instituciones pblicas. Esta actividad proporciona unos resultados econmicos excelentes, y ofrece mltiples ventajas para toda la sociedad.

0 Euros en gastos de materia prima: Los SIG nos proporcionaran los neumticos que el negocio necesita y adems nos abonaran un dinero por su reciclaje. Se obtienen mltiples productos del proceso de reciclaje de gran valor y muy requeridos por el mercado.

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La tecnologa utilizada es muy sencilla y altamente probada, no hay que invertir en innovacin o alta tecnologa. Bajo riesgo, como se ha comentado el coste de la materia prima es nulo y por lo tanto los gastos son bajos, los ingresos son elevados y adems hay proteccin legal hasta al menos el ao 2015 para este tipo de negocios, adems de un apoyo poltico y administrativo. Promocin de la utilizacin de los materiales procedentes del reciclaje de los NFU. Las Administraciones Pblicas fomentarn el uso del polvo de caucho procedente del reciclado de NFU como material constituyente de diversos productos, fundamentalmente en las obras pblicas y en particular, en las mezclas bituminosas para la construccin de carreteras, siempre que sea tcnica y econmicamente posible. Se ha estimado que la apertura de este mercado de carreteras al caucho, podra dar salida al 40% de los NFU generados. El Ministerio de Medio Ambiente, en colaboracin con otros organismos del Estado promover la realizacin de nuevas experiencias para la ampliacin de las aplicaciones en las obras pblicas que se vienen realizando hasta ahora del caucho procedente del reciclado de los NFU, para aumentar de este modo el consumo de estos materiales. Asimismo, las Administraciones Pblicas fomentarn el uso de los materiales procedentes del reciclado de los NFU en productos y obras de iniciativa privada. La planta de reciclaje se localizar en la localidad de Lobn (Badajoz), debido a que se ofrecen muchas facilidades y ayudas para la instalacin de la planta en dicha localidad. Se ha llegado a un acuerdo con el Ayuntamiento de esta localidad para que cedan los terrenos de la planta con el compromiso de contratar un mnimo del 40% de la plantilla entre personas empadronadas en Lobn o sus proximidades. Nuestro negocio va a dar respuesta a una necesidad que el mercado est solicitando. El reciclaje de los neumticos fuera de uso supone un problema econmico y medioambiental serio. Se deben reciclar todos aquellos neumticos que existen actualmente abandonados en vertederos de manera incontrolada e ilegal, aquellos que estn almacenados sin que se le d ninguna utilidad y todos aquellos que todos los aos se producen o importan. Adems evitamos que esos neumticos se incineren a la

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intemperie de manera incontrolada expulsando a la atmsfera gran cantidad de contaminantes. Con la capacidad de todas las plantas de reciclaje que existen actualmente en Espaa, no se pueden reciclar todos los neumticos usados que existen, se producen o importan, por lo que la oportunidad de negocio es evidente. Anualmente se producen 305.000 tn. y a finales de 2007 haba una capacidad instalada para tratar 235.000 tn. anuales. A este dficit de capacidad anual habra que sumarle todos los excedentes de aos anteriores. Actualmente existe un decreto que estar en vigor hasta el ao 2015, que obliga a todas las administraciones al total reciclaje de estos neumticos, y son las mismas administraciones las que estn apostando muy fuerte por estos productos reciclados, principalmente, polvo de neumtico reciclado, producto principal de la actividad de nuestro negocio, acero y otros componentes textiles. Todos estos productos obtenidos, son muy requeridos por el mercado y tienen un coste elevado, por lo que el margen de beneficio que proporcionan es alto. Hay muchos clientes para los productos de nuestro negocio, desde las propias administraciones pblicas (ayuntamientos, consejeras y ministerios), empresas de obras pblicas, constructoras, empresas de derivados del caucho (impermeabilizacin, insonorizacin, etc.), acereras, cementeras, etc. Objetivos ecolgicos: El presente Plan se presenta para un perodo de validez que abarca desde 2006 a 2015, este ltimo inclusive, y en l se pretender alcanzar los siguientes objetivos ecolgicos: 1. Reduccin de un 10% en peso de los NFUs generados mediante le alargamiento de la vida til de los neumticos, la mejora del uso de los neumticos y de la conduccin de vehculos, en el plazo de vigencia mencionado. 2. Recuperacin y valorizacin del 98% de los neumticos generados antes del 2008.

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3. Recauchutado de, al menos, un 20% en peso de los NFUs, en el plazo de vigencia del Plan. 4. Reciclado del %0% en peso de los NFU generados, correspondiendo el 40% de la cantidad total de NFU generados a su utilizacin como materiales constituyentes de mezclas bituminosas para pavimentos de carreteras y el 10% restante a la utilizacin en otras aplicaciones industriales. 5. Recuperacin y reciclado del 100% del acero procedente de las plantas de tratamiento de los NFU. 6. Valorizacin energtica del 30% de los NFU generados.

3.3. Descripcin de los productos

Como ya se ha comentado anteriormente, los productos que obtendremos a partir de neumticos fuera de uso, son: Polvo de caucho Fibra textil Acero Otros productos qumicos

Los clientes principales para los productos generados en el proceso de reciclaje de los NFUs son: Acereras: Acerera del Grupo Gallardo en Extremadura. Cementeras: Principal cliente: Cementera del Grupo Gallardo en Extremadura.

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Pavimentadoras: Empresas dedicadas a la realizacin de vas de circulacin y pavimentos en mezclas bituminosas de carreteras. Contructoras: Utilizacin del producto para aislamientos y drenajes de construcciones, relleno de construcciones, aplicacin en instalaciones deportivas (pistas de pdel, csped artificial, pistas de atletismo, parques infantiles, etc.). Empresas qumicas: Empresas que utilizarn el polvo de caucho como materia prima para generar otros productos finales: baldosas, elsticos, joyera, etc. Administraciones pblicas: Ministerios y Consejeras. Participacin en concursos pblicos para dotar de material en las obras que se oferten. Tal y como se representa en el siguiente grfico: plsticos, productos

3.3.1. Polvo de caucho:

Es el principal producto (70-85%, depender de la eficacia del sistema) que obtendremos a partir de NFU, son numerosos los productos en los cuales se puede emplear este producto:

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El mercado principal, debido al volumen de utilizacin, es el empleo del polvo de caucho reciclado en la construccin de carreteras. Aunque los primeros tramos de carretera se construyeron hace ms de una dcada es a partir de 2002 cuando se ha dado un mayor impulso a este proceso, cuyo principal beneficio es prolongar la vida de la carretera. El uso de polvo de caucho por parte de las empresas pavimentadoras, no requiere el empleo de nueva maquinaria para la construccin o reparacin de las carreteras. Con el polvo de caucho obtenido de 1 neumtico se pueden construir 7m2 de carretera. El empleo de polvo de caucho en la construccin de las carreteras tiene importante ventajas tanto para el conductor como para el medio ambiente: 1. Ofrece mayor resistencia a los rayos del sol y a las altas temperaturas. 2. Las carreteras construidas con polvo de caucho se fatigan menos que las convencionales. 3. Minimizan en un 40% la contaminacin acstica que producen los neumticos al circular por el asfalto. 4. Ampla la vida til de la carretera, lo que redundara en una reduccin indirecta sobre los impuestos. 5. Menor consumo de combustible por parte del automvil.

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[Link]. Calidad del polvo de caucho: Nuestro principal producto ser el polvo de caucho, este es empleado en mezclas bituminosas, en una determinada proporcin, que variar dependiendo de las caractersticas del resto de componentes empleados en las mezclas bituminosas y en funcin del mtodo a aplicar de estas mezclas bituminosas (va seca, va humedad, etc.); en todo caso la proporcin a aplicar del polvo de neumtico reciclado ser de entre el 1 y el 3%. [Link]. Definicin: Este polvo de caucho debe cumplir unas normas de calidad y una granulometra especifica, segn recientes estudios, una granulometra ideal es de 0,5-0,6 mm, otras granulometras superiores tambin son empleadas para cumplir otros objetivos distintos en cuanto a las mezclas bituminosas, pero la ms extendida es la de 0,5-0,6 mm; de todas formas con la maquinaria instalada siempre podremos obtener una granulometra superior pero nunca inferior. [Link]. Caractersticas qumicas: La composicin qumica del polvo de caucho cumplir las especificaciones siguientes:

Composicin

Mtodo de ensayo

Contenido (%) Mnimo Mximo 17,5 18,5 38,0 57

Extracto acetnico Cenizas Negro de Carbono

UNE53651 UNE53543 UNE53570

7,5 20,0

Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos Azufre Caucho natural ISO 6528 1-3 ISO 5945 21,0 5,0 42,0

[Link]. Caractersticas fsicas: La densidad relativa de las partculas de caucho segn la norma UNE 53526, debe estar comprendida entre 1,15 0,05. El contenido en agua deber ser inferior al 0,75%. La determinacin se realizar de acuerdo con la norma UNE 103 300 -3, excepto en lo relativo a la temperatura de calentamiento en la estufa, que ser de 105 5C. La determinacin de la granulometra se har mediante la aplicacin de la norma UNEEN 933-1 y deber estar definida dentro de los husos de la siguiente tabla:

Tamiz (UNE EN 933-2) mm 1,0 0,5 0,25 0,125 0,063

PNR 0,5-0,6 mm 100 10-80 5-70 0-30 0-15

[Link]. Contaminantes:
La proporcin de contaminantes no estn normalizados, pero existen unos procedimientos operativos como son: El contenido de materiales ferromagnticos no sobrepasar el 0,01% en peso del polvo de caucho. Para determinar este contenido se pasar repetidamente un imn sobre una muestra de polvo de caucho de 50 gr. Despus se pesar el material atrapado por el imn. El contenido de materiales textiles no exceder el 0,5% en peso de polvo de caucho. Su determinacin se har retirando y pesando durante el ensayo granulomtrico las

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aglomeraciones de textiles de cada tamiz. El peso de los materiales textiles no se considerar en el granulometra del polvo de caucho. El contenido de cualquier otro tipo de impurezas, como arena, madera, vidrio, etc. no sobrepasar el 0,25% en peso del polvo de de caucho. Los contaminantes minerales se determinarn por separacin en solucin compuesta por una (1) parte de sal comn en tres (3) partes de agua destilada. Despus de un tiempo de espera no menor de 30 minutos se considerar como contaminante mineral todo el material que no flote en el agua. [Link]. Envases El producto podr ser entregado a los clientes: A granel: mediante camiones cisternas, donde el producto se cargar a travs de un silo de almacenamiento de producto final. En sacas o big-bags: donde el peso de estas variaras en funcin de la demanda de los clientes, estando entre 500 y 1.000 Kg. por saca.

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3.3.2-Fibra textil Constituye un mximo de un 5% del peso total de nfu. Actualmente con pocas utilizaciones, la ms empleada es para valorizacin energtica en cementeras y de relleno de pavimentos. [Link]. Calidad de la fibra textil No existe normativa a cerca de la calidad que debe reunir la fibra textil para su valorizacin energtica puesto que todos los componentes pasarn a ser cenizas. Existen actualmente diversos proyectos de investigacin para desarrollar posibles aplicaciones de esta fibra textil, sobre todo para la elaboracin de moquetas y para el uso en mezclas asflticas. [Link]- Envases de la fibra textil Debido a la baja densidad del producto, este ser suministrado a los valorizadores a granel mediante camiones cisternas o baeras. 3.3.3. Acero: De nfu se obtiene entre el 10% t el 30% de su peso en acero de alta calidad. El 100% del acero procedente del reciclado de los neumticos fuera de uso se puede emplear en aceras, para la fundicin. [Link]. Calidad del acero La calidad del acero obtenida depender del tipo de ruedas (marca, tamao, etc.) a reciclar, en general se emplean aceros de alta calidad para la fabricacin de los neumticos. [Link]. Envases del acero El acero ser suministrado a los valorizadores a granel mediante camiones cisternas o baeras.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos Tabla resumen: Producto Polvo neumtico Calidad de Grano 0,6 mm Envases A granel Observaciones Se pueden realizar granulados

Sacas (500 1.000 superiores > 0,6 mm kg)

Productos textiles Acero

Varios

A granel

Existe la posibilidad de envasar en sacas

Varios

A granel

Existe la posibilidad de envasar en sacas

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 3.4. Poltica de precios

Los precios estn marcados por el mercado y son los siguientes:

Tabla de precios de venta de los productos (Tabla 1). PRODUCTO Polvo de neumtico reciclado Acero Fibra textil PRECIO (/tn.) 190 220 90

En este precio no est incluido el transporte hasta el cliente. Se admitirn pagars a 60, 90 y 120 das estando abiertos a negociar algn tipo de descuento por pronto pago y/o volmenes. Cuando se acudan a concursos pblicos, el precio mximo que admitiremos ser el estipulado en la tabla 1.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 3.5. Poltica de comunicacin

Dado a que nuestra actividad y nuestros clientes principales estn claramente definidos (Administraciones pblicas, acereras, cementeras, constructoras, empresas de obras pblicas, etc.), nuestra poltica de comunin ir orientada a darnos a conocer por estas entidades, para que nos tengan como una empresa de referencia en el sector del reciclado de neumticos en Espaa y en especial en la zona centro-oeste de la pennsula ibrica. Algunas de las acciones de comunicacin que podremos en marcha son: Contratacin de una agencia especializada en comunicacin de empresas de nuestro sector (reciclaje, productos qumicos, construccin, etc.), con esta accin externalizaremos este servicio, ponindolo en manos de expertos que nos garantizarn la realizacin de notas de prensa, presencia en medios de comunicacin, etc. Participacin en eventos y presencia en ferias especializadas, etc. Presentaciones a Administraciones Pblicas, proveedores y potenciales clientes en las principales ciudades de accin con vino de honor al finalizar. Nuestras acciones de comunicacin no sern genricas, aunque inicialmente si haremos alguna insercin en diario HOY (el ms ledo en Extremadura) con apariciones en media pgina de lunes a jueves (1500), no obstante ser en medios especializados, dada la naturaleza del negocio y de nuestros clientes, de esta manera pensamos que llegaremos ms directamente a nuestros clientes objetivos. Contratacin de publicidad y presencia en medios especializados (revistas, boletines de informacin, listados de empresas, etc.) Se tendr un sitio web corporativo, donde se dar informacin sobre la empresa, actividades, servicios, productos, novedades, notas de prensa, artculos, etc. que nuestros clientes podrn consultar.

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Este sitio web ya est creado y puesto en produccin, pudindose consultar en la siguiente direccin web es: [Link] Su pgina principal es:

Preparacin de dossiers, elementos de publicidad (dpticos, trpticos, etc.), etc. para entregrselos directamente a nuestros clientes directos y potenciales, mediante la accin de nuestros comerciales o mediante buzoneo.

Envo de mailings o boletines de actualidad o de novedades que se enviarn a nuestros clientes, informando de nuevos logros, contrataciones, cambios en la legislacin, ofertas, promociones, acuerdos, certificaciones, etc.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 3.6. MERCHANDISING

Llaveros, bolgrafos y gorras, todos ellos serigrafiados con el logotipo de la empresa.

COCHE COSTE UNITARIO BOLIGRAFO COSTE UNITARIO GORRA COSTE UNITARIO

hasta uds 1,16 hasta uds 0,21 hasta uds 0,29

500

mas mas 500 uds uds 1,10 1,07 mas mas 500 uds uds 0,19 mas mas 500 uds uds 0,22

2000 mas 5000 uds 1,04 2000 mas 5000 uds 0,18 2000 mas 5000 uds 0,20

500

0,20 500

0,26

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3.7. IMAGEN DE LA EMPRESA

Indumentaria para operarios, calidad y mantenimiento:

14,94 unidad

TARIFAS DE SERIGRAFIA PARA ESTE PRODUCTO Unidades -100 +100 +500 +1000

Precio del primer color 1,50EUR 1,20EUR 0,80EUR 0,50EUR (por unidad) Precio por color adicional 0,60EUR 0,50EUR 0,40EUR 0,30EUR (por unidad)

3.8. LOGO DE LA EMPRESA:

Destacando los colores autonmicos por su ubicacin y anunciando en su denominacin el producto principal de la empresa.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 3.9. Plan de ventas

Localizacin de las instalaciones actuales de reciclado de neumticos:

POLCAEX

Centros de recogida y clasificacin de neumticos para su posterior reciclaje:

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3.10. GESTIN DE VENTAS Y CANALES DE COMERCIALIZACIN

Para el polvo de caucho, nuestro producto principal, se presentan muchas opciones, por tipo de cliente, por tipo de venta, tipo de actividad, etc. Por tipo de cliente tenemos dos principalmente: Administraciones Pblicas, licitacin nuevas vas (Ministerios, Juntas,

Ayuntamientos, etc.) Empresas Privadas (constructoras-pavimentadoras, empresas qumicas, etc.)

Por tipo de Venta: Por concurso pblico: participacin en concursos pblicos para el suministro de polvo de caucho en obras pblicas o para el reclicado y/o valorizacin de nfu acumulados en depsitos. Por venta directa: suministro directo a empresas que precisan el polvo de caucho para su actividad (aislantes, productos qumicos, constructoras, pavimentadoras, asfaltadoras, etc.) Por Actividad: Para construccin: como aislantes, como placas en solados de suelos, en pistas deportivas, etc. Para obras pblicas: carreteras, etc. Para empresas qumicas: todo tipo de productos derivados del caucho (envases, cubiertas, aislantes, protecciones, etc) Actualmente el precio aproximado de este producto es de 190 /tn. Este precio variar segn las condiciones de venta, tipo de trabajo, distribucin, etc.

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Hasta el ao 2015 el uso de este tipo de producto est promocionado y apoyado por la legislacin Europea, Nacional y Regional, aumentando el porcentaje de utilizacin de este producto anualmente en todas las actividades (construccin, asfaltados, productos qumicos, etc.) Para el acero, se llegar a un acuerdo con las principales acereras de Espaa para ser uno de sus proveedores, el precio final vendr marcado por el mercado en ese momento, pero en el contrato que se haga intentaremos marcar un precio mnimo de seguridad. Actualmente el precio aproximado de este producto es de 220 /tn. Tenemos la fortuna de que en Extremadura se encuentra localizada una de las mayores acereras de Espaa, que demanda este producto en grandes cantidades y por lo tanto es muy probable que toda la produccin de acero reciclado de nuestra planta se pueda vender directamente a esta empresa. Para las fibras textiles, se nos presentan dos grandes mercados, el de relleno en el sector de la construccin (como elemento sustitutivo a otros productos como arena, grava, etc.) y el sector de la revalorizacin energtica (cementeras, industrias de energa termoelctrica, etc.) que utilizarn este producto como materia prima para su actividad en los hornos. Actualmente el precio aproximado de este producto es de 90 /tn. Tambin existe en Extremadura una cementera que puede ser nuestro cliente principal de este tipo de producto.

3.10.1. Canal de comercializacin de nuestros productos

La exclusividad de nuestra actividad en la zona central de la Pennsula Ibrica y por supuesto en nuestra regin es una ventaja competitiva importante para nuestro negocio. En el caso de venta a cliente directo, nuestro canal de comercializacin ser bsicamente puerta a puerta con una labor comercial importante por parte del equipo de gerencia y el comercial de la empresa. Esta

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos labor comercial se ver muy reforzada una vez ejecutado nuestro plan de comunicacin inicial o de lanzamiento. Las condiciones de venta sern particularizadas en funcin del cliente, que recibir un trato personalizado en funcin de sus necesidades, su volumen, su uso final, etc. Cuando concurramos a cualquier tipo de concurso pblico, el canal de comercializacin vendr garantizado en el mismo, solo tendremos que cumplir con los plazos de entrega y volmenes acordados. Todos nuestros productos se servirn desde nuestra instalacin en Lobn, la cual est perfectamente adecuada para servirlos en las condiciones y cantidades que el cliente necesite, pudiendo incluso poner el producto en casa del cliente si fuera necesario.
3.10.2. Objetivos de ventas

Dado que comenzaremos nuestra actividad siendo valorizador asociado a SIGNUS y/o TNU y dado el dficit actual de capacidad valorizadora o de tratamiento de las 305.000 tn. anuales de nfu que se producen en Espaa y que asciende a 70.000tn. ao, vamos a acordar un aprovisionamiento de materia prima continuo de unas 1100 tn./mes para tener cierto margen de seguridad en nuestro almacn de materias primas (nfu). Nuestra capacidad de tratamiento es de 55 tn. da y asumiendo una composicin media por neumtico de 70% caucho, 25% acero y 5% textil obtendremos diariamente 38.5 toneladas de polvo de caucho, 13.75 toneladas de acero y 2.75 toneladas de productos textiles. Antes de empezar la actividad tendremos acuerdos con empresas pavimentadoras y asfaltadoras, principalmente, y con aceras y cementeras para proporcionarle un suministro continuo de nuestros productos ya que son materiales que se usan en grandes volmenes. Nuestro negocio principal va a ser el polvo de caucho para asfaltos

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que es el elemento que puede requerir una accin comercial ms intensa para conseguir nuestros primeros clientes/concursos. Tanto el acero como el textil tiene como cliente seguro la acera y cementera que tenemos en nuestra regin, adems nos reservamos la posibilidad de utilizar el neumtico como combustible para los hornos de esta cementera sin necesidad de convertirlo en polvo. La utilizacin de nfu como combustible tiene importantes beneficios ya que sustituye parcialmente al petrleo adems de contener materiales de inters en la fabricacin del cemento (acero) sin producir cenizas ya que se incorporan al clnker del cemento. El poder calorfico de los neumticos es del orden de 35 MJ/Kg., mientras que la madera y el carbn tienen poderes calorficos de 22 MJ/Kg. Y 25 MJ/Kg., respectivamente. Por consiguiente, puede afirmarse que se trata de un excelente combustible con unas importantes posibilidades de uso. Cada neumtico utilizado como combustible permite ahorrar entre 10 y 12 kilogramos de carbn y alrededor de 7,5 litros de petrleo, lo que hace que en los ltimos aos su uso se haya incrementado de forma notable en todo el mundo y, en especial, en Europa. Para el primer ao establecemos un escenario pesimista, otro escenario neutral, y otro optimista. En el pesimista suponemos que tenemos unas mermas del 10% y que tenemos que vender a precios ms bajos que el mercado, sin contar que recibimos ni dinero ni nfus alguno por parte de SIGNUS o TNU por lo tanto nosotros asumimos el gasto de la adquisicin a los Centros de Recogida y Clasificacin (CRC) y Centros de Almacenaje y Preparacin (CAP). Repercutimos un gasto por neumtico adquirido y transportado hasta nuestras instalaciones de 0.2/nfu. En el plan neutral o ms probable suponemos que seguimos teniendo unas mermas del 5% pero que los precios a los que vendemos son precios de mercado. Adems SIGNUS o TNU nos proporcionan los nfu y nos abonan 1,5 euros por cada neumtico que recibimos, esto supone que 0.27 por neumtico es el precio que tanto SIGNUS como TNU cobraran por su gestin y transporte (el precio total vigente por neumtico de turismo reciclado es de 1.77, vase tabla de tarifas 2008). Si cada neumtico pesa de media 9 kilos y recibimos 1100 tn. al mes, recibiremos de media unos 110.000 nfu mensuales.

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En el plan optimista suponemos que no tenemos merma alguna y recibimos los nfu abonndonos 1.77 euros por cada neumtico recibido. La tarifa que repercute Signus o TNU al cliente final es de 1.77 euros por neumtico de turismo que son los ms abundantes. Esta tarifa viene definida por ley. Veamos que nos dicen los nmeros: En la situacin ms negativa la facturacin de la empresa se situara entorno a los 1.700.000 euros, teniendo en cuenta la situacin ms probable nos situaramos en los 4.400.000 aproximadamente y en una situacin muy favorable nos iramos a los 5.000.000 euros anuales. Todos los clculos los vamos realizar teniendo en cuenta el escenario ms probable, siendo el escenario optimista el objetivo estratgico a conseguir para el segundo o tercer ao. Tarifas vigentes a Febrero 2008 vigentes por ley: Fuente Tarifas SIGNUS (Cat Neumticos):

A Moto, scooter y B Turismo derivados

C 4x4, camioneta, Agrcola I e Industrial I

D Camin, Autobs, Agrcola II E Agrcola F Agrcola e Industrial III e IV e II Industrial III Industrial IV

2007 1,28 2008 1,14

1,98 1,77

3,94 3,52

12,48 11,12

22,54 20,14

40,14 35,88

PLAN PESIMISTA

PRECIO TONELADA POLVO DE CAUCHO EUROS: PRECIO TONELADA ACERO EUROS: PRECIO TONELADA FIBRA TEXTIL EUROS: AO 1 E 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,44 PRECIO EUROS: PRECIO EUROS:

180 210 80

CAPACIDAD MES:

AL CAUCHO ACERO TEXTIL 700 250 50 TN. TN. TN. TOTAL AL AO 8,4 3 600 12 D 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,44 TOTAL 1,360,800 567 43,2 1,971,000 1,677,667

[Link] [Link] [Link]

VTA EUROS [merma] 90% 90% 90% VENTAS TOTALES

F 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,44 TONELADA TONELADA

M 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,44 POLVO DE

A 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,44 CAUCHO

MY 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,44

J 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,44

JL 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,44

AG 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,444

S 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,44

O 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,44

N 113,4 47,25 3,6 164,25 -24,444

ingreso signus

PLAN NEUTRAL

190 ACERO 220

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PRECIO TONELADA FIBRA TEXTIL EUROS: VTA EUROS [merma] 95% 95% 95% VENTAS TOTALES ingreso signus PLAN OPTIMISTA AO 1 E 126,35 52,25 4,275 182,88 90

[Link] [Link] [Link]

F 126,35 52,25 4,275 182,88

M 126,35 52,25 4,275 182,88

A 126,35 52,25 4,275 182,88

MY 126,35 52,25 4,275 182,88 183,33 190 220 90

J 126,35 52,25 4,275 182,88 183,33

JL 126,35 52,25 4,275 182,88 183,33

AG 126,35 52,25 4,275 182,875 183,333

S 126,35 52,25 4,275 182,88 183,33

O 126,35 52,25 4,275 182,88 183,33

N 126,35 52,25 4,275 182,875 183,333

D 126,35 52,25 4,275 182,88 183,33

TOTAL 1,516,200 627 51,3 2,194,500 4,394,500

183,33 183,33 183,33 183,33 PRECIO TONELADA POLVO DE CAUCHO EUROS: PRECIO TONELADA ACERO EUROS: PRECIO TONELADA FIBRA TEXTIL EUROS: AO 1 E 133 55 4,5 192,5 216,33

[Link] [Link] [Link]

VTA EUROS [merma] 100% 100% 100% VENTAS TOTALES

F 133 55 4,5 192,5 216,33

M 133 55 4,5 192,5 216,33

A 133 55 4,5 192,5 216,33

MY 133 55 4,5 192,5 216,33

J 133 55 4,5 192,5 216,33

JL 133 55 4,5 192,5 216,33

AG 133 55 4,5 192,5 216,333

S 133 55 4,5 192,5 216,33

O 133 55 4,5 192,5 216,33

N 133 55 4,5 192,5 216,333

D 133 55 4,5 192,5 216,33

TOTAL 1,596,000 660 54 2,310,000 4,906,000

ingreso signus

3.11. Presupuesto
El presupuesto para las actividades de marketing y comunicacin estar marcado por nuestro mercado que es muy especfico y directo, realizando tareas muy personalizadas a estos sectores y a estos clientes, los costes principales sern Contratacin de agencia de comunicacin especializada (1.200 /mes aprox.) Contratacin de publicidad y presencia en medios (2.500 /mes aprox.) Medios Internet (publicidad, portal web, etc.) (5.000 /ao aprox.) Diseo, realizacin e impresin de folletos publicitarios/imprenta (3.000 /ao aprox.) Participacin en eventos y ferias (20.000 /ao aprox.) Patrocinio y mecenazgo (20.000 / ao), bonificado fiscalmente (30%) Buzoneo (3.000 /ao)

El tipo de empresas al que va destinado el producto no requiere de mucha mayor inversin en comunicacin. El objetivo es maximizar el presupuesto y conseguir la mxima repercusin con el mnimo presupuesto, por lo que este pondremos la poltica de comunicacin en manos de una agencia especializada del sector con el objetivo de maximizar los beneficios de la inversin publicitaria.

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Buena parte de este presupuesto es una inversin inicial de dar a conocer la empresa en el entorno cercano de su ubicacin, en un radio de 40 kilmetros de Lobn, en el que hay una poblacin de casi 300.000 habitantes, el 45% de la poblacin total de la extensa provincia de Badajoz, lo que nos implicar con el entorno para hacer poltica positiva de la empresa, y alejar miedos infundados que siempre provoca en el entorno cualquier tipo de planta de reciclaje de cualquier material. Por tanto ser importante en este sentido el enraizarse en la sociedad a la que nos acercamos (Lobn en este caso) y alrededores, patrocinando eventos, asociaciones, clubes, actividades, con el objetivo de conseguir una imagen positiva, no ya de clientes potenciales, sino del entorno en el que la empresa se desarrollar.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 3.12. Acciones futuras de marketing
Las acciones futuras de marketing buscarn fidelizar a nuestros clientes y conseguir ampliar nuestro mercado, para ello realizaremos acciones personalizadas para nuestros clientes (visitas, envos de informacin peridica, envo de mensajes SMS con las ltimas novedades o promociones, visitas organizadas a nuestras instalaciones, promociones y descuentos, etc.) Con respecto a los nuevos clientes: Haremos nuevas acciones comerciales en zonas que an no tengamos presencia, dentro de Espaa y en otros pases de nuestro entorno (Portugal, Francia, Marruecos, etc.). Das de puertas abiertas: organizacin de visitas guiadas a las instalaciones de grupos de inters (colegios, amas de casa, consumidores, proveedores, etc.) como una forma de promocin e imagen. Bsqueda de nuevos sectores y clientes que puedan precisar nuestros productos. Lanzamiento de publicacin del sector del reciclado (nfu, aceite, vidrio, papel, etc.) con informacin de las ltimas novedades, informacin de los procesos de realizacin, etc. Potenciacin de reuniones o encuentros entre nuestros clientes (congresos, coloquios, presentaciones, etc.) Realizacin de eventos (torneos de golf, pdel, tenis) para futuros clientes con acciones relativas a la venta de la imagen de la empresa. Cualquier poltica futura de marketing tiene que ir encaminada a la consolidacin de la imagen obtenida previamente en el arranque de la empresa en este ao. A partir de ese principio, tenemos que mantener la imagen de marca en el consumidor o cliente potencial nuestro, que es el objetivo, y la imagen de empresa solidaria con el entorno en el entorno ms o menos cercano y en esa doble vertiente estructuramos las acciones futuras de Marketing.

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3.12.1. Acciones de Marketing Relacional Objetivos: Fidelizar a los clientes con los objetivos de la empresa Incentivar la identificacin de los invitados con la compaa Reforzar la imagen de la empresa entre los participantes Potenciar las relaciones personales entre los asistentes Obsequiar a los clientes con mas jornadas distendidas, amenas y sorprendentes

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4. PLAN DE ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS

4.1. INTRODUCCIN
En este captulo describiremos los perfiles y carreras profesionales de los socios del negocio, que se encargarn de dirigir el proyecto, personas de gran experiencia laboral, talento y motivacin. Tambin se presentar el organigrama de la empresa, identificando los puestos necesarios y las competencias de cada uno de ellos, para ajustar la plantilla con las personas que cumplan con los perfiles que cada puesto precisa. Finalmente, se describir el sistema de remuneracin, los pagos variables que existirn y otros extras (sueldo emocional, bonificaciones, etc.) que se tendrn en cuenta y aplicarn en el negocio.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 4.2. Equipo directivo / socios
El equipo directivo estar formado por 5 socios: D. Antonio Arenas D. Antonio Maya D. Vctor Piriz D. Jos Manuel Domnguez D. Ismael Caballero Que desempearn las labores de administracin, gestin y comercial del negocio, a continuacin se incluyen las principales referencias laborales y personales de cada uno de los socios, que aportarn sus conocimientos en varias reas de negocio y de distintos perfiles profesionales, lo que aportar al negocio distintas y amplias experiencias y conocimientos, que entre todos los socios se complementarn y se crear un equipo directivo joven, altamente preparado, motivado y con experiencia. Ismael Caballero (Experto en nuevas tecnologas) Ingeniero Tcnico en Informtica de Sistemas (Escuela Politcnica Superior de Alcal de Henares Madrid) Actualmente Director de la empresa Carixma (Consultora y desarrollo de soluciones para Internet).Experiencia como directivo en empresas del sector de nuevas tecnologa tales como Panda Software, Recol Networks, ONO, BASF, Adecco, etc. Jos Manuel Domnguez (Experto en hotelera) Diplomado en Turismo por la Escuela de Empresariales y Turismo de la Universidad de Extremadura. Actualmente Jefe de Ventas del Hotel Badajoz Center ****S, responsable de la comercializacin interna y externa.

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Antonio Arenas (Experto en procesos de produccin y logstica) Licenciado en Ciencia y Tecnologa de los Alimentos .Ingeniero Tcnico Agrcola (Esp. Hortofruticultura y Jardinera) por la Universidad de Extremadura. Responsable de Produccin y Aprovisionamiento de Vegenat para la lnea de nutricin clnica. Experiencia en proyectos de investigacin en empresas como CTAEX, SIE y Gallina Blanca Antonio Maya (Experto en finanzas y marketing) Licenciado en Economa. Experiencia en Investigacin, Anlisis Estratgico y Marketing. Responsable de implantacin de ERP (SAP) en empresa de retail. Actualmente sub-director de planificacin de Cristian Lay. Vctor Piriz (Experto en consultora y control presupuestario y financiero) Alta experiencia en empresas de consultora y control financiero. Actualmente, director del rea de control presupuestaria y financiera (controller) de una empresa dedicada a la construccin de bloques de hormign y prefabricados. Profesor de finanzas en la escuela de negocios ITAE de Badajoz.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 4.3. Organigrama

A continuacin, se presenta el organigrama previsto para la actividad del negocio, indicando los recursos necesarios para la produccin semanal (5 das laborables) en 3 turnos de 8 horas. La descripcin de los puestos de trabajo se indicar en el punto C.

Director de Planta (1) Responsable produccin y SSTT (1) Tcnico de produccin y calidad (3) Comercial (1) Contable (1) Recepcionista Administrativo (2) Operarios (14)

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 4.4. Plantillas

En este apartado se describe el puesto de cada empleado y sus funciones ms representativas y el rea a la que pertenece. Director de Planta (1): rea directiva-comercial. Ser el responsable de organizar, coordinar, gestionar y desarrollar los medios tcnicos y humanos de la empresa de acuerdo a los estndares de calidad, plazos y costos establecidos para mantener la competitividad de la empresa. As como apoyar en las tareas comerciales que precisen su gestin. Funciones: Planificacin de la produccin y desarrollo de la estrategia y objetivos del departamento de produccin a partir de los objetivos de la empresa. Asegurar el aprovisionamiento de acuerdo con las necesidades de produccin/ventas, optimizando costes y garantizando los estndares de calidad. Coordinacin de la distribucin de las cargas de trabajo de la planta, coordinando y controlando la eficaz utilizacin de los recursos humanos y materiales en base a las necesidades de los clientes y capacidades de produccin. Direccin de la poltica de logstica y aprovisionamiento. Asegurar en trminos de calidad, costes y plazos los planes de produccin prefijados. Colaborar en el seguimiento del presupuesto asignado. Cooperar con el resto de los Departamentos de la empresa en el desarrollo de nuevos procesos productivos. Apoyar en el rea comercial con visitas a clientes, seguimiento de acciones comerciales, etc. Responsable produccin y SSTT (1): rea de produccin. Dependiendo de Gerencia, deber gestionar y coordinar todos los recursos productivos de la empresa, supervisando el cumplimiento eficaz de los programas de fabricacin y velando por el cumplimiento de los estndares establecidos en cuanto a calidad, coste y seguridad.

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Funciones: Ejecutar y supervisar los programas de produccin de la empresa. Cumplir con los objetivos de produccin, productividad, calidad y costes previstos controlando cualquier trabajo especial que deba ser llevado a cabo y asumir el control de todas las operaciones en caso de emergencia. Animar y motivar al equipo bajo su mando para la consecucin de los objetivos de fabricacin. Asignar los operarios a los diferentes puestos de trabajo en funcin de sus capacidades y habilidades. Dirigir y supervisar la preparacin tanto de la maquinaria como de los puestos de trabajo de produccin. Controlar y supervisar el rendimiento ptimo de los equipos, mquinas y personas a su cargo. Coordinar las intervenciones del equipo de operarios de mantenimiento para alcanzar el ptimo estado de funcionamiento y conservacin de las instalaciones, equipos productivos y lneas de envasado. Planificacin estratgica y direccin de las actividades de mantenimiento preventivo general. Gestin de las empresas subcontratadas que prestan servicios de mantenimiento. Control de calidad, costes y rentabilidad de sus intervenciones. Tcnico de produccin y calidad (3): rea de produccin. Se encargar de dar soporte a produccin y calidad, preparar pedidos, procesos, seguimiento, proyectos, etc. ser el responsable de que el producto final cumpla con todos los estndares establecidos y que el proceso de produccin sea lo ms eficiente y rentable posible. Comercial (1): rea Comercial. En dependencia de la gerencia se responsabilizar de la negociacin, seguimiento y control de los proveedores supervisando las condiciones (precios, plazo y calidad).

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos

Funciones: Asegurar el aprovisionamiento de acuerdo con las necesidades de

produccin/ventas, optimizando costes y garantizando los estndares de calidad. Realizar la promocin, venta y distribucin de productos o servicios de la compaa, segn las directrices de la Direccin, manteniendo e incrementando la cartera de clientes. Conocer el mercado, para tomar las medidas necesarias para adaptarse a las necesidades o tendencias de sus clientes. Atencin y captacin de clientes en su rea de actuacin. Apertura del mercado, incrementando la cartera de clientes y mantener o potenciar los ya existentes. Relacionarse con los Distribuidores. Reportar a la Direccin los resultados obtenidos.

Contable (1): rea Administrativa. En dependencia de la gerencia, se responsabilizar de: El proceso de facturacin de la empresa. El seguimiento de la Tesorera, conciliaciones bancarias, liquidaciones, etc. Anlisis y control de la contabilidad de la empresa. Elaboracin de informes y reporting para la Direccin. Asegurar el ciclo contable y el cierre mensual. Realizacin y seguimiento de presupuestos.

Recepcionista Administrativo (2): rea Administrativa. Funciones: atencin de centralita, mensajera, gestin de correo, realizacin de tareas administrativas, control albaranes y apoyo al contable. Operarios (14): rea de produccin. Las funciones a cubrir seran: Control y seguimiento en la cadena de produccin as como la manipulacin y mantenimiento de las maquinarias industriales, pesaje de

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camiones, control de carga y descarga, transporte de los materiales de las distintas fases entre almacenes y lugares de almacenaje final, etc. Para los prximos 3 aos de actividad, no se prev cambios significativos en la plantilla anteriormente descrita, ya que la estructura y capacidad de la planta no variar, la capacidad mxima de produccin es de 12000 tn./ao y estos son los recursos previstos para llevar a cabo este proceso. S se tendrn en cuenta posibles bajas y sustituciones del personal contratado o en casos necesarios, ampliaciones de la plantilla en casos especiales o puntuales (apoyo en el rea comercial o administrativa, contratacin de personal interno a la empresa de marketing o comunicacin, contratacin de consultores o expertos en ciertas rea de negocio o de productos, etc.). En unos de los planes de contingencia, se indica la posibilidad de tener en la empresa una red propia de recogida de los nfu en los talleres o centros de almacenaje de estos productos, por lo que habra que ampliar la plantilla con conductores de camiones, que se encargaran de la carga y descarga de los productos, del mantenimiento de los mismo, etc. A medio/largo plazo, es posible que se plantee que la planta ample su capacidad de reciclaje, por lo que habr que reestructurar y ampliar la plantilla proporcionadamente al aumento que se realice, con responsables de produccin, operarios, administracin, etc.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 4.5. Perfiles

Se van a definir todos los perfiles necesarios para cubrir las necesidades de personal y completa la plantilla del negocio. Se incluye un estudio de competencias para buscar el perfil/personal ms idneo para cada puesto, dividindolas en varios aspectos: 1. PLANIFICACIN /ORGANIZACIN

Habilidad para fijar objetivos concretos y llevarlos a cabo mediante planes de accin, para captar y establecer prioridades y disear la estrategia adecuada para la consecucin de objetivos. 2. DIRECCIN DE PERSONAS

Capacidad para organizar, coordinar y liderar al equipo manteniendo un alto rendimiento y motivacin delegando tareas entre sus subordinados y estableciendo responsabilidades hacia la consecucin de unos objetivos comunes.

3.

ORIENTACIN AL CLIENTE

Capacidad de dirigir toda la actividad hacia la satisfaccin de las necesidades de los clientes de la empresa. 4. CONSECUCIN DE OBJETIVOS

Capacidad para alcanzar los objetivos fijados por la empresa, enfocando y dirigiendo toda su actividad a la consecucin y logro de los mismos para la obtencin de los resultados esperados. 5. ANLISIS Y RESOLUCIN DE PROBLEMAS

Habilidad para captar y valorar los distintos factores que intervienen en una situacin con el fin de tomar las decisiones ms adecuadas. 6. TRABAJO EN EQUIPO

Capacidad de colaboracin y trabajo con los dems miembros de un rea, proyecto, o equipo, enfocada a la consecucin de unos objetivos colectivos, compartiendo

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informacin, apoyando a los dems en su trabajo y adaptndose a las circunstancias, personas y comportamientos del grupo.

Director de Planta (1) ELEMENTAL MEDIO PLANIFICACION /ORGANIZACION DIRECCION DE PERSONAS ORIENTACION AL CLIENTE CONSECUCION DE OBJETIVOS ANALISIS Y RESOLUCION DE PROBLEMAS TRABAJO EN EQUIPO AVANZADO EXCELENTE X X X X X

Responsable produccin y SSTT ELEMENTAL MEDIO PLANIFICACION /ORGANIZACION DIRECCION DE PERSONAS ORIENTACION AL CLIENTE CONSECUCION DE OBJETIVOS ANALISIS Y RESOLUCION DE PROBLEMAS TRABAJO EN EQUIPO AVANZADO X EXCELENTE

X X X X

Tcnico de produccin y calidad ELEMENTAL MEDIO PLANIFICACION /ORGANIZACION DIRECCION DE PERSONAS ORIENTACION AL CLIENTE AVANZADO X X X 86 EXCELENTE

Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos CONSECUCION DE OBJETIVOS ANALISIS Y RESOLUCION DE PROBLEMAS TRABAJO EN EQUIPO X X

Comercial ELEMENTAL MEDIO PLANIFICACION /ORGANIZACION DIRECCION DE PERSONAS ORIENTACION AL CLIENTE CONSECUCION DE OBJETIVOS ANALISIS Y RESOLUCION DE PROBLEMAS TRABAJO EN EQUIPO Contable ELEMENTAL MEDIO PLANIFICACION /ORGANIZACION DIRECCION DE PERSONAS ORIENTACION AL CLIENTE CONSECUCION DE OBJETIVOS ANALISIS Y RESOLUCION DE PROBLEMAS TRABAJO EN EQUIPO Recepcionista Administrativo ELEMENTAL MEDIO PLANIFICACION /ORGANIZACION DIRECCION DE PERSONAS AVANZADO X EXCELENTE AVANZADO X X X X X EXCELENTE AVANZADO X EXCELENTE

X X X X

X 87

Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos ORIENTACION AL CLIENTE CONSECUCION DE OBJETIVOS ANALISIS Y RESOLUCION DE PROBLEMAS TRABAJO EN EQUIPO X X X

Operario ELEMENTAL MEDIO X X X X X AVANZADO EXCELENTE

PLANIFICACION /ORGANIZACION DIRECCION DE PERSONAS ORIENTACION AL CLIENTE CONSECUCION DE OBJETIVOS ANALISIS Y RESOLUCION DE PROBLEMAS TRABAJO EN EQUIPO

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 4.6. Sistemas de retribucin

En este apartado se debe establecer la poltica salarial que va a seguir la empresa, detallndose en una tabla los costes de cada empleado y as detectar las necesidades econmicas para gastos de personal, imprescindible para el estudio financiero. Nosotros utilizaremos una poltica remunerativa basado en un sueldo fijo + un porcentaje variable A continuacin detallamos un pequeo cuadro de costes salariales fijos, segn el convenio existe en el sector del reciclaje, que nos servir a modo orientativo aunque como mostramos en el cuadro final se ajustan al precio del mercado:

PUESTO TRABAJO DIRECTOR PLANTA RESP. PRODUCCIN Y SSTT TECNICO DE PRODUCCIN Y CALIDAD CONTABLE COMERCIAL AUXILIAR ADMINISTRATIVO TELEFONISTA OPERARIOS

SALARIO BRUTO 18.992,54 17.502,52 14.980,28 12.859,28 12.859,28 11.031,02 12.134,22

COSTE NUM. EMPLEADOS ANUAL 1 18.992,54 1 17.502,52 3 1 1 2 14 TOTAL 44.940,84 12.859,28 12.859,28 22.062,04 169.879,08 299.095,58

Sobre el sistema de remuneracin variable, utilizaremos dos sistemas, uno por rendimiento individual y otro por resultados globales de la empresa. Para los parmetros individuales, se asignar un tanto por ciento del sueldo fijo de cada empleado, el porcentaje ser superior para los puestos de mayor responsabilidad. Tambin existir un bonus por objetivos globales de la empresa, este bonus ser anual, basndose en los resultados econmicos obtenidos, nivel de eficiencia, porcentajes de averas y fallos, etc. Adems, como se detallar en el apartado F, nosotros creemos y aplicaremos el sistema de salario emocional, favoreciendo la conciliacin familiar de los empleados, su

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carrera profesional, su reconocimiento y valor dentro de la compaa, ventajas sociales para el entorno, etc.

Concepto

Director Planta Responsable Produccin Tcnico Produccin y Calidad 1 Tcnico Produccin y Calidad 2 Tcnico Produccin y Calidad 3 Comercial Operario 1 Operario 2 Operario 3 Operario 4 Operario 5 Operario 6 Operario 7 Operario 8 Operario 9 Operario 10 Operario 11 Operario 12 Operario 13 Operario 14 Recepcionista/Administracin 1 Recepcionista/Administracin 2 Contable

Total Sueldo Bruto 32,287 26,254 22,470 22,470 22,470 19,289 18,201 18,201 18,201 18,201 18,201 18,201 18,201 18,201 18,201 18,201 18,201 18,201 18,201 18,201 16,547 16,547 19,289 452,442

SS Empresa (23,6%) 7,620 6,196 5,303 5,303 5,303 4,552 4,296 4,296 4,296 4,296 4,296 4,296 4,296 4,296 4,296 4,296 4,296 4,296 4,296 4,296 3,905 3,905 4,552 106,776

Incentivos. Bonus (10%) 3,229 2,625 2,247 2,247 2,247 7,225 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820 1,655 1,655 1,929 50,540

Total Coste Empresa 43,136 35,075 30,020 30,020 30,020 31,066 24,317 24,317 24,317 24,317 24,317 24,317 24,317 24,317 24,317 24,317 24,317 24,317 24,317 24,317 22,106 22,106 25,770 609,758

TOTAL

Nota Aclarativa: Tabla de Retenciones para la Declaracin de la Renta 2008 (IRPF) Del 28%: hasta 17.707,2 euros. Del 37%: hasta 33.007,2 euros. Del 43%: hasta 53.401,2 euros.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos TIPOS DE COTIZACIN (%) CONTINGENCIAS C. Comunes H. Ext. Fuerza Mayor Resto [Link]

EMPRESA 23,60 12,00 23,60

TRABAJADORES 4,70 2,00 4,70

TOTAL 28,30 14,00 28,30

Nosotros utilizaremos los porcentajes de contingencias comunes, que corresponden al 4,7% para los trabajadores y el 23,6 para la empresa. Subvenciones y bonificaciones Para el arranque y el funcionamiento habitual de la empresa, nosotros no incluimos inicialmente ningn tipo de subvencin ni bonificaciones sobre nuestros empleados, si finalmente se conceden se registrarn como un ingreso extra dentro del rendimiento productivo de la empresa. Actualmente existen las siguientes subvenciones, que en todos los casos posibles solicitaremos, aunque, como se ha comentado anterior, inicialmente no las contabilizaremos en nuestros clculos, dndolas como no aprobadas. 1.- Subvencin de 7.813,16 euros por empleado contratado en los siguientes casos: a) Desempleado menor de 30 aos y mayor de 45 aos. b) Desempleado mayor de 30 aos y menor de 45, inscrito como parado con al menos 1 ao de antigedad reconocida. c) Mujer desempleada. d) Minusvlido o discapacitado desempleado. e) Tcnico Superior de riesgos laborales de grado intermedio o superior. 2.- Subvencin de 7.212,15 euros por contratacin de: a) Desempleado proveniente de expediente de regulacin de regulacin de Empleo. b) Trabajadores a los que se le haya reconocido el abono de la prestacin en su modalidad de pago nico. 3.- Subvencin de 6.010,12 euros por la contratacin de:

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a) Mayor de 30 aos y menor de 45 aos sin un ao de antigedad reconocida en demanda de empleo. En los supuestos de trabajo a tiempo parcial, la cuanta de la subvencin se calcular en proporcin a la duracin de la jornada. Se considerar subvencionable cuando el nmero de horas de trabajo al da, a la semana, al mes o al ao, est comprendida entre el 50 y el 77 por ciento de la jornada a tiempo completo, fijada en el convenio colectivo aplicable o en su defecto de la jornada laboral ordinaria mxima legal.

4.7. Descripcin de otros aspectos relacionados con la gestin de los recursos humanos
Nuestro sistema de gestin de recursos humanos seguir un modelo basado en las competencias de cada puesto, realizando un proceso de seleccin que busque para cada puesto, el candidato ms adecuado que cumpla con los requisitos marcados. Probablemente, existir una cuota de empleados que debern estar empadronados el municipio de Lobn o sus proximidades, por lo que dentro de los procesos de seleccin y bsqueda de personal, ser uno de los factores que se tendrn en cuenta para su eleccin, adems de cumplir con las competencias buscadas para cada puesto. Como se ha descrito en el punto anterior sobre los sistemas de retribucin econmica, nosotros queremos aplicar otros extras en nuestra empresa, como son planes de carrera, promociones, formacin, etc. y adems, en nuestro negocio aplicaremos la filosofa del salario emocional potenciando la conciliacin vida personal-profesional, el desarrollo profesional, clima laboral, imagen de marca, etc. para que nuestros empleados se sientan ms valorados, se creen mayores vnculos y fidelizacin y nuestro entorno tambin se favorezca de nuestras acciones. Estamos convencidos de que adems del salario, todos los empleados necesitan recibir otra serie de gratificaciones o detalles por parte de la empresa, que les indiquen lo importantes son y el valor que tienen para la compaa, adems de crear mayor unin entre la empresa y la plantilla.

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Esta poltica tambin se puede generalizar con el resto de entidades que estn en contacto con la empresa: proveedores, clientes, entorno, etc. El salario emocional es aquella variable retributiva compuesta por conceptos no econmicos, destinados a satisfacer necesidades de tipo personal, familiar y profesional del empleado, al objeto de mejorar de forma global la calidad de vida del mismo y de su entorno. Las ventajas para la empresa que introduzca la retribucin emocional en su poltica retributiva sern importantes, una plantilla que trabaja satisfecha obtiene unos ndices de rotacin menos elevados, con la consiguiente reduccin en gastos relativos a seleccin, formacin y administracin, igualmente, presentar un nivel de absentismo, ansiedad, estrs, burnout, depresin y acoso laboral menor, como consecuencia de ello, los empleados contentos con su vida laboral y personal dotarn a la pyme de un plus en productividad, competitividad y rentabilidad. La retribucin emocional acta como factor motivador de los empleados y mejora la opinin que los mismos tienen de la empresa para la que trabajan, no se trata de percibir ms salario sino de recibir prestaciones que el trabajador entiende como beneficios ms valiosos que una subida de sueldo. Entre los diferentes incentivos no estrictamente econmicos del salario emocional que nosotros aplicaremos, se pueden citar los siguientes: Planes de Conciliacin de la vida profesional y personal. Se entiende por programa de conciliacin en una empresa cuando se tiene una cultura de Compromiso Personas/Negocio que funciona bidireccionalmente y donde la buena conciliacin es un resultado natural. Programas personalizados de formacin tcnica y de gestin, modalidad presencial, on line, etc. Programas o medidas de apoyo a la maternidad y a la paternidad. Ayudas para hijos. Vales para guarderas. Manuales internos de buenas prcticas laborales, cdigos ticos y prevencin de riesgos. Sistemas de sugerencias para empleados.

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Canal annimo de denuncias de malas prcticas o irregularidades. Planes de acogida para los trabajadores recin incorporados. Potenciacin del buen ambiente en la empresa y la unidad y amistad entre los empleados, incluyendo la realizacin de eventos para fomentar el buen ambiente. Medidas para mejorar el clima laboral. Programas de fomento de la comunicacin en la empresa.

Todas estas acciones cuentan o se incluyen en el 10% que incluimos como incentivos o bonus para cada trabajador y que lo asumimos como parte de su salario En definitiva, el modelo emocional aporta un enfoque humanista de la poltica retributiva, que persigue disear un puesto de trabajo a medida para cada persona, acercando la empresa al trabajador que, consciente del esfuerzo que realiza la misma por mejorar su calidad de vida, debe corresponder en la misma medida y actuar con igual nivel de exigencia en su desempeo laboral.

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5. PLAN ECONMICO-FINANCIERO
5.1. INTRODUCCIN
El Proyecto que hemos presentado en las pginas anteriores tiene su principal caracterstica en su alta rentabilidad desde el inicio de las actividades. Se trata de la venta de un producto elaborado con un gran valor aadido merced a su bajo coste de materia prima, por lo que los rendimientos y los beneficios son altos. Para acometer este proyecto el principal reto que tiene POLCAEX es la inversin necesaria para el mismo, que a partir de ahora trataremos de desglosar, as mismo desglosaremos las principales fuentes de financiacin con las que contar su empresa para desarrollar este proyecto y los planes de amortizaciones cuentas de explotacin y sobre todo tesorera. Como resumen inicial decir que se trata de un proyecto altamente rentable, con un plazo de recuperacin de la inversin de 3,2 aos, y que tiene en la gran tesorera que aporta desde el primer ejercicio uno de sus atractivos inversores. En un negocio seguro y la cuenta de resultados y el balance que aporta es sencillamente espectacular.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 5.2. Cuadro de activo inicial de la empresa (plan de inversin inicial)
El activo inicial es de casi 9 millones de Euros, dividido en varias partidas principales: instalaciones y maquinaria, terrenos, material vario para la explotacin y para tareas administrativas y extras (maquinaria de trituracin mvil).

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 5.3. Pasivo inicial (fuentes de financiacin iniciales)
Se solicitar un prstamo a largo plazo de unos 3,5 millones de Euros, que ser amortizado en pocos aos y un capital inicial (capital riesgo) de unos 5 millones de Euros y el resto a corto plazo, con una aportacin inicial de los socios de 300.000 Euros.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 5.4. Plan de inversin a tres aos y cuadro de amortizacin contable para los tres primeros aos de actividad

a) Plan de Inversin ao 0: Un total de 8.375.000 uros.

BIENES
Maquinaria Instalaciones Ordenadores / Mat Oficina Silos Contenedores Big Bags ERP WEB 2 trituradores Muebles oficina Terrenos Maquinaria Auxiliar TOTAL INVERSIN 2.500.000,00 3.500.000,00 20.000,00 50.000,00 50.000,00 20.000,00 20.000,00 3.000,00 1.000.000,00 12.000,00 900.000,00 300.000,00 8.375.000,00

b) Cuadro de Amortizacin Contable: Amortizacin rpida, destacando que en 15 aos estarn todas las inversiones amortizadas. Las inversiones ms rpidas (equipos y software informtico, big bags, etc.) estarn amortizadas en slo 3 aos.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 5.5. Explotacin, previsin de ingresos y gastos y resultados
Grfico resumen de PyG del primer ao de explotacin (2009).

Grfico detallado de la previsin de ingresos, gastos y resultados.

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Cuadro resumen de previsiones de gastos e ingresos (PyG) a 3 aos, con porcentajes superiores al 30% en todos los aos:

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 5.6. Tesorera previsional

En los 3 primeros aos de ejercicio, se obtienen un total disponible elevado, el primer ao de casi 1,5 millones de Euros y en los otros dos, superior a los 3 millones, por lo que la tesorera es un punto fuerte de este negocio.

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 5.7. Balances de situacin previsionales

A continuacin, se presenta el resumen de los balances de situacin previstos a 3 aos y su detalle:

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 5.8. Otras previsiones Financieras y Ratios
Los principales ratios financieros dan unos resultados excelentes con una recuperacin de la inversin de 3,2 aos, un VAN de 1.316.196, una alta liquidez y un nivel de endeudamiento muy bajo.

Comentario de ratios: El ROE nos da un dato muy significativo, y es el retorno obtenido por los fondos propios invertidos en la empresa. En el caso de Polcaex, esta rentabilidad est muy por encima de lo habitual y nos asegura un negocio redondo para los inversores. La Rentabilidad sobre la Inversin, ROI, tambin est muy por encima de lo que se puede obtener con los capitales en el mercado, y por encima de cualquier sector, lo

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que vuelve a aconsejar una inversin en este negocio a los proveedores de capital interesados. Sobre los ratios de eficiencia, nos habla de una empresa eficiente en un sector con verdaderos problemas de eficiencia operativa. En los ratios Financieros destaca una alta liquidez de la empresa en un entorno de bajo endeudamiento y alta disponibilidad. Se trata de una empresa que pronto general rentabilidad y pronto generar mucha confianza en proveedores. Como resumen general, un anlisis de POLCAEX nos indica que se trata de una empresa Rentable, eficiente, eficaz, poco endeudad y que mantiene una elevada liquidez desde el primer periodo

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Plan de Negocio Completo Planta de Reciclado de Neumticos 5.9. Anlisis del Cash Flow Libre. Primer Ejercicio.
Se presenta el estudio del anlisis del Cash Flow Libre del negocio en su primer ao de actividad, mostrndose los indicadores NOF de cliente, existencias, caja, proveedores y Acreedores y el resultado final, es este cado de 1047 millones de Euros.

5.10.-PLANES DE CONTINGENCIA
Tenemos dos planes de contingencia previstos: 1. Reciclaje y revalorizacin de los neumticos fuera de uso de la comunidad de Canarias a travs de SIGNUS. Hemos hablado con Signus, en el supuesto caso de que no nos pudieran facilitar todos los neumticos que la planta precisa para su actividad: 12000 toneladas/ao, debido a que el nmero de plantas creciera en la pennsula o bajara el nmero de neumticos fuera de uso disponibles, actualmente en la comunidad de Canarias, no existe ninguna planta revalorizadora, y se produce unas 14000 toneladas anuales de NFUs, que no son tratados, por lo que nosotros nos haramos cargo de su tratamiento y reciclaje.

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Con esta opcin, el coste de transporte de los NFUs desde las islas Canarias hasta la pennsula, su triturado previo, mediante unas trituradoras mviles en el puerto de descarga y su transporte final desde el puerto hasta la planta de reciclaje, sera a cargo de Polcaex, pero SIGNUS nos seguira abonando el importe de reciclado de cada neumtico y aunque los gastos se incrementaran, seguira siendo un negocio muy rentable e interesante, 2. Reciclaje y revalorizacin de los neumticos de nuestra propia red de recogida de NFUs. Si no se llegara a un acuerdo final con los SIG, se cancelara o no pudieran facilitarnos todos los neumticos fuera de uso que se precisan para nuestra actividad, crearon nuestra propia red de recogida de neumticos, para ello, necesitaremos adquirir varios furgones y personal para su conduccin, carga y descarga, negociaramos con los centro de recogida y clasificacin, recogeramos los neumticos de aquellos talleres no asociados a SIGNUS ni a TNU, utilizaramos los neumticos de otras actividades (desguaces, circuitos, aeropuertos, obras de construccin, vertederos, etc.), y en algunas ocasiones abonaramos un importe no superior a 0,20 por NFU, a aquellos almacenes donde actualmente se recogen y guardan los neumticos recogidos. Con este sistema, los gastos seran superiores y las complicaciones de la actividades seran ms complejas y se precisar un mayor esfuerzo, pero an con estas condiciones, bastantes desfavorecedoras en comparacin con el resto de modelos, el negocio sigue siendo factible, rentable y atractivo.

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Master en Administracin de Empresas y Direccin de Empresas (MBA) 2007 IV Edicin - Badajoz

RESUMEN EJECUTIVO

PLANTA DE RECICLADO DE NEUMTICOS FUERA DE USO (NFU)

POLCAEX (Polvo de Caucho de Extremadura)

Tutor: D. Serafn Carballo Alumnos: D. Antonio Arenas D. Antonio Maya D. Ismael Caballero D. Jos Manuel Domnguez D. Vctor Priz


RESUMEN EJECUTIVO IV Edicin Master MBA Badajoz

INTRODUCCIN
En Espaa se producen anualmente 305.000 toneladas de neumticos fuera de uso (nfu). Existe una amplsima legislacin tanto europea, como nacional y regional para tratar este tipo de residuos. En nuestro pas desde el 16 de Julio de 2006 est prohibido el depsito en vertederos de todo tipo de neumticos fuera de uso. De toda esta legislacin existente se desprenden unas obligaciones claras y concisas de reciclado tanto para los productores, poseedores y generadores de nfu. Estas obligaciones se articularon inicialmente en un primer Plan Nacional Neumticos Fuera de Uso (20012006) y actualmente en un segundo Plan (2007-2015) con objetivos de reciclado y reutilizacin muy ambiciosos, en lnea con el despunte de valores medioambientales por los que todos estamos apostando. Actualmente en Espaa existe un dficit de capacidad de valorizacin o reciclado de neumticos que asciende a 70.000 tn anuales aproximadamente sin contar los depsitos histricos. Al amparo y por obligaciones legales, tantos los productores como importadores de neumticos han creado Sistemas de Gestin Integrados, que se constituyen como sociedades sin nimo de lucro que sirven de plataforma de recogida y distribucin de neumticos a los distintos recicladores o valorizadores. Hoy en da, en Espaa existen dos Sistemas de Gestin Integrados para nfu, SIGNUS creado por los fabricantes de neumticos y TNU creado por los importadores. SIGNUS y TNU repercuten al cliente final una tarifa establecida por ley en cada neumtico vendido y en concepto de reciclaje. De las 70.000 toneladas de excedente de nfu sin tratar que existen anualmente, nosotros hemos llegado a un acuerdo con SIGNUS para tratar 12.000 toneladas anuales. Adems nos aportar la tarifa cobrada al cliente por cada nfu que tratemos. De un neumtico, nosotros vamos a obtener tres productos: el principal y donde centraremos nuestro negocio es el polvo de caucho para mezclas asflticas, adems de esto extraemos acero y fibras textiles. De media del peso de cada nfu se obtiene un 70%, 25% y 5% respectivamente de dichos materiales. En Espaa segn los ltimos datos existe una red de 166.000 km de viales asfaltados, con un plan hasta 2020 para incrementarlos en 20.000 km ms. Nuestros principales clientes sern tanto asfaltadores como empresas constructoras que se dediquen tanto a la construccin como al mantenimiento de estos viales. El polvo de caucho utilizado en mezcla con el asfalto tiene ventajas muy beneficiosas tanto para el usuario del vial como para el medioambiente, de aqu que se est incentivando su utilizacin, incluso por ley. Por otro lado,en cuanto al acero y fibras textiles tenemos acuerdos con la principal siderrgica a nivel nacional para convertirnos en uno de sus proveedores de acero inoxidable y con una cementera del mismo grupo para valorizar las fibras textiles. Partiendo de las expectativas ms probables o plan neutral de negocio alcanzamos una facturacin en el primer ao de 4.3 millones de euros que se sitan en los 5.1 [Link] en el cuarto ao. La inversin de partida es de 8.3 [Link] con un plazo de recuperacin de 3.2 aos y una tasa de retorno del 12%. La empresa se sita en un beneficio, ya el primer ao, de 1.5 [Link] con un horizonte de [Link] en el cuarto.

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DESCRIPCIN DEL NEGOCIO:

Hemos encontrado una excelente oportunidad para ganar dinero realizando una actividad necesaria, urgente de llevarse a cabo y llena de beneficios (econmicos y sociales). Es un negocio redondo, tanto para el medioambiente como desde el punto de vista econmico. Dicha actividad se basa en el reciclaje de neumticos fuera de uso (nfu) que est minuciosamente legislada e incentivada por todas las instituciones pblicas. Esta actividad como veremos proporciona unos resultados econmicos excelentes y ofrece adems mltiples ventajas para toda la sociedad. Nuestro negocio va a dar respuesta a una necesidad del mercado y del medio ambiete . El reciclaje de los neumticos fuera de uso supone un problema econmico y medio-ambiental muy importante dado el volumen y crecimiento anual de estos residuos. Por ley, se deben reciclar todos aquellos neumticos que existen actualmente abandonados en vertederos de manera incontrolada e ilegal, aquellos que estn almacenados sin que se le d ninguna utilidad y todos aquellos generados anualmente. Adems, con este reciclado se evita que estos neumticos puedan ser incendiados de manera incontrolada expulsando a la atmsfera gran cantidad de gases nocivos. Como se ver en la parte financiera, el retorno de la inversin se prev en 3,2 aos, la rentabilidad supera el 29%, un VAN de 1.316.000, alta liquidez, disponibilidad y solvencia y un bajo nivel endeudamiento, lo que le hace ser un negocio redondo. El siguiente grfico, presenta el proceso de recogida y valorizacin de los nfu:

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Las principales caractersticas que presenta este negocio son: Ingreso por cada NFU recibido: nos abonaran un importe por su reciclaje, esto supone que para POLCAEX adquirir materia prima no es un gasto sino un ingreso. Se obtienen mltiples productos del proceso de reciclaje de gran valor y muy solicitados por el mercado. La tecnologa utilizada es muy sencilla y altamente probada. Bajo riesgo, el coste de la materia prima es nulo y los ingresos son elevados y adems, este negocio mantiene una proteccin legal y administrativa hasta al menos el ao 2015. Apoyo y promocin de la utilizacin de los materiales procedentes del reciclaje de los NFU.

Las Administraciones Pblicas fomentarn el uso del polvo de caucho procedente del reciclado de NFU como material constituyente de diversos productos, fundamentalmente en las obras pblicas y en particular, en las mezclas bituminosas para la construccin de carreteras ( asfalto ), siempre que sea tcnica y econmicamente posible. El Ministerio de Medio Ambiente y las Administraciones Pblicas fomentarn el uso de los materiales procedentes del reciclado de los NFU en productos y obras de iniciativa privada. La planta de reciclaje se localizar en la localidad de Lobn (Badajoz), debido a que se ofrecen muchas facilidades y ayudas para la instalacin de la planta en dicha localidad y tiene buenas comunicaciones. Se ha llegado a un acuerdo con el Ayuntamiento de esta localidad para que cedan los terrenos de la planta a un coste muy inferior al de mercado, con el compromiso de contratar un mnimo del 40% de la plantilla entre personas empadronadas en Lobn o sus proximidades. Con la capacidad de todas las plantas de reciclaje que existen actualmente en Espaa, no se pueden reciclar todos los neumticos usados que existen, se producen o importan, por lo que la oportunidad de negocio es evidente. Anualmente se producen 305.000 tn. y a finales de 2007 haba una capacidad instalada para tratar 235.000 toneladas anuales. A este dficit de capacidad anual habra que sumarle todos los excedentes de aos anteriores. Existe un plan ( II PNNFU ) que estar en vigor hasta el ao 2015 , que obliga a todos los productores, poseedores o generadores de nfu al total reciclaje de los mismos, y son las mismas administraciones las que estn apostando muy fuerte por estos productos reciclados, principalmente, polvo de neumtico reciclado, producto principal de la actividad de nuestro negocio, acero y otros componentes textiles. Los productos que obtendremos tienen gran cantidad de aplicaciones y usos, la demanda ser uno de nuestros puntos fuertes, demanda que va desde las propias administraciones pblicas va concurso (ayuntamientos, consejeras y ministerios), empresas de obras pblicas, constructoras, empresas de derivados del caucho y qumicas (impermeabilizacin, insonorizacin, etc.), acereras, cementeras, etc.

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ENTORNO Y SECTOR:
Breves nociones de la situacin econmica actual: - Zona Euro: Europa goza de la inercia de un buen ao de crecimiento, como ha sido el 2007. An as en este 2008 se empieza a notar cierta desaceleracin en esta inercia. La economa europea, muy dependiente del sector exterior empieza a recibir ondas negativas por parte del mismo, materializadas en un euro muy fuerte, lo que merma significativamente nuestra competitividad y una menor demanda exterior. No se espera recesin pero la CE ha revisado ya a la baja la previsin de crecimiento y al alza la de inflacin. -Espaa: Venimos de un ao con un crecimiento del 3.8% muy por encima de la media de la eurozona. La construccin viene reduciendo paulatinamente su peso, la creacin de empleo en 2007 ha sido importantsima y mantenemos un importante supervit en nuestras cuentas pblicas. No obstante, en este 2008 y atendiendo a los ltimos datos publicados, se avecina una poca de incertidumbre promovida bsicamente por tres factores: desequilibrio exterior, desempleo y precios. De momento se han revisado a la baja, tres dcimas nuestro crecimiento para el 2008, quedando en el 2.7%, an muy por encima del crecimiento estimado de la eurozona (1.8%). - Petrleo ( Materias Primas ): el petrleo, igual que otras materias primas, mantiene su escalada gracias al impulso que supone la debilidad del dlar y la bsqueda de alternativas a las acciones y los bonos, afectados principalmente por la crisis en el mercado crediticio y los temores sobre una desaceleracin en Estados Unidos. En cuanto a nuestro Sector: Actualmente tenemos varios factores simultneos que favorecen la puesta el marcha de nuestro negocio, entre ellos; el incremento imparable del precio del petrleo (que sigue con una marcada tendencia alcista an habiendo alcanzado mximos histricos), el incremento generalizado de todas las materias primas, la posible desaceleracin econmica unida al empuje de la inflacin y la marcada tendencia legislativa haca el reciclaje y conservacin del medio ambiente, unido todo a los 166.000 km de carreteras que mantener (adems de todas las nuevas planeadas en el PEIT 2005-2020). Todo ello supone un aliciente crtico y muy positivo para la puesta en marcha de nuestro negocio de reciclaje. Adems el ahorro energtico y ms an en petrleo ser una apuesta estratgica para todas las naciones en un futuro a corto medio y largo plazo. En nuestro pas el impulso de la obra pblica e industrial como medida paliativa al exceso de mano de obra del sector privado de la construccin se postula como otra oportunidad clave para nosotros, teniendo en cuenta que nuestros principales clientes se dedicarn al pavimento, asfaltado y mantenimiento de todo tipo de vas pblicas. La planta gozar de una situacin geogrfica exclusiva, la cual veremos mejor plasmada en el siguiente mapa, siendo los nicos valorizadores de la zona central-oeste de la pennsula ibrica, con una situacin envidiable para atacar al mercado portugus.

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Localizacin de las instalaciones actuales de reciclado de neumticos:

POLCAEX

Adems de todo ello, los anlisis realizados en cuanto al rendimiento de la mezcla de polvo de caucho junto a asfaltos, realizados tanto por agentes de nuestro sector como de la administracin central no podran ser ms esperanzadores para nosotros. Su utilizacin se traduce en: Mayor resistencia del firme a los rayos del sol y a las altas temperaturas. Esto supone menos fatiga y ms durabilidad para el vial aumentando su vida til. Ms elasticidad, menos deformacin. Ms adherencia. Minimizan en un 40% la contaminacin acstica por rodadura. Menor consumo de combustible por parte del automvil.

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ANLISIS DAFO
AMENAZAS Poder de un nico proveedor: SIGNUS, el SIG de los fabricantes controla la gran mayora de nfu generados y adems decide la asignacin de estos NFU a cada una de las plantas asociadas.

OPORTUNIDADES Casi un 50% de los NFU que se destinaban en 2006 a vertederos no son tratados por la falta de capacidad de plantas recicladoras en Espaa. Solucin medio-ambiental. Legislacin favorable. Respaldo social y concienciacin a favor del reciclaje. Escasa competencia, las plantas en marcha actualmente no cubren las necesidades del sector. Aumento del precio del petrleo, encarecer la mezcla bituminosa y se optar por utilizar ms cantidad de polvo de caucho.

FORTALEZAS Ubicacin geogrfica: para Signus seremos una planta que rellenar un vaco logstico en el mapa. No existe ninguna planta valorizadora en el centro peninsular. Se trata de un negocio innovador (no desconocido) y que no es maduro. Es un negocio con muchsimo recorrido. Baja inversin. No se necesita una inversin descomunal ( 8 mill. Euros) y comenzamos a producir desde el primer mes. Los productos que obtenemos, principalmente el polvo de caucho y acero, son productos con muchsimas aplicaciones y de gran demanda. Alta rentabilidad.

DEBILIDAD Falta de relacin poltica. Debemos acreditarnos como valorizadores de residuos (en este caso nfu) frente a las distintas administraciones lo que supone un proceso burocrtico tedioso y rutinario, con posibilidad de retrasos de tiempo.

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PLAN DE OPERACIONES
DESCRIPCIN DEL PROCESO El objetivo del proceso es obtener a partir de neumticos fuera de uso (nfu), polvo de neumtico reciclado, de una calidad de 0,5 - 0,6 mm aproximadamente. Durante la realizacin de este proceso se obtienen subproductos como son acero inoxidable y restos textiles que tambin sern destinados al reciclaje. La planta de procesado est diseada para reciclar 12.000 tn. de neumticos anuales, esto quiere decir que debe procesar 55 tn. por da, se trabajarn 222 das al ao a triple turno, 2.300 kg/hora debe ser la productividad de la planta. Como resultado de este proceso se obtendr al da:

55 tn/dia neumtico

38,5 tn/dia de polvo de neumtico reciclado

13,75 tn/dia de acero

2,75 tn/dia de restos textiles

Diagrama de flujo:
Recepcin neumticos Triturador Almacn nfu triturados Separador magnetico Pregranulador
almacn de residuos textiles almacn de residuos de acero

Potencia kw 160

Capacidad tn / hora 5 a 15

Tamao final mm 80 a 150

90

5 a 15

160

3 a 10

15 a 100

Separador ciclnico Separador magnetico Granulador (4) Separador magnetico

>0,6mm

90

3 a 10

90

5 a 15

110

0,60

0,60

90

5 a 15

Tamizadora Tolva de almacenamient Bascula de pesado Almacen producto final

90

5 a 15

90

5 a 15

0,60

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A continuacin se detalla el diagrama de procesos: El proceso de fabricacin de polvo de neumtico reciclado consta de las siguientes fases o hitos: 1) Recepcin de neumticos El transporte de neumticos se realizar mediante transporte rodado, los neumticos se recepcionarn y se descargarn en una tolva la cual conduce mediante un transportador de cinta los neumticos hasta una primera picadora donde son sometidos a un primer picado, para aumentar la capacidad de almacenaje de la planta. Una vez picados sern transportado mediante un sistema de transportadores areos hasta cada almacn.

2) Almacenamiento de materia prima

Debido al volumen que ocupan los neumticos enteros procederemos a picarlos mediante un triturador a la entrada del almacn, para reducir volumen de almacenamiento. La capacidad de almacenamiento ser de 4 zonas separadas de 1.000 m3 cbicos cada zona (10 m x 33 m x 3 m de altura), la densidad del neumtico picado (8 a 15 cm) es de 1,2 gr/cm3, por lo tanto tendremos una capacidad de almacenamiento de 4.800 tn., que nos da una autonoma de trabajo de 4,8 meses. Para realizar las operaciones de vaciado de almacn, estos los llenaremos hasta una altura de 1 metro aproximadamente, completando hasta 3 metros en caso necesario. 3) Primer separador magntico

Mediante un tractor-pala, los neumticos picados se llevan hasta una tolva de recepcin dentro de la nave industrial donde est la lnea de procesado. En el primer paso se pasa por un separador magntico, donde se realiza una primera separacin del acero, puesto que el acero es el mayor enemigo de las picadoras y debemos retirar antes de entrar en cada picadora la cantidad mxima de acero. 4) Pregranulador

Despus del separador magntico, los trozos de neumticos son llevados hasta un pregranulador, en esta mquina los trozos de neumticos obtenidos anteriormente son reducidos hasta un tamao de entre 15 y 100 mm. 5) Separador ciclnico

Los trozos de neumticos obtenidos del molino pregranulador son conducidos hasta un separador ciclnico donde son separados los restos textiles del resto del producto.

6) Segundo separador magntico

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Mediante una cinta transportadora la grana de neumtico es conducida hasta un separador magntico, donde se realiza una segunda separacin del acero. 7) Granulador

En este punto la grana de neumtico (15 a 100 mm) debe sufrir una reduccin de tamao hasta 0,5-0,6 mm. Para ello se emplean molinos granuladores especficos, estos molinos tienen una capacidad mxima de 600 kg/h; por ello debemos instalar 4 molinos granuladores. 8) Tercer separador magntico

Mediante una cinta transportadora el polvo de neumtico es conducido hasta un separador magntico, donde se realiza la ltima separacin de los posibles restos de material frrico que hubiera podido pasar. 9) Tamizado

El producto es tamizado mediante una tamizadora de 0,5-0,6 mm donde todo el producto con ese dimetro pasar a la siguiente fase, el producto que sea mayor de ese dimetro pasar de nuevo por el molino granulador. 10) Envasado del producto

En este punto ya tenemos el polvo de neumtico reciclado, el producto se puede acondicionar de dos maneras distintas: A granel: mediante transportadores tipo sin-fin se va almacenando en una tolva en el exterior de la nave, dispondremos de 5 tolvas de 40 tn. En big-bag: el producto se envasa en big-bags de 500 -1.000 Kg (dependiendo de las necesidades de los clientes).

Adems de la obtencin del polvo de neumtico, en el proceso de reciclado obtendremos acero y restos de fibras textiles. El acero ser almacenado en contenedores de 20 pies tipo open top, reemplazndolos cuando estos estn llenos, para el acero hay una produccin estimada de 13,75 tn./da, necesitaremos permanentemente 3 contenedores de 20 pies (6 m x 2,4 m de ancho, con una carga mxima de 28 tn.). En cuanto a los restos textiles se generarn 2,75 tn./da, por lo tanto necesitaremos permanentemente 2 contenedores de 20 pies.

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ALMACENAMIENTO Y DISTRIBUCIN: Almacenamiento Disponemos en nuestras instalaciones de un almacn cubierto de 3.850 metros cuadrados dedicados al almacenaje de la materia prima (neumticas fuera de uso) y otro totalmente independiente y a la intemperie de 2500 m2 destinado al almacenamiento de los productos terminados bien en tolvas, bigbags o contenedores. Almacn de Neumticos Los neumticos fuera de uso son calificados como Residuos especiales en el Plan Director de Gestin Integrada de Residuos de Extremadura, por ello y adems ajustndonos a toda la legislacin existente, el almacenamiento de neumticos fuera de uso (nfu) se llevar a cabo en las condiciones de seguridad y salubridad adecuadas. Adems nuestras instalaciones cumplirn todas las condiciones tcnicas establecidas por dicha legislacin. Almacn de productos terminados Este almacn se utilizar para almacenar polvo de caucho, acero y textil. Constar una zona a la intemperie de 2500m2 independiente al almacn de materias primas y anexa a la cadena de produccin. Se divide en: zona para tolvas de almacenamiento, zona almacenamiento polvo caucho en big-bags, zona para almacenar acero y zona para almacenar textil en contenedores de 20 pies tipo open top. Comparte muchas de las condiciones tcnicas con el almacn de materias primas, entre ellas: La zona de 2500 metros cuadrados aproximadamente estar dividida en 4 zonas. Cada una separadas de calles o viales transitables que permiten circular y actuar desde ellos. Estos viales permiten aislar las zonas en las que se origine algn incidente o accidente. Esto evitar la propagacin del fuego en caso de incendio permitiendo la circulacin y actuacin rpida de medios mecnicos y de extincin. El suelo de esta zona de almacenamiento, accesos y viales estarn debidamente compactados y acondicionados para realizar su funcin especfica en las debidas condiciones de seguridad. Cada una de las 4 sub-zonas recogern nfu hasta una altura mxima de 6 metros y estarn dispuestos siempre de forma segura para evitar en lo posible los daos a las personas o a la instalacin y su equipo por desprendimiento. El almacn constar, segn exigencias legislativas, con las correspondientes medidas antiincendios, de autoproteccin y un Plan de Emergencias encargado a una empresa externa de Prevencin de Riesgos Laborales y Seguridad.

El polvo de caucho ser almacenado en 5 tolvas de almacenamiento de 40tn. cada una que servir para servir el producto a granel bien en camiones normales o cisternas. Se dispone tambin de envasado en big-bags de 500 o 1000 kilos. Tanto el acero como los restos textiles sern almacenados en contenedores de 20 pies. Distribucin La entrega de nuestros productos se har en nuestro almacn, por lo que el transporte correr a cargo del cliente. Si el cliente lo desea nosotros subcontrataremos dicho transporte repercutiendo los portes en el precio final.

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Se han establecido contactos con empresas de transportes consiguindose acuerdo de precios entre 0.15 0.2 por nfu adquirido y transportado (tamao lote 24 toneladas) y teniendo en cuenta que nuestro radio de aprovisionamiento medio sera de unos 400 km aproximadamente. Esta distribucin (con transporte incluido o sin l) se har en el caso del polvo de caucho o bien a travs de Big-Bags o a granel a travs de camiones cisterna que se llenarn desde las tolvas de almacenamiento. Tanto el acero como el textil se distribuirn en Big-Bags o a granel en contenedores. INSTALACIONES: Recursos materiales

Despus de todo lo expuesto anteriormente, para realizar todo el proceso de fabricacin necesitamos: Un solar de 14.000 m2. Una nave industrial de 3.850 m2. que incluir: 4 zonas separadas de 333 m2 para almacenar materia prima, dentro de esta nave se dispondr de un molino triturador y de una zona de descarga de materia prima. Una nave industrial de 2.625 m2, la superficie es ms de la necesaria, pero se estima como ideal para posible ampliaciones. Una zona de carga y descarga. Una bascula de pesaje para camiones. Oficinas totalmente equipadas para las labores administrativas.

Equipos de la lnea de procesado: 1 molino triturador. 1 molino pregranulador 3 separadores magnticos 1 separador ciclnico 4 molinos granuladores 1 tamizadora 3 bascula de pesaje producto final 1 tractor-pala 2 carretillas para movimientos internos de big-bags. 5 contenedores tipo open-top de 20 pies. 5 tolvas de almacenamiento exterior de 40 tn. (ver Croquis IV).

A continuacin se detallan croquis e imgenes de todo lo descrito anteriormente.

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Croquis I: Planta situacin nave almacenamiento materia prima, nave industrial y almacenamiento producto final.

ZONAALMACENAMIENTOMATERIAPRIMA(3.850m2)

100mt NAVEINDUSTRIAL(2.500m2)
Contenedor esacero
Bascula para camiones

Oficinas
Silos almacenamiento polvoneumtico

Contenedorrestos

140mt
Croquis II: Almacn de materia prima.(3.850m2)

110 mt
33 mt

10mt.

Zona1(333m x3m)
5

Zona3(333m x3m)

Recepcin de neumticos
35 mt

Zona2(333m2x3m)

Zona4(333m2x3m)

Tritura

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Croquis III: Disposicin de la maquinaria dentro de la nave industrial.

Imagen I: Disposicin tolvas almacenamiento polvo de caucho.

Croquis IV: Modelos 3D de la planta de reciclaje

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CRONOGROMA PUESTA EN MARCHA Se prev una duracin de aproximadamente 1 ao (31/03/08 al 5/02/09) desde el momento de la compra del solar hasta el comienzo de la produccin.

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PLAN DE MARKETING
Descripcin de los productos Los productos que obtendremos a partir de neumticos fuera de uso son: Polvo de caucho (principal producto de nuestra actividad) Fibra textil Acero Otros productos qumicos

El porcentaje de cada producto se muestra en el siguiente grfico:

Los clientes principales para los productos generados en el proceso de reciclaje de los NFUs son: Administraciones pblicas (licitacin nuevas vas): Ministerios y Consejeras. Participacin en concursos pblicos para dotar de material en las obras que se oferten. Estos concursos estarn relacionadas con las empresas pavimentadoras o constructoras. Pavimentadoras: Empresas dedicadas a la pavimentacin y mantenimiento de vas de circulacin. Contructoras: Utilizacin del producto para aislamientos y drenajes de construcciones, relleno de construcciones, aplicacin en instalaciones deportivas (pistas de pdel, csped artificial, pistas de atletismo, parques infantiles, etc.), adems de la construccin de nuevas vas. Aceras: Acera del Grupo Gallardo en Extremadura. Cementeras: Principal cliente: Cementera Balboa del Grupo Gallardo en Extremadura. Empresas qumicas: Empresas que utilizarn el polvo de caucho como materia prima para generar otros productos finales: baldosas, plsticos, productos elsticos, joyera, etc. Nuestro mercado funciona de una forma muy sencilla. SIGNUS o en su caso el Sistema de Gestin Integrado para nfu en vigor est obligado por ley a mantener una serie de Centros asociados de Recogida y Clasificacin (CRC) por la geografa espaola para recoger todos los nfu que han puesto en el mercado. Estos CRC envan los nfu a los Centros de Almacenamiento y Preparacin (CAP) que tambin son centros asociados al SIG y que se encargan de clasificar los nfu en funcin de su estado. A partir de aqu SIGNUS distribuir a travs de su entramado de centros valorizadores o recicladores esos nfu en funcin de la valorizacin que necesiten. Signus termina aqu su funcin, pasando ahora
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a ser nosotros, es decir, los recicladores asociados, los agentes principales del proceso. POLCAEX recibir neumticos que no puedan ser recauchutados ni destinados a otro tipo de valorizacin y obtendremos nuestros productos para venderlos a los clientes que anteriormente hemos mencionado.

PLAN DE VENTAS: Para el polvo de caucho, nuestro producto principal, se presentan muchas opciones, por tipo de cliente, por tipo de venta, tipo de actividad, etc. Por tipo de cliente tenemos dos principalmente: Administraciones Pblicas va licitacin de nuevas vas y asfaltado de las mismas (Ministerios, Juntas, Ayuntamientos, etc.) Empresas Privadas (constructoras - pavimentadoras, empresas qumicas, etc.)

Por tipo de Venta: Por concurso pblico: participacin en concursos pblicos para el suministro de polvo de caucho en obras pblicas o para el reclicado y/o valorizacin de nfu acumulados en depsitos (histricos o no). Por venta directa: suministro directo a empresas que precisan el polvo de caucho para su actividad (aislantes, productos qumicos, constructoras, pavimentadoras, asfaltadoras, etc.)

Por Actividad: Para construccin: como aislantes, como placas en solados de suelos, en pistas deportivas, etc. Para obras pblicas: carreteras, etc. Para empresas qumicas: todo tipo de productos derivados del caucho (envases, cubiertas, aislantes, protecciones, etc)

Actualmente el precio aproximado de este producto es de 190 /tn. Este precio variar segn las condiciones de venta, tipo de trabajo, distribucin, etc. Hasta el ao 2015 el uso de este tipo de producto est promocionado y apoyado por la legislacin tanto Europea como Nacional y Regional, esto est provocando que est aumentando el porcentaje de utilizacin de este producto anualmente en todas las actividades (construccin, asfaltados, productos qumicos, etc.)

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Para el acero, se llegar a un acuerdo con las principales acereras de Espaa para ser uno de sus proveedores, el precio final vendr marcado por el mercado en ese momento, pero en el contrato que se haga intentaremos marcar un precio mnimo de seguridad. Actualmente el precio aproximado de este producto es de 220 /tn. Tenemos la fortuna de que en Extremadura se encuentra localizada una de las mayores acereras de Espaa, que demanda este producto en grandes cantidades y por lo tanto es muy probable que toda la produccin de acero reciclado de nuestra planta se pueda vender directamente a esta empresa.

Para las fibras textiles, se nos presentan dos grandes mercados, el de relleno en el sector de la construccin (como elemento sustitutivo a otros productos como arena, grava, etc.) y el sector de la revalorizacin energtica (cementeras, industrias de energa termoelctrica, etc.) que utilizarn este producto como materia prima para su actividad en los hornos. Actualmente el precio aproximado de este producto es de 90 /tn. Tambin existe en Extremadura una cementera que puede ser nuestro cliente principal de este tipo de producto. En cuanto a cifras hemos establecido los tres escenarios clsicos, el pesimista, en el cual adems de suponer una merma del 10% en cuanto al producto obtenido, consideramos que SIGNUS no nos aportara ningn nfu y deberamos comprarlo nosotros a 0.2/ud teniendo incluso que vender por debajo de precio de mercado nuestros productos (caucho, acero y textil), an as nos encontraramos con una facturacin de 1.7 [Link]. El plan neutral supone que reducimos nuestras mermas a un 5%, SIGNUS acuerda con nosotros el abastecimiento de 12.000 tn de nfu anuales a 1.55/nfu recibido y vendemos a precios de mercado. Bajo estas hiptesis que son las que hemos dado por ms probables nos vamos a una facturacin de 4.4 [Link]. Por ltimo en el plan optimista no consideramos merma alguna y adems SIGNUS nos traslada el importe ntegro que cobra al cliente final en concepto de reciclaje.

Presupuesto de ventas:
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VTA EUROS

PESIMISTA
ANUAL 1,360,800 567,000 43,200

NEUTRAL
ANUAL 1,516,200 627,000 51,300 2,194,500 4,394,500 5% NO SI 190 220 90

OPTIMISTA
ANUAL 1,596,000 660,000 54,000 2,310,000 4,906,000 0% NO SI 190 220 90

[Link] [Link] [Link] VENTAS TOTALES

APORTACIN SIGNUS MERMA COMPRAMOS NFU SIGNUS APORTA NFU PTN POLVO CAUCHO PTN ACERO PTN FIBRA TEXTIL

1,971,000 1,677,667 10% SI NO 180 210 80

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PRINCIPALES ACCIONES DE MARKETING

Algunas de las acciones de comunicacin y marketing que podremos en marcha son: Contratacin de una agencia especializada en comunicacin de empresas de nuestro sector (reciclaje, productos qumicos, construccin, etc.), ponindolo en manos de expertos que nos garantizarn la realizacin de notas de prensa, presencia en medios de comunicacin, etc. Participacin en eventos y presencia en ferias especializadas, etc. Presentaciones a Administraciones Pblicas, proveedores y potenciales clientes en las principales ciudades de accin con vino de honor al finalizar. Contratacin de publicidad y presencia en medios especializados (revistas, boletines de informacin, listados de empresas, etc.). Preparacin de dossiers, elementos de publicidad (dpticos, trpticos, etc.), etc. para entregrselos directamente a nuestros clientes directos y potenciales, mediante la accin de nuestros comerciales o mediante buzoneo. Envo de mailings o boletines de actualidad o de novedades que se enviarn a nuestros clientes, informando de nuevos logros, contrataciones, cambios en la legislacin, ofertas, promociones, acuerdos, certificaciones, etc. Publicacin de sitio web corporativo en la siguiente direccin web es: [Link]

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PLAN DE RECURSOS HUMANOS

A continuacin, se presenta el organigrama previsto para la actividad del negocio, indicando los recursos necesarios para la produccin semanal (5 das laborables) en 3 turnos de 8 horas para los tcnicos de produccin y operarios, el resto de personal trabajarn en jornada continuada.

DIRECTOR

Responsable produccin y SSTT Tcnico produccin y calidad Operarios

Responsable comercial

Administracin

Contable

Recepcin-Administrativo

Director de Planta (1 persona) Responsable produccin y SSTT (1 persona) Tcnico de produccin y calidad (3 personas) Comercial (1 persona) Contable (1 persona) Recepcionista Administrativo (2 personas) Operarios (14 personas)

La seleccin del personal se basar en la descripcin de competencias por cada uno de los puestos de trabajo, previamente establecidas y definidas.

Director de Planta: rea directiva-comercial. Ser el responsable de organizar, coordinar, gestionar y desarrollar los medios tcnicos y humanos de la empresa de acuerdo a los estndares de calidad, plazos y costos establecidos para mantener la competitividad de la empresa. As como apoyar en las tareas comerciales que precisen su gestin. Responsable produccin y SSTT : rea de produccin. Dependiendo de Gerencia, deber gestionar y coordinar todos los recursos productivos de la empresa, supervisando el cumplimiento eficaz de los programas de fabricacin y velando por el cumplimiento de los estndares establecidos en cuanto a calidad, coste y seguridad.

Tcnico de produccin y calidad : rea de produccin.

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Se encargar de dar soporte a produccin y calidad, preparar pedidos, procesos, seguimiento, proyectos, etc. ser el responsable de que el producto final cumpla con todos los estndares establecidos y que el proceso de produccin sea lo ms eficiente y rentable posible. Comercial: rea Comercial. En dependencia de la gerencia se responsabilizar de la negociacin, seguimiento y control de los proveedores supervisando las condiciones (precios, plazo y calidad). Contable: rea Administrativa. En dependencia de la gerencia, se responsabilizar del proceso de facturacin de la empresa, el seguimiento de la Tesorera, conciliaciones bancarias, liquidaciones, anlisis y control de la contabilidad de la empresa. Elaboracin de informes y reporting para la Direccin. Asegurar el ciclo contable y el cierre mensual. Realizacin y seguimiento de presupuestos. Recepcionista Administrativo: rea Administrativa. Se responsabilizarn de la atencin de centralita, mensajera, gestin de correo, realizacin de tareas administrativas, control albaranes y apoyo al contable. Operarios: rea de produccin. Las funciones a cubrir seran: Control y seguimiento en la cadena de produccin as como la manipulacin y mantenimiento de las maquinarias industriales, pesaje de camiones, control de carga y descarga, transporte de los materiales de las distintas fases entre almacenes y lugares de almacenaje final, etc. Los trabajadores que trabajen en turnos rotarn de manera continuada, siguiendo turno de noche (22.00 h 6.00 h), turno de tarde (14.00 h 22.00h) y turno de maana (6.00h 14.00h). Para los prximos 3 aos de actividad, no se prev cambios significativos en la plantilla anteriormente descrita, ya que la estructura y capacidad de la planta no variar, la capacidad mxima de produccin es de 12000 tn./ao y estos son los recursos previstos para llevar a cabo este proceso. S se tendrn en cuenta posibles bajas y sustituciones del personal contratado o en casos necesarios, ampliaciones de la plantilla en casos especiales o puntuales (apoyo en el rea comercial o administrativa, contratacin de personal interno a la empresa de marketing o comunicacin, contratacin de consultores o expertos en ciertas rea de negocio o de productos, etc.). En uno de los planes de contingencia, se indica la posibilidad de tener en la empresa una red propia de recogida de los nfu en los talleres o centros de almacenaje de estos productos, por lo que habra que ampliar la plantilla con conductores de camiones, que se encargaran de la carga y descarga de los productos, del mantenimiento de los mismo, etc. A medio/largo plazo, es posible que se plantee que la planta ample su capacidad de reciclaje, por lo que habr que reestructurar y ampliar la plantilla proporcionadamente al aumento que se realice, con responsables de produccin, operarios, administracin, etc.

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PLAN FINANCIERO
El Proyecto que hemos presentado en las pginas anteriores tiene su principal caracterstica en su alta rentabilidad desde el inicio de las actividades. Se trata de la venta de un producto elaborado con un gran valor aadido merced a su bajo coste de materia prima, por lo que los rendimientos y los beneficios son altos. Para acometer este proyecto el principal reto que tiene POLCAEX es la inversin necesaria para el mismo, que a partir de ahora trataremos de desglosar, as mismo desglosaremos las principales fuentes de financiacin con las que contar su empresa para desarrollar este proyecto y los planes de amortizaciones cuentas de explotacin y sobre todo tesorera. Como resumen inicial decir que se trata de un proyecto altamente rentable, con un plazo de recuperacin de la inversin de 3,2 aos, y que tiene en la gran tesorera que aporta desde el primer ejercicio uno de sus atractivos inversores. En un negocio seguro y la cuenta de resultados y el balance que aporta es sencillamente espectacular.

Grfico resumen de los resultados de PyG del primer ao de explotacin (2009), plan ms probable. Grfico con un cuadro resumen de previsiones de gastos e ingresos (PyG) a 3 aos, con porcentajes superiores al 30% en todos los aos y grfico donde en los 3 primeros aos de ejercicio, se obtienen un total disponible elevado, el primer ao de casi 1,5 millones de Euros y en los otros dos, superior a los 3 millones, por lo que la tesorera es un punto fuerte de este negocio.

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PERDIDAS Y GANANCIAS

VENTAS

2010

2011

2012

Caucho Acero Textil Signus

1.597.619,94 660.669,90 54.054,81 2.318.135,79

1.685.049,69 696.825,06 57.012,96 2.444.995,77

1.777.264,04 734.958,81 60.132,99 2.578.798,16

TOTAL VENTAS NETAS

COSTE DE VENTAS Caucho Acero Textil Signus

4.630.480,44

4.883.883,48

5.151.154,00

169,62 58.959,91 58.892,06 32.928,90

200,72 69.770,21 69.689,92 38.966,41

237,52 82.562,58 82.467,57 46.110,90

MARGEN BRUTO % sobre ventas GASTOS DE OPERACIN Sueldos y Salarios Suministros Comunicaciones Publicidad Mantenimiento Amortizaciones Otros Gastos Seguro Alquileres

4.397.546,94 94,97% 632.518,89 496.524,00 34.540,80 5.000,00 61.680,00 653.400,00 18.504,00 7.093,20 86.352,00 1.995.612,89 2.401.934,05

4.608.241,63 94,36% 651.494,46 510.923,20 35.542,48 5.000,00 63.468,72 653.400,00 19.040,62 7.298,90 88.856,21 2.035.024,59 2.573.217,04

4.824.973,22 93,67% 671.039,29 525.739,97 36.573,22 5.145,00 65.309,31 653.400,00 19.592,79 7.510,57 91.433,04 2.075.743,19 2.749.230,03

TOTAL GASTOS DE OPERACIN INGRESOS DE LA OPERACIN

% sobre ventas Gastos por Intereses corrientes Intereses a Largo Otros Gastos/ingresos Financ. Provisin cuenta clientes Ingresos extraordinarios Otros Ajustes

145.963,96

114.011,94

89.345,81

BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTO

2.255.970,09 744.470,13 1.511.499,96 32,64%

2.459.205,10 811.537,68 1.647.667,42 33,74%

2.659.884,22 877.761,79 1.782.122,43 34,60%

BENEFICIO NETO
% sobre ventas

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FLUJO DE CAJA AO 0 INVERSIN COBROS Clientes Total PAGOS Proveedores Acreedores Nminas Impuestos (IVA) Impuestos (IRPF) Intereses Total Caja Neta Generada Necesita Financiacin Transferencia Intra-Compaa Tansferencia a Otras Cuentas Total TOTAL DISPONIBLE -8.375.000,00 1.417.510,93 3.186.693,33 3.296.415,27 3.571.565,91 487.655,61 2.512.299,37 1.417.510,93 487.655,61 2.184.663,97 3.186.693,33 487.655,61 2.288.889,56 3.376.415,27 487.655,61 2.403.772,73 3.571.565,91 152.481,46 806.084,00 644.181,05 421.897,25 270.202,85 838.909,68 0,00 587.895,83 319.744,54 863.238,06 0,00 618.251,34 378.369,71 888.271,96 0,00 649.475,44 3.929.810,30 3.929.810,30 5.371.357,30 5.371.357,30 5.665.304,83 5.665.304,83 5.975.338,64 5.975.338,64 -8.375.000,00 2009 0,00 2010 2011 -80.000,00 2012

Los principales ratios financieros, como vemos en el siguiente cuadro, dan unos resultados excelentes con una recuperacin de la inversin de 3,2 aos, un VAN de 1.316.196, una alta liquidez y un nivel de endeudamiento muy bajo.

Comentario de ratios:

El ROE nos da un dato muy significativo, y es el retorno obtenido por los fondos propios invertidos en la empresa. En el caso de Polcaex, esta rentabilidad est muy por encima de lo habitual y nos asegura un negocio redondo para los inversores. La Rentabilidad sobre la Inversin, ROI, tambin est muy por encima de lo que se puede obtener con los capitales en el mercado, y por encima de cualquier sector, lo que vuelve a aconsejar una inversin en este negocio a los proveedores de capital interesados. Sobre los ratios de eficiencia, nos habla de una empresa eficiente en un sector con verdaderos problemas de eficiencia operativa.

En los ratios Financieros destaca una alta liquidez de la empresa en un entorno de bajo endeudamiento y alta disponibilidad. Se trata de una empresa que pronto general rentabilidad y pronto generar mucha confianza en proveedores.

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RESUMEN EJECUTIVO
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Como resumen general, un anlisis de POLCAEX nos indica que se trata de una empresa Rentable, eficiente, eficaz, poco endeudada y que mantiene una elevada liquidez desde el primer periodo

RATIOS BASICOS
RATIOS DE RENTABILIDAD 2009 ROE ROI ROS 29% 19% 40% 2010 18% 14% 36% 2011 17% 14% 36% 2012 15% 14% 36%

Retorno sobre Inversion Retorno sobre activo Margen Sobre Ventas RATIOS DE EFICIENCIA

Rotacin de activo Rotacin de circulante Rotacin de Existencias RATIOS FINANCIEROS

0,5 2,6 146,5

0,4 0,9 154,3

0,4 0,7 162,8

0,4 0,5 171,7

Liquidez Disponibilidad Endeudamiento Cobertura de Imovilizado Plazo medio de cobro Plazo medio de pago OTROS RATIOS

1,8 1,9 0,6 1,1 97,0 30,7

7,3 7,5 0,4 1,7 85,9 60,0

11,3 11,6 0,3 2,3 86,7 61,0

17,5 17,5 0,1 3,3 90,0 63,0

Fondo de Maniobra VAN Recuperacion de la inversion

788.190 1.316.197 3,2 aos

4.568.628

6.604.764

8.873.682

A continuacin, se presenta el resumen de los balances de situacin previstos a 3 aos y su detalle:

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2010
ACTIVO CAJA BANCOS CUENTA CORRIENTE CLIENTES EXISTENCIAS TOTAL EXISTENCIAS H.P. DEUDORA - IVA TOTAL ACTIVO CIRCULANTE INSTALACIONES Y MAQUINARIA MAQUINARIA AUXILIAR MOBILIARIO TERRENOS EQUIPOS INFORMATICOS BIG BAGS SILOS CONTENEDORES EXTRAS ERP APLICACIONES INFORMATICAS TOTAL INMOVILIZADO AMORTIZACIN ACUMULADA ACTIVO FIJO NETO GASTOS DIFERIDOS TOTAL ACTIVO 11.688.946 12.454.614 13.350.736 2.514.490 1.505.001 1.089.657 150.000 150.000 4.353.284 1.500.000 1.160.000 200.000 200.000 6.095.202 2.000.000 1.270.000 30.000 30.000

2011

2012

15000
5.274.148 5.600.000 270.000 9.600 810.000 13.333 13.333 45.000 45.000 900.000 13.333 2.000 7.721.599 (1.306.801) 6.414.798

15000
7.228.284 5.200.000 240.000 7.200 720.000 6.666 6.666 40.000 40.000 800.000 6.666 1.000 7.068.198 (1.841.868) 5.226.330

16000
9.411.202 4.800.000 210.000 4.800 630.000 0 0 40.000 40.000 700.000 0 0 6.424.800 (2.485.266) 3.939.534

2010
PASIVO -----------------------------------------------------------DEUDAS ENTIDADES DE CREDITO C/P PROVEEDORES ACREEDORES HACIENDA PUBLICA ACREEDORA -IVA HP ACREEDORA IMPUESTO SOC. PROVISIONES DE SALARIOS OTROS CREDITOS TOTAL PASIVO CIRCULANTE SUBVENCIONES OFICIALES DE CAPITAL HP ACREEDORA IMPUESTOS DIFERIDOS DEUDAS ENTIDADS DE CREDITO L/P TOTAL PASIVO EXIGIBLE CAPITAL RESERVAS BENEFICIOS TOTAL NETO TOTAL PASIVO 2.800.000 2.800.000 5.137.926 1.534.000 1.511.500 8.183.426 11.688.946 705.520 300.000 40.000 25.520 150.000 190.000

2011

2012

200.000 38.000 25.520 160.000 200.000

100.000 42.000 25.520 160.000 210.000

623.520

537.520

2.000.000 2.000.000 5.137.926 3.045.500 1.647.667 9.831.094 12.454.614

1.200.000 1.200.000 5.137.926 4.693.167 1.782.122 11.613.216 13.350.736

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RESUMEN EJECUTIVO
IV Edicin Master MBA Badajoz

PLANES DE CONTINGENCIA
Tenemos dos planes de contingencia previstos: 1. Reciclaje y revalorizacin de los neumticos fuera de uso de la comunidad de Canarias a travs de SIGNUS. Hemos hablado con Signus, en el supuesto caso de que no nos pudieran facilitar todos los neumticos que la planta precisa para su actividad: 12000 toneladas/ao, debido a que el nmero de plantas creciera en la pennsula o bajara el nmero de neumticos fuera de uso disponibles, actualmente en la comunidad de Canarias, no existe ninguna planta revalorizadora, y se produce unas 14000 toneladas anuales de NFUs, que no son tratados, por lo que nosotros nos haramos cargo de su tratamiento y reciclaje. Con esta opcin, el coste de transporte de los NFUs desde las islas Canarias hasta la pennsula, su triturado previo, mediante unas trituradoras mviles en el puerto de descarga y su transporte final desde el puerto hasta la planta de reciclaje, sera a cargo de Polcaex, pero SIGNUS nos seguira abonando el importe de reciclado de cada neumtico y aunque los gastos se incrementaran, seguira siendo un negocio muy rentable e interesante, 2. Reciclaje y revalorizacin de los neumticos de nuestra propia red de recogida de NFUs. Si no se llegara a un acuerdo final con los SIG, se cancelara o no pudieran facilitarnos todos los neumticos fuera de uso que se precisan para nuestra actividad, crearon nuestra propia red de recogida de neumticos, para ello, necesitaremos adquirir varios furgones y personal para su conduccin, carga y descarga, negociaramos con los centro de recogida y clasificacin, recogeramos los neumticos de aquellos talleres no asociados a SIGNUS ni a TNU, utilizaramos los neumticos de otras actividades (desguaces, circuitos, aeropuertos, obras de construccin, vertederos, etc.), y en algunas ocasiones abonaramos un importe no superior a 0,20 por NFU, a aquellos almacenes donde actualmente se recogen y guardan los neumticos recogidos. Con este sistema, los gastos seran superiores y las complicaciones de la actividades seran ms complejas y se precisar un mayor esfuerzo, pero an con estas condiciones, bastantes desfavorecedoras en comparacin con el resto de modelos, el negocio sigue siendo factible, rentable y atractivo.

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